Trumpai apie pagrindines kredito formas. Kreditas: esmė, funkcijos, principai, formos. Paskolos užstato rūšys

Iki šiol finansų rinkoje egzistuoja pačios įvairiausios. Siekdami juos struktūrizuoti, finansininkai pradėjo skirstyti į grupes pagal tam tikrus kriterijus, pavyzdžiui, pagal sutarties trukmę, palūkanų normos tipą ir pan. Tokių parametrų yra daug, tačiau tarp jų yra keletas pagrindinių.

Kasdien daugėja skolinimo programų, kurias bankai siūlo savo klientams. Tačiau žinant paskolos produkto parametrus ir savybes, jį galima priskirti vienai iš kategorijų.

Pirmas paprasčiausias požymis, pagal kurį nustatomos paskolų rūšys, yra jų galiojimo laikas:

• jei sutarties terminas iki 1 metų – tada tai trumpas;
• visos paskolos virš 1 metų – ilgas terminas.

Paprastai trumpalaikės paskolos yra vartojimo pobūdžio, tačiau ilgalaikės – žmonės ima pirkti nekilnojamąjį turtą ir automobilius.

Paskolų klasifikavimas pagal paskirtį

Visų rūšių banko paskolos skirstomos į:

• tikslas;
• netikslinis.

Tikslinės paskolos numatyti griežtą kreditoriaus pinigų naudojimo kontrolę, netikslinės paskolos leisti skolininkams išleisti paskolą tam, ko nori.

Paprastai tikslinės paskolos išduodamos automobiliams, nekilnojamajam turtui įsigyti. Jie taip pat apima vartojimo paskolas, kurios imamos tam tikrai prekei ar paslaugai įsigyti, pavyzdžiui, buitinei technikai, apmokėjimui už švietimo paslaugas ir pan.

Kokios yra paskolos, priklauso ir nuo jų registravimo tikslo. Standartinė klasifikacija šiuo pagrindu yra tokia:

• vartotojas- juos ima žmonės, norėdami patenkinti savo vartotojų poreikius, pavyzdžiui, įsigyti reikalingą daiktą, atlikti remontą, sumokėti už tam tikrą paslaugą. Dažniausiai tai nėra tikslinės paskolos, o tai reiškia, kad žmonės pinigus gali leisti savo nuožiūra;
• hipoteka– ši paskolų programa yra pažįstama kiekvienam, planuojančiam būsto problemą spręsti su banko pagalba. Taip vadinamos tikslinės paskolos nekilnojamajam turtui įsigyti. Hipotekos kreditavimo rūšys priklauso nuo užstato objekto: gyvenamasis nekilnojamasis turtas (namas, butas), komercinis nekilnojamasis turtas (biuras, dirbtuvės, angaras ir kt.), žemės sklypai. Prie hipotekos taip pat priskiriamos vartojimo paskolos su nekilnojamuoju turtu;
• paskolos automobiliui Tai tikslinės paskolos lengviesiems automobiliams ir komercinėms transporto priemonėms įsigyti. Su jo pagalba galite įsigyti tiek naujų, tiek naudotų transporto priemonių.

Kuo hipoteka skiriasi nuo vartojimo paskolos?

Pagrindiniai skirtumai:

• hipoteka numato užstato buvimą, vartojimo kreditas gali būti be užstato;
• Hipoteka dažniausiai yra tikslinė finansavimo forma (išskyrus vartojimo paskolas). Bankas netikrina, kur nukeliaus už vartojimo paskolą be užstato gauti pinigai;
• hipotekos programos, skirtos nekilnojamajam turtui įsigyti, numato tokio parametro buvimą kaip pradinis įnašas;
• nekilnojamojo turto pirkimas kreditu yra ilgiausios trukmės prekė (išduodama iki 30 metų), kitos skolinimo formos sudaromos trumpesniam laikui (dažniausiai iki 5 metų);
• paskolų būstui įsigyti palūkanos vienos mažiausių, kitų paskolų programų mokestis didesnis.

Vartojimo paskolų rūšys

Savo ruožtu išskiriamos šios vartojimo paskolų rūšys:

• kortelę– numatyti kredito limito susiejimą su pagrindine sąskaita. Naudodami kreditinę kortelę galite pirkti ar atsiimti pinigų sumą, viršijančią jūsų nuosavų lėšų likutį;
• grynųjų pinigų- tokiu atveju klientui pinigai iš karto įteikiami per banko kasą. Iki šiol tokie kredito produktai beveik nenaudojami. Įprasta praktika – klientui išduodama plastikinė kortelė, su kuria jis gali pasiimti pinigus iš bankomato ar kasos.

Užstato rūšys

Yra ir kita paskolų klasifikacija ir priklauso nuo to, kas veikia kaip įsipareigojimų pagal sutartį įvykdymo garantija. Pagal šį parametrą išskiriamos šios paskolų rūšys:

• be užstato arba blanko;
• su garantija;
• su nekilnojamojo turto hipoteka
• su kilnojamojo turto įkeitimu;
• su rizikos draudimu.

Bankai, siekdami sumažinti savo riziką, taip pat gali reikalauti, kad klientas iš karto išduotų kelių rūšių užstatą, pavyzdžiui: nekilnojamojo turto garantijas ir hipoteką bei draudimą.

Pažymėtina, kad vartojimo paskolos grynaisiais pinigais ir kredito kortelės dažniausiai išduodamos be užstato. Jei pageidaujama suma yra didelė, kreditorius gali reikalauti vieno ar kelių asmenų garantijos.

Pažvelkime į paskolos užstato tipus išsamiau:

• garantija- juridinis ar fizinis asmuo, pasirašydamas atitinkamą sutartį, sutinka solidariai su paskolos gavėju vykdyti įsipareigojimus pagal paskolą. Kitaip tariant, jei pastarasis nustoja mokėti pagal susitarimą, bankas reikalauja, kad laiduotojai grąžintų skolą;
• hipoteka arba nekilnojamojo turto įkeitimas- dažniausiai butas ar namas, kuris perkamas už kreditą, yra įsipareigojimų kreditoriui įvykdymo užtikrinimas. Būsto paskolos išduodamos ir finansuojant vartojimo paskolas didelėms sumoms;
• kilnojamojo turto įkeitimas- tokiu atveju bankas, siekdamas sumažinti riziką, kaip užstatą paima transportą, pinigus ar metalus sąskaitose, akcijas ir pan. Populiariausia programa, kurioje įkeičiamas kilnojamasis turtas, yra paskolos automobiliui:
• rizikos draudimas– beveik kiekvieną paskolą lydi draudimo paslaugos. Taigi, turėdamas būsto paskolą, paskolos gavėjas būtinai turi apdrausti turtą, o paskoloms automobiliui – KASKO polisą. Be to, bankai gali pasiūlyti skolininkui apsidrausti nuo darbo praradimo rizikos, sudaryti nuosavybės draudimo sutartį ir pan. Taigi draudimas užtikrina įsipareigojimų pagal sutartį įvykdymą įvykus nepageidaujamiems įvykiams.

Paskolų finansavimo formos

Yra paskolų tipai pagal finansavimo formas:

• kredito linija;
• overdraftas;
• dalimis;
• viena suma.

Kredito linija

Kredito linija gali būti atnaujinama ir neatnaujinama. Atsinaujinanti linija gana dažnai naudojamas paskoloms kortelėmis. Jo ypatybė – galimybė po grąžinimo vėl pasinaudoti kredito limitu. Pažymėtina, kad palūkanos skaičiuojamos tik nuo faktiškai pasirinktos kredito limito sumos.

NUO neatnaujinama kredito linija galima rasti kreipiantis dėl paskolos nekilnojamojo turto statybai. Ši finansavimo forma numato laipsnišką kredito lėšų panaudojimą per tam tikrą laikotarpį. Kitaip tariant, paskolos gavėjas visą sumą gauna ne iš karto, o dalimis. Taigi galite sutaupyti palūkanų, nes jos skaičiuojamos nuo faktiškai pasirinktos limito sumos.

Skirtingai nei besikeičianti linija, neatnaujinama linija neleidžia skolininkui vėl pasiskolinti pinigų po limito grąžinimo.

Overdraftas

Savo veikimo principu overdraftas labai panašus į atnaujinamą kredito liniją. Bet jei pastarasis numato klientui atidaryti papildomą sąskaitą, tada overdraftas yra patogus, nes yra susietas su pagrindine sąskaita.

Dažniausiai overdraftas yra atlyginimų projektų dalyvių kortelių sąskaitų palydovas. Šios finansavimo formos privalumas yra tas, kad skolininkas, kai reikia, iš sąskaitos gali nusiimti sumą, viršijančią jo paties pinigų likutį, o atėjus atlyginimui paskola uždaroma. Taip pat skolą galite sumokėti papildydami kortelę.

Skolos grąžinimo pagal kredito liniją mechanizmas yra kiek kitoks. Atsižvelgiant į tai, kad kreditas įrašytas kitoje sąskaitoje, paskolos gavėjui neužtenka tiesiog papildyti kortelę. Tada jam būtinai reikia pervesti pinigus iš kortelės sąskaitos į kreditinę, antraip paskola nebus laiku uždaryta ir bankas taikys baudas.

Dalys

Dalinis skolinimas naudojamas statant namus. Čia pinigų išdavimas vyksta ne viena suma iškart po sutarties pasirašymo, o pagal grafiką. Ši finansavimo forma labai panaši į neatnaujinamą kredito liniją.

Palūkanų normos tipas

Be pirmiau minėtų veislių, yra paskolų tipų pagal palūkanų normos tipą:

• plaukiojantis- tai reiškia, kad kreditorius turi teisę peržiūrėti mokėjimą pagal sutartį tam tikru dažnumu, priklausomai nuo konkretaus indekso dydžio. Paprastai paskutinis kursas yra Libor, Euribor;
• fiksuotas- norma nepriklauso nuo piniginių išteklių kainos tarptautinėse rinkose, vadinasi, iki sutarties pabaigos jo keisti negalima. Išskyrus netesybų už sutarties sąlygų pažeidimą atvejus.

Kaip matyti iš to, kas išdėstyta aukščiau, kiek parametrų naudojama paskolų programoje, yra tiek daug paskolų rūšių. Pažymėtina, kad skolinimo rinka nuolat vystosi, todėl paskolų rūšių atsiranda vis daugiau ir ši klasifikacija nėra pilna. Čia tiesiog nurodomos visos pagrindinės paskolų savybės ir jų skirtumai tarpusavyje.

Aleksandras Babinas

Iki šiol gyvenimas išsimokėtinai ir verslas kreditu tapo gana aktualiu ir labai populiariu reiškiniu. Bankai kovoja dėl kiekvieno kliento bekompromisės kovos, o skolinimas kasdien tampa vis labiau prieinamas. Kartu atsiranda įvairių formų ir rūšių kreditas, o jo gavimo sąlygos vis labiau paprastėja.

Kiek tai reikalinga?

Kaip žinia, rinkos ekonomika neapsieina be paskolų. Viena vertus, kai kuriems prekių ir pinigų santykių dalyviams, be šiuo metu turimų, reikia papildomų lėšų. Kita vertus, asmenys, įmonės ar organizacijos turi pinigų perteklių, pavyzdžiui, dėl tam tikros prekės pagaminimo ir pardavimo laiko neatitikimo, sukauptų santaupų ar neplanuotų pajamų.

Iškyla tam tikras prieštaravimas, kuris gana sėkmingai išsprendžiamas kredito rinkos (paskolų kapitalo rinkos) pagalba. Tiesą sakant, pati „kredito“ sąvoka reiškia paskolinto kapitalo judėjimą, atsižvelgiant į privalomą jo mokėjimo ir grąžinimo sąlygą. Bet kuri kreditų sistema apibūdina pinigų pasiūlos judėjimą, t.y. įvairių gyventojų sluoksnių sukauptos lėšos, kapitalai ir pajamos yra skolinami asmenims, įvairioms įmonėms ar pačiai valstybei. Būtent įvairios kredito rinkos dalyvių sąveikos galimybės ir lemia įvairias kredito formas.

Kredito funkcijos

Santykiai tarp paskolos gavėjo ir skolintojo apima daugelio sutartyje numatytų įsipareigojimų prisiėmimą. Paskolos sutartyje apibrėžiami banko ar kito paskolą teikiančio asmens įsipareigojimai, terminai, suma ir grąžinimo terminai. Remiantis tuo, galima apibrėžti tris pagrindines paskolos funkcijas:

1. Paskirstymas – atskleidžiamas lėšų koncentracijos ir vėlesnio jų paskirstymo grąžos principu. Ši funkcija yra visiškai atsekama paskirstant lėšas organizacijoms, kad būtų patenkinti neatidėliotini poreikiai ir išplėsta gamyba.
2. Emisija – pasireiškia, kai naudojamos negrynųjų pinigų mokėjimo formos. Tai yra, grynieji pinigai pakeičiami prekių formomis.
3. Kontroliavimas – leidžia stebėti subjektų ūkinę veiklą. Atsižvelgiant į tai, skolininkai ir skolinimo struktūros skatinami naudoti įvairių formų ir rūšių paskolas, kurios leis maksimaliai panaudoti skolintas lėšas plėtrai ir pelningumo didinimui.

Paskola priklausomai nuo struktūros

Bet kurios paskolos sudėtis yra gana paprasta ir apima skolininką, skolintą ir paskolos vertę. Priklausomai nuo pastarojo tipo, išskiriamos šios kredito formos:

• piniginis;
• prekė;
• prekių pinigai;

Prieš kelis šimtus metų prekinė kredito forma buvo labiausiai paplitusi Rusijoje ir buvo išreikšta, pavyzdžiui, grūdų paskola valstiečiams sėjai ar kitiems žemės ūkio produktams. Šiuolaikiniame pasaulyje prekinė kredito forma nebėra pagrindinė ir išreiškiama tik prekių pardavimu išsimokėtinai arba, pavyzdžiui, lizingu.

Dabartinėmis realijomis labiausiai taikomos piniginės ir mišrios kredito formos. Pirmuoju atveju pinigai yra universali mokėjimo priemonė, o mišri forma naudojama tada, kai prekių pristatymą išsimokėtinai lydi laipsniškas jų vertės grąžinimas pinigine išraiška.

Skolinimo rūšys

Išsamiau išnagrinėjus „kredito“ sąvoką, galima išskirti keletą organizacinių ir ekonominių ypatybių, naudojamų jai klasifikuoti.

Priklausomai nuo ekonominės orientacijos, išskiriami keli pagrindiniai skolinimo tipai:

• pramoninis;
• prekyba;
• žemės ūkio.

Paskolas taip pat galite skirstyti į tiesiogines ir netiesiogines, priklausomai nuo skolinimo objektų, tai yra, kam tiksliai imama paskola. Žinoma, dažniausiai kredito lėšos yra naudojamos prekėms įsigyti, tačiau kartais nutinka taip, kad lėšų prireikia nematerialiniams poreikiams tenkinti, pavyzdžiui, darbuotojų darbo užmokesčio išmokėjimui, būtinų mokesčių ir rinkliavų sumokėjimui ir pan. Šiuo atveju paskola neturi apčiuopiamų formų, o padengia mokėjimo apyvartos spragą.

Priklausomai nuo garantijos laipsnio, paskolos gali būti:

• su pilnu užstatu – užstato vertė visiškai padengia pačios paskolos kainą ir sumažina skolintojo finansinę riziką beveik iki nulio;
• nepilnas užstatas – užstato vertė pilnai nepadengia paskolos sumos;
• be užstato (tuščia) – užstato vertės visiškai nėra, skolintojo rizika maksimali.

Norėdami klasifikuoti paskolą pagal rūšį, taip pat galite taikyti mokestį už jos naudojimą. Čia galite pasirinkti beprocentinę ir palūkanų paskolą (nemokamą ir mokamą), pigią ir brangią, kuri visiškai priklauso nuo palūkanų normos dydžio.

Kitas dalykas, pagal kurį paskolos skirstomos, gali būti paskolos terminas. Paskola, kuri tenkina esamus paskolos gavėjo poreikius ir paimama ne ilgesniam kaip šešių mėnesių laikotarpiui, yra laikoma trumpalaike, iki vienerių metų ir ilgiau – atitinkamai vidutinės trukmės ir ilgalaike. Pažymėtina, kad toks pasiskirstymas būdingas, pavyzdžiui, Rusijai, kitose šalyse pasiskirstymas priklausomai nuo skolinimo sąlygų gali skirtis.

O kas tie kreditoriai?

Be aukščiau išvardintų, priklausomai nuo kitų rodiklių, galima išskirti daugybę kitų paskolų rūšių. Pavyzdžiui, galite jas padalyti priklausomai nuo sandorio dalyvių, kredito lėšų grąžinimo šaltinio ir pan.

Pavyzdžiui, galima išskirti pagrindines kredito formas, priklausomai nuo kredito santykių dalyvių. Taigi toliau pažvelkime į paskolas šiuo požiūriu:

• bankininkystė;
• komercinė;
• valstybė;
• tarptautinis;
• vartotojas;
• lupikingas;
• hipoteka ir kt.

Banko paskolos

Labiausiai paplitęs, žinoma, yra banko paskolos. Naudodami šią formą laisvų lėšų savininkai jas suteikia skolininkams, naudodamiesi bankų tarpininku.

Priklausomai nuo skolinimo dalyko, išskiriamos šios banko paskolų formos:

• skolinimas juridiniams asmenims - tuo atveju, kai lėšos išleidžiamos įvairioms skoloms grąžinti ir įvairiems mokėjimams atlikti - tai pinigų paskola, o jei jie naudojami gamybiniams pajėgumams plėsti, taip pat pagrindiniam ir apyvartiniam kapitalui papildyti. įmonė - kapitalo paskola;
• skolinimas fiziniams asmenims – lėšos skiriamos fiziniams asmenims pagal paskirtį. asmenys – gydymas, mokymas, remontas, statyba, poilsis, protezavimas ir kt.;
• tarpbankinės paskolos – korespondentiniams santykiams tarp bankų stiprinti, taip pat tinkamam bankinių struktūrų pelningumo lygiui palaikyti.

Komercinis skolinimas

Atsižvelgiant į kitas skolinimo formas, galima išskirti ne mažiau pelningą paskolą – ekonominę ar komercinę. Šia forma įmonės teikia paskolas (ar prekes) viena kitai, nedalyvaudamos bankams. Komercinis kreditas yra esminis prekių ir pinigų santykių pagrindas, leidžiantis išlyginti prieštaravimą, kai vienos įmonės jau pagamino prekes ir yra pasirengusios jas parduoti, o kitos dar nepardavė savo ir todėl neturi galimybių. pirkti. Ekonominis kreditas prisideda prie prekių pardavimo ir jose įdėto pelno. Štai kodėl komercinių paskolų palūkanos yra daug mažesnės nei bankų.

Verslo paskolos skola yra vekselis, kuris gali būti paprastas arba „pateiktinis“ – numatantis rašytinį paskolos davėjo nurodymą sumokėti nurodytą sumą trečiajai šaliai. Ši vekselių savybė leidžia jas perkelti, o ant jų dedamas indosamentas – specialus indosamentas. Kuo daugiau patvirtinimų, tuo didesnė tikimybė, kad jis bus išpirktas.

Valstybės skolinimas

Atsižvelgiant į pagrindines kredito formas, negalima neužsibūti ties valstybės paskola. Tai tokia skolinimo forma, kai vienas iš santykių subjektų (skolininkas ar skolintojas) yra valstybė. Tokia paskola iš esmės skiriasi nuo kitų rūšių. Teikiant, pavyzdžiui, banko paskolą, užstatas veikia tam tikras paskolos gavėjui priklausantis materialinis turtas, o valstybės paskolos atveju – visas teritoriniam vienetui priklausantis turtas arba visos jo tam tikro laikotarpio pajamos. . Pagrindinis šios kredito formos tikslas yra spręsti visokias problemas nacionaliniu mastu – dengti valstybės biudžeto deficitą, finansuoti įvairias programas.

Tais atvejais, kai pati valstybė yra kreditorius, per iždą ar centrinį banką skolinimas atsiranda tam tikrai pramonės šakai arba komerciniams bankams ir nebankinėms organizacijoms dėl aukciono prekybos kredito ištekliais tarpbankinėje paskolų rinkoje.

Tarptautinis skolinimas

Viena iš naujausių formų – tarptautinis skolinimas, atsiradęs ekonominiams santykiams išėjus už valstybės rėmų.

Tarptautinės paskolos formos praktiškai nesiskiria nuo vidinės paskolos. Tarptautinio skolinimo subjektai beveik identiški šalies ekonomikai: gyventojai, įmonės, bankai, valstybė. Skirtumas tik tas, kad paskolos gavėjas ir skolintojas yra skirtingų šalių piliečiai. Taigi tarptautinis skolinimas gali būti apibrėžtas kaip skolinto kapitalo srautas tarp šalių. Tradiciškai yra tokios tarptautinio kredito formos:

• verslo (verslumo) paskola;
• banko paskola;
• vyriausybės paskola.

Vartotojas

Paskolos forma, kai kredito lėšos naudojamos ne naujai vertei gaminti, o yra skirtos tam tikriems poreikiams tenkinti, yra vartojimo paskola. Kreditoriais šiuo atveju gali būti komercinės organizacijos, siūlančios mažmeninei prekybai – dažniausiai išsimokėtinai – ilgalaikio vartojimo prekes, medicinos paslaugas, tiesioginį grynųjų pinigų skolinimą pagal paskirtį. Šio skolinimo būdo bruožas yra tas, kad skolininkai yra asmenys, paėmę pinigus grynai asmeniniams poreikiams tenkinti.

Vartojimo kreditas yra labai glaudžiai susijęs su bankininkyste, nes finansų įmonės naudojasi savo klientų skoliniais įsipareigojimais, kad gautų paskolas grynaisiais iš bankinių struktūrų. Būtent todėl vartojimo kreditavimo sąvoka gali būti aiškinama daug plačiau – kaip bankų, finansinių organizacijų ir tiesiogiai valstybės teikiamų grynųjų pinigų ir prekių paskolų rinkinys. Tokia paskola gali būti panaudota ne tik einamiesiems poreikiams tenkinti, bet ir investiciniais tikslais. Tačiau tokiu atveju paskolos gavėjas privalės pateikti ataskaitą ir dokumentus, patvirtinančius paskolos panaudojimą.

Lupikingas

Seniausia ir primityviausia skolinimo rūšis – lupiko kreditas. Jo išskirtinis bruožas – išpūstos paskolų palūkanos ir ne visai legalūs sumų iš neatsakingo mokėtojo išieškojimo būdai. Dažniausiai tokias paslaugas teikia organizacijos, neturinčios oficialios licencijos verstis komercine veikla. Neskaitant juodosios skolinimosi rinkos, ryškiausias legalaus lupikiškojo skolinimo atstovas mūsų laikais yra lombardai. Būtent ten suteikiamos trumpalaikės paskolos, itin didelėmis palūkanomis, reikalingas labai likvidus užstatas, kuris perduodamas skolintojui saugoti.

Hipoteka

Viena iš labiausiai paplitusių paskolų Rusijoje yra hipotekos paskola. Jis skirtas nekilnojamam turtui įsigyti, taip pat gyvenamųjų ir gamybinių patalpų statybai ir kapitaliniam remontui. Paskola užtikrinama pačiu hipotekos objektu arba kitu lygiaverčiu turtu, kuris sutarties sudarymo metu priklauso paskolos gavėjui. Hipotekos paskola yra išskirtinai tikslinė ir ilgalaikė.

Hipotekos rinkos plėtra suponuoja tam tikros sistemos egzistavimą, kurios dalyviai yra tiesiogiai skolininkas, skolintojas, investuotojas ir įvairūs tarpininkai – draudikai, vertintojai, registratoriai, reguliuotojai ir kt. Investuotojais šiuo atveju gali būti finansų rinkos subjektai, kurie įsigyti būsto paskolomis užtikrintus vertybinius popierius – finansines ir kredito organizacijas, fondus, įskaitant pensijų fondus, tik gyventojus.

Išvada

Kad ir kaip paskolą klasifikuotų ekonomistai, vadovaudamiesi sveiku protu, ją galima suskirstyti į dvi svarbiausias kategorijas: pelningą paskolą ir tokią, su kuria neverta maišytis. Kadangi bet kokia paskola daro prielaidą, kad kurį laiką paimsite svetimus pinigus, o savuosius turite atiduoti visam laikui, tai bene svarbiausia klasifikacija, su kuria turėtumėte susipažinti.

1. KREDITO RŪŠYS, JŲ KLASIFIKACIJA IR CHARAKTERISTIKOS

Beveik visuose šaltiniuose paskola klasifikuojama pagal kelis esminius požymius, tarp kurių svarbiausi yra paskolos davėjo ir paskolos gavėjo kategorijos bei konkrečios paskolos suteikimo forma. Remiantis tuo, galima išskirti šias šešias pagrindines kredito formas, kurių kiekviena savo ruožtu skirstoma į keletą atmainų pagal detalesnius klasifikavimo parametrus.

Labiausiai paplitusi kredito forma yra banko paskola. Šiuo atveju kredito santykių objektas yra pinigų pervedimo tiesiai į paskolą procesas. Tokią paskolą teikia specializuotos finansų įstaigos. Juridiniai asmenys veikia kaip skolininkai. Kredito santykių eigą šiuo atveju reglamentuoja paskolos sutartis arba paskolos sutartis. Pajamos iš šios paskolos formos gaunamos kaip paskola arba banko palūkanos, kurių dydis nustatomas šalių susitarimu, atsižvelgiant į jos vidutinę tam tikro laikotarpio normą ir konkrečias skolinimo sąlygas.

Labiausiai paplitusi banko paskolų klasifikacija, pagrįsta daugelio pagrindinių funkcijų naudojimu. Labai svarbu paskolas diferencijuoti pagal terminą. Joje išskiriamos budėjimo, trumpalaikės, vidutinės trukmės ir ilgalaikės paskolos.

Paskolos pagal pareikalavimą turi būti grąžinamos per nustatytą terminą po oficialaus paskolos davėjo pranešimo gavimo, tokio pranešimo gavimo data iš anksto nenustatyta (paskolos sutartyje). Šiuo metu budėjimo paskolos naudojamos itin retai, nes joms reikalingos itin stabilios sąlygos paskolų kapitalo rinkoje ir apskritai makroekonomikoje.

Norėdami užpildyti laikiną nuosavų apyvartinių lėšų trūkumą, skolininkas suteikia trumpalaikes paskolas. Tokių operacijų visuma sudaro savarankišką paskolų kapitalo rinkos segmentą – pinigų rinką. Vidutinis tokio tipo paskolos grąžinimo terminas paprastai neviršija šešių mėnesių. Aktyviausiai naudojamos trumpalaikės paskolos biržoje, prekyboje ir paslaugų, tarpbankinio skolinimo būdu.

Vidutinės trukmės paskolos suteikiamos iki vienerių metų tiek pramoniniais, tiek grynai komerciniais tikslais. Jos plačiausiai naudojamos žemės ūkio sektoriuje (dėl darbų sezoniškumo), taip pat skolinant inovatyvius procesus.

Ilgalaikės paskolos, kaip taisyklė, naudojamos investiciniais tikslais. Kaip ir vidutinės trukmės paskolos, jos tarnauja ilgalaikio turto judėjimui. Jiems būdingi dideli parduodamų kredito išteklių kiekiai. Jie naudojami visų veiklos sričių įmonių rekonstrukcijai, techninei pertvarkymui, naujoms statyboms kredituoti. Vidutinis jų terminas paprastai yra nuo trejų iki penkerių ar daugiau metų. Ilgalaikis skolinimas būdingas gavus atitinkamas finansines garantijas iš valstybės.

Pagal grąžinimo būdą skiriamos paskolos, grąžinamos vienkartine suma ir grąžinamos dalimis. Paskolos, grąžinamos vienkartine išmoka (įmoka) iš paskolos gavėjo pusės, yra tradicinė trumpalaikių paskolų grąžinimo forma, kuri yra labai patogi teisinės registracijos požiūriu (nereikia naudoti diferencijuotų palūkanų skaičiavimo mechanizmo). Taip pat gana dažnos paskolos, grąžinamos dalimis per visą paskolos sutarties galiojimo laikotarpį. Konkrečias grąžinimo sąlygas (tvarką) nustato paskolos sutartis (sutartis). Jie visada naudojami ilgalaikėms paskoloms ir, kaip taisyklė, vidutinės trukmės paskoloms. Praktiniu požiūriu svarbus yra palūkanų apskaičiavimo būdas.

Tradicinė trumpalaikių paskolų mokėjimo forma rinkos ekonomikoje, turinti funkcionaliausią apskaičiavimo paprastumo požiūriu, yra paskolos, kurių palūkanos mokamos viso grąžinimo metu. Paskolos, kurių palūkanas paskolos gavėjas moka lygiomis dalimis per visą paskolos sutarties galiojimo laikotarpį, yra tradicinė vidutinės ir ilgalaikės paskolos mokėjimo forma, kuri yra gana diferencijuota, priklausomai nuo šalių susitarimo ( Pavyzdžiui, už ilgalaikes paskolas palūkanos gali būti pradedamos mokėti ir pasibaigus pirmiems paskolos naudojimo metams, ir po ilgesnio laikotarpio).

Kita paskolų rūšis pagal palūkanų surinkimo būdą yra paskolos, kurių palūkanas bankas sulaiko jų tiesioginio išdavimo paskolos gavėjui metu. Išsivysčiusiai rinkos ekonomikai ši forma nebūdinga ir naudojama tik lupikuoto (žr. toliau) kapitalui. Nepaisant to, krizės sąlygomis jis kartais naudojamas. Pavyzdžiui, sąlygomis dėl ekonominės padėties nestabilumo ši forma buvo aktyviai naudojama 1993-1995 m. daugelio Rusijos komercinių bankų, ypač „iki trumpalaikių“ (iki penkių darbo dienų) paskolų, kurių paklausa taip pat yra ekonomikos krizės požymis.

Labai svarbus momentas paskolai yra užstato prieinamumas.

Patikėjimo paskolos, kurių grąžinimo garantija yra tiesioginė paskolos sutartis, kai kurie užsienio bankai ribotai naudojasi skolindami nuolatiniams klientams, kurie turi visišką pasitikėjimą (pagal galimybę tiesiogiai stebėti dabartinė paskolos gavėjo einamosios sąskaitos būklė). Su vidutiniu ir ilgalaikiu skolinimu naudojamasi tik išimties tvarka su privalomuoju draudimu išduodamos paskolos, dažniausiai – skolininko sąskaita.

Pagrindinė šiuolaikinio banko kredito rūšis – paskolos su užstatu. Užstatu gali veikti bet koks paskolos gavėjui nuosavybės teise priklausantis turtas, dažniausiai nekilnojamasis turtas ar vertybiniai popieriai. Jeigu paskolos gavėjas pažeidžia savo įsipareigojimus, šis turtas pereina banko nuosavybėn, kuris jo pardavimo procese kompensuoja patirtus nuostolius. Išduodamos paskolos suma dažniausiai yra mažesnė už siūlomo užstato vidutinę rinkos vertę ir nustatoma šalių susitarimu.

Šiuolaikinėmis Rusijos sąlygomis pagrindinė paskolų su užstatu gavimo problema yra turto vertės nustatymo tvarka dėl hipotekos ir akcijų rinkų formavimo neužbaigimo.

Paskolos, užtikrintos trečiųjų asmenų finansinėmis garantijomis, kurių tikroji išraiška yra garanto teisinė prievolė atlyginti bankui faktiškai padarytą žalą, jei paskolos gavėjas pažeidžia paskolos sutarties sąlygas, yra labai būdingos šalims. su išsivysčiusiomis rinkos ekonomikomis.

Finansinio garanto vaidmenį gali atlikti tiek juridiniai asmenys, kurie turi pakankamą kreditoriaus pasitikėjimą, tiek įvairių lygių valdžios institucijos.Išsivysčiusioje rinkos ekonomikoje tokios paskolos plačiai naudojamos pirmiausia ilgalaikio skolinimo srityje. , vidaus praktikoje iki šiol jų taikymas ribotas.dėl itin žemo kredito įstaigų pasitikėjimo ne tik juridiniais asmenimis, bet ir valstybės įstaigomis.

Paskolų paskirtis taip pat yra svarbi klasifikavimo ypatybė. Skiriamos bendrosios paskolos ir tikslinės paskolos.

Bendrąsias paskolas skolininkas naudoja savo nuožiūra, kad patenkintų bet kokį finansinių išteklių poreikį. Šiuolaikinėmis sąlygomis trumpalaikio skolinimo srityje jie naudojami ribotai, vidutinės trukmės ir ilgalaikėje paskoloje jie praktiškai nenaudojami.

Didžioji dauguma šiuolaikinių banko paskolų yra tikslinės. Tikslinės paskolos reiškia poreikį skolininkui banko skiriamus išteklius naudoti tik paskolos sutarties sąlygose nurodytoms problemoms spręsti (pvz., atsiskaityti už įsigytas prekes, mokėti atlyginimus darbuotojams, modernizuoti gamybą, kurti naujus produktus ir kt. .). Netinkamai naudojant suteiktus išteklius paskolos gavėjui taikomos sutartyje nustatytos sankcijos (priešlaikinis paskolos atėmimas arba palūkanų normos padidinimas).

Skolintojų kategorijos yra labai svarbios skolinimo procesui. Pagal jas išskiriamos komercinės, žemės ūkio, būsto paskolos, tarpbankinės paskolos ir paskolos tarpininkams biržoje.

Komercinės paskolos teikiamos verslo subjektams, veikiantiems prekybos ir paslaugų srityje. Iš esmės jie yra skubaus pobūdžio, tenkinantys skolintų išteklių poreikį toje dalyje, kuri nėra padengta komercine paskola. Jie sudaro didžiąją daugumos bankų kredito operacijų dalį, įskaitant. ir šiuolaikinėje Rusijoje.

Žemės ūkio paskolos yra labai paplitusi kredito operacija, nulėmusi specializuotų kredito organizacijų – žemės ūkio bankų – atsiradimą. Būdingas jų bruožas – aiškiai ryškus sezoniškumas, nulemtas žemės ūkio gamybos specifikos.

Hipotekos paskolos teikiamos žemės savininkams ir kito nekilnojamojo turto savininkams (tiek įprastiems, tiek specializuotiems hipotekos bankams). Šiuolaikinėje užsienio praktikoje hipotekos paskolos yra taip plačiai paplitusios, kad kai kuriuose šaltiniuose jos išskiriamos kaip savarankiška kredito forma. Vidaus sąlygomis jie buvo pradėti ribotai platinti tik nuo 1994 m., o tai susiję su privatizavimo proceso neužbaigtumu ir teisės aktų, aiškiai apibrėžiančių pagrindines nekilnojamojo turto rūšis, pirmiausia žemės, nuosavybe nebuvimu.

Tarpbankinės paskolos – viena iš labiausiai paplitusių kredito įstaigų ekonominės sąveikos formų. Dabartinė tarpbankinių paskolų norma yra svarbiausias veiksnys, lemiantis konkretaus komercinio banko apskaitos politiką kitoms jų išduotų paskolų rūšims. Konkreti šios normos vertė tiesiogiai priklauso nuo centrinio banko, kuris yra aktyvus tarpbankinių kreditų rinkos dalyvis ir tiesioginis koordinatorius.

Paskolos tarpininkams vertybinių popierių biržoje apima komercinių bankų teikiamas paskolas tarpininkavimo, maklerio ir prekybos įmonėms, vykdančioms vertybinių popierių pirkimo ir pardavimo sandorius. Išsivysčiusiose ekonomikose jie sudaro nedidelę visų skolinimo sandorių dalį. Paprastai juos ima biržos tarpininkai, norėdami aptarnauti azartinių lošimų (spekuliacines) operacijas akcijų rinkoje, o ne investicinėje erdvėje.

Antras pagal svarbą po bankininkystės neabejotinai yra komercinis kreditas – viena pirmųjų kredito santykių formų ekonomikoje, paskatinusi vekselių apyvartą ir tuo aktyviai prisidėjusi prie negrynųjų pinigų apyvartos plėtros. Komercinė paskola praktiškai pritaikoma finansiniuose ir ekonominiuose santykiuose tarp juridinių asmenų, parduodant prekes ar paslaugas su atidėtu mokėjimu. Pagrindinis šios kredito formos panaudojimo rezultatas – veiklos pelningumo ir pelningumo didinimas, pagreitinant prekių pardavimo procesą.

Komercinė paskola iš esmės skiriasi nuo banko paskolos: skolintojo vaidmenį atlieka ne specializuotos finansų institucijos, o bet kokie juridiniai asmenys, susiję su prekių ar paslaugų gamyba ar pardavimu. Komercinė paskola suteikiama avanso, išankstinio apmokėjimo, atidėjimo ir įmokos už prekes, darbus ir paslaugas forma. Vidutinė komercinės paskolos kaina visada yra mažesnė nei vidutinė banko palūkanų norma tam tikram laikotarpiui. Kai sandoris tarp paskolos davėjo ir paskolos gavėjo yra įvykdytas teisėtai, šios paskolos mokestis yra įskaičiuojamas į prekės kainą, ir nėra konkrečiai nustatytas. Tradiciškai komercinės paskolos priemonė yra vekselis, išreiškiantis paskolos gavėjo finansinius įsipareigojimus skolintojui. Pasaulinėje praktikoje komercinis kreditas yra itin paplitęs. Įvairiose šalyse iki 60-85% sandorių sumos didmeninėje prekyboje atliekama komercinės paskolos sąlygomis.

Praktikoje naudojamos trijų tipų komercinės paskolos:

• Paskola su fiksuotu grąžinimo terminu:
• paskola su grąžinimu skolininkui faktiškai pardavus prekes, pristatytas išsimokėtinai;
• · skolinimas atvira sąskaita (kitos prekių partijos pristatymas komercinės paskolos sąlygomis vykdomas tol, kol bus apmokėta skola už ankstesnį pristatymą).

Vartojimo kreditas – tikslinė skolinimo fiziniams asmenims forma. Kreditoriais gali veikti tiek specializuotos kredito organizacijos, tiek visi juridiniai asmenys, parduodantys prekes ar paslaugas. Grynaisiais pinigais suteikiama kaip banko paskola fiziniam asmeniui nekilnojamajam turtui įsigyti, atsiskaityti už prekes, paslaugas ir pan. Tokia paskola prekiniu pavidalu yra labai paplitusi - mažmeninės prekybos prekių forma su atidėtu mokėjimu. Pasaulinėje praktikoje vartojimo kreditas apima visus dirbančių gyventojų sluoksnius, daugiausia per įvairias kredito kortelių sistemas.

Pagrindinis valstybės paskolos bruožas – būtinas valstybės dalyvavimas įvairių lygių vykdomosios valdžios institucijų asmenyje. Valstybės kreditas gali būti naudojamas ne tik kaip finansinių išteklių pritraukimo šaltinis, bet ir kaip efektyvus šalies finansų institucijų vykdomas centralizuoto ekonomikos kredito reguliavimo įrankis.

Tarptautinis kreditas – tarptautiniu lygmeniu veikiančių kredito santykių visuma, kurios tiesioginiais dalyviais gali būti transnacionalinės finansų ir kredito įstaigos (TVF, TRPB ir kt.), atitinkamų valstybių vyriausybės ir atskiri juridiniai asmenys, įskaitant kredito organizacijas. Santykiuose, kuriuose dalyvauja visos valstybės ir tarptautinės institucijos, ji visada veikia pinigine forma, užsienio prekybos veikloje – ir prekėmis (kaip tam tikras komercinis kreditas importuotojui).

Klasifikuojama pagal kelis pagrindinius požymius: pagal paskolų pobūdį – tarpvalstybinė, privati; forma - valstybinė, bankinė, komercinė; pagal vietą užsienio prekybos sistemoje - eksporto kreditavimas, importo kreditavimas. Specifinė tarptautinės paskolos ypatybė yra jos teisinis ar ekonominis saugumas privataus draudimo ir vyriausybės garantijų forma. Išsivysčiusiose šalyse lupiko kreditas praktiškai nenaudojamas, praktiškai vykdomas išduodant paskolas fiziniams asmenims, taip pat verslo subjektams, neturintiems atitinkamos Centrinio banko licencijos. Pasižymi itin didelėmis palūkanomis (iki 120-180 proc. išduodant paskolas konvertuojama valiuta) ir dažnai nusikalstamais išieškojimo iš nevykdančiojo metodais.

Finansų ir kredito literatūroje ji nagrinėjama tik istorine prasme. Kaip kredito santykių rinkinys daugumoje šalių, dabar jis yra aiškiai neteisėtas.

Tobulėjant nacionalinės kreditų sistemos infrastruktūrai ir turint kredito išteklius visoms potencialių skolininkų kategorijoms, lupikinė paskola praranda prasmę.

BIBLIOGRAFIJA

• 1. Borovkova V.A., Murašova S.V. Finansų ir kredito teorijos pagrindai. - Sankt Peterburgas: Petras, 2004. - 176 p.
• 2. Vakhrinas P.I., Neshitoi A.S. Finansai, pinigų apyvarta, kreditas. - M .: ITC "Dashkov and Co", 2002. - 656 p.
• 3. Galitskaya S.V. Pinigų apyvarta, kreditas, finansai. - M.: Mezhdunarodnosh., 2002. - 272 p.
• 4. Pinigai, kreditas, bankai / Red. E.F. Žukovas. - M.: UNITI, 2003. - 623 p.
• 5. Pinigai, kreditas, bankai / Red. O.I. Lavrushina - M.: KGORUS, 2005. - 560 p.
• 6. Bendroji pinigų teorija / Red. E.F. Žukovas. - M.: UNITI-DANA, 2003. - 423 p.
• 7. Perekrestova L.V. Finansai ir kreditas. - M.: Leidybos centras "Akademija", 2004. - 288 p.
• 8. Finansai ir kreditas universiteto studentams / Red. A.P. Kovaliovas. - Rostovas n / D, 2004. - 192 p.
• 9. Finansai, piniginė apyvarta, kreditas / Red. VC. Senčagovas. - M.: TK Velby, Prospekt leidykla, 2004. - 720 p.
• 10. Finansai, mokesčiai, kreditas / Red. ESU. Emelianovas. - M.: SKUDŪRAS, 2004. - 546 p.

Rinkos ekonomikoje nekintamas dėsnis yra tas, kad pinigai turi būti nuolatinėje apyvartoje. Laikinai laisvos lėšos turėtų nukeliauti į paskolų kapitalo rinką, kaupti finansinėse institucijose, o vėliau efektyviai panaudoti verslą, dedamos į tuos ūkio sektorius, kuriuose reikia papildomų investicijų.

Pinigai, kaip ir bet kuri kita prekė, yra perkami ir parduodami. Pinigų pirkimo ir pardavimo procesas gavo konkretų pavadinimą – paskola. Lotyniškas žodis „crednjum“ turi dvigubą reikšmę. Viena vertus, tai reiškia „pasitikiu“, „tikiu“; ir, kita vertus, jis verčiamas kaip „skola“ arba „paskola“. Kreditas- ūkiniai santykiai tarp įvairių partnerių, atsirandantys perduodant turtą ar pinigus kitam asmeniui skubos, grąžinimo, mokėjimo ir užtikrinimo sąlygomis.

Skuba, grąžinimas, mokėjimas, saugumas – pagrindiniai skolinimo principai. Principas skubos tvarka yra ta, kad paskola turi būti grąžinta per griežtai apibrėžtą laikotarpį. Šio principo laikymasis yra svarbi bankų ir pačios kredito sistemos funkcionavimo sąlyga. pasikartojimas reiškia, kad paskola turi būti grąžinta. principu mokėjimas reiškia, kad už pasiskolintus pinigus turite mokėti palūkanas. Mokėjimas verčia skolininką efektyviai panaudoti skolintas lėšas. Principas saugumo paskolos reiškia, kad paskola turi būti užtikrinta turtu. trečiųjų asmenų prievolės. Skolinimas įmonėms, organizacijoms ir gyventojams vykdomas griežtai laikantis šių pagrindinių principų. Prie skolinimo principų priskiriamas ir kredito santykių diferencijavimo principas. Diferencijuotas požiūris į skolinimą reiškia, kad bankai (kredito įstaigos) į skirtingus klientus ir skolinimo klausimą nesikreipia vienodai. Prieš suteikiant paskolą, atidžiai išnagrinėjama paskolos gavėjo finansinė būklė, siekiant įsitikinti, ar jis yra pajėgus paskolą grąžinti laiku.

Kredito vaidmenį ir kreditinius santykius geriausiai išreiškia kredito funkcijos: perskirstymo, emisijos, kontrolės, reguliavimo. perskirstymo funkcija yra tai, kad paskolos kapitalas perskirsto lėšas iš įmonių ir gyventojų, nuo kurių jie laikinai yra laisvi, verslo subjektams, kuriems reikia papildomų pinigų. Paskolintos lėšos veikia ir atneša jų savininkams pajamų palūkanų forma. Paskolos gavėjas naudoja paskolą pelnui uždirbti, kurio dalis panaudojama skolai aptarnauti. Išsivysčiusiose šalyse kredito išteklių dalis įmonių veiklos finansavimo šaltiniuose yra 30-50%. Perskirstymo funkcija suteikia galimybę sutelkti kapitalą didelių projektų, neprieinamų ribotiems atskirų firmų ištekliams, įgyvendinimui. Emisijos funkcija kreditas išreiškiamas tuo, kad bankai, teikdami kreditus įmonėms, sukuria vadinamuosius kredito pinigus. Bankai šiuo atveju veikia kaip tarpininkai. Pinigų pasiūla didėja dėl negrynųjų pinigų padidėjimo. Vykdant pinigų politiką, atsižvelgiama į bankų galimybę padidinti pinigų pasiūlą teikiant paskolas. Turinys valdymo funkcija yra kontroliuoti paskolą išdavusių bankų ūkinę skolininkų veiklą. Prieš suteikdamas paskolą, bankas atidžiai ištiria paskolos gavėjo kreditingumą ir nemokumą, susipažįsta su audito rezultatais. Suteikęs paskolą, bankas savo metodais kontroliuoja skolininko finansinę būklę, siekdamas užtikrinti savalaikį paskolos ir palūkanų grąžinimą. Kreditas yra ekonomikos reguliavimo įrankis. Valstybė dalyvauja paskolų kapitalo judėjimo procese, reguliuodama skolininkų patekimą į paskolų kapitalo rinką, palengvindama ar apsunkindama paskolų gavimą. Ekonomikos kredito reguliavimas- priemonių rinkinys, kurio imasi valstybė, siekdama pakeisti kredito apimtį ir dinamiką, siekiant paveikti ekonominius procesus.

Istorinės raidos procese kreditas įgavo įvairias formas. Šiuolaikinėmis sąlygomis pagrindinės kredito formos yra: komercinė, bankinė, vartojimo, hipotekos, valstybinė ir tarptautinė. komercinė paskola teikia įmonės, asociacijos ir kiti ūkio subjektai vieni kitiems prekių pardavimo su atidėtu mokėjimu forma. Komercinė paskola dažniausiai yra trumpalaikė – suteikiama ne ilgesniam nei metų laikotarpiui. Komercinės paskolos priemonė yra vekselis – savotiškas vekselis. Tiekėjo įmonė suteikia atidėtą mokėjimą už savo prekes, o pirkėja perveda vekselį kaip skolos sertifikatą ir įsipareigojimą sumokėti su palūkanomis. Tiekėjo įmonė gali naudoti šią sąskaitą mokėjimams. Komercinė paskola yra susieta su banko paskola. Su komercine paskola galima apskaityti vekselius ir suteikti paskolas su vekseliais. Diskontuodamas vekselius, bankas sumoka vekselio turėtojui vekselyje nurodytą sumą, atėmus palūkanas pagal esamą diskonto normą. Paskolos su vekseliais atveju paskola suteikiama už inventorinius daiktus, užtikrintus vekseliu. Komercinis kreditas skatina kapitalo perskirstymą, plečia ir palengvina prekių pardavimą, spartina kapitalo apyvartą. Komercinės paskolos trūkumai apima jos formos, laiko, apimties ir temų apribojimus.

banko paskola- finansinių institucijų (bankų, fondų, asociacijų) grynaisiais suteikta paskola bet kokiems ūkio subjektams (privačioms įmonėms, organizacijoms, asmenims ir valstybei) paskolų grynaisiais pavidalu. Dėl savo universalumo banko paskola yra pagrindinė kredito forma. – Pagal naudojimo sąlygas banko paskolos skirstomos į trumpalaikes ir ilgalaikes. Trumpalaikės paskolos suteikiamos einamosioms išlaidoms finansuoti iki 12 mėnesių laikotarpiui. Ilgalaikės paskolos – paskolos ilgalaikiam turtui sukurti, rekonstruoti ir modernizuoti. Ilgalaikio skolinimo laikotarpis yra susietas su investicijų atsipirkimo terminu. Banko paskola suteikiama po sutarties sudarymo paskolos sutartis. Paskolos sutartyje numatyta paskolos paskirtis, dydis, palūkanų norma, paskolos ir palūkanų grąžinimo sąlygos, paskolos užtikrinimo formos, šalių tarpusavio atsakomybė ir kt.

Svarbi kredito rūšis šiuolaikinėmis sąlygomis yra vartojimo kreditas, suteikiama iki 3 metų perkant ilgalaikio vartojimo prekes. Įvairūs vartojimo kreditai – tai ilgalaikės (labai ilgam) paskolos asmenims būstui įsigyti ar statyti. Šiuo atveju skolininkas yra gyventojai, o skolintojas, kaip taisyklė, yra bankai. Gaunant vartojimo paskolą gali atsirasti tarpininkų, pavyzdžiui, prekybos įmonės, parduodančios prekes kreditu. Pagrindinės vartojimo kredito formos: prekių pardavimas išsimokėtinai (vartojimo kreditas prekinėje formoje); bankų teikimas grynųjų pinigų paskolomis gyventojams ilgalaikio vartojimo prekėms įsigyti; paskolų būsto statybai teikimas. Pastaraisiais metais Rusijoje jis smarkiai išaugo. Viena vertus, jo dėka gyventojai perka daugiau ilgalaikio vartojimo prekių. Kita vertus, tokio tipo paskolos yra labai pelninga komercinių bankų veikla.

Hipoteka išduodami būstui, žemei ar kitam nekilnojamajam turtui įsigyti, taip pat dėl ​​nekilnojamojo turto užtikrinimo. Būsto paskolos suteikiamos ilgam laikotarpiui – 10-30 metų. Valstybės paskola– tai, kaip taisyklė, valstybės ar vietos valdžios institucijų skolinimasis iš verslo ir gyventojų. Valstybės kredito priemonės yra vyriausybės vertybiniai popieriai. Parduodama vertybinius popierius valstybė disponuoja papildomais piniginiais ištekliais, kurie naudojami valstybės biudžeto deficitui finansuoti ir valstybės skolai padengti. Kai kuriais atvejais valstybė gali veikti kaip kreditorius (suteikdama paskolas valstybės bankams). Tarptautinis kreditas apima kreditinius santykius tarp valstybės ir tarptautinių finansinių organizacijų, taip pat tarp nacionalinių firmų ir užsienio bankų bei kitų finansinių institucijų.

Kredito ir atsiskaitymo santykių, skolinimo formų ir būdų visuma sudaro visuomenės kredito sistemą. Šiuolaikinė kreditų sistema yra daugiapakopis finansinio turto kaupimo ir perskirstymo mechanizmas. Jį sudaro šios pagrindinės dalys:

1. Centrinis bankas, valstybiniai ir pusiau valstybiniai bankai.

2. Bankininkystės sektorius: komerciniai, taupomieji, hipotekos, investiciniai bankai, specializuoti komerciniai bankai.

3. Specializuotos nebankinės kredito ir finansų įstaigos: draudimo bendrovės, pensijų fondai, taupymo ir paskolų bendrijos, kredito unijos.

Aukščiau pateikta trijų pakopų kreditų sistemos struktūros schema būdinga daugumai rinkos ekonomikos šalių.

Paskolos tipas Tai būdinga paskoloms dėl ekonominių priežasčių. Pagrindinis skolinimo tikslas – kapitalo judėjimas. Paskolos davėjas, neradęs geresnio lėšų panaudojimo, jas tam tikram laikui išnuomoja paskolos gavėjui su vėlesniu grąžinimu ir fiksuotu mokesčiu. Paskola iš tikrųjų yra finansinis sandoris, naudingas abiem šalims.

Iki šiol nebuvo nustatyti vieningi pasauliniai paskolų skirstymo į rūšis standartai. Paskolos pas mus klasifikuojamos atsižvelgiant į skolinimo objektą, mokėjimą, skolinimo skubumą, jo saugumą ir kt.

Pagrindinės populiarios paskolų rūšys yra: paskolos automobiliui, būsto paskolos, vartojimo paskolos ir paskolos grynaisiais pinigais.

Paskolų rūšys.

Pagal brandą yra:

• Nakvynė – tarpbankinis skolinimas vienai nakčiai;
• Superterminas - kreditas iki 3 mėn;
• Trumpalaikė – paskola išduodama iki metų;
• Vidutinės trukmės – skolinimas nuo 1-5 metų;
• Ilgalaikis - grąžinimo laikotarpis yra daugiau nei 5 metai;
• Budėjimas – pateikiama kredito linijos forma, kurią daugiausia naudoja brokeriai.

Pagal prieinamumą kredito rūšys išskirti:

• Be užstato – paskola, išduota paskolos davėjo rizika, be garantijos ir jokių papildomų garantijų;
• Iš dalies užtikrintas – užstatas, pagal kurį išduodama paskola, tik iš dalies padengia kredito lėšų sumą arba laiduotojas prisiima įsipareigojimą sumokėti tik dalį skolos;
• Užtikrintas – užstatas, pagal kurį išduodama paskola, pilnai padengia paskolą, arba garantas garantuoja visos skolos sumos sumokėjimą.

Pagal mokėjimą išskiriamos paskolų rūšys:

• Palūkanos – labiausiai paplitusi skolinimo rūšis. Skolininkas, skolindamasis pinigus, įsipareigoja kiekvieną laikotarpį (mėnesį, ketvirtį ar metus) sumokėti dalį skolos, įskaitant palūkanas.

Paskolas su palūkanomis galima suskirstyti į keletą porūšių:

• Rollover – palūkanų normos, kurios daugiausia taikomos ilgalaikėms paskoloms. Tai paskolos be fiksuotų palūkanų, kurios kinta priklausomai nuo valiutų rinkos svyravimų;
• Fiksuotos – palūkanų normos išlieka fiksuotos per visą kredito lėšų naudojimo laikotarpį;
• Mišri – paskola su fiksuota palūkanų norma (bazinė) ir kintama (kintama).
• Paskola be palūkanų arba tikslinė (išduodama konkrečiai prekei įsigyti) – tarp banko ir pardavėjo sudaroma sutartis ir pardavėjas moka palūkanas. Kartu jis sumokėtas palūkanas kompensuoja išpūsta prekės kaina. Rečiau stambus pardavėjas pats tampa kreditoriumi ir yra pasirengęs duoti beprocentinį mokėjimo atidėjimą.
• Su fiksuotu mokėjimu – gaudamas kredito pinigus, iš dalies ar visiškai juos grąžindamas, paskolos gavėjas įsipareigoja mokėti fiksuotą mokestį. Tokio tipo paskolos yra gana retos.

Išdavimo tikslas kredito rūšys išskirti:

• Tikslas – kredito lėšos gali būti naudojamos tik paskolos sutartyje numatytam tikslui pasiekti. Labiausiai paplitusios yra būsto paskolos (būsto paskolos), paskolos automobiliui, žemės, švietimo, tarpininkavimo ir, žinoma, vartojimo paskolos.
• Netinkami – skolinti pinigai, skolininkas turi teisę leisti savo nuožiūra.

Priklausomai nuo finansinės ir socialinės padėties:

• Neoficialiai dirbantys ar bedarbiai – tai žmonių, negalinčių patvirtinti savo pajamų, kategorijos (dividendai, pelno palūkanos, pajamos iš būsto nuomos ir kt.);
• Individualiems verslininkams šios kategorijos žmonių pajamas sunku kontroliuoti, todėl skolinimo sąlygos griežtesnės;
• Pensijų paskola – tokios paskolos dydis priklauso nuo įmokų pensijų dydžio ir skolininko amžiaus.

Priklausomai nuo skolintojo:

• Lupikavimas – paskola su labai dideliu procentu ir materialiniu užstatu. Toks paskolų rūšis yra labai retas, daugiausia būdingas šalims, kuriose prastai išvystyta kreditų sistema;
• Bankininkystė – kreditorius yra bankas arba kredito įstaiga;
• Komercinė – kredito sandoris tarp juridinių asmenų arba juridinių asmenų ir fizinių asmenų;
• Valstybė – valstybės banko išduota paskola specialiomis sąlygomis (palankesnėmis). Labai dažnai valstybinės kredito programos jaunoms šeimoms vadinamos, pavyzdžiui: jaunimo kreditas;
• Tarptautinė – pinigų investavimas iš vienos ar kelių valstybių į kitą.