Nekredituotų avansų paieška ir kompensavimas. Nekredituotų avansų paieška ir kompensavimas Kodėl 1s neskaito avansų

Beveik kiekviena įmonė yra susidūrusi su situacija, kai ji yra ir skolininkė, ir kreditorius. Norint teisingiau vesti apskaitą 1C apskaitoje, rekomenduojama skolą užskaityti arba koreguoti. Norėdami tai padaryti, programa turėtų naudoti to paties pavadinimo dokumentą. Jis turi būti užpildytas taip:

• Meniu skiltyje 1C Apskaita su operacijomis, kurios registruoja visus pardavimus, yra atitinkamas poskyris. Turite pasirinkti norimą dokumentą, o norėdami atidaryti formą, kurią norite užpildyti, naudokite mygtuką, kad sukurtumėte naują dokumentą. Kaip operacijos tipą turite pasirinkti anksčiau sumokėtų avansų užskaitą.
• Laukelyje su operacijos parametrais reikėtų nurodyti, kurį iš variantų naudoti: jei reikia įskaityti iš pirkėjo gautą avansą, tuomet reikia nurodyti, kad įskaitymas atliekamas iš pirkėjo. Jei operacijos atliekamos su tiekėju, tada nustatoma kita reikšmė.
• Norint įskaityti iš pirkėjo gautą avansą, reikia nurodyti, kad įskaitymas atliekamas dėl jo skolos organizacijai (tai galioja ir trečiųjų asmenų skoloms įskaitant su jais). Norint atlikti panašius veiksmus su tiekėju ar trečiuoju asmeniu, būtina nurodyti, kad avansas įskaitomas į įmonės skolą atitinkamai sandorio šaliai.
• Būtinai nurodykite pirkėją arba tiekėją (priklausomai nuo situacijos). Organizacija pasirenkama iš atitinkamo katalogo, kuriame turi būti visa reikalinga informacija.
• Atliekant 1C Apskaita 8.3 aprašytą operaciją trečiajai šaliai, sandorio šalis turi būti pasirinkta atitinkamame lauke, atsižvelgiant į tai, ar tai skolininkas, ar kreditorius.
• Įskaitant įsipareigojimus užsienio valiuta, šis faktas turi būti atspindėtas ir formoje, atitinkamame laukelyje nurodant valiutos pavadinimą.
• Duomenų apie organizacijos ir jos sandorio šalių skolą įvedimas atliekamas automatiškai, paspaudus anketos užpildymo mygtuką. Dėl to lentelėje turėtų būti duomenys apie sutartį, atsiskaitymus patvirtinantys dokumentai, taip pat apie tarpusavio skolų sumas. Tada turėtumėte pakoreguoti duomenis taip, kad liktų tik informacija apie skolos ir avansų sumą, kuri bus užskaityta tarpusavyje.
• Atlikus visus veiksmus, dokumentas turi būti atliktas ir baigtas redagavimo procesas. Dėl to skolos suma turėtų sumažėti avansinių mokėjimų dydžiu.

Veiksmų, atliktų užregistravus dokumentą 1C apskaitoje, teisingumą galima patikrinti naudojant operaciją.

22.10.2018 15:55:18 1С:Servistrend lt

Avansinis mokėjimas 1C 8.3

Avansas yra išankstinis mokėjimas grynaisiais pinigais, kurį pirkėjas perveda tiekėjui už neparduotas prekes ar suteiktas paslaugas ir iki to laiko netaikomas organizacijos pajamoms. Šiame straipsnyje mes svarstysime, kaip užskaityti gautus (išmokėtus avansus). Iš karto reikia pažymėti, kad buvo įdiegta galimybė pasinaudoti keliais avanso įskaitymo variantais.

Pirmasis variantas yra „Automatinis“. Tokiu atveju išduoti (gauti) avansai, pagal sutartį, bus įskaityti gavimo (realizavimo) dokumentu. Ši parinktis yra patogi, jei atsiskaitymai vykdomi pagal visą sutartį, o ne už konkrečias sąskaitas ar gavimo (įgyvendinimo) dokumentus.

Džiaugiamės galėdami jums pristatyti šio straipsnio vaizdo įrašo versiją:

Pavyzdžiui, iš pirkėjo LLC Parduotuvė Nr. 23 į nurodytą organizacijos Trading House Kompleksny LLC atsiskaitomąją sąskaitą pagal Sutartį Nr.1 ​​buvo gautas 10 tūkstančių rublių avansinis mokėjimas. Po to pardavėme gaminių už 15 tūkstančių rublių.

Avansinio mokėjimo faktui atspindėti buvo sukurtas dokumentas „Kvitas į atsiskaitomąją sąskaitą“. Lauke „Skolos grąžinimas“ nustatytas „Automatinis“.

Pirkėjui pervedus avansą, surašysime dokumentą „Prekių pardavimas“, kuriame avansinio mokėjimo būdo reikšmė taip pat turės būseną „Automatinis“.

Pažiūrėkime įgyvendinimo dokumentą ir pamatykime skelbimus.

Antrasis įrašas atspindės pirkėjo avansinį įskaitymą. Panašiai avansinio mokėjimo įskaitymas atsiranda, kai pervedame avansinį mokėjimą savo tiekėjui. Tai gali būti dokumentas „Debetas iš einamosios sąskaitos“, o tada surašome dokumentą „Prekių gavimas“.

Tada apsvarstykite antrąjį avanso įskaitymo metodo variantą „Pagal dokumentą“. Tokiu atveju kiekvienas kvitas (pardavimas) atliekamas iš konkretaus avanso, o apmokama pagal konkretų kvitą (pardavimą). Ši parinktis turėtų būti naudojama, jei skaičiavimai yra pagrįsti konkrečiais dokumentais.

Šiuo atveju apsvarstykite tokią situaciją. Mūsų organizacija Prekybos namai "Complex" LLC pervedė prekių tiekėjui LLC Ethnopark "Perun" 5 tūkstančių rublių avansinį mokėjimą pagal Sutartį Nr. 2 ir konkretų atsiskaitymo su sandorio šalimi dokumentą. Po to prekės buvo gautos iš sandorio šalies. Atlikime šias operacijas programoje.

Norėdami atspindėti avanso pervedimo kitai šaliai faktą, sukursime dokumentą „Debetas iš einamosios sąskaitos“.

Lange „Skaičiavimai“ pasirinkite metodą „Pagal dokumentą“ ir spustelėkite mygtuką „Pridėti“. Kitame lange pasirinksime savo debeto dokumentą iš einamosios sąskaitos. Tada užpildykite lentelės dalį reikalingomis prekėmis ir patalpinkite dokumentą. Toliau pažiūrėkime į sukurtus laidus.

Pirmasis įrašas bus pardavėjo išankstinis kompensavimas.

Tada apsvarstykite trečiąjį variantą „Neskaityti“. Tokiu atveju avansas įskaitomas naudojant „Skolos derinimo“ dokumentą. Tokiu atveju eikite į programos skyrių „Pirkimai“ arba iš „Pardavimai“ ir pasirinkite elementą „Skolos koregavimas“. Laukelyje „Operacijos tipas“ nustatykite reikšmę „Avansinis mokėjimas“ ir užpildykite likusius antraštės laukus. Tada užpildykite lentelės dalis spustelėdami mygtuką „Užpildyti“ arba rankiniu būdu.

Po to surašome dokumentą ir žiūrime į skelbimus.

Jei turite klausimų apie 1C apskaitos 3.0 avansų užskaitymą, mielai į juos atsakysime kaip nemokamos konsultacijos dalį.

Užsakymas buvo apmokėtas iš anksto, dėl to turėjome 3000 rublių mokėtiną sąskaitą tiekėjui. Tai bus matoma 60 sąskaitos kortelėje. Skolos koregavimas 1C 8.3 meniu „Pirkimai“ arba „Pardavimas“ pasirinkite „Skolos koregavimas“. Sukurkite naują dokumentą iš atidarytos sąrašo formos ir užpildykite antraštę. Svarbiausias laukas yra Operacijos tipas. Priklausomai nuo to, keičiasi laukų sudėtis. Panagrinėkime šiuos tipus išsamiau:

• Išankstinė sąskaita. Šis tipas pasirenkamas, jei reikia atsižvelgti į tarpusavio atsiskaitymų avansus.
• Skolos kompensavimas. Jis pasirenkamas, jei reikia keisti tarpusavio atsiskaitymus dėl kitos sandorio šalies skolos mums ar trečiajai šaliai.
• Skolos pervedimas. Ši rūšis reikalinga skoloms, avansams tarp sandorio šalių ar sutarčių pervedimui.
• Skolų nurašymas.

Skolos koregavimas per 1s 8.3 pagal pavyzdį

Kadangi mus domina tik paskutinis dokumentas, visus kitus tiesiog pašalinsime iš sąrašo. Norėdami pasirinkti vieną dokumentą, galite naudoti mygtuką "Pridėti". Gavau štai ką: pradėkime taisyti skirtumą.

Tai padaryti labai paprasta, mes pataisysime norimo skaičiavimo sumą, ty 960.40. Stulpeliai „Suma“ ir „Suma NU“ pasikeis automatiškai: Dokumento „Nurašymo sąskaita“ skirtuke nurodome nurašymo sąskaitą 91.01 ir subkonto iš katalogo „Kitos pajamos ir išlaidos“ „Nurašyti- iš gautinų sumų (mokėtinų sumų)“, atitinkamai. Skolų panaikinimo įrašai 1C 8.3 Dokumentas paruoštas ir galite jį atlikti.

Dėl to jis sugeneruos šiuos apskaitos įrašus: Kaip matote, įrašai formuojami taip: jei tai yra gautina suma, tai jie bus priskaičiuojami prie išlaidų, jei mokėtinos sumos - į pajamas.

Penki būdai koreguoti skolą per 1 s (8.3 versija)

Norėdami atspindėti lėšų pervedimo faktą, atidarykite skyrių „Bankas ir kasa“, „Banko išrašai“ Paspaudę mygtuką „Debetas“ sukurkite dokumentą „Debetas iš einamosios sąskaitos“. Atsidariusioje formoje užpildykite operacijos tipą, mūsų atveju tai bus „Mokėjimas tiekėjui“, datą, pasirinkite gavėją (pagal tiekėjo laišką), užpildykite banko sąskaitą, sumą, sutarties numeris ir pinigų srauto punktas Tuo atveju, kai į programą įkeliate banko išrašus iš kliento-banko, tereikia po atsisiuntimo patikrinti visų dokumento laukelių užpildymo teisingumą. Vykdome dokumentą ir žiūrime į skelbimus. Mokėtinų sąskaitų gavėjui šiuo metu nėra, todėl registravimas formuojamas sąskaitos 60.02 debete, tai yra programa atspindi tai, kad avansas buvo pervestas naujam tiekėjui.

Trečiojo asmens skolos apmokėjimas 1s 8.3 apskaitoje

Dėmesio

Mūsų pavyzdyje „Kompleksny“ prekybos namų įmonė gavo prekių iš „Monolit LLC“ už 451 350 rublių, prekės buvo įskaitytos, bet už jas nebuvo sumokėta. Tiekėjas paprašė sumokėti skolą į organizacijos „Sozvezdie LLC“ sąskaitą, išsiųsdamas atitinkamą laišką pirkėjui.

Kaip koreguoti skolą per 1s 8.3

Numanomas visiškas skolos nurašymas.

• Kiti koregavimai.

1C 8.3 mokėtinų sąskaitų nurašymo pavyzdys Mūsų pavyzdyje būtina nurašyti 3000 rublių skolą, kuri yra skolinga tiekėjui. Priežasčių gali būti daug, tačiau šioje situacijoje jos mūsų ne itin domina. Pereikime prie pagrindinės dokumento dalies užpildymo. Tai galima padaryti automatiškai, naudojant to paties pavadinimo mygtuką, tačiau atminkite, kad formoje yra du iš jų.
Šiuo atveju skirtumo nėra, kaip ir su pasirinktu operacijos tipu „Skolos pervedimas“. Kitais atvejais mygtukas „Pildyti“, esantis formos viršuje, užpildys ir mokėtinas, ir gautinas sąskaitas. Čia taip pat yra rankinis įvestis. Tai patogu tais atvejais, kai koreguojama vienam ar dviem dokumentams.

Viskas užpildyta automatiškai.

Skolos koregavimas per 1s 8 3 įskaitymas

Dabar sudarysime SALT sąskaitoje 60 ir pamatysime paskolos skolą Monolit LLC. Tada turite užskaityti skolą tarp Sozvezdie LLC ir Monolith LLC, kad abipusiai atsiskaitymai su kiekviena iš sandorio šalių būtų baigti. Norėdami tai padaryti, užpildykite dokumentą „Skolos tikslinimas“. Atidarykite „Pirkimai“, „Atsiskaitymai su sandorio šalimis“, „Skolos tikslinimas“ skirtuką ir spustelėkite mygtuką „Sukurti“. Užpildykite dokumentą taip: - lauke „Tipas“ operacijos“ lauke pasirinkite „Avansiniai mokėjimai“, - lauke „Įskaityti avansinį mokėjimą“ - „Tiekėjas“, - lauke „Dėl skolos“ - „Mūsų organizacija trečiajai šaliai“. Nurodome datą. užskaitą ir organizavimą, užpildykite laukus „Tiekėjas“ ir „Trečioji šalis“. Tada užpildykite skirtuką „Išanksmai tiekėjui“. Spaudžiame mygtuką „Pildyti“ – „Pildyti tarpusavio atsiskaitymų likučius“ ir lentelės dalis pildoma automatiškai.

Skolos sumokėjimas trečiajam asmeniui 1s apskaitoje 8

Informacija

Labai dažnai buhalteriai savo darbe susiduria su skolomis. Jie gali būti tiek iš organizacijos, tiek iš sandorio šalies pusės. Jų atsiradimo priežasčių gali būti daug. Tai apima neteisingą duomenų įvedimą į programą, skolos grąžinimą kitu ekvivalentu ir kt.

n. Skola, kaip taisyklė, atsiskleidžia susitaikymo aktuose. Yra du būdai, kaip atlikti tarpusavio atsiskaitymus ir koreguoti skolą pagal 1C 8.3: dalinis skolos grąžinimas ir visiškas grąžinimas (skola bus visiškai grąžinta). Turinys

• 1 Skolos formavimas
• 2 Skolos koregavimas
• 3 Mokėtinų sumų nurašymo pavyzdys 1C 8.3
• 4 skelbimai
• 5 Patikrinkite

Skolos susidarymas Apsvarstykite pavyzdį. Organizacija užsakė 10 biuro kėdžių už 30 000 rublių, tačiau tiekėjas pristatė 11.

Turite pasirinkti, ar reikia atsižvelgti į avansų sumas tarpusavio atsiskaitymams.

• Skolos kompensavimas. Pasirinkus tokį veiklos būdą, gauname galimybę koreguoti tarpusavio atsiskaitymus dėl tiekėjo įsiskolinimo mūsų organizacijai arba į trečiosios šalies sąskaitą.
• Skolos pervedimas. Ši parinktis leidžia pervesti skolą iš vieno pirkėjo ar tiekėjo kitam, taip pat pervesti avansines sumas.

  Be to, galite perkelti skolas tarp sutarčių.

• Skolų nurašymas. Pasirinkus tokį operacijos tipą, mokėtinos ar gautinos sumos tiesiog nurašomos į pajamų ar sąnaudų sąskaitą.

Lentelinėje dokumento dalyje, skirtuke „Tiekėjo skola (mokėtos sąskaitos)“ spauskite mygtuką „Pildyti“. Programa užpildys lentelės skyrių dokumentais, kurie sudaro mokėtinas sumas.

Pirkimai – Atsiskaitymai su sandorio šalimis – Skolos tikslinimas).

• Spustelėkite mygtuką „Sukurti“ ir pasirinkite operacijos tipą „Avansų atsiskaitymas“.
• Laukelyje „Įskaityti avansą“ pasirinkite reikiamą parinktį – avansų įskaitymas iš pirkėjo („Pirkėjas“) arba avansų įskaitymas tiekėjui („Tiekėjas“).
• Lauke „Įsiskolinimai“ pasirinkite vieną iš šių reikšmių – „Pirkėjas mūsų organizacijai“, „Trečioji šalis mūsų organizacijai“ arba „Mūsų organizacija tiekėjui“, „Mūsų organizacija trečiajai šaliai“.
• Lauke „Pirkėjas (kreditorius)“ (arba „Tiekėjas (skolininkas)“) iš katalogo „Sąlygų šalys“ pasirinkite asmenį, su kuriuo užskaitomi avansiniai mokėjimai.
• Laukelyje „Valiuta“ pasirinkite valiutą, kuria atliekamas įskaitymas.
• Užpildykite dvi dokumentų lenteles, atitinkančias gautinas ir mokėtinas sumas, kurios turi identišką struktūrą.

1 iš 8 3 skolos koregavimas trečiosios šalies sumokėtas avansas

Dokumentas skolos tikslinimas 1C Norėdami koreguoti skolą "Įmonės apskaitoje" 8.3, yra to paties pavadinimo dokumentas "Skolos tikslinimas". Jis sukurtas grupės „Atsiskaitymai su sandorio šalimis“ skiltyje „Pirkimai“ arba „Pardavimas“: Gaukite 267 1C vaizdo pamokas nemokamai:

• Nemokama vaizdo pamoka apie 1C Accounting 8.3 ir 8.2;
• Pamoka apie naują 1C ZUP 3.0 versiją;
• Geras 1C prekybos valdymo kursas 11.

Eikite į šį skyrių ir spustelėkite mygtuką „Sukurti“. Sukurto dokumento formoje nurodykite:

• Organizacija.
• Operacijos tipas: mūsų pavyzdyje tai bus skolos nurašymas „Skolos nurašymas“.
• Nurašyti: „Skola tiekėjui“.
• Sandorio šalis, kuriai koreguojame tarpusavio atsiskaitymus.

Trumpai pakalbėsiu apie operacijų tipus, daug kas nuo jų priklauso dokumente:

• Išankstinė sąskaita.

Dokumento antraštėje nurodome, kad avansinį mokėjimą tiekėjui būtina įskaityti į mūsų organizacijos skolą trečiajai šaliai. Tiekėjo (skolininko) skiltyje nurodome Cactus LLC, nes ši įmonė mums skolinga dėl sumokėto avanso. Trečiosios šalies (kreditoriaus) stulpelyje nurodome Tonus LLC. Eikite į lentelinę dokumento dalį. Čia, skirtuke „Avansai tiekėjui (debitorinės sumos)“ spustelėkite mygtuką „Pildyti“ ir „Pildyti avansus tarpusavio atsiskaitymams“. Atsiras Cactus LLC skola Veda LLC, priskirta avansams. Antrame skirtuke „Skola trečiajai šaliai (mokėtos sąskaitos)“ elgiamės panašiai, čia atsispindės Veda LLC skola Tonus LLC. Paskelbus dokumentą, bus sugeneruotas toks įrašas: Dt 60,01 Kt 60,02 ir Cactus LLC bei Tonus LLC skola bus uždaryta.
Dažnai susidaro situacija, kai reikia koreguoti tarpusavio atsiskaitymus su sandorio šalimis. Tiekėjo ar pirkėjo duomenys gali nesutapti su mūsų organizacijos duomenimis, ir atvirkščiai. Tai gali atsirasti dėl:

• apskaitos klaidos;
• kai buhalterijai buvo pateikta neteisinga informacija;
• blogų skolų nurašymas;
• duomenų pasikeitimai pagal šalių susitarimą;
• jei reikia perleisti skolą kitam asmeniui ir pan.

Tokios situacijos paprastai atskleidžiamos tarpusavio atsiskaitymų derinimo metu. Šiame straipsnyje noriu parodyti, kaip galite koreguoti skolą 1C 8.3 Apskaita.

Darbo kodeksas reikalauja, kad darbo užmokestis būtų mokamas du kartus per mėnesį (Rusijos Federacijos darbo kodekso 136 straipsnis). Avansu vadinamas atlyginimas už pirmą mėnesio pusę. Tuo pačiu, nesvarbu, kiek kartų per mėnesį kaupiate darbo užmokestį, darbuotojų pajamos bus pripažįstamos tik jam pasibaigus: faktinio pajamų gavimo darbo užmokesčio forma data yra paskutinė mėnesio diena. už kurį jis buvo sukauptas (RF Mokesčių kodekso 223 straipsnio 2 dalis).

Todėl atsiskaitant su darbuotojais už pirmą mėnesio pusę jo nereikėtų apmokestinti 1C: tai gali sukelti ne tik nereikalingų sunkumų, bet ir gyventojų pajamų mokesčio apskaitos klaidų.

1C ZUP yra dokumentas Mokestis už pirmą mėnesio pusę , tačiau kaupiamųjų sąskaitų nedaro, o tik skaičiuoja atlyginimą už pirmą laikotarpio pusę.

Programa 1C Apskaita 8.3, skirtingai nei ZUP, turi ribotas darbo užmokesčio ir personalo apskaitos funkcijas. Jei tik naudosite dokumentą Darbo užmokestis ir skaičiuoti darbo užmokestį už pusę laikotarpio, programa kartu su skaičiavimu apskaičiuos darbo užmokestį ir išskaičiuos gyventojų pajamų mokestį.

Jei per šį laikotarpį apskaičiuotas gyventojų pajamų mokestis bus pervestas į biudžetą, mokesčių administratorius mokesčio nepriims mokėti ir laikys pervestu iš darbdavio lėšų, nes faktiškai pajamos iš šio gyventojų pajamų mokesčio nebuvo gautos (Raštas Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos 2016 m. balandžio 29 d. N BS-4-11 / 7893 ).

Vienintelis galimas būdas teisingai sumokėti atlyginimus už pirmą mėnesio pusę yra išmokėti avansus programoje „1C Accounting 8.3“ pagal jos nustatymus.

Nustatykite darbuotojų avansus

1C apskaitos 8.3 avansų nustatymas galimas:

• visai organizacijai;
• atskiriems darbuotojams.

Atidarykite atlyginimo nustatymus iš skilties:

• Administravimas - Programos nustatymai - Buhalterinės apskaitos nustatymai - Darbo užmokesčio nustatymai;
• Atlyginimas ir personalas - Katalogai ir nustatymai - Atlyginimo nustatymai;
• Katalogai – Atlyginimas ir personalas – Atlyginimo nustatymai.

Atsidariusioje formoje skirtuke Atlyginimas Skyriuje Atlyginimas ir avansiniai mokėjimai diegti:

• Avansas sumokamas atsiskaitymo mėnesio _ - avanso mokėjimo data;
• Išankstinis mokėjimas jungiklis:
  • Bendra visiems darbuotojams - nustatomas, jei avanso mokėjimo taisyklės visiems vienodos, šiuo atveju dokumente Įdarbinimas Avanso dydžio individualiai nustatyti nebus galima.
  • Nustatykite individualiai kiekvienam darbuotojui - dokumentuose bus nustatyta avanso suma Įdarbinimas arba Personalo perkėlimas .

Avanso sumą galima nurodyti:

• Atlyginimo procentas ;
• Nustatyta suma .

Sumokėkite avansą per terminus, atitinkančius vietinius teisės aktus ir nurodytus 1C apskaitos 8.3 programoje.

Avansinis mokėjimas 1C 8.3 Apskaita žingsnis po žingsnio

Kadangi mokant avansą darbuotojui nereikia kaupti pajamų, 1C apskaitoje sukuriamas dokumentas Pareiškimas kasininkei arba Išrašas bankui , kuri negeneruoja pranešimų. Lėšos sumokamos banko kortele arba grynaisiais.

Apsvarstykite avanso mokėjimo darbuotojui iš kasos tvarką.

Organizacijoje pagal vietos įstatymą atlyginimai mokami grynaisiais pinigais du kartus per mėnesį: 25 ir 10 d.

• Liepos 25 d., Gordejevas N.V. buvo sumokėtas avansas per kasą 40% atlyginimo.

Kad mokant avansą, dokumentas Pareiškimas kasininkei generuojamas automatiškai, žinynas Darbuotojai šiam darbuotojui užpildykite laukelį Atlyginimo mokėjimas :

Sukurti Pareiškimas kasininkei Skyriuje Atlyginimas ir personalas - Atlyginimas - Lapeliai į kasą.

Dokumente nurodykite:

• Mokėjimo tipas - Iš anksto apmokėtos išlaidos, nes pervedamas būtent avansas.
• Mėnuo - mėnuo, už kurį darbuotojui mokamas avansas.

Pagal mygtuką Užpildykite sudaroma lentelės dalis su avanso apmokėjimo duomenimis:

• Norėdami atsipirkti - avanso suma, nustatyta 1C Apskaita 8.3. Darbuotojo pageidavimu avansinis mokėjimas gali būti mokamas ir kitokiu, bet ne mažesniu už pusės mėnesio atlyginimą.

knygos registravimo dokumentas Buhalterinė apskaita ir mokesčių apskaita nesusidaro.

Norėdami dokumentiškai patvirtinti avanso mokėjimą, atsispausdinkite:

Paskutinius du dokumentus galima atspausdinti paspaudus mygtuką Spausdinti – darbo užmokestis (T-49) arba Spausdinti – darbo užmokestis (T-53) dokumentas Pareiškimas kasininkei .

Išankstinis mokėjimas

Faktinio avanso darbuotojui išdavimo metu išduotidokumentas Grynųjų pinigų išsiėmimas operacijos tipas Darbo užmokesčio mokėjimas darbuotojui . Tai galite padaryti iš dokumento. Pareiškimas kasininkei mygtuku Apmokėti sąskaitą formos apačioje.

Patikrinkite dokumento laukus:

Jeigu avansas išrašomas pagal kasos aparatą su išrašų registravimu (T-49 arba T-53), tai dokumente Grynųjų pinigų išsiėmimas lauke Operacijos tipas nurodytas Darbo užmokesčio mokėjimas pagal išrašus ir laukuose:

• Gavėjas ,
• Išdavė (pilnas vardas) ,
• dokumentas

duomenys neužpildyti.

Šiuo atveju nurodyti išrašai patvirtins darbo užmokesčio išdavimo iš kasos darbuotojams faktą (

Kiekvienas buhalteris anksčiau ar vėliau susiduria su avansiniais mokėjimais (tiek jų tiekėjams, ar avansais iš pirkėjų) ir teoriškai žino, kad pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso reikalavimus (154 str. 1 d.; 167 str. 1 d. 2 dalis ) reikia skaičiuoti PVM nuo avanso jo gavimo dieną. Kaip tai padaryti praktiškai, išankstinio mokėjimo sąskaitos faktūros programoje 1C 8.3, yra mūsų šiandienos straipsnis.

Pradinių nustatymų nustatymas

Pažvelkime į įmonės apskaitos politiką ir patikrinkime, ar turime teisingą apmokestinimo režimą: OSNO. Skirtuko „PVM“ skiltyje „Mokesčiai ir ataskaitos“ programa suteikia galimybę pasirinkti iš kelių išankstinių sąskaitų faktūrų registravimo parinkčių (1 pav.) (šio nustatymo mums reikia, kai veikiame kaip pardavėjai).

Negalime registruoti išankstinių sąskaitų faktūrų 1C, jei:

• avansas buvo įskaitytas per penkias dienas;
• avansas buvo įskaitytas iki mėnesio pabaigos;
• avansas buvo įskaitytas nepasibaigus mokestiniam laikotarpiui.

Mūsų teisė yra pasirinkti bet kurį iš jų.

Išanalizuokime avansinių mokėjimų ir avansinių mokėjimų iš pirkėjo užskaitą.

Apskaita 1C išduotuose avansuose.

Pavyzdžiui, paimkime prekybos organizaciją „Lyutik LLC“ (mes), kuri sudarė sutartį su didmenine prekyba OPT LLC dėl prekių tiekimo. Pagal sutarties sąlygas tiekėjui mokame avansą 70 proc. Tada mes gauname prekes ir galiausiai už jas sumokame.

BP 3.0 išrašome banko išrašą „Debetas iš einamosios sąskaitos“ (2 pav.).

Atkreipkite dėmesį į svarbias detales:

• operacijos tipas „Mokėjimas tiekėjui“;
• sutartis (siunčiant prekes, sutartis turi būti identiška banko išraše);
• PVM palūkanų norma;
• avanso įskaitymas PVM automatiškai (skirtingą rodiklį nurodome išskirtiniais atvejais);
• patalpindami dokumentą, būtinai turime gauti 51 sąskaitos faktūros atitiktį tiekėjo avansinei sąskaitai, mūsų pavyzdyje tai 62.02. Priešingu atveju sąskaita už išankstinį apmokėjimą 1C nebus išrašyta.

Gavusi mokėjimą, OPT LLC išrašo mums avansinę sąskaitą, kurią taip pat turime įrašyti į savo 1C programą (3 pav.).

Juo remdamiesi turime teisę iš anksto priimti PVM sumą atskaitymui.

Dėka varnelės „Atspindėti PVM atskaitą pirkimo knygoje“ sąskaita faktūra automatiškai patenka į pirkimo knygą, o registruojant dokumentą gauname apskaitos įrašą su 76.VA sąskaitos faktūros formavimu. Atkreipkite dėmesį, kad operacijos tipo kodą 02 programa priskiria savarankiškai.

Kitą mėnesį OPT LLC atsiunčia mums prekes, jas gauname programoje naudodami Prekių gavimo dokumentą, registruojame sąskaitą faktūrą. Atsiskaitymų su sandorio šalimi apskaitos sąskaitos netaisomos, skolos grąžinimui pasirenkame „Automatinis“. Siųsdami „Prekių kvito“ dokumentą, būtinai turime gauti avansinio mokėjimo siuntimą (4 pav.).

Sudarant dokumentą „Pardavimo knygos įrašų formavimas“ vasario mėnesiui, gauname automatinį „PVM išieškojimo“ skirtuko pildymą (5 pav.), o ši atkurto PVM suma patenka į ataskaitinio laikotarpio pardavimo knygą 22 operacijos kodu. .

Galutiniam mokėjimui tiekėjui atspindėti galime nukopijuoti ir užregistruoti esamą dokumentą „Debetas iš atsiskaitomosios sąskaitos“, nurodant reikiamą sumą.

Suformuojame pirkimo knygelę, kurioje atsispindi mūsų PVM atskaitos suma išankstiniam apmokėjimui su kodu 02 ir pardavimo knygelę, kurioje matome atkurtą PVM sumą gavus prekes su sandorio tipo kodu 21.

Apskaita 1C gautuose avansuose

Pavyzdžiui, paimkime pažįstamą organizaciją LLC „Buttercup“ (mes), kuri sudarė sutartį su įmone LLC „Atlant“ dėl prekių pristatymo paslaugų teikimo. Pagal sutarties sąlygas „Atlant LLC“ pirkėjas mums sumoka avansinį 30 proc. Tada suteikiame jam reikiamą paslaugą.

Darbo metodas programoje yra toks pat kaip ir ankstesnėje versijoje.

Avanso gavimą 1C iš pirkėjo įforminame dokumentu „Kvitas į atsiskaitomąją sąskaitą“ (6 pav.), po to registruojame avansinę sąskaitą, kurioje pateikiami apskaitos įrašai PVM apskaičiavimui nuo avanso (pav. . 7).

Išankstinio apmokėjimo sąskaitą faktūrą galite užregistruoti 1C tiesiai iš dokumento „Kvitas į einamąją sąskaitą“ arba galite naudoti apdorojimą „Sąskaitų faktūrų išankstiniam apmokėjimui registravimas“, kuris yra skiltyje „Bankas ir kasa“. Bet kokiu atveju jis iškart patenka į pardavimo knygą.

Dokumento „Paslaugos pardavimas“ metu bus įskaitytas pirkėjo avansas (8 pav.), o suformavus dokumentą „Pirkimo knygos įrašų formavimas“ (9 pav.) PVM suma nuo gautas avansas bus nuskaitytas, 76.AB sąskaita uždaryta (pav. . dešimt).

Norint patikrinti savo darbo vaisius, buhalteriui dažniausiai pakanka susikurti pirkimų ir pardavimų knygas, taip pat išanalizuoti ataskaitą „PVM apskaitos analizė“.

Su malonumu dirbkite 1C temperatūroje!

Jei vis dar turite klausimų dėl išankstinio apmokėjimo sąskaitų faktūrų 1C 8.3, nedvejodami užduokite juos mums į tam skirtą. dirbsite 7 dienas per savaitę ir padėsite sudėtingiausiose mokesčių ir apskaitos situacijose.