Gautos prekės iš tiekėjų laidų. Prekių ir paslaugų pardavimo apskaitos įrašai. Komisinis prekių pardavimas: skelbimai, charakteristikos

Skelbimai ant medžiagų atspindi atsargų judėjimą subjekto ūkinės veiklos metu. Neįmanoma įsivaizduoti jokios organizacijos be pranešimų apie medžiagas apskaitoje, taip pat be biuro, inventoriaus, žaliavų ir kuro naudojimo. Todėl kiekvienas buhalteris turėtų žinoti medžiagų apskaitos algoritmą. Pažvelkime į tai vėliau straipsnyje.

O kaip su medžiagomis?

Siekdami pelno, verslo subjektai dažnai susiduria su poreikiu įsigyti susijusių medžiagų. Šio tipo turtas yra mažos vertės ir retai įsigyjamas tolesniam perpardavimui. Atsargos (IPZ) skiriamos gamybos arba valdymo poreikiams.

Medžiagų apskaitos ir judėjimo tvarka turėtų atsispindėti įmonės apskaitos politikoje, kurią kiekvienas verslo subjektas turi teisę formuoti savarankiškai, nepažeisdamas galiojančių teisės aktų reikalavimų. Informacijos apie medžiagas naudojimo taisykles reglamentuoja PBU 5/01 "Atsargų apskaita", patvirtintas Rusijos Federacijos finansų ministerijos 2001-06-09 įsakymu Nr. 44n. Be to, remiantis PBU 6/01 „Ilgalaikio turto apskaita“, patvirtintu Rusijos Federacijos finansų ministerijos 2001 m. kovo 30 d. įsakymu Nr. 26n, įranga, kurios kaina neviršija 40 tūkst. MPZ.

Skaitykite apie turto, kurio vertė mažesnė nei 100 000 rublių, apskaitos niuansus.

Kokių rūšių medžiagos egzistuoja?

Apskaitoje medžiagos pagal Sąskaitų planą (patvirtintą Rusijos Federacijos finansų ministerijos 2000 m. spalio 31 d. įsakymu Nr. 94n) apskaitomos 10 sąskaitoje „Medžiagos“.

Medžiagos skirstomos įvairiai pagal paskirtį ir naudojimo pobūdį. Atsižvelgiant į šias sąlygas, organizacijos medžiaga sugrupuojama į šias subsąskaitas.

Medžiagų apskaita

Ūkio subjektas, siekdamas kontroliuoti atsargų prieinamumą ir judėjimą, gali naudoti tiek suvienodintas formas, patvirtintas Rusijos Federacijos valstybinio statistikos komiteto 1997 m. liepos 30 d. nutarimu Nr.71a, tiek parengtas savarankiškai, atsižvelgiant į reikalavimus. už privalomus pirminio dokumento rekvizitus (Buhalterinės apskaitos įstatymo 9 str. 2011-12-06 Nr. 402-FZ) ir įtvirtintus įmonės apskaitos politikoje.

Tarp vieningų formų populiariausios yra šios:

• gavimo orderis;
• limito kortelė.

Medžiagos įskaitomos faktine savikaina, užfiksuota dokumentacijoje gavus. Atsargos organizacijoje apskaitomos arba faktine jų gavimo savikaina, arba diskontuotomis kainomis, kurios turėtų būti nustatytos apskaitos politikoje. Naudojant 2-ąjį variantą, skirtumui tarp apskaitinės ir faktinės savikainos atspindėti turėtų būti naudojama 16 sąskaita „Materialiųjų vertybių savikainos nuokrypis“ ir 15 sąskaita „Materialiųjų vertybių pirkimas ir įsigijimas“.

1 pavyzdys

UAB „Retro“ savo apskaitos politikoje nustatė poreikį priimti medžiagas buhalterinėmis kainomis. Tolimesniam naudojimui gamyboje žaliavų (granuliuoto cukraus) partija gauta 100 kg už 4000 rublių. Priimtos buhalterinės (planinės) šios pareigybės kainos - 45 rubliai. už 1 kg. Buvo atlikti šie sandoriai:

Jei knygos kaina būtų mažesnė už tikrąją kainą, galutinis įrašas atrodytų taip:

Dt 16 Kt 15. - nurašytas prekių savikainos perviršio skirtumas už buhalterines kainas.

2 pavyzdys

Gavusi medžiagas, „Raduga LLC“ jas kapitalizuos faktine kaina. Perkant raštinės reikmenis (20 pieštukų iš viso 1000 rublių) administracinėms reikmėms buvo padaryti šie įrašai:

Po gavimo medžiagos nurašomos gamybai ar kitiems bendriems verslo poreikiams vienu iš esamų būdų, kurie taip pat turi atsispindėti apskaitos politikoje:

1. Vidutine savikaina - nurašant susidaro vidutinė 1 vieneto vienalytės medžiagos kaina.
2. Kiekvieno vieneto savikaina – tinka kelioms atsargų grupėms tais atvejais, kai galima suformuoti kiekvieno vieneto savikainą.
3. FIFO metodas - šis metodas leidžia atsižvelgti į pirmųjų gautų medžiagų išlaidas (PBU 5/01 16 straipsnis).

Medžiagų priėmimo ir išmetimo siuntimai

Yra keli MPZ gavimo būdai organizacijoje: pirkimas už atlygį, priėmimas kaip įnašas iš steigėjų, medžiagų gamyba, neatlygintinas kvitas ir kt.

Priklausomai nuo gavimo būdo, apskaitoje atsiranda šie medžiagų įrašai.

Jei gavus medžiagą yra PVM, tada jo suma atsispindi atskiroje eilutėje.

3 pavyzdys

Motiv LLC įsigijo popieriaus partiją (100 pakuočių) raštinės reikmėms pagal sąskaitą faktūrą iš viso už 18 000 rublių, įskaitant 20% 3000 rublių PVM. Organizacija padarė šiuos įrašus:

Daugiau informacijos apie PVM formavimą perkant inventorių rasite medžiagoje „Kaip PVM apskaita įsigytas vertybes? .

Jei organizacija taiko apmokestinimo režimą, pagal kurį PVM nenaudojamas (STS, UTII), tada visa medžiagų kaina turėtų būti įskaityta į 10 sąskaitą. Šiuo atveju PVM netaikomas grąžinamiems mokesčiams, tačiau į jį atsižvelgiama formuojant savikainą.

Inventoriaus išleidimas į šoną gali būti atliktas dėl šių priežasčių:

Rezultatai

Bet koks atsargų judėjimas turi būti įformintas pirminiuose dokumentuose ir užfiksuotas apskaitos įrašuose. Pirminė organizacija gali būti sudaryta pagal vieningas formas arba pagal ūkio subjekto savarankiškai parengtas formas. Sąskaitos vykdomos pagal sąskaitų planą. Medžiagų kaina ir jų priėmimo į apskaitą, gabenimo ar utilizavimo taisyklės nustatomos vadovaujantis PBU 5/01 ir kitais norminiais teisės aktais.

Verslo sandoris „Iš tiekėjo gautos medžiagos“ - vienas iš dažniausiai pasitaikančių įrašų apskaitoje. Tiesą sakant, tiek gamybos įmonės, kurių Rusijoje yra labai daug, tiek daugelis kitų organizacijų savo veiklą remia medžiagų pirkimu ir pardavimu. Todėl labai svarbu, kad ši operacija būtų atlikta teisingai ir būtų atsižvelgta į visus niuansus.

Pagrindinės grupės

Medžiagos arba (pilnesnis apskaitos elemento pavadinimas) yra gana platus straipsnis.. Tai įeina sekančios grupės:

• medžiagos;
• žaliavos;
• nupirkti pusgaminiai ir komponentai;
• kuro;
• atsarginės dalys;
• Statybinės medžiagos;
• inventorius ir buitis priedai ir kt.

Metodai

Gali būti medžiagų tiekimo galimybės kelis. Apsvarstykime bendradarbiavimą su tiekėjais (taip pat galite gauti inventorių iš steigėjų kaip kokybę arba sukurti juos savo organizacijoje).

Tiekimo sutartis

Čia taip pat galite atskirti pristatymą su apmokėjimu gavus medžiagas ir pristatymą su išankstiniu apmokėjimu. Jei pristatomas atidėtas apmokėjimas, toliau nurodytus standartinius laidus:

• D10 K60- Sandėlyje gautas inventorius;
• D19.3 K60- už gautas atsargas sumokėtoje kainoje atspindėjo PVM sumą;
• D68.2 K19.3- sumokėtą PVM sumą priskyrė grąžinimui iš biudžeto;
• D60 K5 1 - grąžintos sąskaitos, mokėtinos sandorio šaliai.

Svarbu: 1 sandoryje nurodyta suma yra be PVM.

Jei MPZ buvo sumokėtas anksčiau, tada D60.02 K51- atspindėjo išankstinį apmokėjimą tiekėjui už inventorių;

Išlaidų ataskaitą organizacija naudoja atskaitingo asmens patvirtinimas apie jam išduotų sumų išleidimą. Taip pat prie ataskaitos turi būti pridėti tai patvirtinantys dokumentai (kasos kvitai ir kt.).

Taigi šiuo atveju atskaitingas asmuo įgyja įmonei. Pranešimai šioje situacijoje bus Sekantis(standartinė schema):

• D71 K50- iš kasos buvo išduotos lėšos atskaitingam asmeniui;
• D10 K71- gauti inventoriai iš atskaitingo asmens;
• D19.3 K71- atspindėtas PVM;
• D68.2 K19.3- grąžinimui priskyrė PVM.

Yra ir kitas variantas, kaip galima atspindėti medžiagos gavimą iš atskaitingo asmens, parodančių tiekėjo veiksmus. Šis apskaitos metodas leis analizuoti tiekėjų pristatymus.

• D71 K50– lėšų išdavimas atskaitingam asmeniui įmonės reikmėms;
• D10 K60.1- iš tiekėjo gautos medžiagos į sandėlį (pagal pirminius dokumentus, pridėtus prie avanso ataskaitos);
• D19.3 K60.1- atspindėtas PVM;
• D68.2 K19.3- grąžinimui priskyrė PVM;
• D60.01 K71- atsispindėjo atskaitingo asmens apmokėjimas tiekėjui.

mainų sutartis

Pasitaiko atvejų, kai prekės į organizaciją patenka pagal mainų sutartį. Tada reikia į juos atsižvelgti tokiu būdu(šiuo atveju numatyta įprasta MPZ nuosavybės teisės perdavimo tvarka):

• D10 K60.01- Atsargos, gautos iš sandorio šalies pagal mainų sutartį;
• D19.3 K60.01- atspindi PVM sumą;
• D68.2 K 19.3– grąžinimui priskirtas pridėtinės vertės mokestis;
• D62.01 K91.1- atspindėjo atsargų keitimą pagal sudarytą sutartį;
• D91.2 K10- nurašytas perduotas MPZ;
• D91.2 K68.2– atspindėjo perduotų medžiagų PVM apmokestinimą;
• D60.01 K62.01- įskaityti sandorio šalies skolą pagal su juo sudarytą sutartį.

Vertinant pagal mainų sutartį perduotas atsargas, jie ima kainą, kurią įmonė panašiomis sąlygomis naudoja panašių medžiagų savikainai nustatyti.

Dažnai teisiškai kompetentingas dokumentų rengimas priimant inventorizaciją padeda išspręsti ginčus tarp tiekėjo ir pirkėjo, jei tokių kyla, pavyzdžiui, kai gaunamų medžiagų kokybė yra netinkama.

Apsvarstykite atvejį, kai tiekėjo ir pirkėjo tiekimo sutartis. Jei šiuo atveju atsargos yra gabenamos, tiekėjas turi su jais atsinešti važtaraštį arba važtaraštį.

Jis taip pat turi pateikti (atminkite, kad sąskaita faktūra yra pagrindas sumokėti už medžiagas)

Be to, pirkėjo įmonės darbuotojas (materialiai atsakingas asmuo) su važtaraščiu ir sąskaita faktūra patikrina pristatomos medžiagos sudėtį ir, jei viskas tvarkinga, pasirašo dokumentus (kiekvieną po 2 egzempliorius) ir vieną iš kopijų pasilieka. pats. Be to, tiek įmonėje-pirkėjoje, tiek įmonėje-tiekėjoje šių dokumentų kopijos turi pasirašyti įgaliotas asmuo ir turi būti antspauduotas.

Jeigu gautos atsargos neatitinka aprašymo lydimajame dokumente arba pakuotė yra stipriai pažeista, būtina surašyti medžiagų priėmimo aktas.

Jei viskas tvarkinga, įsigyjanti bendrovė gali parengti kredito pažyma su gautų medžiagų sąrašu.

Jeigu materialiai atsakingas asmuo prekes priima ne perkančios įmonės sandėlyje, tai šiam asmeniui turi būti išduotas įgaliojimas priimti medžiagas.

Važtaraštis yra pagrindinį dokumentą už 1, 2 ir 3 operacijas operacijų sąraše dėl atidėto mokėjimo, kvito kvitas už 1, sąskaita faktūra už 2. Banko išrašas už 4.

O jei MPZ įsigijo atskaitingas asmuo? Tada reikalinga išankstinė ataskaita, kuri jau buvo aptarta (vienu egzemplioriumi), taip pat kasos kvitai ir kiti apmokėjimo faktą patvirtinantys dokumentai. Atskaitingam asmeniui perduodant medžiagas į sandėlį, išrašomas gavimo raštas.

Šis kvitas yra 2 įrašo į įrašų sąrašą pagrindas, kai prekės gaunamos per atskaitingą asmenį pagal standartinę schemą, o jai įregistruoti taip pat reikalingas važtaraštis. Už 1 paskelbimą – išdavimo pastaba. Už 3 - sąskaita ir važtaraštis. 4 - tas pats, kas 3, taip pat reikia.

Jei buhalteris naudoja schemą, kuri apima atsiskaitymus su tiekėjais, tada 5-am registravimui iš šio sąrašo reikės pateikti apskaitos išrašą-skaičiavimą.

Jeigu inventorius gautas pagal mainų sutartį, tai sąskaitos reikalingos už 1, 2, 3, 4 ir 5 įrašus; kvitų orderis - už 1; sąskaitos – už 2, 3, 4, 5 ir 6; buhalterinė atskaita-paskaičiavimas - už 7.

Medžiaga gauta – dokumentų nėra

Šiuo atveju yra speciali medžiagų priėmimo į apskaitą tvarka, kuri dabar vadinama neaprašyti pristatymai.

Medžiagoms priimti surašomas aktas M-7, konteinerių priėmimo - TORG-5 formos aktas.

Aktai turi būti sukurti 3 egzemplioriais. Vienas iš jų atiduodamas tiekėjui. Tam, kad aktas turėtų juridinę galią, būtina sudaryti komisiją, kurioje turėtų būti tiekėjos įmonės atstovas arba nepriklausomas ekspertas.

Be to, gautos atsargos turi būti atsižvelgti už tam tikrą kainą kitaip tariant, įvertinti. Jei organizacijoje apskaitine kaina priimama faktinė savikaina, tai atsargos priimamos į apskaitą rinkos kainomis.

Be to, gavus dokumentus, gali būti skirtinga situacija. Arba dokumentuose nurodyta savikaina sutaps su savikaina, už kurią buvo atsižvelgta į atsargas, arba nesutampa. Pastaruoju atveju buhalteriniai įrašai turi būti taisomi.

Taigi „medžiagų gavimo iš tiekėjo“ skelbime yra daug įvairių niuansų, tačiau juos išsiaiškinti nėra sunku.

Šiame vaizdo įraše pateikiamas prekių ir paslaugų gavimas 1C.

Norint gauti prekes ar paslaugas pagal 1C 8.3, būtina sukurti atitinkamą dokumentą. Šioje nuoseklioje instrukcijoje apžvelgsime išsamią nuoseklią instrukciją, kaip tai padaryti ir kokius duomenis pildyti. Taip pat apsvarstysime laidų, sukurtų naudojant 1C programą, pavyzdį.

Meniu „Pirkiniai“ pasirinkite „Kvitas (aktai, sąskaitos)“. Pamatysite šio dokumento sąrašo formą.

Pasirodžiusioje sąrašo formoje galite sukurti kelių skirtingų tipų dokumentus. Panagrinėkime juos trumpai.

• Prekės (važtaraštis). Prekių pridėjimui turėsite prieigą tik prie lentelės dalies.
• Paslaugos (aktas). Ankstesniojo analogas, bet tik paslaugoms.
• Ilgalaikis turtas.Šis dokumentas generuoja kvitus ir siuntimus, kurių nereikia įdiegti. Papildoma registracija nereikalinga.
• Prekės, paslaugos, komisiniai. Prekių, paslaugų ir komisinių prekybos derinys.
• Medžiagos perdirbimui.Čia pavadinimas kalba pats už save.
• Įranga.– įranga. Priėmimas apskaitai formuojamas atskirai.
• Statybos objektai. Ilgalaikio turto - statybos objektų priėmimas.
• Lizingo paslaugos. Sukaupti kitą lizingo įmoką, apskaitant turtą nuomininko balanse.

Apsvarstykite pirmuosius du operacijų tipus, nes jie yra patys populiariausi.

Kaip sudėti prekes atvykus

Kurdami naują dokumentą, pasirinkite operacijos tipą „Prekės (sąskaita)“.

Antraštėje nurodykite sandorio šalį, sutartį ir skyrių, kuriame bus įskaitytos prekės. Taip pat galite papildomai nustatyti PVM (įskaičiuotas į kainą ir kaupimo būdą), gavėją, siuntėją ir.

Buhalterinė sąskaita šiuo atveju yra 41.01 - prekės sandėliuose. Jis taip pat gali būti pakeistas. Tada prireikus pakoreguokite PVM tarifą.

Formos apačioje nurodykite sąskaitos numerį ir datą, tada spustelėkite mygtuką „Registruotis“. Dokumentas bus nedelsiant sukurtas automatiškai ir bus rodoma nuoroda į jį.

Kaip matome, dokumente buvo padaryti du įrašai: už patį kvitą ir PVM (sąskaita 10.03).

Taip pat žiūrėkite vaizdo įrašą apie prekių paskelbimą 1C apskaitoje:

Paslaugų gavimas

Šį kartą kurdami dokumentą pasirinkite operacijos tipą „Paslaugos (aktas)“. Mes išsamiai nenagrinėsime šio dokumento pildymo, nes čia viskas yra panaši į ankstesnį metodą. Tik čia pridedamos prekės, kurių tipas yra „Paslauga“.

Žolės pjovimo paslaugą priskyrėme 26 sąskaitai ir nurodėme išlaidų straipsnį „Kitos išlaidos“.

Tuo atveju, jei reikia nedelsiant atspindėti tiek prekių, tiek paslaugų gavimą, naudokite operacijos tipą „Prekės, paslaugos, komisiniai“.

Prekių ar paslaugų pardavimas yra pagrindinis įmonės pajamų šaltinis. Pardavimas apskaitoje atsispindi arba išsiuntimo, arba mokėjimo metu. Kiekvienas siuntimo atvejis susijęs su savo siuntimais.

Prekių pardavimas atsispindi subsąskaitos „Kaina“ () debete ir sąskaitos 41 kredite, kurios subsąskaitos nustatomos pagal prekybos rūšį (didmeninė / mažmeninė prekyba ir kt.):

• Pajamos iš prekių pardavimo atsispindi sąskaitos 90 subsąskaitos Kredite „Pajamos“ korespondencijoje su sąskaita.

Prekių pardavimas gali būti vykdomas per tarpininką. Tada reikia daryti siuntimus Debetas 45 Kreditas 41 “Prekės sandėliuose”. Parduodant prekes ir medžiagas, verslo įrašai daromi sąskaitos 90 „Kaina“ ir kredito debete. Eksportuojant prekes daromi tie patys skelbimai.

Pagal pagrindinę apmokestinimo sistemą reikia mokėti PVM nuo pardavimo. Mokesčių atspindėjimas atliekamas registruojant Debeto PVM kreditą.

Mažmeninėje prekyboje prekės parduodamos už jų pardavimo kainą. Žymėjimą atlieka. Diegdami mėnesio pabaigoje turite padaryti atšaukimo įrašus:

• Debetas 90 „Kaina“ Kreditas 42.

Prekių pardavimo skelbimai didmeninėje prekyboje

Paprastai tai galima atlikti sumokėjus avansą arba išsiunčiant prekes.

Išankstinis apmokėjimas

Tada organizacija išsiuntė prekes už 99 500 rublių. (PVM 15 178 rubliai).

Laidai:

Pagal siuntą

Organizacija pirkėjui išsiuntė prekes už 32 000 rublių. (PVM 4881 rublis). Apmokėjimas gautas po pristatymo.

Laidai:

Prekių pardavimas mažmeninėje prekyboje

Pardavimo pajamos parduotuvėje per dieną siekė 12 335 rublius. Apskaita vedama pardavimo kainomis, organizacija yra UTII apmokestinimo sistemoje, pardavimo vieta automatizuota. Pinigai tą pačią dieną pervesti į įmonės kasą.

Laidai:

Paslaugų pardavimo ar teikimo sandoriai

Parduodant paslaugas įtraukiamos tos pačios sąskaitos, tik vietoj 41 sąskaitos yra 20 sąskaitų, kuriose surenkamos visos savikainą sudarančios išlaidos.

Organizacija suteikė paslaugų už 217 325 rublių. Paslaugos kaina siekė 50 000 rublių.

Paslaugų skelbimai.

Ją sudaro to paties pavadinimo dokumentas (paskutinėse programos versijose jis vadinamas „Kvitas (aktai, sąskaitos)“). Šioje nuoseklioje instrukcijoje pateiksiu nuoseklią instrukciją kaip atspindėti paslaugų ir prekių pirkimą, taip pat atsižvelgti į dokumente skelbiamus skelbimus.

Programos 1C 8.3 sąsajoje šis dokumentas yra skirtuke „Pirkimai“, skiltyje „Kvitas (aktai, sąskaitos)“:

Po to patenkame į dokumentų, kurie kada nors buvo įvesti, sąrašą. Norėdami sukurti naują kvitą, turite spustelėti mygtuką "Kvitas", kuriame atsiras meniu norimam operacijos tipui pasirinkti:

• Prekės (sąskaita faktūra) - dokumentas sudaromas tik prekėms su apskaitos sąskaita - 41.01;
• Paslaugos (aktas) – tik paslaugų atspindys;
• Prekės, paslaugos, komisiniai – universalus operacijos tipas, leidžiantis gauti grąžinamąją pakuotę;
• - specialus operacijos tipas, skirtas rinkliavų schemos apskaitai, registruojant tokias pajamas atsispindės nebalansinėse sąskaitose;
• - atspindėti ilgalaikio turto gavimą sąskaitose 08.03 ir 08.04;
• Lizingo paslaugos – generuoja įrašus 76 paskyroje.

Išsamiai apsvarstykite prekių ir paslaugų gavimą.

Prekių gavimas 1C apskaitoje 8.3

Norėdami užbaigti prekių pirkimą programoje 1C, turite įvesti dokumentą, kurio tipas yra „Prekės“. Dokumento antraštėje turite nurodyti prekės gavėjo organizaciją, sandėlį priimti, sandorio šalį-pardavėją ir jo sutartį:

Žemiau, lentelės dalyje, įvedama informacija apie pozicijas:

Gaukite 267 1C vaizdo pamokas nemokamai:

Kokia prekė pirkta, kiek, kokia kaina ir kokiu PVM tarifu (jei Jūsų įmonė yra PVM mokėtoja). Sąskaitos gali būti arba nebūti lentelės skyriuje. Tai priklauso nuo programos nustatymų. Siuntiniuose prekės dažniausiai įskaitomos į sąskaitą 41.01.

Tai užbaigia dokumentą.

Jei tiekėjas jums pateikė sąskaitą faktūrą, tai turi atsispindėti programoje. Tai atliekama užpildant laukelius „numeris“ ir „data“ dokumento apačioje:

Paspaudus mygtuką „Registruotis“, 1C pati sukurs naują dokumentą „Sąskaita faktūra gauta“. Šiame dokumente daromi PVM įrašai (pvz., vasario 68 d. – kovo 19 d.) ir sudaromas įrašas pirkimo knygoje.

Pažvelkime į sukurto 1C skelbimus naudodami dokumentą „Prekių ir paslaugų gavimas“. Tai galite padaryti paspausdami Debeto kredito mygtuką -:

Kaip matote, dokumentas sugeneravo du pranešimus:

• Debetas 41.01 Kreditas 60.01 - prekių gavimas ir skolos tiekėjui kaupimas;
• Debetas 19.03 Kreditas 60.01 – gaunamo dokumento atspindys.

Šiuo atveju prekės parduodamos su „kreditu“, tai yra, apmokėtos atidėtu mokėjimu. Jei iš pradžių sumokėtume už prekes, tai programa sugeneruotų išankstinį įskaitymą (60,01 Dt - 60,02 Kt) išankstinio apmokėjimo sumai.

Peržiūrėkite mūsų vaizdo įrašą apie prekių pirkimą:

Paslaugų gavimas pagal 1C 8.3

Paslaugų pirkimas programoje mažai kuo skiriasi nuo prekių pirkimo. Antraštės pildymas yra lygiai toks pat, išskyrus sandėlio nurodymą. Pirminis dokumentas, atspindintis tokį sandorį, dažniausiai yra „Paslaugų teikimo aktas“.

Vienintelis skirtumas yra nuorodos lentelės nomenklatūros dalyje su tipu „paslauga“. Pavyzdžiui, išduosiu pristatymo paslaugų kvitą: