கடன் பொறிமுறை மற்றும் அதன் முக்கிய கூறுகள். கடன் அமைப்பின் செயல்பாட்டின் வழிமுறை. நவீன பொருளாதாரத்தில் கடனின் பங்கு

கடன் சந்தை என்பது கடன் நிதிகளின் சுழற்சியின் கோளமாகும். எந்தவொரு கடன் பரிவர்த்தனையின் மாதிரியும் குறைந்தபட்சம் மூன்று முகவர்கள் (ஒரு சேமிப்பு வைத்திருப்பவர், ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நிதி நிறுவனங்கள் மற்றும் பெறுநர்) கொண்ட ஒரு சங்கிலியாக குறிப்பிடப்படலாம், இது கடன் வளங்கள் நகரும் ஒரு சங்கிலி.

கடன் சந்தை பொறிமுறையானது ஒவ்வொரு வங்கியின் கடன் பொறிமுறையின் ஒருங்கிணைந்த பகுதியாகும், இதில் கடன் வழங்குதல், கடன் திட்டமிடல் மற்றும் கடன் மேலாண்மை ஆகியவை அடங்கும். கடன் பொறிமுறையின் உதவியுடன், வங்கி கடன் கொள்கையை நடத்துகிறது.

கடன் வசதியை வரையறுக்கும் ஷரத்தில் முக்கிய புள்ளிகளைச் சேர்ப்பது வங்கியின் நிர்வாகத்தை பலம் மற்றும் பலவீனமான பக்கங்கள்அதன் செயல்பாடுகள், மற்றும் போட்டியாளர்கள் தொடர்பான நிலைகள் - ஒரு பொதுவான நடத்தையை தீர்மானிக்க மற்றும் வாடிக்கையாளர்களுக்கு ஒரு சீரான அணுகுமுறையை உறுதி செய்ய.

உலக வங்கி நடைமுறை, மாறிவரும் சூழலில் பல வருட அனுபவம் மற்றும் கடன் நிறுவனங்களின் போட்டிப் போட்டி ஆகியவற்றின் அடிப்படையில், வங்கிகளுக்கு ஒரு வகையான "நடத்தை நெறிமுறைகளை" உருவாக்கியுள்ளது, வேறுவிதமாகக் கூறினால், சமநிலையை நடத்துவதை நோக்கமாகக் கொண்ட விதிகளின் தொகுப்பு. கடன் கொள்கைமற்றும் பெரிய அளவில் கடன் செயல்பாடுகளின் அபாயத்தைக் குறைக்க அனுமதிக்கிறது. வங்கிக்கும் வாடிக்கையாளர்களுக்கும் இடையிலான கடன் உறவுகளின் அமைப்பு வங்கியின் அளவு, கடன் இலாகா அளவு, கடன் வகை, கடன் வழங்குவதற்கு பொறுப்பான வங்கி ஊழியர்களின் தகுதிகள் ஆகியவற்றைப் பொறுத்தது என்றாலும், எவருக்கும் கடன் வழங்கும் செயல்முறை வங்கி, முடிந்தால், பல நிலைகளாகப் பிரிக்கப்பட வேண்டும், ஒவ்வொன்றும் கடனின் தரமான பண்புகளுக்கு பங்களிக்கிறது மற்றும் வங்கியின் நம்பகத்தன்மை மற்றும் லாபத்தின் அளவை தீர்மானிக்கிறது.

1. கடன் விண்ணப்பங்களின் போர்ட்ஃபோலியோ உருவாக்கம். கடனுக்காக வங்கியில் விண்ணப்பிக்கும் வாடிக்கையாளர், தேவையான கடன், முன்மொழியப்பட்ட பாதுகாப்பு பற்றிய ஆரம்ப தகவல் அடங்கிய விண்ணப்பத்தை சமர்ப்பிக்க வேண்டும். பெறப்பட்ட தகவல்களின் அடிப்படையில், வங்கி மிகவும் கவர்ச்சிகரமான சலுகைகளின் ஆரம்பத் தேர்வைச் செய்கிறது மற்றும் அவற்றின் அடிப்படையில் மேலும் வேலைக்கான கடன் விண்ணப்பங்களின் தகவல் தொகுப்பை உருவாக்குகிறது.

2. விண்ணப்பத்தின் பரிசீலனை மற்றும் எதிர்கால கடன் வாங்குபவருடன் பேச்சுவார்த்தை.

விண்ணப்பம் கடன் அதிகாரிக்கு செல்கிறது, அவர் அதை பரிசீலித்த பிறகு, எதிர்கால கடன் வாங்குபவருடன் ஒரு ஆரம்ப உரையாடலை நடத்துகிறார் - நேரடியாக நிறுவனத்தின் தலைவர் அல்லது அவரது பிரதிநிதியுடன். எதிர்காலக் கடனின் சிக்கலைத் தீர்ப்பதற்கு இந்த உரையாடல் மிகவும் முக்கியத்துவம் வாய்ந்தது: கடன் விண்ணப்பத்தின் பல முக்கியமான விவரங்களைக் கண்டுபிடிப்பது மட்டுமல்லாமல், கடன் வாங்குபவரின் உளவியல் உருவப்படத்தை வரையவும், தொழில்முறையைக் கண்டறியவும் இது கடன் அதிகாரியை அனுமதிக்கிறது. நிறுவனத்தின் நிர்வாகத்தின் தயார்நிலை, நிறுவனத்தின் நிலைமை மற்றும் வளர்ச்சி வாய்ப்புகள் பற்றிய அதன் மதிப்பீடுகளின் யதார்த்தம்.

கடனுக்கான விண்ணப்பத்தைப் பெறும்போது, ​​வங்கி கடன் பரிவர்த்தனையின் பல்வேறு அம்சங்களை மட்டும் படிக்க வேண்டும், ஆனால் கடன் வாங்குபவரின் தனிப்பட்ட குணங்களை மதிப்பீடு செய்ய வேண்டும் - நிறுவனத்தின் தலைவர்.

வாடிக்கையாளரின் ஆளுமையை மதிப்பிடுவது, வங்கி பின்வரும் புள்ளிகளில் கவனம் செலுத்துகிறது: கண்ணியம் மற்றும் நேர்மை; தொழில்முறை திறன்கள்; வயது மற்றும் சுகாதார நிலை; ஒரு வாரிசின் இருப்பு (நோய் மற்றும் இறப்பு ஏற்பட்டால்); பொருள் பாதுகாப்பு. நிர்வாகம் நம்பகமானதாக இல்லாத நிறுவனத்திற்கு வங்கி கடன் வழங்கக்கூடாது, அதாவது. கடன் வாங்குபவர் கடன் ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளை துல்லியமாக கடைபிடிக்க மாட்டார் என்பதற்கான அறிகுறிகள் இருந்தால்.

3. கடன் வாங்குபவரின் கடன் தகுதி மற்றும் கடனை வழங்குவது தொடர்பான ஆபத்து ஆகியவற்றின் மதிப்பீடு. உரையாடலுக்குப் பிறகு, கடன் விண்ணப்பத்துடன் தொடர்ந்து பணியாற்றுவதா அல்லது மறுப்பதா என்பதை கடன் அதிகாரி தீர்மானிக்க வேண்டும். வாடிக்கையாளரின் முன்மொழிவு, கடன் செயல்பாடுகளில் வங்கியின் கொள்கையின் கொள்கைகள் மற்றும் வழிகாட்டுதல்களில் இருந்து சில முக்கிய அம்சங்களில் வேறுபட்டால், விண்ணப்பம் உறுதியாக நிராகரிக்கப்பட வேண்டும். இந்த வழக்கில், கடன் வழங்க முடியாத காரணங்களை விண்ணப்பதாரருக்கு விளக்குவது அவசியம். பூர்வாங்க நேர்காணலின் முடிவுகளின் அடிப்படையில், கடன் அதிகாரி வாடிக்கையாளருடன் தொடர்ந்து பணியாற்ற முடிவு செய்தால், அவர் நிறுவனத்தின் நிதி நிலைமையை ஆழமாகவும் முழுமையாகவும் ஆய்வு செய்ய வேண்டும் - கடன் வாங்குபவர்.

4. கடனை வழங்குவதற்கான விரைவான தன்மை மற்றும் அதன் ஏற்பாட்டின் வடிவம் குறித்து முடிவெடுத்தல் - கடனை கட்டமைத்தல். சாத்தியமான கடனாளியின் கடன் தகுதிக்கு சாதகமான முடிவு ஏற்பட்டால், ஒரு வணிக வங்கி கடனை வழங்குவதற்கான சாத்தியத்தை முடிவு செய்கிறது மற்றும் கடன் தகுதி வகுப்பில் கவனம் செலுத்தி, கடன் ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளை உருவாக்குகிறது.

கடன் வாங்குபவரின் வகை மற்றும் நிதியளிக்கப்படும் நிகழ்வின் அம்சங்களைப் பொறுத்து கடனின் வடிவம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. உதாரணமாக, சில நீண்ட கால நிகழ்வுகளுக்கு நிதியளிக்கும் போது மற்றும் கடன் வாங்குபவருக்கு குறிப்பாக நம்பிக்கையான அணுகுமுறையுடன், வங்கி அவருக்கு கடன் வரியைத் திறக்க முடியும்.

5. கடன் ஒப்பந்தத்தின் முடிவு மற்றும் கடனாளியின் கடன் கோப்பின் பதிவு. கடனை வழங்குதல் மற்றும் கடனை கட்டமைத்தல் ஆகியவற்றில் நேர்மறையான முடிவை எடுத்த பிறகு, வங்கி வாடிக்கையாளருடன் பேச்சுவார்த்தை நடத்துகிறது மற்றும் இரு தரப்பினருக்கும் பொருந்தக்கூடிய ஒரு சமரச ஒப்பந்தத்தை உருவாக்குகிறது. அதே நேரத்தில், வங்கி கடன் வாங்குபவரின் நிதிக் கட்டுப்பாட்டின் அளவு, போட்டியிடும் கடன் நிறுவனங்களிடமிருந்து மாற்று கடன் ஆதாரங்களின் கிடைக்கும் தன்மை ஆகியவற்றை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ள வேண்டும். வாடிக்கையாளரின் சூழ்ச்சிக்கான அறை குறைவாக இருந்தால், திருப்பிச் செலுத்தும் விதிமுறைகள், பிணையம், கடன் செலவுகள் போன்றவற்றில் வங்கி கடுமையான நிபந்தனைகளை வலியுறுத்தலாம்.

கடன் ஒப்பந்தம் என்பது கடன் பரிவர்த்தனையில் பங்கேற்பாளர்களால் கையொப்பமிடப்பட்ட ஒரு விரிவான ஆவணம் மற்றும் இதில் அடங்கும் விரிவான விளக்கம்கடனுக்கான அனைத்து விதிமுறைகளும். அதே நேரத்தில், ஒப்பந்தத்தில் கையெழுத்திட அதிகாரிகளின் அதிகாரத்தை சான்றளிக்கும் வங்கியின் குழுவின் எழுத்துப்பூர்வ முடிவை வங்கி கொண்டிருக்க வேண்டும். கடன் கோப்பில் இருக்க வேண்டும்:

1. நிறுவப்பட்ட படிவத்தின் கடனுக்கான விண்ணப்பம்.

2. சங்கத்தின் கட்டுரைகள், சங்கத்தின் மெமோராண்டம், ஒரு நிறுவனத்தை பதிவு செய்வதற்கான முடிவு, மாதிரி கையொப்ப அட்டை, வரி ஆய்வு பதிவு அட்டை.

3. பின் இணைப்புகள் 2 மற்றும் 5 உடன் கடைசி வருடாந்திர (காலாண்டு) இருப்பு மற்றும் ஒரு குறியுடன் வேலை செய்த மாதத்தின் கடைசி நாளுக்கான இருப்பு.

4. நிதித் திட்டம்வரவிருக்கும் காலாண்டிற்கான லாபம் மற்றும் இழப்பு (வரி அலுவலகத்திற்கு சமர்ப்பிக்கப்பட்ட திட்டத்தின் நகல்).

5. கடன் கோரப்பட்ட நிதிச் செயல்பாட்டின் சாத்தியக்கூறு ஆய்வு, அதை செயல்படுத்துவதன் மூலம் எதிர்பார்க்கப்படும் லாபம் விரிவான கணக்கீடுபரிவர்த்தனையின் செலவு (செலவுகள்), பரிவர்த்தனையின் லாபத்தை முழு நிறுவனத்தின் முடிவுகளுடன் இணைக்கிறது.

6. ஒப்பந்தங்களின் நகல்கள், ஒப்பந்தங்கள், நோக்கத்தின் நெறிமுறைகள், பரிவர்த்தனையின் யதார்த்தத்தை உறுதிப்படுத்தும் கட்டண ஆவணங்கள், திட்டம்.

7. அடமானமாக வழங்கப்படும் சொத்தின் பட்டியலுடன் உறுதிமொழியின் வரைவு ஒப்பந்தம் அல்லது கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதை உறுதி செய்யும் பிற ஆவணங்கள் (உத்தரவாதம் போன்றவை).

8. நிறுவனத்திற்கு மாநில உரிமையில் பங்கு இருந்தால், KUGI உடன் ஒருங்கிணைப்பு.

9. புதிய கட்டுமானத்திற்காக கடன் பெறும் பட்சத்தில்:

a) உரிமையை வைத்திருக்கும் நபரின் சான்றிதழ் நில சதிகட்டுமானத்தின் கீழ், இந்த உரிமையின் தன்மை மற்றும் காலம்;

b) கட்டுமானம், புனரமைப்புக்கு உள்ளூர் அதிகாரிகளின் அனுமதி;

c) அங்கீகரிக்கப்பட்ட ஒன்றின் கிடைக்கும் தன்மை பற்றிய தரவு திட்ட ஆவணங்கள்மற்றும் சுற்றுச்சூழல் உட்பட துறை சாராத நிபுணத்துவத்தின் முடிவு.

10. தணிக்கை அறிக்கைகடந்த 2-3 ஆண்டுகளாக வெளிநாட்டு முதலீடுகளைக் கொண்ட நிறுவனங்களுக்கான வேலை மற்றும் கூட்டு-பங்கு நிறுவனங்கள், மீதமுள்ள - பெரிய கடன்கள் வழக்கில்.

11. கட்டாய வழக்கறிஞர் விசாவுடன் கடன் ஒப்பந்தம்.

12. ஒரு நிபுணர் பணியாளரால் (கடன் துறையின் தலைவர்) கடனை வழங்குவதற்கான ஆலோசனை பற்றிய விரிவான முடிவு.

13. வாடிக்கையாளரின் கேள்வித்தாள்.

14. கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தும் தேதியில் அவசரக் கடமை, மாதிரி கையொப்பங்களைக் கொண்ட அட்டை, பரிந்துரைக்கப்பட்ட முறையில் செயல்படுத்தப்பட்டு சான்றளிக்கப்பட்டது, கடன் கணக்கைத் திறக்க அனுமதி.

கடன் ஒப்பந்தத்தின் கீழ், வாடிக்கையாளர் பெற்ற கடனை சரியான நேரத்தில் திருப்பிச் செலுத்தவும், கடனைப் பயன்படுத்துவதற்கான வங்கி வட்டியை செலுத்தவும், வங்கி கட்டுப்பாட்டைத் தவிர்க்கவும், அதன் பொருளாதார மற்றும் நிதி நிலைமையை மோசமாக்காமல், பெறப்பட்ட கடனின் நோக்கத்திற்கு இணங்கவும் கடமைப்பட்டிருக்கிறார். முழு கடன் காலத்திற்கும் கடன் ஒப்பந்தத்தின் கீழ் பிணையத்தின் இருப்பை வழங்குதல் மற்றும் உத்தரவாதம் செய்தல், அதாவது. கடன் உண்மையில் திருப்பிச் செலுத்தப்படும் நாள் வரை. பெறப்பட்ட கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான காலக்கெடுவை மீறியதற்காக, வாடிக்கையாளர் வங்கிக்கு அதிகரித்த வட்டியை செலுத்த வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ளார், இது ஒப்பந்தத்தில் குறிப்பிடப்பட வேண்டும்.

கடனை வழங்குவதற்கும் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கும், வட்டி திரட்டுவதற்கும், வசூலிப்பதற்கும் கணக்கியல் துறையில் கடன் ஒப்பந்தத்தை வரைவதற்கும் கையெழுத்திடுவதற்கும் அனைத்து நடைமுறைகளையும் முடித்த பிறகு, வங்கியின் கடன் துறையானது கடன் திருப்பிச் செலுத்தும் தேதியில் தலைவரால் கையொப்பமிடப்பட்ட அவசரக் கடமையை மாற்றுகிறது. , தலைமை கணக்காளர் மற்றும் கடன் வாங்குபவரின் முத்திரையால் சான்றளிக்கப்பட்டவர், அத்துடன் கடன் ஒப்பந்தத்தின் எண் மற்றும் தேதியைக் குறிக்கும் கடன் கணக்கைத் திறப்பதற்கான உத்தரவு, கடனின் வகை, அதன் குறியீட்டைக் குறிக்கிறது. இந்த ஆவணங்களின் அடிப்படையில், நிறுவனங்கள் சிறப்பு மற்றும் எளிமையான கடன் கணக்குகளைத் திறக்கின்றன. சிறப்பு கடன் கணக்குகளிலிருந்து, வர்த்தகம் மற்றும் வழங்கல் மற்றும் சந்தைப்படுத்தல் நிறுவனங்களுக்கு (செலுத்துவதற்கு) கடன்கள் வழங்கப்படுகின்றன ஊதியங்கள், பட்ஜெட்டில் பணம் செலுத்துதல் போன்றவை). கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவது தயாரிப்புகளின் விற்பனையிலிருந்து சிறப்புக் கடன் கணக்கின் கிரெடிட்டிற்கு வரவு வைப்பதன் மூலமும், கடன் வாங்குபவரின் நடப்புக் கணக்கிலிருந்து நிதிகளை முறையாக அல்லது எபிசோடிக் தள்ளுபடி செய்வதன் மூலமும் நிகழ்கிறது. எளிய கடன் கணக்குகளில் இருந்து, தற்காலிக தேவைகளுக்காக, வாங்கிய சரக்கு பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளுக்கு பணம் செலுத்த மற்ற கடன் வாங்குபவர்களுக்கு கடன் வழங்கப்படுகிறது.

6. ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளை நிறைவேற்றுதல் மற்றும் கடனை திருப்பிச் செலுத்துதல் (கடன் சந்தைப்படுத்தல்) மீதான கட்டுப்பாடு. கடனுக்கான அசல் மற்றும் வட்டி சரியான நேரத்தில் திருப்பிச் செலுத்தப்படுவதை உறுதி செய்வதே இதன் இறுதி இலக்காக இருப்பதால், கடன் வழங்கும் செயல்பாட்டில் இதுவும் மிக முக்கியமான படியாகும். இந்த கட்டத்தில், வங்கி கடனைப் பயன்படுத்துவதற்கான வட்டி ரசீது முறைமையைக் கட்டுப்படுத்துகிறது, ஒரு ஆய்வு அறிக்கையைத் தயாரிப்பதன் மூலம் தரையில் திட்டமிடப்பட்ட மற்றும் திட்டமிடப்படாத ஆய்வுகளை நடத்துகிறது. அத்தகைய ஆய்வுகளின் போது, ​​கடன் ஒப்பந்தத்தில் வழங்கப்பட்ட அதன் நோக்கத்துடன் கடன் செலவினங்களின் இணக்கம் கண்காணிக்கப்படுகிறது. கூடுதலாக, வங்கி இன்வாய்ஸ்களை சரிபார்க்கிறது, சரக்கு பொருட்களை விற்பனை செய்வதற்கான ஒப்பந்தங்கள், கடனாளியின் வங்கியிலிருந்து எடுக்கப்பட்ட சாறுகள் மற்றும் கடைசி அறிக்கை தேதியின் இருப்புநிலையை ஆய்வு செய்கிறது. ஒரு வங்கியானது ஒரு மோசமான கடனைக் கண்டறிந்தால், அது உடனடியாகச் செயல்பட வேண்டும். கடன் வாங்குபவருடன் விஷயங்களைப் பற்றி விவாதித்து நெருக்கடி நிலையைச் சமாளிக்க ஒரு திட்டத்தை உருவாக்குவதே சிறந்த வழி. கடனாளியை திவாலானதாக அறிவிப்பதை விட இந்த விருப்பம் மிகவும் விரும்பத்தக்கது. வங்கியின் நடவடிக்கைகள் அவருக்கு சேதத்தை ஏற்படுத்தியது மற்றும் அவரை திவால் நிலைக்கு கொண்டு வந்தது என்பதை பிந்தையவர் நிரூபித்திருந்தால், கடன் வாங்கியவரின் வழக்கு எதிர்மறையான விளைவை ஏற்படுத்தக்கூடும்.

நிலைமையை சரிசெய்ய முடியும் என்று வாடிக்கையாளர் நம்பினால், வங்கி சொத்துக்களை விற்கலாம், ஊழியர்களைக் குறைக்கலாம், மேல்நிலை செலவுகளைக் குறைக்கலாம், சந்தைப்படுத்தல் உத்தியை மாற்றலாம், நிறுவனத்தின் நிர்வாகத்தை மாற்றலாம். வங்கிகள் (இதுவரை அரிதாக இருந்தாலும்) கடன் வாங்குபவரின் விவகாரங்களின் மீது அவருடன் கூட்டு நடவடிக்கைகள் அல்லது ஒரு கூட்டு-பங்கு நிறுவனத்தில் பங்கு பங்கு போன்றவற்றில் மிகவும் முற்போக்கான கட்டுப்பாட்டு முறைகளைப் பயன்படுத்தலாம்.

7. கடனை வட்டியுடன் திருப்பிச் செலுத்துதல் மற்றும் கடன் வழக்கை முடித்தல். இது வங்கிக்கும் கடன் வாங்குபவருக்கும் இடையிலான கடன் உறவின் இறுதிக் கட்டமாகும். ஒரு விதியாக, கடன் முதிர்ச்சிக்கு 2-4 வாரங்களுக்கு முன்பு, கடன் அதிகாரி கடனாளியைத் தொடர்புகொண்டு கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான வாய்ப்புகளை தெளிவுபடுத்துகிறார். வாடிக்கையாளர் நீட்டிப்பு கேட்டால், அவர் ஐந்து நாட்களுக்குள் வங்கிக்கு அதிகாரப்பூர்வ கடிதத்தை அனுப்ப கடமைப்பட்டிருக்கிறார், கடனை சரியான நேரத்தில் திருப்பிச் செலுத்தாததற்கான காரணங்களை விவரிக்கிறார். கடனை நீட்டிப்பது குறித்த நேர்மறையான முடிவுடன், கடன் ஒப்பந்தத்திற்கு கூடுதல் ஒப்பந்தம் வரையப்படுகிறது. இந்த ஆவணம் புதிய கடன் திருப்பிச் செலுத்தும் விதிமுறைகள் மற்றும் வட்டி விகிதத்தை (மாற்றினால்) குறிக்கிறது. கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தும்போது, ​​கடன் அதிகாரி சரிபார்க்கிறார் கணக்கியல் ஆவணங்கள்அதன் வருவாயின் உண்மை மற்றும் மாற்றப்பட்ட சதவீதங்களின் சரியான தன்மை. தேவைப்பட்டால், கடனைக் கலைப்பது வட்டியுடன் மறுக்க முடியாத நிதியை தள்ளுபடி செய்வதற்கான சேகரிப்பு உத்தரவை வழங்குவதன் மூலம் மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

காலாவதியான கடன் ஏற்பட்டால், பின்வரும் நடைமுறை பொருந்தும்:

கடன் காலாவதியான கடன்களின் கணக்கிற்கு மாற்றப்பட்டால், கடன் அதிகாரி கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான காரணங்கள் மற்றும் வாய்ப்புகளைக் குறிக்கும் ஒரு குறிப்பாணை வரைகிறார்;

ஒரு வாரத்திற்குள், கடனாளி கடனைத் திரும்பப் பெறுவதற்கான உரிமைகோரல் கடிதம் அனுப்பப்படுகிறார், இது இந்த நிறுவனத்தின் நிர்வாகத்திற்கு மாற்றப்படுகிறது அல்லது நிறுவனத்தின் சட்ட முகவரிக்கு பதிவு செய்யப்பட்ட அஞ்சல் மூலம் அனுப்பப்படுகிறது. 2 மாத காலத்திற்குப் பிறகு, கடன் திருப்பிச் செலுத்தப்படாவிட்டால், தற்போதைய சட்டத்தின்படி, வழக்கு நடுவர் அல்லது நீதிமன்றத்திற்கு பரிந்துரைக்கப்படுகிறது.

கடனை முழுவதுமாக திருப்பிச் செலுத்தி அதற்குரிய வட்டிக்குப் பிறகு, கடன் வணிகம் மூடப்படும். ஒரு தனி தாளில், கடனை வழங்கிய மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தும் தேதிகள், வட்டி கணக்கிடுவதற்கான கணக்கீடுகள் மற்றும் அவற்றின் பரிமாற்ற தேதிகள் குறிக்கப்படுகின்றன (தாள் கோப்பில் தாக்கல் செய்யப்பட்டுள்ளது). மேலும் இந்த தாளில், "கடன் முழுவதுமாக வட்டியுடன் திருப்பி அளிக்கப்பட்டது, கடன் வழக்கு எண். __ மூடப்பட்டது (முடிவு தேதி)" என்று ஒரு குறிப்பு உள்ளது. கடன் அதிகாரி மற்றும் வங்கியின் தலைமை கணக்காளரின் கையொப்பங்களால் இந்த குறி சான்றளிக்கப்படுகிறது, மேலும் வங்கியின் திட்டமிடல் மற்றும் பொருளாதாரத் துறையின் தலைவர் கடன் கோப்பை காப்பகத்திற்கு மாற்றுவதில் ஒரு அடையாளத்தை உருவாக்குகிறார், அங்கு அது சேமிக்கப்படுகிறது. மூடப்பட்ட தேதியிலிருந்து மூன்று ஆண்டுகள்.

மேக்ரோ மற்றும் மைக்ரோ லெவல் கடன் பொறிமுறையை வேறுபடுத்துவது அவசியம். மேக்ரோ மட்டத்தில், இந்த பொறிமுறையின் காரணமாக, பட்ஜெட் பற்றாக்குறை நிதியளிக்கப்படுகிறது, மாநிலம் மற்ற மாநிலங்களுக்கு, சட்ட நிறுவனங்களுக்கு கடன் அளிக்கிறது. கடனளிப்பவராகவும், உத்தரவாதமளிப்பவராகவும், கடன் வாங்குபவராகவும் அரசு செயல்பட முடியும்.
கடன் பொறிமுறையானது அவசரம், திருப்பிச் செலுத்துதல், பணம் செலுத்துதல் போன்ற கொள்கைகளை அடிப்படையாகக் கொண்டது.
வரலாற்று ரீதியாக, பொதுக் கடன் தொடர்பாக, அரசு முதன்மையாக கடன் வாங்குபவராக செயல்பட்டது. இது தேவை காரணமாகும்:

• பட்ஜெட் பற்றாக்குறைக்கு நிதியளித்தல்;
• வருமானத்தில் தற்காலிக இடைவெளிகளை மறைத்தல்;
• இருக்கும் கடன்களை மறுநிதியளிப்பு;
• இலக்கு திட்டங்களுக்கு நிதியளித்தல்.

பட்ஜெட் நிதி பற்றாக்குறை ஏற்பட்டால் வரிகளை உயர்த்துவதற்கு மாற்றாக கடன்கள் உள்ளன, எனவே மாநிலக் கடனைப் பயன்படுத்துவதற்கான செலவு அரசியல் மற்றும் சமூக-பொருளாதார காரணிகளால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது.
பொதுக் கடனுக்கான ஆதாரங்கள், அரசு கடன் வாங்குபவராக செயல்படும் போது, ​​தற்காலிகமாக இலவச சட்ட மற்றும் தனிநபர்கள், சர்வதேச நிதி நிறுவனங்கள், வெளி மாநிலங்கள்.
அரசாங்க கடன் பாதிக்கிறது:

• பட்ஜெட் நிதியின் அளவு;
• செலவு கட்டமைப்பு;
• இனப்பெருக்க நிலைமைகள்.

மாநில கடன் பண மற்றும் பொருட்கள் வடிவத்தில் இருக்கலாம். சரக்கு படிவம் என்பது கடன் அல்லது பொருட்களில் உள்ள கடமைகளை திருப்பிச் செலுத்துவதை உள்ளடக்கியது. ஒரு உதாரணம் 1990 சரக்கு கடன். பொதுக் கடனின் முக்கிய வடிவம் பணமாகும்.
கடன் வாங்குபவர், கடன் வழங்குபவர் மற்றும் உத்தரவாதம் அளிப்பவர் என மாநிலக் கடன் உறவுகள் தெரிவிக்கின்றன: ஒட்டுமொத்த மாநிலம், அதாவது. இரஷ்ய கூட்டமைப்பு; ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் பாடங்கள். எனவே, கூட்டாட்சி மட்டத்தின் மாநில கடன் மற்றும் ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் தொகுதி நிறுவனங்களின் மாநில கடன் ஆகியவற்றுக்கு இடையே ஒரு வேறுபாடு உள்ளது. கூடுதலாக, ஒரு நகராட்சி கடன் உள்ளது - இதில் கடன் வாங்குபவர், கடன் வழங்குபவர் மற்றும் உத்தரவாதம் அளிப்பவர் நகராட்சிகள்.
கடன் பொறிமுறையின் கருவிகள் பட்ஜெட் வரவுகள், உத்தரவாதங்கள் மற்றும் கடன்கள்.
பட்ஜெட் கடன் என்பது செயல்படுத்தும் ஒரு வடிவம் பட்ஜெட் செலவு, இது சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களுக்கு அல்லது பிற வரவு செலவுத் திட்டங்களுக்குத் திரும்பப்பெறக்கூடிய மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தக்கூடிய அடிப்படையில் நிதிகளை வழங்குவதற்கு வழங்குகிறது.
இலக்கு வெளிநாட்டு கடன் (கடன் வாங்குதல்) - ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் மாநில வெளிநாட்டு கடன் திட்டத்தில் சேர்க்கப்பட்டுள்ள நிதியளிப்பு திட்டங்களின் ஒரு வடிவம், இது பொருட்கள், பணிகள் மற்றும் சேவைகளுக்கு பணம் செலுத்துவதன் மூலம் வெளிநாட்டு நாணயத்தில் திரும்பப்பெறக்கூடிய மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தக்கூடிய அடிப்படையில் நிதிகளை வழங்குவதை வழங்குகிறது. இந்த திட்டங்களின் இலக்குகளுக்கு ஏற்ப.
தொடர்புடைய கடன்கள்வெளிநாட்டு மாநிலங்கள், வங்கிகள் மற்றும் நிறுவனங்களின் அரசாங்கங்கள் - வெளிநாட்டு மாநிலங்கள், வங்கிகள் மற்றும் நிறுவனங்களின் அரசாங்கங்களின் இழப்பில், முக்கியமாக கடனாளியின் நாட்டில் பொருட்கள், வேலைகள் மற்றும் சேவைகளை வாங்குவதற்கு திரும்பப்பெறக்கூடிய மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தக்கூடிய அடிப்படையில் நிதி திரட்டும் ஒரு வடிவம்.
நிதி கடன்கள்- பண கடன்கள். சர்வதேச நிதி நிறுவனங்களின் நிதி அல்லாத கடன்கள் - முதலீட்டுத் திட்டங்கள் அல்லது கட்டமைப்புச் சீர்திருத்தத் திட்டங்களைச் செயல்படுத்துவதற்காக, முக்கியமாக போட்டி அடிப்படையில் பொருட்கள், வேலைகள் மற்றும் சேவைகளை வாங்குவதற்கு திருப்பிச் செலுத்தக்கூடிய மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தக்கூடிய அடிப்படையில் நிதி திரட்டும் ஒரு வடிவம். சர்வதேச நிதி நிறுவனங்களின் இழப்பில்.
மாநில கடனின் ஒரு பகுதியாக, மாநில மற்றும் நகராட்சி உத்தரவாதங்கள் உள்ளன. இது சிவில் கடமைகளை உறுதி செய்வதற்கான ஒரு வழியாகும், இதன் மூலம் முறையே, ரஷ்ய கூட்டமைப்பு, ரஷ்ய கூட்டமைப்பின் ஒரு அங்கம் அல்லது ஒரு நகராட்சி - உத்தரவாதம் அளிப்பவர், அரசால் நிறைவேற்றப்படுவதற்கு பொறுப்பான எழுத்துப்பூர்வ கடமையை வழங்குகிறார். அல்லது முனிசிபல் உத்தரவாதம் வழங்கப்படுகிறது, முழு அல்லது பகுதியாக மூன்றாம் தரப்பினருக்கு கடமைகள். ஒரு விதியாக, போட்டி அடிப்படையில் உத்தரவாதங்கள் வழங்கப்படுகின்றன.
மாநில மற்றும் நகராட்சி பத்திரங்களின் வடிவத்தில் கடன்கள் ஒரு சிறப்பு கருவியாகும். அரசு ஈர்ப்பதற்காக கடன் பத்திரங்களை வெளியிடுகிறது (வெளியிடுகிறது). நிதி வளங்கள்.
பின்வரும் வகையான அரசுப் பத்திரங்கள் உள்ளன:

• குறுகிய கால, நடுத்தர கால, நீண்ட கால;
• வர்த்தகம் செய்யக்கூடிய (சந்தை) மற்றும் அல்லாத வர்த்தகம் (சந்தை அல்லாத);
• வட்டி (கூப்பன்) வருமானம் மற்றும் தள்ளுபடி வருமானத்துடன்;
• இலக்கு மற்றும் இலக்கு அல்லாதது.

முக்கிய உள்நாட்டு அரசாங்க நீண்ட கால பத்திரங்களில் OFZ (கூட்டாட்சி கடன் பத்திரங்கள்), GSO (அரசு சேமிப்பு பத்திரங்கள்) ஆகியவை சட்ட நிறுவனங்களுக்காக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன. தற்போது உள்ளே இரஷ்ய கூட்டமைப்புஅரசுப் பத்திரங்கள் பொதுமக்களுக்கு வழங்கப்படுவதில்லை.
அடிப்படையில் சட்ட ஆதரவுகடன் வழிமுறை என்பது பட்ஜெட் குறியீடு.
ரஷ்யாவில் 21 ஆம் நூற்றாண்டின் முதல் தசாப்தத்தின் இறுதியில் பயன்படுத்தப்பட்ட கூட்டாட்சி பட்ஜெட்டின் எண்ணெய் அல்லாத மற்றும் எரிவாயு பற்றாக்குறையை உருவாக்குவதற்கும் நிதியளிப்பதற்கும் ஒரு சிறப்பு வழிமுறை உள்ளது.
பெடரல் பட்ஜெட்டின் எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு பற்றாக்குறை என்பது பெடரல் பட்ஜெட் வருவாயின் அளவு, மத்திய பட்ஜெட்டின் எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு வருவாய்கள் மற்றும் ரிசர்வ் நிதி மற்றும் தேசிய நல நிதி ஆகியவற்றின் நிர்வாகத்தின் வருவாய் மற்றும் மொத்த அளவு ஆகியவற்றுக்கு இடையேயான வித்தியாசமாகும். தொடர்புடைய நிதியாண்டில் மத்திய பட்ஜெட் செலவுகள். பெடரல் பட்ஜெட்டின் எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு பற்றாக்குறையானது, குறிப்பிட்ட நிதியாண்டில் திட்டமிடப்பட்ட மொத்த உள்நாட்டு உற்பத்தியில் 4.7 சதவீதத்தை தாண்டக்கூடாது. கூட்டாட்சி சட்டம்அடுத்த நிதியாண்டு மற்றும் திட்டமிடல் காலத்திற்கான மத்திய பட்ஜெட்டில். பெடரல் பட்ஜெட்டின் எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு பற்றாக்குறை எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு பரிமாற்றம் மற்றும் கூட்டாட்சி பட்ஜெட் பற்றாக்குறைக்கு நிதியளிப்பதற்கான ஆதாரங்களால் நிதியளிக்கப்படுகிறது.
எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு பரிமாற்றமானது பெடரல் பட்ஜெட் நிதியின் ஒரு பகுதியாகும் தொடர்புடைய நிதியாண்டிற்கான எண்ணெய் மற்றும் எரிவாயு பரிமாற்றத்தின் அளவு, அடுத்த நிதியாண்டிற்கான கூட்டாட்சி பட்ஜெட் மற்றும் திட்டமிடல் காலத்தின் முழுமையான அடிப்படையில் கூட்டாட்சி சட்டத்தால் அங்கீகரிக்கப்பட்டுள்ளது, இது மொத்த உள்நாட்டு உற்பத்தியின் அளவின் 3.7 சதவீதமாக கணக்கிடப்படுகிறது. தொடர்புடைய ஆண்டு, அடுத்த நிதியாண்டு மற்றும் திட்டமிடல் காலத்திற்கான கூட்டாட்சி பட்ஜெட்டில் கூட்டாட்சி சட்டத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ளது.
2008 முதல், ரிசர்வ் நிதி மற்றும் தேசிய நல நிதி ஆகியவை கூட்டாட்சி மட்டத்தில் உருவாக்கப்பட்டன.

தலைப்பில் மேலும் கடன் பொறிமுறை::

1. 7.1. கடனின் அவசியம் மற்றும் சாராம்சம். கடன் உறவுகளின் பாடங்கள்
2. 6.2 கடன் அமைப்பின் செயல்பாட்டின் கட்டமைப்பு மற்றும் வழிமுறை, கடன் வடிவங்கள்
3. 3.4 வணிக வங்கிகள் மூலம் பண விநியோகத்தை உருவாக்கும் வழிமுறை\r\n
4. 17. கடன் அமைப்பு மற்றும் அதன் அமைப்பு. கடன். RF அமைப்பு மற்றும் அதன் அம்சங்கள்.
5. 17. வங்கிகளின் நிதி மற்றும் கடன் நடவடிக்கைகள் மீதான மாநில கட்டுப்பாடு
6. யூரோ அறிமுகப்படுத்தப்படுவதற்கு முன்னர் ஐரோப்பிய நாணய அமைப்பில் கடன் வழிமுறை
7. § 2. பணவியல் மற்றும் அந்நிய செலாவணி கொள்கையின் சட்ட உள்ளடக்கம்
8. § 3. நிதியியல் சட்டத்தின் அறிவியல் பாடத்தில் பணவியல் மற்றும் அந்நிய செலாவணி கொள்கையை சேர்ப்பதற்கான தத்துவார்த்த மற்றும் சட்ட அடிப்படைகள்
9. கடன் அமைப்பின் கருத்து, அதன் பொருளாதார உள்ளடக்கம் மற்றும் கட்டமைப்பு.
10. 10.1 நவீன கடன் அமைப்பின் சாராம்சம் மற்றும் கட்டமைப்பு
11. 9. ரஷ்யாவின் கடன் அமைப்பு. கடன் அமைப்பின் வழிமுறை.

- பதிப்புரிமை - வக்காலத்து - நிர்வாகச் சட்டம் - நிர்வாகச் செயல்முறை - ஏகபோகம் மற்றும் போட்டிச் சட்டம் - நடுவர் (பொருளாதார) செயல்முறை - தணிக்கை - வங்கி அமைப்பு - வங்கிச் சட்டம் - வணிகம் - கணக்கியல் - சொத்துச் சட்டம் - மாநில சட்டம் மற்றும் மேலாண்மை - சிவில் சட்டம் மற்றும் நடைமுறை - நாணய சுழற்சி, நிதி மற்றும் கடன் - பணம் - இராஜதந்திர மற்றும் தூதரக சட்டம் - ஒப்பந்த சட்டம் - வீட்டுவசதி சட்டம் - நில சட்டம் - வாக்குரிமை சட்டம் - முதலீட்டு சட்டம் - தகவல் சட்டம் - அமலாக்க நடவடிக்கைகள் - மாநில மற்றும் சட்டத்தின் வரலாறு - அரசியல் மற்றும் சட்ட கோட்பாடுகளின் வரலாறு -

கடன் வழிமுறைகள்

1. அறிமுகம்.

கடன் பொறிமுறையின் செயல்பாட்டை தீவிரமாக மேம்படுத்துவதற்கான பணிகள், கடன் மற்றும் வங்கிகளை நிர்வகிப்பதற்கான பொருளாதார முறைகளை நியாயப்படுத்தவும் பயன்படுத்தவும் வேண்டியதன் அவசியத்தை முன்னுக்குக் கொண்டு வருகின்றன, கடனின் பொருளாதார எல்லைகளைக் கவனிப்பதில் கவனம் செலுத்துகிறது. இது பணப்புழக்கம் மற்றும் தேசிய பொருளாதாரம், கடன் முதலீடுகள், அவற்றின் கட்டமைப்பு மாற்றங்கள் ஆகியவற்றின் பார்வையில் நியாயமற்றதைத் தடுக்கும், கடன்களை சரியான நேரத்தில் மற்றும் முழுமையாக திருப்பிச் செலுத்துவதை உறுதி செய்யும், இது பொருள் மற்றும் பண வளங்களின் பயன்பாட்டின் செயல்திறனை அதிகரிக்க முக்கியமானது.

கடன் வரம்புகள் பற்றிய கேள்வி மிகவும் முழுமையாக உருவாக்கப்பட்டுள்ளது. அவர்கள் ஒரு அளவு துல்லியமாக வரையறுக்கப்பட்ட அளவாக உண்மையில் விளக்கப்படக்கூடாது. கோட்பாட்டு அடிப்படையில், மாறிவரும் சூழலில் கடன் வழங்குவதற்கான தேவை மற்றும் சாத்தியத்தை உருவாக்கும் காரணிகளைக் கண்டறிவதே முக்கிய விஷயம்.

"கடன் வரம்புகள்" என்ற கருத்துடன், கடன் வழங்குவதற்கான வரம்பாக "கடன் பயன்பாட்டிற்கான வரம்புகள்" என்ற கருத்து உள்ளது, இது கடன் உறவுகள் அல்லது கடன்களின் வகைகள் தொடர்பாக குறிப்பிட்ட குறிகாட்டிகளின் வடிவத்தில் நிறுவப்பட்டது. கடன் வரம்புகள் குறிப்பிட்ட விகிதாச்சாரத்தின் வடிவத்தில் மேக்ரோ பொருளாதார மட்டத்தில் அமைக்கப்படலாம் (உதாரணமாக, கடன்களின் அளவு மற்றும் மொத்த சமூக உற்பத்திக்கு இடையில்), இதன் சாதனை பொருளாதார தாக்கத்தின் நடவடிக்கைகளின் அமைப்பு மூலம் உறுதி செய்யப்படுகிறது. குறிப்பாக, கடன் வழங்குவதை ஒழுங்கமைப்பதன் மூலம், நிறுவனங்கள் மற்றும் சங்கங்களின் கடன் தகுதியை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம், வங்கிகளின் பணப்புழக்கத்தை பராமரித்தல், ஒரு கடன் வாங்குபவருக்கு ஒரு முறை கடனைக் கட்டுப்படுத்துதல். கடன் வாங்குபவர்களின் கடன் தகுதியின் மீதான கடன் பொறிமுறையின் நோக்குநிலை, சாராம்சத்தில், அதன் பொருளாதார எல்லைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வதன் மூலம் கடன் வழங்குவதைக் குறிக்கிறது.

எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களின் கடன் தகுதி பற்றிய தகவல்கள் வங்கிகளுக்குத் தேவை: அவற்றின் லாபம் மற்றும் பணப்புழக்கம் பெரும்பாலும் அவர்களின் வாடிக்கையாளர்களின் நிதி நிலையைப் பொறுத்தது. வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியைப் பற்றிய விரிவான ஆய்வின் அடிப்படையில் கடன் வழங்கும் நடவடிக்கைகளில் இடர் குறைப்பு அடைய முடியும், அதே நேரத்தில் கடனைப் பயன்படுத்துவதற்கான எல்லைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு கடன் வழங்குவதை ஒழுங்கமைக்க அனுமதிக்கும்.

இந்த கட்டுரையின் நோக்கம் கடன் தகுதி மற்றும் கடனளிப்பு என்ற கருத்தை வெளிப்படுத்துவதும், இந்த பொருளாதார வகையின் பகுப்பாய்வின் சாரத்தையும் காட்டுவதும் ஆகும்.

2. கடன் தகுதியின் கருத்து மற்றும் குறிகாட்டிகள்.

சோவியத் பொருளாதார இலக்கியத்தில், "கடன் தகுதி" என்ற கருத்து நடைமுறையில் இல்லை. நீண்ட காலமாக பொருட்கள்-பண உறவுகளின் பயன்பாட்டின் வரம்பு மற்றும் நேரடி வங்கிக் கடனின் வடிவத்தில் முக்கியமாக வளர்ந்த கடன் உறவுகள் பொருளாதாரத்தால் வகைப்படுத்தப்படவில்லை என்பதன் மூலம் இந்த நிலைமை விளக்கப்பட்டது. நிர்வாகத்தின் நிர்வாக முறைகள், இறுதி முடிவுகளை எடுக்கும் உரிமையை அதிக அளவில் மையப்படுத்துவதன் மூலம் வகைப்படுத்தப்படும். இது கடன்களை வழங்குவதில் உள்ள சிக்கல்களைத் தீர்க்கும் போது கடன் வாங்குபவர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிட வேண்டிய தேவையை நீக்கியது. கூடுதலாக, தொழில்மயமாக்கலின் அதிகப்படியான விகிதங்களால் ஏற்படும் நிறுவனங்களின் நிதி நிலையில் கட்டமைப்பு மாற்றங்கள், 1920 களின் பிற்பகுதியில் பெரும்பாலான நிறுவனங்கள் திவாலானதாக மாறியது. நீண்ட காலமாக, கடன் பொறிமுறையானது நிறுவனங்களின் கடன் தீவிரத்தால் வழிநடத்தப்பட்டது, இது ஒட்டுமொத்தமாக நாட்டின் கடன் பொறிமுறையின் வளர்ச்சியின் பொதுவான அளவைப் பிரதிபலிக்கிறது. நவீன பொருளாதாரத்தில் நிகழும் மாற்றங்கள் நிறுவனங்களின் கடன் தகுதியைக் கண்டறிய வேண்டியதன் அவசியத்தை கவனத்தை ஈர்த்துள்ளன.

வங்கி வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதி என்பது நிறுவனத்தின் நிதி மற்றும் பொருளாதார நிலை என புரிந்து கொள்ளப்பட வேண்டும், இது கடன் வாங்கிய நிதியை திறம்பட பயன்படுத்துவதில் நம்பிக்கையை அளிக்கிறது, ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளுக்கு ஏற்ப கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான கடனாளியின் திறன் மற்றும் விருப்பம். கடன்களைத் திருப்பிச் செலுத்தாததற்கு வழிவகுக்கும் பல்வேறு காரணிகளின் வங்கிகளின் ஆய்வு, அல்லது அதற்கு மாறாக, சரியான நேரத்தில் திருப்பிச் செலுத்துவதை உறுதிசெய்தல், கடன் தகுதியின் வங்கி பகுப்பாய்வின் உள்ளடக்கத்தை உருவாக்குகிறது.

கடன் தகுதியை (கடன் பகுப்பாய்வு) பகுப்பாய்வு செய்யும் போது, ​​வங்கிகள் பின்வரும் கேள்விகளைக் கேட்க வேண்டும்:

1. கடன் வாங்கியவர் தனது கடமைகளை சரியான நேரத்தில் நிறைவேற்ற முடியுமா மற்றும்

2. அவற்றை நிறைவேற்ற அவர் தயாரா? நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளின் நிதி மற்றும் பொருளாதார அம்சங்களை பகுப்பாய்வு செய்வதன் மூலம் முதல் கேள்விக்கு பதிலளிக்கப்படுகிறது. இரண்டாவது கேள்வி சட்டபூர்வமானது, மேலும் இது நிறுவனத்தின் தலைவர்களின் தனிப்பட்ட குணங்களுடன் தொடர்புடையது.

குறிகாட்டிகளின் கலவை மற்றும் உள்ளடக்கம் கடன் தகுதியின் கருத்தாக்கத்திலிருந்து பின்பற்றப்படுகிறது. கடன் வாங்கிய நிதிகள் மற்றும் பொதுவாக அனைத்து நிதிகளின் வேலை வாய்ப்பு மற்றும் பயன்பாட்டின் செயல்திறன் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் நிறுவனங்களின் நிதி மற்றும் பொருளாதார நிலைமையை அவை பிரதிபலிக்க வேண்டும், கடனாளியின் திறன் மற்றும் விருப்பத்தை மதிப்பீடு செய்ய மற்றும் முன்னரே தீர்மானிக்கப்பட்ட காலத்திற்குள் கடன்களை திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும். மற்றும் பணி மூலதனம், லாபத்தின் நிலை மற்றும் தயார்நிலை ஆகியவை கடனாளியின் திறன், அதன் வளர்ச்சிக்கான வாய்ப்புகள் ஆகியவற்றைப் படிப்பதன் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. வணிக குணங்கள்வணிக தலைவர்கள்.

நிறுவனங்கள் அவற்றின் உற்பத்தி மற்றும் நிதி நடவடிக்கைகளின் தன்மையில் கணிசமாக வேறுபடுவதால், கடன் தகுதியைப் படிப்பதற்கும் தொடர்புடைய குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிடுவதற்கும் ஒருங்கிணைந்த உலகளாவிய மற்றும் விரிவான வழிகாட்டுதல்களை உருவாக்க முடியாது. இதை நம் நாட்டின் நடைமுறை உறுதிப்படுத்துகிறது. நவீன சர்வதேச நடைமுறையில், இந்த விஷயத்தில் உறுதியான விதிகள் எதுவும் இல்லை, ஏனெனில் வாடிக்கையாளர்களின் அனைத்து குறிப்பிட்ட அம்சங்களையும் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்வது கிட்டத்தட்ட சாத்தியமற்றது.

கடன் வாங்குபவரின் திறன் மற்றும் கடன் ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளின்படி கோரப்பட்ட கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான விருப்பத்தை தீர்மானிப்பதே கடன் தகுதி பகுப்பாய்வின் முக்கிய நோக்கமாகும். வங்கி ஒவ்வொரு சந்தர்ப்பத்திலும் அது எடுக்க விரும்பும் அபாயத்தின் அளவு மற்றும் சூழ்நிலைகளில் நீட்டிக்கப்படக்கூடிய கடன் அளவு ஆகியவற்றை தீர்மானிக்க வேண்டும்.

கடன் விண்ணப்பத்தை பரிசீலிக்கும்போது, ​​வங்கி ஊழியர்கள் பல காரணிகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறார்கள். பல ஆண்டுகளாக, கடன்களை வழங்குவதற்கு பொறுப்பான வங்கி ஊழியர்கள் பின்வரும் புள்ளிகளிலிருந்து தொடர்ந்தனர்:

கடன் வாங்குபவரின் சட்ட திறன்;

அவரது புகழ்;

வருமானம் ஈட்டும் திறன்;

சொத்து உரிமை;

பொருளாதார நிலைமையின் நிலை.

3. தகவல் ஆதரவு.

3.1 வெளிப்புற தகவல் ஆதாரங்கள்.

இந்த வகையான தரவைப் பெற, வங்கி, நிச்சயமாக, நிறுவனத்தின் நிதி நிலையை வகைப்படுத்தும் தகவல் தேவைப்படும். இது நிதிநிலை அறிக்கைகளின் ஆய்வு, எதிர்பாராத சூழ்நிலைகளின் சாத்தியம் மற்றும் காப்பீட்டின் நிலைமை ஆகியவற்றை அவசியமாக்குகிறது. கடன் வாங்குபவரின் கடன் தகுதியைப் பற்றிய தகவல்களின் ஆதாரங்கள்:

விண்ணப்பதாரர்களுடன் பேச்சுவார்த்தைகள்;

ஆன்-சைட் ஆய்வு;

நிதி அறிக்கைகளின் பகுப்பாய்வு.

வெளிப்புற ஆதாரங்கள்;

எடுத்துக்காட்டாக, உலக நடைமுறையில், கடன் தகுதி பற்றிய தரவுகளின் மிகவும் பிரபலமான ஆதாரம் Dun & Bradstreet ஆகும், இது அமெரிக்கா மற்றும் கனடாவில் உள்ள சுமார் 3 மில்லியன் நிறுவனங்களின் தகவல்களைச் சேகரித்து சந்தா அடிப்படையில் வழங்குகிறது. ஒவ்வொரு நிறுவனத்தின் சுருக்கங்களும் கடன் மதிப்பீடுகளும் தேசிய மற்றும் பிராந்திய கோப்பகங்களில் வெளியிடப்படுகின்றன. தனிப்பட்ட நிறுவனங்களைப் பற்றிய விரிவான தகவல்கள் நிதி அறிக்கைகளின் வடிவத்தில் தெரிவிக்கப்படுகின்றன, அவற்றில் மிகவும் பொதுவானது "வணிக நிறுவனத்தைப் பற்றிய தகவல்." அறிக்கையின் 6 பிரிவுகளில் முதலாவது பொதுவான தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது - நிறுவனத்தின் பெயர் மற்றும் முகவரி: தொழில் மற்றும் நிறுவன குறியீடு; உற்பத்தியின் தன்மை: உரிமையின் வடிவம்: மொத்த கடன் தகுதி மதிப்பீடு (மதிப்பீடு); நிறுவனத்தால் விலைப்பட்டியல் செலுத்தும் வேகம்; விற்பனை அளவு, பங்கு, ஊழியர்களின் எண்ணிக்கை; நிறுவனத்தின் பொதுவான நிலை மற்றும் வளர்ச்சி போக்குகள். மொத்த கடன் மதிப்பீடு இரண்டு பகுதிகளைக் கொண்டுள்ளது - இரண்டு எழுத்துக்கள் (அல்லது எண்கள் மற்றும் எழுத்துக்கள்) மற்றும் ஒரு எண். முதல் இரண்டு இலக்கங்கள் நிறுவனத்தின் நிதி வலிமையின் மதிப்பீடாகும், கடைசியானது அதன் கடன் தகுதியின் மதிப்பீடாகும்.அறிக்கையின் இரண்டாவது பிரிவில் பில்களை செலுத்துவதில் துல்லியம் மற்றும் வருடத்தில் பெறப்பட்ட அதிகபட்ச கடன் குறித்த நிறுவனத்தின் சப்ளையர்களிடமிருந்து பெறப்பட்ட தகவல்கள் உள்ளன. மூன்றாவது பிரிவில் சமீபத்திய இருப்புநிலை மற்றும் நிறுவனத்தின் விற்பனை மற்றும் லாபம் (கிடைத்தால்) பற்றிய தகவல்கள் உள்ளன. நான்காவது பிரிவு வழக்கமான வைப்பு இருப்பு மற்றும் கடன் செலுத்துதல்களைக் காட்டுகிறது. ஐந்தாவது பிரிவில் நிறுவனத்தின் மேலாளர்கள் மற்றும் உரிமையாளர்கள் பற்றிய தரவு உள்ளது. கடைசி பிரிவில், நிறுவனத்தின் செயல்பாடு, அதன் வாடிக்கையாளர் மற்றும் உற்பத்தி வசதிகள் ஆகியவை விரிவாக விவரிக்கப்பட்டுள்ளன.

இந்த அறிக்கைகளுக்கு கூடுதலாக, டன் & பிராட்ஸ்ட்ரீட் பல வகையான ஆவணங்களை வெளியிடுகிறது. மிகவும் பயனுள்ள "முக்கிய நிதிப் பொருட்கள் பற்றிய அறிக்கை" - நிறுவனத்தைப் பற்றிய மிகவும் விரிவான தகவல்களைக் கொண்டுள்ளது. டன் மற்றும் பிராட்ஸ்ட்ரீட்டைத் தவிர, சிறப்பு வணிக முகமைகள் எனப்படும் பல கடன் பணியகங்கள் உள்ளன. Dun & Bradstreet இன் பரந்த கவரேஜ் போலல்லாமல், அவை பொதுவாக ஒரு தொழில் அல்லது செயல்பாட்டிற்கு மட்டுமே.

சில நேரங்களில் வங்கிகள் கடன் விண்ணப்பதாரருடன் தொடர்புடைய பிற வங்கிகளின் தரவுகளுடன் தங்கள் தகவலைச் சரிபார்க்கின்றன. அவர்கள் பல்வேறு சப்ளையர்கள் மற்றும் நிறுவனத்தின் வாங்குபவர்களுடன் தரவைச் சரிபார்க்கலாம். சப்ளையர்கள் அவர் செலுத்திய இன்வாய்ஸ்கள், வழங்கப்பட்ட தள்ளுபடிகள், அதிகபட்ச மற்றும் குறைந்தபட்ச வணிகக் கடன், ஆதாரமற்ற கோரிக்கைகள் மற்றும் வட்டி நிறுவனத்திடமிருந்து விலக்குகள் பற்றிய தகவல்களை வங்கிக்கு வழங்கலாம். நிறுவனத்தின் வாங்குபவர்களுடனான தொடர்புகள் அதன் தயாரிப்புகளின் தரம், சேவையின் நம்பகத்தன்மை மற்றும் அதன் தயாரிப்புகள் பற்றிய புகார்களின் எண்ணிக்கை பற்றிய தகவல்களை வழங்குகிறது. நிறுவனம் மற்றும் பிற வங்கிகளின் எதிர்க் கட்சிகளுடன் இதுபோன்ற தகவல் சமரசம், கடனுக்கு விண்ணப்பித்த நிறுவனம் மற்றும் அதன் நிர்வாகிகளின் நற்பெயர் மற்றும் திறன்களை வெளிப்படுத்துகிறது.

தகவல்களின் மற்றொரு ஆதாரம் தேசிய கடன் மேலாண்மை சங்கத்தின் பரஸ்பர கடன் தகவல் பரிமாற்றம் ஆகும், இது நாடு முழுவதும் உள்ள விற்பனையாளர்களிடமிருந்து நிறுவனம் பெற்ற கடன்களைப் பற்றிய தகவல்களைப் பராமரிக்கும் அமைப்பாகும். நிறுவனத்தின் உறுப்பினர்கள் கேள்விக்கான பதிலைப் பெறுகிறார்கள்: நிறுவனம் எவ்வளவு துல்லியமாக செலுத்துகிறது? இருப்பினும், தகவலில் உண்மைகள் மட்டுமே உள்ளன, ஆனால் பகுப்பாய்வு, விளக்கம் அல்லது பரிந்துரைகள் எதுவும் இல்லை. வணிக இதழ்கள், செய்தித்தாள்கள், அடைவுகள், அரசாங்க அறிக்கைகள் போன்றவை நிறுவனங்களைப் பற்றிய பிற தகவல் ஆதாரங்கள், குறிப்பாக பெரியவை. சில வங்கிகள் இந்த நிறுவனத்தின் போட்டியாளர்களிடம் கூட திரும்புகின்றன. இத்தகைய தகவல்கள் மிகுந்த எச்சரிக்கையுடன் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும், ஆனால் அது மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும்.

3.2 கடன் தகுதி குறிகாட்டிகளை கணக்கிட தேவையான தகவல் ஆதாரங்கள்.

பொருளாதார நிறுவனங்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான முதல் தகவல் ஆதாரம், அதற்கான விளக்கக் குறிப்புடன் அவற்றின் இருப்புநிலைக் குறிப்பாக இருக்க வேண்டும். இருப்புநிலைப் பகுப்பாய்வின் மூலம், நிறுவனத்திற்கு என்ன நிதி உள்ளது மற்றும் இந்த நிதிகள் எந்த அளவு கடன் வழங்குகின்றன என்பதை தீர்மானிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது. இருப்பினும், வங்கியின் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியைப் பற்றிய நியாயமான மற்றும் விரிவான முடிவுக்கு, இருப்புநிலைத் தகவல் போதுமானதாக இல்லை. இது குறிகாட்டிகளின் கலவையிலிருந்து பின்வருமாறு. இருப்பு பகுப்பாய்வு கடனளிப்பைப் பற்றிய ஒரு பொதுவான தீர்ப்பை மட்டுமே அளிக்கிறது, அதே நேரத்தில் கடனின் அளவைப் பற்றிய முடிவுகளை எடுக்க, நிறுவனங்களின் வளர்ச்சிக்கான வாய்ப்புகள் மற்றும் அவற்றின் நம்பகத்தன்மையை மதிப்பிடும் தரமான குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிடுவது அவசியம். எனவே, கடன் தகுதிக் குறிகாட்டிகளைக் கணக்கிடுவதற்குத் தேவையான தகவலின் ஆதாரமாக, நீங்கள் பயன்படுத்த வேண்டும்: தரவு செயல்பாட்டு கணக்கியல், தொழில்நுட்ப மற்றும் நிதித் திட்டம், வங்கிகளில் திரட்டப்பட்ட தகவல்கள், புள்ளியியல் அதிகாரிகளிடமிருந்து தகவல், வாடிக்கையாளர் கேள்வித்தாள் தரவு, சப்ளையர்களிடமிருந்து தகவல், சிறப்புத் திட்டங்களுக்கான ஆய்வுத் தரவு செயலாக்கத்தின் முடிவுகள், வணிக நிறுவனங்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான சிறப்புப் பணியகங்களின் தகவல்கள்.

4. ரஷ்ய வங்கிகளால் பயன்படுத்தப்படும் நிறுவனங்களின் கடன் தகுதியின் மதிப்பீடு.

வங்கிக் கடனை வழங்குவதற்கான சாத்தியக்கூறுகளை மதிப்பிடுவதற்கான இந்த முறை (ரஷ்யாவில் உள்ள அனைத்து வணிக வங்கிகளாலும் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்டது) வங்கிக் கடனை வழங்குவதற்கான சாத்தியக்கூறுகளை மதிப்பிடுவதற்காக, கடன் வாங்கிய நிதியுடன் வழங்கப்படும் நிறுவனங்களின் கடனைத் தீர்மானிக்க, ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய கடன்களின் அளவை மதிப்பிடுவதற்கு உருவாக்கப்பட்டது. அவர்களின் திருப்பிச் செலுத்தும் காலம்.

தொடங்குவதற்கு, கடன் வாங்குபவரின் ஆவணங்கள் கருதப்படுகின்றன. கடனைப் பெறுவதற்கான ஆவணங்களின் பகுப்பாய்வின் முக்கிய நோக்கம், கோரப்பட்ட கடனை சரியான நேரத்தில் மற்றும் முழுமையாக திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான கடனாளியின் திறனையும் விருப்பத்தையும் தீர்மானிப்பதாகும்.

4.1. கடன் வாங்குபவர் தரவு பகுப்பாய்வு.

கடன் வாங்கியவர் பின்வரும் ஆவணங்களை வங்கியில் சமர்ப்பிக்கிறார்:

1. சட்ட ஆவணங்கள்:

a) பதிவு ஆவணங்கள்: அமைப்பின் சாசனம்; சங்கத்தின் பதிவுக்குறிப்பு; பதிவு பற்றிய முடிவு (சான்றிதழ்) (அறிவிக்கப்பட்ட பிரதிகள்);

b) நோட்டரி-சான்றளிக்கப்பட்ட கையொப்பம் மற்றும் முத்திரை மாதிரி அட்டை (முதல் நகல்);

c) ஒப்பந்தங்களில் பேச்சுவார்த்தை மற்றும் கையொப்பமிடும் போது நிறுவனத்தின் சார்பாக செயல்பட உரிமையுள்ள ஒரு நபரின் நியமனம் குறித்த ஆவணம் அல்லது அதனுடன் தொடர்புடைய வழக்கறிஞரின் அதிகாரம் (அறிவிக்கப்பட்ட நகல்);

ஈ) பாஸ்போர்ட் தரவின் சான்றிதழ், கடன் வாங்கும் அமைப்பின் தலைவர் மற்றும் தலைமை கணக்காளரின் பதிவு மற்றும் வசிக்கும் இடம்.

2. நிதி அறிக்கைகள்முழுமையாக, சான்றளிக்கப்பட்டது வரி அலுவலகம், கடந்த இரண்டு அறிக்கையிடல் தேதிகளின்படி, பின்வரும் இருப்புநிலை உருப்படிகளின் முறிவுடன் (கடைசி அறிக்கை தேதியின்படி): நிலையான சொத்துக்கள், சரக்குகள், முடிக்கப்பட்ட பொருட்கள், பொருட்கள், பிற சரக்குகள் மற்றும் செலவுகள், கடனாளிகள் மற்றும் கடனாளிகள் (பெரிய தொகைகளுக்கு );

3. கடந்த மூன்று மாதங்களாக - மாதாந்திர தேதிகளில் நடப்பு மற்றும் வெளிநாட்டு நாணயக் கணக்குகளிலிருந்து அறிக்கைகளின் நகல்கள் மற்றும் சுட்டிக்காட்டப்பட்ட மாதங்களில் மிகப்பெரிய ரசீதுகள்.

4. கடனுக்கான கோரிக்கையைப் பெற்ற தேதியின்படி: கடன் ஒப்பந்தங்களின் நகல்களுடன் இணைக்கப்பட்ட கடன்களின் சான்றிதழ்.

5. கடிதம் - கடனுக்கான விண்ணப்பம் (வெளிச்செல்லும் எண்ணைக் கொண்ட நிறுவனத்தின் லெட்டர்ஹெட்டில்). சுருக்கமான தகவல்அமைப்பு மற்றும் அதன் செயல்பாடுகள், முக்கிய பங்காளிகள் மற்றும் வளர்ச்சி வாய்ப்புகள் பற்றி.

பதிவு ஆவணங்கள் கடன் வாங்குபவரின் கடனை ஒரு சட்டப்பூர்வ நிறுவனமாக உறுதிப்படுத்துகின்றன. அமைப்பின் சார்பாக செயல்பட வங்கியுடன் கடன் ஒப்பந்தத்தில் பேச்சுவார்த்தை நடத்தி கையெழுத்திடும் நபரின் உரிமைகளைத் தீர்மானிப்பது அடிப்படைப் புள்ளியாகும். இந்த உரிமைகள் சங்கக் கட்டுரைகளில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள நடைமுறைக்கு ஏற்ப கடன் வாங்குபவரின் சங்கக் கட்டுரைகள் மற்றும் நியமன ஆவணத்தின் தொடர்புடைய விதிமுறைகளால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன.

நிதி அறிக்கைகள் ஒரு குறிப்பிட்ட தேதியில் கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலைமையை பகுப்பாய்வு செய்வதை சாத்தியமாக்குகின்றன.

4.2 இருப்புநிலைக் குறிப்பின் பகுப்பாய்வு.

பகுப்பாய்விற்கான மிக முக்கியமான தகவல் அடிப்படை இருப்புநிலைக் குறிப்பேடு ஆகும், இருப்புநிலைச் சொத்துடன் பணிபுரியும் போது, ​​பின்வருவனவற்றில் கவனம் செலுத்த வேண்டியது அவசியம்: நிலையான சொத்துக்களின் உறுதிமொழியை (கட்டிடங்கள், உபகரணங்கள், முதலியன) பதிவு செய்யும் போது. , உற்பத்தி பங்குகள், முடிக்கப்பட்ட பொருட்கள், பொருட்கள், பிற பங்குகள் மற்றும் செலவுகள், கூறப்பட்ட மதிப்புகளின் அடமானம் வைத்திருப்பவரின் உரிமையானது தொடர்புடைய இருப்புநிலை உருப்படிகளின் கலவையில் அவற்றின் மதிப்பைச் சேர்ப்பதன் மூலம் உறுதிப்படுத்தப்பட வேண்டும்.

நடப்புக் கணக்கில் உள்ள நிதிகளின் இருப்பு, அறிக்கையிடல் தேதியின் வங்கி அறிக்கையின் தரவுகளுடன் ஒத்திருக்க வேண்டும்.

பெறத்தக்க கணக்குகளை பகுப்பாய்வு செய்யும் போது, ​​​​அதை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான விதிமுறைகளுக்கு கவனம் செலுத்த வேண்டியது அவசியம், ஏனெனில் கடன்களின் ரசீது கடன் வாங்குபவருக்கு கோரப்பட்ட கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான ஆதாரங்களில் ஒன்றாக மாறும்.

இருப்புநிலைக் குறிப்பின் பொறுப்புப் பக்கத்தைக் கருத்தில் கொள்ளும்போது, ​​​​கடன்கள் மற்றும் பிற கடன் வாங்கிய நிதிகள் பிரதிபலிக்கும் பிரிவுகளைப் படிப்பதில் மிக நெருக்கமான கவனம் செலுத்தப்பட வேண்டும்: இருப்புநிலைக் குறிப்பில் பிரதிபலிக்கும் மற்றும் நிலுவையில் உள்ள கடன்களுக்கு கடன் ஒப்பந்தங்கள் தேவை. கடன் கோரிக்கை தேதி, மற்றும் அது தாமதமாக இல்லை என்பதை உறுதிப்படுத்தவும். பிற வங்கிகளின் கடன்களின் மீது நிலுவையில் உள்ள கடன்கள் எதிர்மறையான காரணியாகும் மற்றும் கடனாளியின் நடவடிக்கைகளில் வெளிப்படையான தவறான கணக்கீடுகள் மற்றும் இடையூறுகளைக் குறிக்கிறது, ஒருவேளை, கடனுடன் தற்காலிகமாக ஈடுசெய்ய திட்டமிடப்பட்டுள்ளது. கடன் நிலுவையில் இல்லை என்றால், கடனின் முதிர்வு மற்ற கடன்களை திருப்பிச் செலுத்துவதை விட முந்தையது என்பதை முடிந்தவரை உறுதி செய்ய வேண்டும். கூடுதலாக, கோரப்பட்ட கடனுக்கான பத்திரமாக வழங்கப்படும் பிணையம் வேறொரு வங்கியில் அடமானம் வைக்கப்படவில்லை என்பதை சரிபார்க்க வேண்டியது அவசியம்.

செலுத்த வேண்டிய கணக்குகளின் நிலையை மதிப்பிடும் போது, ​​கடன் வாங்கியவர் ஒரு வடிவத்தில் அல்லது இன்னொரு வடிவத்தில் நிதியைப் பயன்படுத்துபவர்களுடன் சரியான நேரத்தில் செலுத்த முடியும் என்பதை உறுதிப்படுத்துவது அவசியம்: பொருட்கள் அல்லது சேவைகள், முன்பணங்கள் போன்றவை. கடன் ஒப்பந்தங்களின் கீழ் பங்குதாரர்களிடமிருந்து கடன் வாங்குபவர் பெற்ற நிதியையும் இந்தப் பிரிவு பிரதிபலிக்கிறது; இந்த ஒப்பந்தங்கள் கடன் வாங்குபவர் மற்றும் வங்கிகளுக்கு இடையிலான கடன் ஒப்பந்தங்களைப் போலவே கருதப்பட வேண்டும்.

கடன் கோரிக்கையைப் பெற்ற தேதி நிதிநிலை அறிக்கைகளைத் தயாரிக்கும் தேதியுடன் ஒத்துப்போகவில்லை என்றால், வங்கிக் கடன்களில் கடன் வாங்குபவரின் உண்மையான கடன், ஒரு விதியாக, கடைசி இருப்புநிலைக் குறிப்பில் இருந்து வேறுபடுகிறது. கடனைத் துல்லியமாகத் தீர்மானிக்க, கோரிக்கையின் போது அனைத்து நிலுவையில் உள்ள வங்கிக் கடன்களின் சான்றிதழ் இணைக்கப்பட்ட கடன் ஒப்பந்தங்களின் நகலுடன் தேவை.

ஒரு முக்கியமான நேர்மறையான காரணி, வங்கியால் இந்த கடனாளிக்கு கடன் வழங்கிய அனுபவமாகும், அதன் அடிப்படையில் தற்போது கோரப்பட்ட கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான வாய்ப்புகளை தீர்மானிக்க முடியும். கோரப்பட்ட கடன் பல முந்தைய, சரியான நேரத்தில் திருப்பிச் செலுத்தப்பட்ட கடன்களில் அடுத்ததாக இருந்தால், இந்த கடனாளரிடமிருந்து விண்ணப்பத்தை ஏற்கும் போது, ​​அவர் தனது சட்ட ஆவணங்களை வங்கியில் சமர்ப்பிக்காமல், ஆனால் அனைவருக்கும் வங்கியின் கட்டாய அறிவிப்புடன் அவற்றில் மாற்றங்கள் செய்யப்பட்டன.

4.3. இந்த பகுப்பாய்வு முறையின் வரம்புகள்.

அதே நேரத்தில், பல காரணங்களுக்காக ஒரு நிறுவனத்திற்கு கடன் ஆதாரங்களை வழங்குவதற்கான முடிவின் அடிப்படையில் இந்த நுட்பம் வங்கிக்கு எப்போதும் ஏற்றுக்கொள்ளப்படாது. இந்த வார்த்தைகளை உறுதிப்படுத்த, JSB Inkombank இன் திட்ட நிதித் துறையின் தலைவர் திரு. A.L. எழுதிய இந்த முறையின் மதிப்பாய்வு வழங்கப்படுகிறது. ஸ்மிர்னோவ்:

"வளர்ந்த முறையானது கடன் வழங்குவதற்கான நிறுவப்பட்ட அணுகுமுறைகள் மற்றும் வங்கியின் கிளைகளின் கடன் மற்றும் கடன் சேவைகள் துறையின் பணியின் பிரத்தியேகங்களைப் பிரதிபலிக்கிறது. அதன் சுத்திகரிப்புக்குப் பிறகு முறையானது (திட்ட நிதி மற்றும் வெளிநாட்டு முதலீட்டுத் துறையின் பரிந்துரைகள் மற்றும் கருத்துகள்" என்று தெரிகிறது. உத்தரவாதங்களை ஒரு செயல்பாட்டு வரிசையில் சமர்ப்பிக்கலாம்) பின்வரும் முக்கிய பகுதிகளில் வங்கியின் நடைமுறை வேலை கடன் பிரிவுகளில் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும்:

உண்மையான பரிவர்த்தனை மற்றும் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான சாத்தியக்கூறுகள் பற்றிய ஆய்வுகளுடன், கடன் விண்ணப்பங்களில் முடிவுகளை எடுக்கும்போது கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்பட வேண்டும்;

வங்கியின் தற்போதைய கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் தரம் மற்றும் கட்டமைப்பின் தற்போதைய மதிப்பீட்டிற்கு, உட்பட. கடன் வாங்குபவர் மீதான கடன் தாக்கத்தின் நடவடிக்கைகளை எடுப்பது மற்றும் சந்தேகத்திற்குரிய கடன்களுக்கு தேவையான இருப்புக்களை உருவாக்குவது பற்றிய கேள்விகளைத் தீர்க்க (முதலீட்டு நிதியளிப்பின் பிரத்தியேகங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு பல அளவுருக்கள் சரிசெய்யப்பட வேண்டும்).

அதே நேரத்தில், திரு. ஸ்மிர்னோவின் கூற்றுப்படி, முதலீட்டுத் திட்டங்களைச் செயல்படுத்துவதில் வங்கியின் பங்கேற்பின் விரைவான தன்மை மற்றும் நிபந்தனைகள் (கடன் வழங்குபவர், வங்கிக் கூட்டமைப்பின் உறுப்பினர், உத்தரவாதம் அளிப்பவர் போன்றவற்றில்) முடிவுகளை எடுக்கும்போது இந்த முறையைப் பயன்படுத்த முடியாது. .) பின்வரும் காரணங்களுக்காக:

1. பெரும்பாலான சந்தர்ப்பங்களில் கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலை முதலீட்டுத் திட்டங்களின் மதிப்பீட்டில் தீர்மானிக்கும் காரணியாக இல்லை. உங்களுக்குத் தெரிந்தபடி, கடன் வளங்களின் பெயரளவு பெறுநருடன், முதலீட்டுத் திட்டங்களில் முக்கிய பங்கேற்பாளர்கள் பின்வருவனவற்றைச் செயல்படுத்துவதன் வெற்றியைத் தீர்மானிக்கிறார்கள்: திட்டத்தின் ஸ்பான்சர் (அமைப்பாளர்), ஒப்பந்தக்காரர்கள், உபகரணங்கள் வழங்குநர்கள், இயக்க அமைப்பு (ஆபரேட்டர்) ), மூலப்பொருட்கள் மற்றும் பொருட்களின் சப்ளையர்கள், பொருட்களை வாங்குபவர்கள் மற்றும் பலர் பங்கேற்பாளர்கள். மேலும், பல திட்டங்களின்படி, உத்தியோகபூர்வ கடன் வாங்குபவர் சிறப்பாக புதிதாக உருவாக்கப்பட்ட கட்டமைப்பாகும், இது வெளிப்படையாக "பூஜ்ஜிய இருப்பு" மற்றும் கணக்குகளில் எந்த விற்றுமுதல் இல்லாதது.

2. சர்வதேச நடைமுறைக்கு இணங்க, நிதி முதலீட்டுத் திட்டங்களின் தொடக்கமானது, திட்டத்தின் தகுதிவாய்ந்த சாத்தியக்கூறு ஆய்வு, அதன் தொழில்நுட்ப மற்றும் நிதி நிபுணத்துவம் ஆகியவற்றைப் பயன்படுத்தி சர்வதேச முறையைப் பயன்படுத்தி பல்வேறு பணப்புழக்கத்தின் கட்டாய பகுப்பாய்வு, உட்பட. திட்ட அமலாக்கத்தின் வெளிப்படையாக "அவநநம்பிக்கை" காட்சிகளின் கீழ் (முன்மொழியப்பட்ட முறை இதற்கு வழங்கவில்லை).

3. வெளிநாட்டு கடன் வழங்குபவருக்கு (முதலீட்டாளர்) முதலீட்டு நிதியளிப்பு நோக்கத்திற்காக வெளிநாட்டு கடன்களை ஈர்க்கும் போது, ​​பின்வரும் காரணிகள் தீர்க்கமான முக்கியத்துவம் வாய்ந்தவை: கடனாளியின் சட்ட மற்றும் நிறுவன மற்றும் சட்ட நிலை, ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய உத்தரவாதங்களின் கிடைக்கும் தன்மை (அங்கீகரிக்கப்பட்ட ரஷ்ய வங்கிகளிடமிருந்து, அரசாங்க உத்தரவாதங்கள், முதலியன), தேவையான முடிவுகளின் கிடைக்கும் சர்வதேச தணிக்கையாளர்கள், பணப்புழக்கம் மற்றும் திட்டத்தின் நிதி ஸ்திரத்தன்மையின் பகுப்பாய்வின் சாதகமான முடிவுகள், இந்த முறையால் பரிந்துரைக்கப்படும் சாத்தியமான கடனாளியின் வங்கிக் கடன் மதிப்பீடு அல்ல.

4. சர்வதேச வங்கி வட்டாரங்களில் ஒரு வங்கியை அங்கீகரித்து அதன் மதிப்பீட்டை அதிகரிக்க, பொதுவாக அங்கீகரிக்கப்பட்ட சர்வதேச தரநிலைகளை (முதன்மையாக UNIDO - COMFAR) நடைமுறைப்படுத்துவது அவசியம், மேலும் சான்றளிக்கப்படாத முறைகள், நன்கு சிந்திக்கப்பட்டவை கூட.

5. பல முக்கியமான குறிகாட்டிகள் முன்மொழியப்பட்ட முறையிலிருந்து வெளியேறுகின்றன, அதாவது: கடன் வாங்குபவரின் "கடன் வரலாறு", கடன் வாங்குபவரின் மேலாளர்களின் நற்பெயர் மற்றும் தகுதிகள், கடனாளியின் "நடுவர்" வரலாறு, தணிக்கைகளின் கிடைக்கும் தன்மை மற்றும் முடிவுகள் , முதலியன."

ஆனால் அதே நேரத்தில், இந்த நுட்பம் உள்ளது மற்றும் ரஷ்ய வணிக வங்கிகளால் மிகவும் பரவலாக பயன்படுத்தப்படுகிறது.

5. வெளிநாட்டு வணிக வங்கிகள் பயன்படுத்தும் கடன் குறிகாட்டிகள்.

வளர்ந்த முதலாளித்துவ நாடுகளில் உள்ள வங்கிகள் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கு அதிக எண்ணிக்கையிலான குறிகாட்டிகளின் சிக்கலான அமைப்பைப் பயன்படுத்துகின்றன. இந்த அமைப்பு கடன் வாங்குபவரின் (நிறுவனம், தனிநபர், செயல்பாட்டின் வகை) பொறுத்து வேறுபடுகிறது, மேலும் வாடிக்கையாளர்களின் கணக்குகளின் இருப்பு மற்றும் விற்றுமுதல் குறிகாட்டிகள் இரண்டையும் அடிப்படையாகக் கொண்டது.

5.1 அமெரிக்க வங்கிகளால் பயன்படுத்தப்படும் கடன் மதிப்பீடுகள்.

பல அமெரிக்கப் பொருளாதார வல்லுநர்கள் இருப்புநிலைக் குறிகாட்டிகளின் அடிப்படையில் கடன் தகுதி மதிப்பீட்டு முறையை இப்படித்தான் விவரிக்கின்றனர். அமெரிக்க வங்கிகள் முக்கிய குறிகாட்டிகளின் நான்கு குழுக்களைப் பயன்படுத்துகின்றன:

நிறுவனத்தின் பணப்புழக்கம்;

மூலதன விற்றுமுதல்;

நிதி திரட்டுதல் மற்றும்

லாப குறிகாட்டிகள்.

முதல் குழுவில் பணப்புழக்கம் விகிதம் (Kl) மற்றும் கவரேஜ் (Kpokr) ஆகியவை அடங்கும்.

பணப்புழக்க விகிதம் Kl - மிகவும் திரவ நிதிகள் மற்றும் நீண்ட கால கடன் கடமைகளின் விகிதம். திரவ சொத்துக்கள் ரொக்கம் மற்றும் குறுகிய கால பெறத்தக்கவைகளைக் கொண்டிருக்கும். கடன் பொறுப்புகள் குறுகிய கால கடன்கள், உறுதிமொழி குறிப்புகள், நிலுவையில் உள்ள கோரிக்கைகள் மற்றும் பிற குறுகிய கால பொறுப்புகள் மீதான கடனைக் கொண்டிருக்கும். கட்டமைப்பின் மதிப்பீட்டின் அடிப்படையில் குறுகிய காலத்தில் வங்கிக்கு கடனை உடனடியாக திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான கடனாளியின் திறனை Cl கணித்துள்ளது. வேலை மூலதனம். அதிக CL, அதிக கடன் தகுதி.

கவரேஜ் விகிதம் Kpokr - பணி மூலதனம் மற்றும் குறுகிய கால கடன் விகிதம். Kpokr - கடன் வரம்பு, கடனைச் செலுத்த அனைத்து வகையான வாடிக்கையாளர் நிதிகளின் போதுமான அளவு ஆகியவற்றைக் காட்டுகிறது. Kpokr 1 ஐ விடக் குறைவாக இருந்தால், கடன் வரம்புகள் மீறப்படுகின்றன, கடன் வாங்குபவருக்கு இனி கடன் வழங்க முடியாது: அவர் திவாலானவர்.

இரண்டாவது குழுவுடன் தொடர்புடைய மூலதன விற்றுமுதல் குறிகாட்டிகள் தற்போதைய சொத்துக்களின் தரத்தை பிரதிபலிக்கின்றன மற்றும் Kpokr இன் வளர்ச்சியை மதிப்பிடுவதற்குப் பயன்படுத்தலாம். எடுத்துக்காட்டாக, சரக்குகளின் அதிகரிப்பு மற்றும் அவற்றின் விற்றுமுதல் ஒரே நேரத்தில் மந்தநிலை காரணமாக இந்த விகிதத்தின் மதிப்பில் அதிகரிப்புடன், கடன் வாங்குபவரின் கடன் தகுதி அதிகரித்துள்ளது என்று முடிவு செய்ய முடியாது.

ஈர்ப்பு குணகங்கள் (Kprivl) மதிப்பிடப்பட்ட குறிகாட்டிகளின் மூன்றாவது குழுவை உருவாக்குகிறது. சொத்துக்களின் மொத்த அளவு அல்லது நிலையான மூலதனத்திற்கான அனைத்து கடன் கடமைகளின் விகிதமாக அவை கணக்கிடப்படுகின்றன; கடன் வாங்கிய நிதியில் நிறுவனம் சார்ந்திருப்பதைக் காட்டுகிறது. அதிக ஈர்ப்பு விகிதம், கடன் வாங்குபவரின் கடன் தகுதி மோசமாகும்.

நிறுவனத்தின் லாபத்தை வகைப்படுத்தும் நான்காவது குழுவின் குறிகாட்டிகள் மூன்றாவது குழுவின் குறிகாட்டிகளுடன் நெருக்கமாக தொடர்புடையவை. இவை பின்வருவனவற்றை உள்ளடக்குகின்றன: வருமானத்தில் லாபத்தின் பங்கு, சொத்துக்களின் மீதான வருவாய் விகிதம், ஒரு பங்குக்கான வருவாய் விகிதம். கடன் வாங்கிய நிதியில் நிறுவனத்தின் சார்பு அதிகரித்தால், கிரிவ்லின் அடிப்படையில் மதிப்பிடப்பட்ட கடன் தகுதியின் குறைவு, லாபத்தின் அதிகரிப்பால் ஈடுசெய்யப்படலாம்.

5.2 பிரெஞ்சு வணிக வங்கிகளின் கடன் மதிப்பீடு.

பிரெஞ்சு வணிக வங்கிகளால் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியின் மதிப்பீடு 3 தொகுதிகளை உள்ளடக்கியது:

1) நிறுவனத்தின் மதிப்பீடு மற்றும் அதன் இருப்புநிலை பகுப்பாய்வு, அத்துடன் பிற அறிக்கைகள்;

2) தனிப்பட்ட வணிக வங்கிகளால் ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட முறைகளின் அடிப்படையில் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பீடு செய்தல்;

3) பிரான்ஸ் வங்கியின் அட்டைக் கோப்பிலிருந்து தரவின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்குப் பயன்படுத்தவும்.

ஒரு நிறுவனத்தை மதிப்பிடும்போது, ​​பின்வரும் கேள்விகளில் வங்கி ஆர்வமாக உள்ளது:

நிறுவனத்தின் தன்மை மற்றும் அதன் செயல்பாட்டின் காலம்;

உற்பத்தி காரணிகள்:

அ) மேலாளர்கள், மேலாளர்கள் மற்றும் பணியாளர்களின் உழைப்பு வளங்கள் (மேலாளரின் கல்வி, திறன் மற்றும் வயது, அவரது வாரிசுகளின் இருப்பு, பணியிடங்களுக்கு மேலாளர்களின் இயக்கத்தின் அதிர்வெண், பணியாளர் அமைப்பு, வேலையில்லா நேர குறிகாட்டிகள், ஊதிய விகிதம் மற்றும் மதிப்பு கூட்டப்பட்ட விகிதம் (இருக்க வேண்டும்) 70% க்குள் இருக்க வேண்டும்);

b) உற்பத்தி வளங்கள் (தேய்மானம் மற்றும் தேய்மான நிதிகளின் விகிதம், முதலீட்டின் நிலை);

c) நிதி ஆதாரங்கள்;

ஈ) பொருளாதார சூழல் (எந்த கட்டத்தில் வாழ்க்கை சுழற்சிநிறுவனம் ஏகபோக உற்பத்தியாளர், போட்டி நிலைமைகள், நிறுவனத்தின் முக்கிய தயாரிப்புகளுக்கான சந்தையின் வளர்ச்சியின் நிலை, நிறுவனத்தின் வணிகக் கொள்கை, சந்தைப்படுத்தல் நுட்பங்கள் மற்றும் முறைகளின் வளர்ச்சியின் அளவு).

சொத்து சமநிலையில், பகுப்பாய்வு மூன்று கூறுகளை அடையாளம் காட்டுகிறது:

அசையா சொத்துக்கள்,

தற்போதைய சொத்துக்கள் (பங்குகள், கடனாளிகள், பிற) மற்றும்

ரொக்கம் (பணம், வங்கிக் கணக்கில் பணம், பத்திரங்கள்). இருப்புநிலை பொறுப்பு நிலையான ஆதாரங்களாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளது, செலுத்த வேண்டிய கணக்குகள்மற்றும் பணம் (பரிமாற்ற பில்கள் கணக்கு, முதலியன). செயல்திறன் கணக்கின் அடிப்படையில், பின்வரும் குறிகாட்டிகள் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன (அட்டவணை 1 ஐப் பார்க்கவும்).

வங்கி கடன் வாங்கியவர்

நவீன பொருளாதார இலக்கியத்தில், "கடன்" என்ற வார்த்தையின் தோற்றத்திற்கு இரண்டு முக்கிய விளக்கங்கள் உள்ளன. சில பொருளாதார வல்லுநர்கள் இந்த கருத்து லத்தீன் வார்த்தையான கிரெடிட்டிலிருந்து உருவானது என்று நம்புகிறார்கள், அதாவது "அவர் நம்புகிறார்" (அல்லது க்ரெடோ Ї நம்பு என்ற வார்த்தையிலிருந்து). மற்றவர்கள் அதன் தோற்றத்தை லத்தீன் வார்த்தையான கிரெடிட்டத்துடன் தொடர்புபடுத்துகிறார்கள், இது கடன் (கடன்) என மொழிபெயர்க்கப்பட்டுள்ளது.

நடைமுறையில், கடன் உறவுகள் என்பது குறிப்பிட்ட கடன் பரிவர்த்தனைகளின் வடிவத்தில் மேற்கொள்ளப்படும் திருப்பிச் செலுத்துதல், அவசரம் மற்றும் பணம் செலுத்துதல் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் பணம் அல்லது பொருட்களின் வடிவத்தில் பொருள் மதிப்புகளை மாற்றுவதாகும், அவற்றின் வடிவங்கள் மற்றும் நிபந்தனைகள் மிகவும் வேறுபட்டவை. .

கடன் உறவுகளின் பாடங்கள் கடன் வழங்குபவர் மற்றும் கடன் வாங்குபவர். அவர்கள் எந்தவொரு சட்டப்பூர்வ சுதந்திரமான நபர்களாகவும், கடன் பரிவர்த்தனையின் கடமைகளுக்கு பொருள் பொறுப்பை ஏற்கக்கூடிய திறமையான குடிமக்களாகவும் இருக்கலாம்.

கடனளிப்பவர் கடன் உறவுகளுக்கு உட்பட்டவர், தற்காலிக பயன்பாட்டிற்கு மதிப்பை மாற்றுகிறார், மேலும் கடன் வாங்குபவர் கடனைப் பெறுபவர் மற்றும் குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் அதைத் திருப்பிச் செலுத்த வேண்டிய கட்டாயத்தில் உள்ளார். கடன் உறவுகளின் கட்டமைப்பிற்குள், அவர்கள் பாத்திரங்களை மாற்றலாம்: கடனளிப்பவர் கடன் வாங்குபவராகவும், கடன் வாங்குபவர் கடனளிப்பவராகவும் மாறலாம்.

கடன் பரிவர்த்தனையின் பொருள் கடன் பெறப்பட்ட மதிப்பு, அதாவது பணம் அல்லது பொருட்களின் வடிவத்தில் உள்ள மதிப்பு, கடனளிப்பவர் தற்காலிக பயன்பாட்டிற்காக கடன் வாங்குபவருக்கு மாற்றுகிறார்.

சந்தைப் பொருளாதாரத்தில் கடனின் பங்கை மிகையாக மதிப்பிட முடியாது. கடன் என்பது பண மூலதனத்தை கடன் மூலதனமாக மாற்றுவதை உறுதி செய்கிறது, மேலும் கடனாளிகளுக்கும் கடன் வாங்குபவர்களுக்கும் இடையிலான உறவை வெளிப்படுத்துகிறது. அதன் உதவியுடன், இலவச பண மூலதனம் மற்றும் நிறுவனங்களின் வருமானம், தனியார் துறை மற்றும் அரசு திரட்டப்பட்டு, கடன் மூலதனமாக மாற்றப்படுகின்றன, இது தற்காலிக பயன்பாட்டிற்கான கட்டணத்திற்கு மாற்றப்படுகிறது.

மூலதனம், பௌதீக ரீதியாக, உற்பத்திச் சாதனங்களின் வடிவில், ஒரு தொழிலில் இருந்து இன்னொரு தொழிலுக்குப் பாய முடியாது. இந்த செயல்முறை பொதுவாக பண மூலதனத்தின் இயக்கத்தின் வடிவத்தில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. எனவே, சந்தைப் பொருளாதாரத்தில் கடன் அவசியம், முதலாவதாக, ஒரு துறையிலிருந்து மற்றொரு துறைக்கு மூலதனத்தை மாற்றுவதற்கும், லாப விகிதத்தை சமன் செய்வதற்கும் ஒரு மீள் பொறிமுறையாக.

உற்பத்தியின் ஒரு கிளையிலிருந்து மற்றொன்றுக்கு மூலதனத்தை இலவசமாக மாற்றுவதற்கான தேவைக்கும் உற்பத்தி மூலதனத்தை ஒரு குறிப்பிட்ட இயற்பியல் வடிவத்தில் நிர்ணயம் செய்வதற்கும் இடையே உள்ள முரண்பாட்டை கடன் தீர்க்கிறது. தனிப்பட்ட மூலதனத்தின் வரம்புகளை கடப்பதையும் இது சாத்தியமாக்குகிறது. அதே நேரத்தில், தொழில்துறை பொருட்களை விற்பனை செய்யும் செயல்முறைக்கு சேவை செய்ய, இயக்க நிறுவனங்களின் நிதிகளின் சுழற்சியின் தொடர்ச்சியை பராமரிக்க கடன் அவசியம்.

கடன் மூலதனம் தொழில்களுக்கு இடையே மறுபகிர்வு செய்யப்படுகிறது, அவசரமாக, சந்தை வழிகாட்டுதல்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது, அதிக லாபத்தை வழங்கும் அல்லது தேசிய திட்டங்களுக்கு ஏற்ப முன்னுரிமை அளிக்கப்படுகிறது.

பண விநியோகத்தின் அளவு மற்றும் கட்டமைப்பு, பணம் செலுத்துதல் விற்றுமுதல் மற்றும் பணப்புழக்கத்தின் வேகம் ஆகியவற்றின் மீது கடன் ஒரு செயலில் செல்வாக்கு செலுத்தும் திறன் கொண்டது. கடனுக்கு நன்றி, இலாபங்களை மூலதனமாக்குவதற்கான விரைவான செயல்முறை உள்ளது, அதன் விளைவாக, உற்பத்தியின் செறிவு.

பணம் செலுத்துதல், அவசரம், பாதுகாப்பு மற்றும் வருவாய் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் மதிப்பை மறுபகிர்வு செய்வதே கடனின் பொருளாதாரப் பாத்திரமாகும். கடன் மறுவிநியோகத்தின் ஒரு அம்சம் அதன் "தற்காலிக" இயல்பு ஆகும். கடன் வாங்குபவருக்கு பொருட்கள் (நிதி ஆதாரங்கள்) வழங்குவதற்கும் கடனாளருக்கு திரும்புவதற்கும் இடையிலான நேர இடைவெளியில் மதிப்பின் மறுபகிர்வு மேற்கொள்ளப்படுகிறது. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், சில பொருளாதார நிறுவனங்களின் இலவச நிதிகளின் இழப்பில், பிற நிறுவனங்களின் நிதிகளின் தேவைகள் திருப்தி அடைகின்றன.

கடனின் பின்வரும் செயல்பாடுகளை ஒதுக்குவது ஏற்றுக்கொள்ளப்படுகிறது:

• * விநியோகம்;
• * மாற்றுதல் (புழக்கத்தில் உள்ள பணத்தை மாற்றுகிறது);
• * தூண்டுதல்;
• * கட்டுப்பாடு.

இந்த கடன் செயல்பாடுகள் ஒன்றோடொன்று தொடர்புடையவை மற்றும் அவற்றின் மொத்தத்தில் கடன் வழங்குதலின் பொருளாதார பங்கை பிரதிபலிக்கின்றன. அவற்றை இன்னும் விரிவாகக் கருதுவோம்.

• - கடன் விநியோக செயல்பாடு. இது கடன் உறவுகளின் சாராம்சம் மற்றும் பாத்திரத்திலிருந்து பின்பற்றப்படுகிறது. கடன் மறுவிநியோகத்தின் விளைவாக, பொருளாதாரத் துறையில் புதிய நிதிகளின் ஈர்ப்பு துரிதப்படுத்தப்படுகிறது. கடனின் இந்தச் செயல்பாட்டைச் செயல்படுத்தும் போது, ​​பணம் மற்றும் பொருட்கள் வளங்கள் இரண்டும் மறுபகிர்வு செய்யப்படுகின்றன;
• - பணம் மாற்று செயல்பாடு. சாராம்சத்தில், கடன் பணமில்லாத புழக்கத்திற்கு பணத்தை உருவாக்குகிறது. கடன் என்றால் - பரிமாற்ற பில்கள், காசோலைகள், கடன் அட்டைகள் போன்றவை. - புழக்கத்தில் உண்மையான பணத்தை மாற்றத் தொடங்குங்கள்;
• - கடன் செயல்பாடு தூண்டுகிறது. கடன் வழங்கும் செயல்பாடுகளின் அளவை மாற்றுவதன் மூலம், வங்கிகள் மற்றும் வங்கி அமைப்புபொதுவாக, அவை புழக்கத்தில் உள்ள மொத்த பணத்தின் இயக்கவியலை பாதிக்கலாம். இந்த வழக்கில், இரண்டு சாத்தியமான முறைகள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன: கடன் விரிவாக்கம் (கடன் விரிவாக்கம்) மற்றும் கடன் கட்டுப்பாடு (கடன் சுருக்கம்).
• - கடன் கட்டுப்பாட்டு செயல்பாடு. கடன் வழங்கும் செயல்பாட்டில், பரஸ்பர கட்டுப்பாடு (கடன் வழங்குபவர் மற்றும் கடன் வாங்குபவர்) கடனின் பயன்பாடு மற்றும் திருப்பிச் செலுத்துதல் ஆகியவற்றில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. கடனளிப்பவர் மற்றும் கடன் வாங்குபவர் மூலம் கடனின் கட்டுப்பாட்டு செயல்பாட்டின் செயல்திறனில் குறிப்பிடத்தக்க வேறுபாடு உள்ளது. கடனளிப்பவர் கடனின் பொருள் மற்றும் கடனாளியின் செயல்பாடுகள் இரண்டின் மீதும் கட்டுப்பாட்டைக் கொண்டிருக்கும் திறனைக் கொண்டுள்ளார். கடனாளியின் செயல்பாடுகளைக் கட்டுப்படுத்தும் திறன் கடனாளருக்கு இல்லை, அவர் வாங்கிய கடனின் இயக்கத்தை மட்டுமே கட்டுப்படுத்துகிறார் (அதாவது, கடன் உறவுகளின் பொருளை மட்டுமே கட்டுப்படுத்துகிறார்).

அவற்றின் செயல்பாடுகளை செயல்படுத்துவதன் மூலம், கடன் உறவுகள் மேக்ரோ மற்றும் மைக்ரோ பொருளாதார மட்டங்களில் இனப்பெருக்கம் மற்றும் மூலதனக் குவிப்பு செயல்முறைகளை தீவிரமாக பாதிக்கின்றன.

அனைத்து கடன் செயல்பாடுகளும் ஒன்றோடொன்று இணைக்கப்பட்டுள்ளன, அவற்றின் தொடர்பு கடன் உறவுகளின் ஸ்திரத்தன்மையை உறுதி செய்கிறது. விரும்பினால், பரந்த அளவிலான கடன் செயல்பாடுகளை வேறுபடுத்தி அறியலாம், அதாவது: தற்காலிகமாக இலவச நிதிகளின் குவிப்பு, பணப்புழக்கத்தை ஒழுங்குபடுத்துதல், விநியோக செலவுகளை சேமிப்பது போன்றவை. ஆனால் மேலே நாம் விவாதித்த நான்கு செயல்பாடுகள்தான் பிரதானமானவை.

கடனளிப்பதற்கான முக்கிய கொள்கைகள் அவசரம் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்துதல், இலக்கு தன்மை, பொருள் பாதுகாப்பு, பணம் செலுத்துதல் ஆகியவை அடங்கும்.

அவசரம் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்துதல் என்பது கடன் வாங்குபவருக்கு வழங்கப்பட்ட கடனை கடன் ஒப்பந்தத்தில் குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும்.

கடனின் இலக்கு தன்மை, அதன் நோக்கம் முதலில், கடன் வாங்குபவரால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, இருப்பினும், கடனை ஒதுக்கும்போது, ​​வங்கி அதன் நோக்கத்திலிருந்து, ஒரு குறிப்பிட்ட கடன் பொருளிலிருந்து, ஒரு குறிப்பிட்ட திட்டத்திலிருந்து தொடர்கிறது. கடனின் இலக்கு திசையின் கொள்கையுடன் இணங்குவது, நிறுவப்பட்ட காலக்கெடுவுக்குள் அதன் திருப்பிச் செலுத்துவதை உறுதி செய்கிறது, ஏனெனில் இந்த காலக்கெடு சில வணிக நடவடிக்கைகளின் செயல்திறனுக்காக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது.

கடன் வழங்குவதற்கான நிதிப் பாதுகாப்பின் கொள்கை என்பது, கடன் வாங்கியவர் நிதியளிக்கப்பட்ட திட்டத்தை செயல்படுத்த வேண்டும், அந்த சரக்கு பொருட்களை வாங்க வேண்டும் அல்லது கடன் வழங்கப்பட்ட செலவுகளை செலுத்த வேண்டும்.

பல அடிப்படை அளவுகோல்களின்படி கடனை வகைப்படுத்துவது பாரம்பரியமாக வழக்கமாக உள்ளது. இவற்றில் மிக முக்கியமானவை கடன் வழங்குபவர் மற்றும் கடன் வாங்குபவர்களின் வகை, அத்துடன் ஒரு குறிப்பிட்ட கடன் வழங்கப்படும் படிவம் ஆகியவை அடங்கும்.

இதன் அடிப்படையில், பின்வரும் ஆறு மிகவும் சுயாதீனமான கடன் வடிவங்கள் வேறுபடுத்தப்பட வேண்டும், அவை ஒவ்வொன்றும் இன்னும் விரிவான வகைப்பாடு அளவுருக்களின் படி பல வகைகளாக பிரிக்கப்படுகின்றன.

1. வங்கிக் கடன் என்பது பொருளாதாரத்தில் கடன் உறவுகளின் மிகவும் பொதுவான வடிவங்களில் ஒன்றாகும், இதன் பொருள் கடனுக்கு நிதியை மாற்றும் செயல்முறையாகும். அத்தகைய நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ள உரிமம் பெற்ற நிதி நிறுவனங்களால் பிரத்தியேகமாக வங்கிக் கடன் வழங்கப்படுகிறது மத்திய வங்கி. சட்ட நிறுவனங்கள் கடன் வாங்குபவராக செயல்படுகின்றன, கடன் உறவுகளின் கருவி கடன் ஒப்பந்தம். வங்கி கடன் வட்டி அல்லது வங்கி வட்டி வடிவில் கடன் இந்த வடிவத்தில் இருந்து வருமானம் பெறுகிறது.

வங்கிக் கடன் பல அளவுகோல்களின்படி வகைப்படுத்தப்படுகிறது:

• 1. முதிர்ச்சியால்:
  • - கடனாளியின் சொந்த மூலதனத்தின் தற்காலிக பற்றாக்குறையை நிரப்ப குறுகிய கால கடன்கள் வழங்கப்படுகின்றன. ஒரு வருடம் வரை. இந்தக் கடன்களுக்கான வட்டி விகிதம் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தும் காலத்திற்கு நேர்மாறான விகிதத்தில் இருக்கும். குறுகிய கால கடன் புழக்கத்தில் உதவுகிறது.
  • - உற்பத்தி மற்றும் வணிக நோக்கங்களுக்காக நடுத்தர கால கடன்கள் ஒன்று முதல் ஐந்து ஆண்டுகள் வரை வழங்கப்படுகின்றன.
  • - நீண்ட கால கடன்கள் முதலீட்டு நோக்கங்களுக்காக பயன்படுத்தப்படுகின்றன. அவை நிலையான சொத்துக்களின் இயக்கத்திற்கு சேவை செய்கின்றன, பரிமாற்றப்பட்ட கடன் வளங்களின் பெரிய அளவுகளில் வேறுபடுகின்றன. புனரமைப்பு கடன்களுக்கு பயன்படுத்தப்படுகிறது, தொழில்நுட்ப மறு உபகரணங்கள், செயல்பாட்டின் அனைத்து துறைகளிலும் உள்ள நிறுவனங்களில் புதிய கட்டுமானம். நீண்ட கால கடன்கள் சிறப்பு வளர்ச்சியைப் பெற்றன மூலதன கட்டுமானம், எரிபொருள் மற்றும் ஆற்றல் வளாகம். 10 ஆண்டுகளுக்கு மேல் சராசரி முதிர்வு.
  • - கடன் வழங்குநரிடமிருந்து அதிகாரப்பூர்வ அறிவிப்பைப் பெற்ற பிறகு ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் திருப்பிச் செலுத்தப்படும் அழைப்புக் கடன்கள் (திரும்பச் செலுத்தும் காலம் ஆரம்பத்தில் குறிப்பிடப்படவில்லை).
• 2. திருப்பிச் செலுத்துதல் மூலம்.
• - கடன் வாங்கியவர் மொத்தமாக திருப்பிச் செலுத்திய கடன். இது குறுகிய கால கடன்களை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான பாரம்பரிய வடிவமாகும், இது உகந்தது, ஏனெனில் வேறுபட்ட வட்டி பொறிமுறையைப் பயன்படுத்த வேண்டிய அவசியமில்லை.
• - கடன் ஒப்பந்தத்தின் முழு காலத்திற்கும் தவணைகளில் திருப்பிச் செலுத்தப்பட்ட கடன்கள். திரும்பப் பெறுவதற்கான குறிப்பிட்ட நிபந்தனைகள் ஒப்பந்தத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன. நீண்ட கால கடன்களுக்கு எப்போதும் பயன்படுத்தப்படுகிறது.
• 3. கடன் வட்டி வசூலிக்கும் முறைகளின் படி.
• - கடன்கள், அதன் மொத்த திருப்பிச் செலுத்தும் நேரத்தில் செலுத்தப்படும் வட்டி.
• - கடன்கள், கடன் ஒப்பந்தத்தின் முழு காலத்திலும் கடனாளியால் சம தவணைகளில் செலுத்தப்படும் வட்டி.
• - கடன்கள், கடனாளிக்கு கடனை நேரடியாக வழங்கும் நேரத்தில் வங்கியால் நிறுத்தி வைக்கப்படும் வட்டி.
• 4. கடன் வழங்கும் முறைகளின் படி.
• - கடனாளியின் நடப்புக் கணக்கிற்குச் செலுத்தப்படும் இழப்பீட்டுக் கடன்கள், பிந்தையவர் தனது சொந்தச் செலவினங்களுக்காக ஈடுசெய்யப்படும். முன்கூட்டிய தன்மை.
• - செலுத்தப்பட்ட கடன்கள். இந்த வழக்கில், கடனை திருப்பிச் செலுத்துவதற்காக கடன் வாங்குபவருக்கு வழங்கப்பட்ட செட்டில்மென்ட் மற்றும் பண ஆவணங்களை செலுத்துவதற்கு நேரடியாக கடன்கள் பெறப்படுகின்றன.
• 5. கடன் கொடுக்கும் முறைகள் மூலம்.
• - ஒரு முறை கடன்கள் சரியான நேரத்தில் மற்றும் கட்சிகளால் முடிக்கப்பட்ட ஒப்பந்தத்தில் குறிப்பிடப்பட்ட தொகையில் வழங்கப்படும்.

ஒப்புக் கொள்ளப்பட்ட வரம்பிற்குள் ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் கடன்களை வழங்குவதற்கு கடன் வாங்குபவருக்கு வங்கியின் சட்டப்பூர்வ கடமை கடன் வரி என்று அழைக்கப்படுகிறது.

கடன் வரிகள்:

• · சுழலும் - இது தற்காலிக பணி மூலதன பற்றாக்குறையை அனுபவிக்கும் ஒரு வாடிக்கையாளருக்கு கடனை வழங்குவதற்கான வங்கியின் உறுதியான கடமையாகும். கடன் வாங்கியவர், கடனின் ஒரு பகுதியை திருப்பிச் செலுத்திய பிறகு, நிறுவப்பட்ட வரம்பு மற்றும் ஒப்பந்தத்தின் காலத்திற்குள் புதிய கடனைப் பெற எதிர்பார்க்கலாம்.
• நிறுவனத்திற்கு அவ்வப்போது தேவைப்பட்டால், பருவகால கடன் வரி வங்கியால் வழங்கப்படுகிறது வேலை மூலதனம்பருவகால சுழற்சி அல்லது கிடங்கில் பங்குகளை உருவாக்குவதற்கான தேவையுடன் தொடர்புடையது.

ஓவர் டிராஃப்ட் என்பது ஒரு குறுகிய காலக் கடனாகும், இது வாடிக்கையாளரின் கணக்கில் இருந்து, கணக்கில் உள்ள நிலுவைத் தொகையை விட அதிகமாக டெபிட் செய்வதன் மூலம் வழங்கப்படுகிறது. இதன் விளைவாக, வாடிக்கையாளரின் கணக்கில் டெபிட் இருப்பு உருவாகிறது. ஓவர் டிராஃப்ட் என்பது வாடிக்கையாளரின் நடப்புக் கணக்கில் எதிர்மறையான இருப்பு ஆகும். ஒரு ஓவர் டிராஃப்ட் அனுமதிக்கப்படலாம், அதாவது. வங்கியின் அனுமதியின்றி வாடிக்கையாளர் ஒரு காசோலை அல்லது பணம் செலுத்தும் ஆவணத்தை வழங்கும்போது, ​​முன்பு வங்கியுடன் ஒப்புக்கொண்டது மற்றும் அங்கீகரிக்கப்படாதது. ஓவர் டிராஃப்ட் வட்டி நிலுவையில் உள்ள நிலுவைத் தொகையில் தினசரி கணக்கிடப்படுகிறது, மேலும் வாடிக்கையாளர் உண்மையில் அவர் பயன்படுத்திய தொகைகளுக்கு மட்டுமே செலுத்துகிறார்.

• 6. வட்டி விகிதங்களின் வகைகளால்.
• - நிலையான வட்டி விகிதத்துடன் கூடிய கடன்கள், இது கடனின் முழு காலத்திற்கும் அமைக்கப்பட்டுள்ளது மற்றும் திருத்தத்திற்கு உட்பட்டது அல்ல. இந்த வழக்கில், கடன் வாங்கியவர், வட்டி விகித சந்தையில் நிலைமையில் ஏற்படும் மாற்றங்களைப் பொருட்படுத்தாமல், கடனைப் பயன்படுத்துவதற்கு நிலையான ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட விகிதத்தில் வட்டி செலுத்த வேண்டிய கடமையை ஏற்றுக்கொள்கிறார். குறுகிய கால கடன்களுக்கு நிலையான வட்டி விகிதங்கள் பொருந்தும்.
• - மிதக்கும் வட்டி விகிதங்கள். இவை கடன் மற்றும் நிதிச் சந்தைகளின் நிலைமையைப் பொறுத்து தொடர்ந்து மாறிக்கொண்டே இருக்கும் விகிதங்கள்.
• - அடியெடுத்து வைத்தது. இந்த வட்டி விகிதங்கள் அவ்வப்போது மதிப்பாய்வு செய்யப்படுகின்றன. அதிக பணவீக்க காலங்களில் பயன்படுத்தப்படுகிறது.
• 7. வரவுகளின் எண்ணிக்கையால்.
• - ஒரு வங்கியால் வழங்கப்படும் கடன்கள்.
• - இரண்டு அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கடன் வழங்குபவர்களால், ஒரு சிண்டிகேட்டில் ஒன்றுபட்டு, ஒரு கடன் வாங்குபவருக்கு வழங்கப்படும் சிண்டிகேட் கடன்கள்.
• - இணையான கடன்கள், இந்த வழக்கில், ஒவ்வொரு வங்கியும் வாடிக்கையாளருடன் தனித்தனியாக பேச்சுவார்த்தை நடத்துகிறது, பின்னர், பரிவர்த்தனையின் விதிமுறைகளில் கடன் வாங்குபவருடன் உடன்பட்ட பிறகு, ஒரு பொதுவான ஒப்பந்தம் முடிவடைகிறது.
• 8. பிணையம் கிடைப்பது.
• - கடன்களை நம்புங்கள், கடன் ஒப்பந்தம் மட்டுமே திரும்பப் பெறுவதற்கான ஒரே பாதுகாப்பு வடிவம். இந்த வகை கடனுக்கு குறிப்பிட்ட பிணையம் இல்லை, எனவே வங்கி நீண்ட கால உறவுகளைக் கொண்ட முதல் தர கடன் தகுதி வாடிக்கையாளர்களுக்கு ஒரு விதியாக வழங்கப்படுகிறது மற்றும் முன்னர் வழங்கப்பட்ட கடன்களுக்கு எந்த உரிமைகோரல்களும் இல்லை.
• - ஒப்பந்த கடன். ஒரு சோதனைக் கணக்கைப் பயன்படுத்தி சரிபார்ப்புக் கடன் வழங்கப்படுகிறது, இது வங்கி நீண்ட கால நம்பிக்கையுடன் கூடிய வாடிக்கையாளர்களுக்கு, விதிவிலக்காக அதிக கடன் நற்பெயரைக் கொண்ட நிறுவனங்களுக்குத் திறக்கப்படுகிறது.
• - உறுதிமொழி ஒப்பந்தம். சொத்தின் உறுதிமொழி (அசையும் மற்றும் அசையாது) என்பது, உறுதிமொழியால் பாதுகாக்கப்பட்ட கடமை நிறைவேற்றப்படாவிட்டால், கடனாளி-அடமானி இந்த சொத்தை விற்க உரிமை உண்டு. உறுதிமொழியானது கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதை மட்டும் உறுதி செய்ய வேண்டும், ஆனால் செயல்படாத பட்சத்தில் வழங்கப்பட்ட ஒப்பந்தத்தின் கீழ் பொருத்தமான வட்டி மற்றும் அபராதம் செலுத்த வேண்டும்.
• - உத்தரவாத ஒப்பந்தம். இந்த ஒப்பந்தத்தின் கீழ், உத்தரவாதம் அளிப்பவர் மற்றொரு நபரின் (கடனாளி, கடனாளி) கடனாளியின் கடமையை நிறைவேற்றுவதற்கு பொறுப்பாக இருக்க வேண்டும். கடன் வாங்குபவரும் உத்தரவாதம் அளிப்பவரும் கடனாளிகளுக்கு திடமான கடனாளிகளாக பொறுப்பாவார்கள்.
• - உத்தரவாதம். அது சிறப்பு வகைசட்ட நிறுவனங்களுக்கிடையில் கடமைகளைப் பாதுகாப்பதற்கான உத்தரவாத ஒப்பந்தங்கள். நிதி ரீதியாக நிலையான எந்தவொரு சட்டப்பூர்வ நிறுவனமும் உத்தரவாதமளிப்பவராக இருக்கலாம்.
• - காப்பீடு கடன் அபாயங்கள். ஒரு நிறுவன-கடன் வாங்குபவர் காப்பீட்டு நிறுவனத்துடன் ஒரு காப்பீட்டு ஒப்பந்தத்தை முடிக்கிறார், இது நிறுவப்பட்ட காலத்திற்குள் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்தத் தவறினால், காப்பீட்டாளர் கடன் இழப்பீட்டை வழங்கிய வங்கியில் 50 முதல் 90% வரை செலுத்துகிறார். கடன் வாங்கியவர் திருப்பிச் செலுத்தாத கடன் தொகை, கடனைப் பயன்படுத்துவதற்கான வட்டி உட்பட.
• 9. கடனின் நோக்கம்.
• - நிதி ஆதாரங்களுக்கான எந்தவொரு தேவையையும் பூர்த்தி செய்ய கடன் வாங்குபவர் தனது சொந்த விருப்பத்தின் பேரில் பயன்படுத்தப்படும் பொதுவான இயல்புடைய கடன்கள்.
• - இலக்கு கடன்கள், கடன் ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளால் குறிப்பிடப்பட்ட சிக்கல்களைத் தீர்ப்பதற்கு மட்டுமே வங்கியால் ஒதுக்கப்பட்ட வளங்களை கடன் வாங்குபவர் பயன்படுத்த வேண்டியதன் அவசியத்தைக் குறிக்கிறது.
• 10. சாத்தியமான கடன் வாங்குபவர்களின் வகைகள்.
• - விவசாயக் கடன்கள், அவற்றின் சிறப்பியல்பு அம்சம் விவசாய உற்பத்தியின் பிரத்தியேகங்களின் காரணமாக உச்சரிக்கப்படும் பருவகால இயல்பு ஆகும்.
• - வர்த்தகம் மற்றும் சேவைகள் துறையில் செயல்படும் வணிக நிறுவனங்களுக்கு வழங்கப்படும் வணிகக் கடன்கள். அவை ரஷ்ய வங்கிகளின் கடன் நடவடிக்கைகளில் பெரும்பகுதியை உருவாக்குகின்றன.
• - இடைத்தரகர்களுக்கு கடன் பங்குச் சந்தைபத்திரங்களை வாங்குவதற்கும் விற்பதற்கும் பரிவர்த்தனைகளில் ஈடுபட்டுள்ள தரகு, தரகு மற்றும் டீலர் நிறுவனங்களுக்கு வங்கிகளால் வழங்கப்படுகிறது.
• - அடமானக் கடன்கள். அவை வீட்டுவசதி வாங்குவதற்கு அல்லது கட்டுமானத்திற்காக அல்லது நிலம் வாங்குவதற்காக வழங்கப்படுகின்றன. வங்கிகள் மற்றும் சிறப்பு கடன் மற்றும் நிதி நிறுவனங்கள் கடன் வழங்குகின்றன. கடன் தவணை முறையில் வழங்கப்படுகிறது. வட்டி ஆண்டுக்கு 15 முதல் 30% வரை இருக்கும்.
• 2. சர்வதேச கடன் என்பது தனிப்பட்ட மற்றும் பொது இயல்புடையது, இது சர்வதேச பொருளாதார மற்றும் பணவியல் மற்றும் நிதி உறவுகளின் துறையில் கடன் மூலதனத்தின் இயக்கத்தை பிரதிபலிக்கிறது.
• 3. வணிக கடன்.

வணிகக் கடன் என்பது பொருட்களின் வடிவத்தில் விற்பனையாளர்களால் வாங்குபவர்களுக்கு விற்கப்பட்ட பொருட்களுக்கான ஒத்திவைக்கப்பட்ட கட்டணத்தின் வடிவத்தில் வழங்கப்படும் கடன் என விவரிக்கப்படலாம். அசல் தொகை மற்றும் திரட்டப்பட்ட வட்டி ஆகிய இரண்டையும் ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான கடனாளியின் (வாங்குபவரின்) கடமைகளுக்கு எதிராக இது வழங்கப்படுகிறது.

வணிகக் கடனைப் பயன்படுத்துவதற்கு, கடனாளிகளிடமிருந்து ரசீதுகளில் மந்தநிலை ஏற்பட்டால், விற்பனையாளருக்கு போதுமான இருப்பு மூலதனம் தேவை.

வணிகக் கடனை வழங்க ஐந்து முக்கிய வழிகள் உள்ளன:

• 1. மசோதா முறை;
• 2. திறந்த கணக்கு;
• 3. ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் கட்டணத்திற்கு உட்பட்ட தள்ளுபடி;
• 4. பருவகால கடன்;
• 5. சரக்கு.

வங்கி மற்றும் வணிக கடன்களுக்கு கூடுதலாக, உள்ளன:

• 4. நுகர்வோர் கடன் பொதுவாக வழங்கப்படுகிறது வர்த்தக நிறுவனங்கள், வங்கிகள் மற்றும் சிறப்பு நிதி நிறுவனங்கள் தவணை செலுத்துதலுடன் மக்கள் மூலம் பொருட்கள் மற்றும் சேவைகளை வாங்குவதற்கு.
• 5. மாநிலக் கடன் மாநிலக் கடனாகவும் மாநிலக் கடனாகவும் பிரிக்கப்பட வேண்டும். முதல் வழக்கில், மாநில கடன் நிறுவனங்கள் (வங்கிகள் மற்றும் பிற கடன் மற்றும் நிதி நிறுவனங்கள்) பொருளாதாரத்தின் பல்வேறு துறைகளுக்கு கடன் வழங்குகின்றன. இரண்டாவது வழக்கில், பட்ஜெட் பற்றாக்குறைக்கு நிதியளிப்பதற்காக, மூலதனச் சந்தையில் வங்கிகள் மற்றும் பிற நிதி நிறுவனங்களிடமிருந்து அரசு கடன் வாங்குகிறது. பொதுக்கடன். அதே நேரத்தில், அரசாங்கப் பத்திரங்கள் மக்கள் தொகை, சட்ட நிறுவனங்கள், பல்வேறு நிறுவனங்கள் மற்றும் நிறுவனங்களால் வாங்கப்படுகின்றன.
• 6. கடன் அமைப்பு வளர்ச்சியடையாத பல வளரும் நாடுகளில் வட்டிக் கடன் ஒரு அனாக்ரோனிசமாக நீடிக்கிறது. பொதுவாக, அத்தகைய கடன் தனிநபர்கள், பணம் மாற்றுபவர்கள் மற்றும் சில வங்கிகளால் வழங்கப்படுகிறது.

இந்த முறைகளில் ஏதேனும் குறிப்பிட்ட சந்தை நிலைமைகளில் மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும் என்று சொல்லாமல் போகிறது. மிகவும் பயனுள்ள முறையின் தேர்வு ஒவ்வொரு நிறுவனத்தின் கடன் கொள்கையின் முக்கிய பணியாகும்.

மேலே உள்ள வகைப்பாடு பாரம்பரியமாக கருதப்படுகிறது. கஜகஸ்தான் குடியரசில், சற்று மாறுபட்ட வகைப்பாடு உள்ளது:

• 1. விதிமுறைகளின்படி:
  • - குறுகிய கால (1 வருடம் வரை);
  • - நடுத்தர கால (1 முதல் 3 ஆண்டுகள் வரை);
  • - நீண்ட கால (3 ஆண்டுகளுக்கு மேல்);
• 2. கடன் வழங்கும் பொருள்களால்:
  • - பணி மூலதனத்தை நிரப்ப கடன் வழங்குதல்;
  • - நிலையான மூலதனத்தின் புதுப்பித்தல் மற்றும் கையகப்படுத்துதலுக்கான கடன்;
• 3. கடன் வழங்கும் முறைகள் மூலம்:
  • - நிலுவைத் தொகையில் கடன் வழங்குதல்;
  • - விற்றுமுதல் மூலம் கடன்.

கடன் செயல்முறை என்பது ஒன்றோடொன்று தொடர்புடைய நிலைகளின் ஒருமைப்பாடு: திட்டமிடல், வழங்குதல், பயன்படுத்துதல் மற்றும் கடன்களை திருப்பிச் செலுத்துதல். வங்கிக் கடன்களை வழங்குதல் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்துதல் ஆகியவை மேற்கொள்ளப்படும் நிறுவன மற்றும் தொழில்நுட்ப முறைகளின் தொகுப்பு, ஒரு பொருளின் தேர்வு, கடன் வழங்கும் முறைகள், கடனை வழங்குதல், கடன் கணக்குகளின் பயன்பாடு மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தும் முறை உள்ளிட்ட கடன் வழங்கும் வழிமுறையாகும். கடன்.

வணிக வங்கியில் கடன் வழங்கும் செயல்பாடு வங்கிக் கடன் வழங்கும் பொறிமுறையைப் பயன்படுத்தி ஒழுங்கமைக்கப்படுகிறது, இது இந்த பகுதியில் உள்ள வங்கியின் குறிப்பிட்ட அம்சங்களை பிரதிபலிக்கிறது. அதன் சரியான கட்டுமானம் நன்கு வளர்ந்த கோட்பாட்டு அடிப்படையை அடிப்படையாகக் கொண்டது. இருப்பினும், நவீன பொருளாதார இலக்கியத்தில் "வங்கி கடன் வழங்கும் வழிமுறை" என்ற கருத்துக்கு தெளிவான வரையறை இல்லை. இந்த சிக்கலை தீர்க்க, "வங்கி கடன் வழங்கும் பொறிமுறை" என்ற சொற்றொடரை அதன் கூறு பகுதிகளாக உடைப்பது பொருத்தமானதாக தோன்றுகிறது: "பொறிமுறை" மற்றும் "வங்கி கடன்"; அவை ஒவ்வொன்றையும் வரையறுத்து, அவற்றின் அடிப்படையில் பொதுவான ஒன்றைப் பெறவும் - "வங்கி கடன் வழங்கும் வழிமுறை".

பொருளாதாரக் கண்ணோட்டத்தில் "பொறிமுறையை" வகைப்படுத்துவது கடினம். ஒரு பொறிமுறையின் கருத்து தொழில்நுட்பத்திலிருந்து பொருளாதாரத்திற்கு வந்தது, ஏனெனில் அவற்றின் தொடர்புகளில் சமூக மற்றும் உற்பத்தி செயல்முறைகளை விவரிக்க வேண்டிய அவசியம் இருந்தது. சில சந்தர்ப்பங்களில், பொறிமுறையானது கணினி நிலைகளின் தொகுப்பாக புரிந்து கொள்ளப்படுகிறது, மற்றவற்றில் - வளர்ச்சியின் முக்கிய இயந்திரம் (கணினி கட்டமைப்பின் முக்கிய உறுப்பு, பிற உறுப்புகளுடன் அதன் தொடர்புகளின் அம்சங்கள்). Trofimov A.G. மற்றும் Trofimov G.A. இந்த பொறிமுறையை "செயல்முறைகளை பாதிக்கும் முறைகள் மற்றும் வழிமுறைகள், அவற்றின் ஒழுங்குமுறை" என முன்வைக்கின்றனர். AT இந்த வழக்கு"செயல்முறைக்கு" மேலே "பொறிமுறை" வைக்கப்பட்டுள்ளது. குறிப்பிட்ட கருத்து "ஒழுங்குமுறை" உறுப்பு மூலம் விரிவுபடுத்தப்படுகிறது, இது முடிவுகளை கண்காணிப்பதற்கும் கட்டுப்பாட்டு செயல்களை உருவாக்குவதற்கும் வழங்குகிறது, அதாவது, பொறிமுறையில் ஒரு பொறிமுறையின் இருப்பு. இதற்கிடையில், பொறிமுறையானது, செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாக இருப்பதால், வளங்களை வழங்குதல், அதன் செயல்பாட்டிற்குத் தேவையான ஒன்றோடொன்று தொடர்புடைய கூறுகளின் தொகுப்பை உள்ளடக்கியது. முன்மொழியப்பட்ட வரையறைகளை சுருக்கமாக, கடன் வழங்கும் பொறிமுறையை "கடன் வழங்கும் செயல்முறையின் வளங்களின் தொகுப்பு மற்றும் அவற்றை இணைக்கும் வழிகள்" என வகைப்படுத்தலாம். கடன் வழங்கும் செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாக, வங்கிக் கடன் படிவங்களை நடைமுறையில் செயல்படுத்துவதை கடன் வழங்கும் வழிமுறை உறுதி செய்கிறது.

வங்கிக் கடன் வழங்குவதற்கான வழிமுறை என்பது ஒரு மேற்கட்டுமானக் கருத்தாகும். அவரது குறிக்கோள் பொருளாதார அடிப்படைவங்கிக் கடனை உருவாக்குகிறது, அத்துடன் கடன் உறவுகளின் முறைகள், முறைகள் மற்றும் அமைப்பின் வடிவங்கள். வங்கிக் கடன் என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு வங்கியால் வழங்கப்படும் பணக் கடனாகும். ஒரு செயல்பாட்டு அமைப்பாக கடன் வழங்குவதைக் கருத்தில் கொண்டு, அதன் முக்கிய கூறுகளை ஒருவர் தனிமைப்படுத்தலாம்: பொருள், பொருள், முறைகள் மற்றும் கடன் வழங்குவதற்கான நிபந்தனைகள், முக்கிய (கடன் தொகை, காலம், வட்டி, இணை மற்றும் கட்டுப்பாடு) மற்றும் நிறுவன நிலைமைகள், அத்துடன். கடன் தகுதி மதிப்பீடாக. கடன் வழங்கும் பொறிமுறையின் கூறுகளின் தொடர்பு படம் காட்டப்பட்டுள்ளது. 1.1

வங்கிக் கடன் துறையில் கடன் உறவுகளின் பாடங்கள் பொருளாதார அமைப்புகள், மக்கள் தொகை, மாநிலம் மற்றும் வங்கிகள். வணிக வங்கிகளில், கடன் உறவுகளின் முக்கிய பொருள் சந்தைப் பொருளாதாரம் ஆகும். தனிநபர் கடன் வாங்குபவர்களில் நுகர்வோர் கடன்களுக்கு விண்ணப்பிக்கும் மக்கள் மற்றும் குடியுரிமை பெறாத நபர்களும் அடங்குவர்.

கடனின் நோக்கம் கடனின் நோக்கமாக புரிந்து கொள்ளப்பட வேண்டும். கடனின் நோக்கம் பொருளாதார மற்றும் பிற சந்தை நிறுவனங்களின் கூடுதல் நிதிகளுக்கான குறிப்பிட்ட தற்காலிக தேவைகளை வெளிப்படுத்துகிறது, இதன் திருப்திக்காக வங்கி கடன் வழங்கப்படலாம். தற்போது, ​​கடன் வழங்குவதற்கான பொருள்கள் வணிக வங்கிகளால் சுயாதீனமாக நிறுவப்பட்டுள்ளன. அவை அடிப்படையில் தீர்மானிக்கப்படுகின்றன சட்டரீதியான தேவைகள்வங்கி, வாடிக்கையாளர்களின் வட்டம், எதிர்காலத்தில் அதன் வளர்ச்சிக்கான உத்தி, நாட்டின் பொருளாதார நிலைமை மற்றும் கடன் கொள்கையில் பிரதிபலிக்கிறது.

அரிசி. 1.1 கடன் வழங்கும் பொறிமுறையின் திட்டம்

கடன் வழங்கும் பொறிமுறையின் கூறுகளில் ஒன்று கடன் வழங்கும் முறைகள் ஆகும். கடன் வழங்குவதற்கான கொள்கைகளுக்கு இணங்க கடன் வழங்குதல் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தும் முறைகள் என அவை புரிந்து கொள்ளப்பட வேண்டும். சீர்திருத்தத்திற்கு முந்தைய காலத்தில், உள்நாட்டு வங்கி நடைமுறையானது கடன் வழங்குவதற்கான இரண்டு முறைகளை உருவாக்கியது: இருப்பு மற்றும் விற்றுமுதல் மூலம். இருப்பு கடன் வழங்கும் முறையின் சாராம்சம், கடனின் இயக்கம் (அதாவது, அதன் வழங்கல் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்துதல்) வரவு மதிப்புகளின் சமநிலையின் இயக்கத்துடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது, இது பல்வேறு சரக்கு பொருட்கள், செயல்பாட்டில் உள்ள பொருட்கள், முடிக்கப்பட்ட தயாரிப்புகள். மற்றும் பொருட்கள் அனுப்பப்பட்டன. அதிகப்படியான இருப்புக்களின் வளர்ச்சி கடனுக்கான தேவையை ஏற்படுத்துகிறது, மேலும் அவற்றின் குறைப்புக்கு தொடர்புடைய பகுதியில் அதை திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும். கடன் என்பது ஈடுசெய்யும் இயல்புடையது. விற்றுமுதல் மூலம் கடன் வழங்கும் முறையின் ஒரு அம்சம் என்னவென்றால், கடனின் இயக்கம் பொருள் சொத்துக்களின் விற்றுமுதல், அதாவது அவற்றின் ரசீது மற்றும் செலவு ஆகியவற்றால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. கடன் வழங்குதல் நேரடியாக பணம் செலுத்துவதற்காக மேற்கொள்ளப்படுவதால், கடன் செலுத்தும் தன்மையைப் பெறுகிறது. செயல்படுத்தும் திட்டத்திற்கு இணங்க கடன் வாங்குபவரின் நிதியின் முழுமையான சுழற்சி முடிந்தவுடன் திருப்பிச் செலுத்துதல் ஏற்படுகிறது.

வங்கியால் வைக்கப்பட்ட நிதிகளின் திருப்பிச் செலுத்துதல் (திரும்ப) மற்றும் அவற்றுக்கான வட்டி செலுத்துதல் ஆகியவை பின்வரும் வரிசையில் செய்யப்படுகின்றன:

1) வாடிக்கையாளரின் வங்கிக் கணக்கிலிருந்து நிதியை எழுதுவதன் மூலம் - கடன் வாங்கியவர் தனது கட்டண உத்தரவின் பேரில்; (முந்தைய பதிப்பில் உள்ள உரையைப் பார்க்கவும்)

2) கடன் வாங்கியவரின் வங்கிக் கணக்கிலிருந்து (வேறொரு வங்கியில் பணியாற்றினார்) சட்டத்தால் நிறுவப்பட்ட முன்னுரிமை வரிசையில் நிதிகளை எழுதுவதன் மூலம், கடன் வாங்கிய வங்கியின் கட்டணக் கோரிக்கையின் அடிப்படையில், ஒப்பந்தம் தள்ளுபடி செய்வதற்கான வாய்ப்பை வழங்குகிறது. வாடிக்கையாளர் உத்தரவு இல்லாமல் நிதி - கணக்கு வைத்திருப்பவர்; (முந்தைய பதிப்பில் உள்ள உரையைப் பார்க்கவும்)

3) வாடிக்கையாளரின் வங்கிக் கணக்கிலிருந்து நிதியை எழுதுவதன் மூலம் - வங்கியால் சேவை செய்யப்படும் கடன் வாங்குபவர் (சட்ட நிறுவனம்) - கடனாளி, வங்கியின் கட்டணக் கோரிக்கையின் அடிப்படையில் - கடனாளி, ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகள் குறிப்பிடப்பட்டிருந்தால் செயல்பாடு; (முந்தைய பதிப்பில் உள்ள உரையைப் பார்க்கவும்)

4) கடன் வாங்குபவர்களின் கணக்குகளிலிருந்து நிதியை மாற்றுவதன் மூலம் - தனிநபர்கள் தங்கள் எழுதப்பட்ட அறிவுறுத்தல்களின் அடிப்படையில், தகவல் தொடர்பு முகவர் அல்லது பிற மூலம் நிதிகளை மாற்றுதல் கடன் நிறுவனங்கள், வருமானத்தின் அடிப்படையில் கடனாளி வங்கியின் பண மேசைக்கு பண பங்களிப்பு பண வாரண்ட், அத்துடன் வாடிக்கையாளர்களுக்கு ஊதியத்திற்கான தொகையிலிருந்து விலக்குகள் - கடனாளி வங்கியின் ஊழியர்களாக இருக்கும் கடன் வாங்குபவர்கள் (அவர்களின் வேண்டுகோளின்படி அல்லது ஒப்பந்தத்தின் அடிப்படையில்).

இவ்வாறு, கடன் வழங்கும் பொறிமுறையின் பொருளாதார உள்ளடக்கம் அதன் கூறுகளில் வெளிப்படுகிறது, இதில் பொருள்கள், பாடங்கள், முறைகள் மற்றும் கடன் வழங்குவதற்கான நிபந்தனைகள், அத்துடன் கடன் வாங்குபவர்களின் கடன் தகுதியை மதிப்பிடுவதற்கான முறைகள் ஆகியவை அடங்கும். வங்கிக் கடனளிப்பதற்கான வழிமுறையானது கடன் வழங்குவதற்கான கொள்கைகளால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது மற்றும் நடைமுறையில் அவற்றை செயல்படுத்துவதை உறுதி செய்கிறது, இது கடன் அடிப்படையிலானது. இது கடன் வழங்கும் செயல்முறையின் ஆதாரங்களின் தொகுப்பு மற்றும் அவற்றை இணைப்பதற்கான வழிகள் மற்றும் கடன் வழங்கும் செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாகும்.

நூலியல் பட்டியல்

1. Beloglazova, G. N. வங்கி. வணிக வங்கியின் செயல்பாடுகளின் அமைப்பு [உரை]: பல்கலைக்கழகங்களுக்கான பாடநூல் / ஜி.என். பெலோக்லாசோவா, எல்.பி. க்ரோலிவெட்ஸ்காயா. - எம். : யுராய்ட்-இஸ்தாட், உயர் கல்வி, 2010. - 424 பக்.

2. பிச்சிக், எஸ்.வி. பொருளாதாரச் சொற்களின் அகராதி [உரை]: அகராதி / எஸ்.வி. பிச்சிக், ஏ.எஸ். டமோரட்ஸ்காயா, ஐ.வி. டமோரட்ஸ்காயா: பதிப்பு. எஸ்.வி. பிச்சிக். - எம். : உயர் கல்வி, 2009. - 272 பக்.

3. எர்மகோவ், எஸ்.எல். வணிக வங்கியின் செயல்பாடுகளை ஒழுங்கமைப்பதற்கான அடிப்படைகள் [உரை]: பல்கலைக்கழகங்களுக்கான பாடநூல் / எஸ்.எல். எர்மகோவ், யு.என். யுடென்கோவ். - எம். : நோரஸ், ப்ரோஸ்பெக்ட், 2009. - 656 பக்.

4. குலிகோவ், ஏ.ஜி. பணம், கடன், வங்கிகள் [உரை]: பல்கலைக்கழகங்களுக்கான பாடநூல் / ஏ.ஜி. குலிகோவ். - எம். : நோரஸ், 2009. - 656 பக்.

5. குராகோவ், ஏ.பி. பொருளாதாரம் மற்றும் சட்டம். அகராதி-பாகுபடுத்தி [உரை]: அகராதி / ஏ.பி. குராகோவ், வி.எல். குராகோவ், எல்.பி. குராகோவ்: எட். எல்.பி. குரகோவா. - எம் .: உயர் கல்வி நிறுவனம் மற்றும் பள்ளி, 2010. - 1072 பக்.

6. Lavrushin, I. O. வங்கி [உரை]: பயிற்சி/ I. O. லாவ்ருஷின். – எம். : நோஹெக், 2009. – 352 பக்.

7. ஃப்ரோலோவ், V. I. நிதி. பண விற்றுமுதல். கடன் [உரை]: பல்கலைக்கழகங்களுக்கான பாடநூல் / வி.ஐ. ஃப்ரோலோவ். – எம். : டாஷ்கோவ் ஐ கே, 2009. – 160.