Laporan posting 1s 8. Laporan akuntansi standar. Laporan posting

Untuk memperhitungkan produksi produk atau produk setengah jadi dalam konfigurasi, perlu dibuat dokumen “Laporan Produksi untuk Pergeseran”. Hal ini juga dapat mencerminkan layanan yang diberikan departemen satu sama lain. Dokumen tersebut dipanggil dari bagian "Produksi", subbagian "Rilis Produk".

Harga yang direncanakan

Di bagian “Pengaturan direktori dan akuntansi”, di bagian “Produksi”, Anda harus mencentang kotak “Aktivitas produksi sedang berlangsung” dan memilih jenis harga yang direncanakan. Pada harga ini, bahan akan dihapuskan untuk produksi.

Catatan. Untuk instalasi berbagai jenis harga, dokumen “” digunakan.

Metode penilaian MPZ

Untuk menganalisis biaya, Anda dapat membuat neraca untuk akun biaya (Akun 20.01 - dalam kasus kami). Jika Anda memilih kelompok item yang diinginkan di bagian “Pilihan”, laporan akan menampilkan semua biaya, yang secara total memberikan harga biaya.

Dalam contoh kita, semua biaya dialokasikan ke satu item biaya - “Biaya bahan produksi utama”. Mari kita memperumit contohnya, tambahkan item lain “Biaya departemen kualitas” dan memperhitungkan biaya material departemen ini dalam biaya produksi.

Untuk melakukan ini, kami akan menggunakan dokumen favorit kami “Laporan Produksi Pergeseran”. Di dalamnya, pada tab "Layanan", pilih layanan yang sesuai, akun biaya, divisi (yang layanannya dilakukan), grup produk, dan item biaya.

Pada tab “Bahan” kami akan menunjukkan bahan habis pakai yang digunakan yang diperlukan untuk kontrol kualitas. Harap dicatat bahwa kelompok nomenklatur ditunjukkan seperti sebelumnya (“Pasta coklat”), dan item biaya yang dipilih berbeda— “Pengeluaran QD.”

Laporan standar dalam 1C untuk akuntansi dan akuntansi pajak

Laporan standar dirancang untuk memperoleh data tentang saldo dan perputaran akun, sub-akun dan transaksi di berbagai bagian akuntansi dan akuntansi pajak.

Setiap jenis akuntansi (akuntansi atau pajak) memiliki kumpulan laporan standarnya sendiri.

Untuk akuntansi 1C:Akuntansi 8 menyediakan kumpulan laporan standar berikut:

1. "Neraca Perputaran";
2. "Lembar catur";
3. “Neraca Rekening”;
4. “Perputaran akun”;
5. "Analisis Akun";
6. "Kartu akun";
7. "Analisis subkonto";
8. “Perputaran antar subkonto”;
9. “Kartu subkonto”;
10. "Ringkasan transaksi";
11. “Memposting laporan”;
12. "Buku Utama";
13. "Diagram".

Laporan ini berisi representasi tabel perputaran antar akun untuk periode waktu yang dipilih. Baris-baris tabel berhubungan dengan rekening yang didebit, kolom-kolom sesuai dengan rekening yang dikredit.

Laporan posting : informasi ditampilkan dari transaksi yang dipilih sesuai kriteria yang ditentukan. Dengan menggunakan pengaturan default, laporan akan menampilkan daftar transaksi, dan, tidak seperti jurnal transaksi, daftar ini dapat dicetak di atas kertas. Dalam formulir pengaturan laporan, Anda dapat menentukan kriteria dimana data transaksi harus ditampilkan dalam laporan: rekening debit, rekening kredit, mata uang, dokumen, potongan teks yang harus dimuat dalam isi transaksi atau nama dari sub-akun “PR” (memperhitungkan perbedaan permanen dalam penilaian aset dan kewajiban) serangkaian laporan serupa disediakan. Laporan akuntansi pajak standar ada di area dialog pengaturan tambahan "Jenis akuntansi", yang memungkinkan Anda memilih salah satu jenis akuntansi untuk PBU 18/02: untuk akuntansi perbedaan temporer ( "VR"), dengan memperhitungkan perbedaan permanen ( "DLL").

Laporan-laporan ini dapat dilihat di menu "Laporan". Laporan tersebut menggunakan data akuntansi sintetik dan analitis.

Laporan apa pun dapat dibuat untuk organisasi tertentu dan untuk jangka waktu tertentu.

Keuntungan dari semua laporan standar adalah kemampuan untuk merincinya (menguraikannya). Fitur ini sangat memudahkan pendeteksian dan koreksi kesalahan serta memungkinkan Anda dengan cepat menemukan jawaban atas pertanyaan yang muncul dalam pekerjaan pengguna saat ini.

Laporan transaksi merupakan pilihan dari jurnal transaksi menurut kriteria tertentu yang ditentukan.

Untuk membuat laporan, pilih "Memposting laporan" menu "Laporan" menu utama program. Permintaan parameter keluaran untuk laporan ini muncul di layar.

Mengonfigurasi output laporan transaksi

Dalam permintaan pengaturan laporan, Anda harus menunjukkan periode berapa Anda ingin membuat laporan. Periode ditentukan dengan memilih tanggal mulai periode dan tanggal akhir periode.

Nasihat:
Jika Anda memerlukan laporan untuk "standar" periode (bulan, kuartal, setengah tahun, 9 bulan atau tahun), gunakan tombol pemilihan periode.

Pencantuman transaksi dalam laporan dapat dibatasi oleh filter. Filter ditentukan sebagai string. Secara umum, filter dapat berisi satu atau lebih korespondensi akun dan/atau string karakter, dipisahkan dengan titik koma ";" .

Korespondensinya terlihat seperti:

• N postingan dengan akun n;
• n, m posting ke debit rekening n dari kredit rekening m.

Di sini sebagai N Dan M tanda bintang dapat ditunjukkan ( "*" ), itu singkatan dari akun apa pun. Misalnya saja menyaring "*,51" artinya laporan tersebut akan memuat seluruh transaksi dari rekening kredit 51 “Rekening Giro”.

Laporan ini mencakup semua entri dari log transaksi yang memenuhi ketentuan berikut:

• jika filter berisi korespondensi akun, maka transaksi harus sesuai dengan salah satu korespondensi ini;
• jika filter berisi string karakter, maka transaksi harus berisi setidaknya satu dari string ini - baik di kolom "Isi", baik atas nama subrekening debet postingan, maupun atas nama subrekening kredit postingan.

Contoh:

Dalam formulir pengaturan laporan, Anda dapat menyimpan filter yang sering digunakan dan menggunakannya nanti.

Untuk menyimpan filter dalam daftar, klik tombol "Ingat".

Untuk menggunakan filter yang disimpan sebelumnya, pilih filter tersebut di daftar filter dan klik tombol "Memilih". Dalam hal ini, filter dari daftar disalin ke bidang "Saring".

Untuk menghapus filter dari daftar, pilih filter tersebut dan klik tombol "Menghapus".

Postingan di laporan dapat dipilih untuk satu mata uang tertentu. Untuk melakukan ini, centang kotaknya "Berdasarkan mata uang" dan pilih mata uang yang diinginkan.

Transaksi dapat dipilih berdasarkan nomor jurnal tertentu yang disertakan dalam transaksi. Untuk melakukan ini, masukkan atau pilih nomor jurnal.

Melihat laporan transaksi

Untuk setiap transaksi yang dicantumkan dalam laporan, diberikan tanggal, uraian transaksi, rekening debit dan kredit transaksi, jumlah transaksi dan nama sub rekening debit dan kredit transaksi, jika akuntansi analitik adalah disimpan untuk rekening debit atau kredit transaksi. Untuk transaksi dalam mata uang, laporan menunjukkan nama mata uang, jumlah mata uang dan nilai tukar mata uang saat transaksi dilakukan. Urutan entri dalam laporan sesuai dengan urutan kronologis transaksi dalam entri jurnal.

Merinci indikator laporan

Saat penunjuk tetikus muncul sebagai tanda silang dengan lensa (pada baris laporan) saat Anda menekan tombol Memasuki atau mengklik dua kali mouse, operasi terkait untuk melihat dan mengedit ditampilkan di layar. Dalam hal ini, kursor secara otomatis ditempatkan pada transaksi yang dipilih di jendela pembuka untuk melihat dan mengedit operasi.

Akuntan sering kali menghadapi kebutuhan untuk membuat laporan awal ketika melakukan pembayaran tunai kepada karyawan. Dokumen ini diperlukan untuk mengkonfirmasi jumlah yang dibelanjakan atau dokumen moneter yang sebelumnya dikeluarkan untuk karyawan.

Mari kita beri contoh sederhana. Karyawan tersebut diberi sejumlah uang untuk membeli tiket. Sekembalinya, dia memberikan tiket ini kepada akuntan untuk memastikan berapa banyak uang yang sebenarnya dia keluarkan. Kemudian akuntan membuat laporan awal berdasarkan hal tersebut.

Masih banyak lagi contoh yang bisa diberikan. Meliputi pembelian bahan, barang (alat tulis, peralatan rumah tangga, dll), biaya, tunjangan harian, ongkos kirim dan masih banyak lagi.

Pada artikel ini kita akan melihat petunjuk langkah demi langkah untuk membuatnya laporan sebelumnya di 1C 8.3 dan berikan contoh cara pengisiannya.

Penerbitan dana

Pertama-tama karyawan diberikan uang atau dokumen moneter. Operasi ini dapat diselesaikan dalam 1C 8.3 masing-masing melalui dokumen tunai dan dokumen moneter. Mereka berada di bagian “Bank dan Kasir”.

Selain cara di atas, Anda juga dapat menggunakan pendebetan dari rekening giro, namun dalam contoh kami opsi ini tidak akan dipertimbangkan, karena jenis transaksi ini lebih sering ditemukan dengan pembayaran tunai daripada pembayaran non tunai.

Di bawah ini adalah contoh pengeluaran uang tunai kepada orang yang bertanggung jawab. Ini menghasilkan postingan untuk akun Dt 71.01 – Kt 50.1. Akun akuntansi diganti, tetapi dapat diubah saat mengisi dokumen.

Dokumen ini juga digunakan dalam kasus di mana terjadi pengeluaran dana yang berlebihan. Sederhananya, karyawan tersebut diberi 1.000 rubel, dan dia menghabiskan 1.500 rubel dengan izin manajer. Selisih 500 rubel harus dibayar tunai.

Persiapan laporan awal dalam 1C

Dekorasi dokumen ini hampir sama baik di versi 3.0 (8.3) maupun 2.0 (8.2), jadi artikel ini cocok untuk semua orang.

Untuk membuat laporan awal yang baru, Anda perlu masuk ke menu “Bank dan Kasir” dan pilih “Laporan awal”. Dalam formulir daftar yang terbuka, klik tombol “Buat”.

Pertama, Anda perlu memilih karyawan yang dokumen dan departemennya sedang dibuat.

Tab pertama mencantumkan dokumen yang digunakan karyawan untuk menerima dana ini. Mata uang dan jumlah akan dimasukkan secara otomatis.

Mari kita lihat sekilas isi tab yang tersisa:

• Tab “Barang” berisi daftar barang inventaris yang dibeli oleh penanggung jawab. Saat Anda menentukan akun akuntansi untuk barang-barang ini, transaksi penerimaan akan dibuat.
• Tab ketiga berisi data kontainer yang dapat dikembalikan yang diterima karyawan dari pemasok.
• Tab “Pembayaran” berisi data tentang jumlah yang dibayarkan oleh pemasok untuk barang yang dibeli sebelumnya, pembayaran di muka.
• Pada tab “Lainnya”, pengeluaran lainnya ditunjukkan. Dalam kasus kami, kami akan melaporkan pada tab ini.

Sebelum mencetak, Anda perlu mengoreksi dokumen tersebut. Bentuk cetak dokumen ini terletak di menu “Cetak” - “Laporan Lanjutan (AO-1)”.

Seperti yang bisa kita lihat pada formulir cetakan dan di bagian bawah formulir dokumen, karyawan ini terjadi penyerbuan.

Ini berarti dia menghabiskan lebih banyak uang Uang, daripada yang diberikan pada awalnya. Dalam contoh kita, selisih 100 rubel akan tercermin di akun 71,01. Seperti disebutkan sebelumnya, selisih jumlah harus dikembalikan kepada karyawan dengan menggunakan dokumen dokumen tunai penerbitan uang tunai.

Lihat juga instruksi video untuk mengisi laporan awal di 1C:

Pabrik manufaktur yang telah memilih manufaktur langsung untuk aktivitas utama mereka produk jadi atau produk setengah jadi, dihadapkan pada tugas untuk mencerminkan dan mencatat proses bisnis tersebut dalam akuntansi yang diatur. Pada artikel ini kami mengusulkan petunjuk langkah demi langkah akuntansi produksi dan pelepasan produk jadi 1C 8.3 menggunakan konfigurasi "1C: Enterprise Accounting, edisi 3.0".

Langkah 1: Periksa fungsionalitas produksi

Untuk memulainya, mari kita pastikan bahwa konfigurasi kita memungkinkan kita melacak rilis produk jadi di 1C 8.3.

Di “Administrasi” di pengaturan, klik tautan “Fungsionalitas”.

Kami tertarik dengan fungsionalitas sistem akuntansi produksi, yang dapat ditemukan di tab yang sesuai.

Kami melihat bahwa di bagian ini fungsinya digunakan dan tidak dapat dimatikan. Pada titik ini kami menganggap langkah pertama telah selesai.

Langkah 2: menyiapkan kebijakan akuntansi

Pengaturan ini juga diterapkan di menu utama sistem dari bagian “Utama”, subbagian “Pengaturan”, hyperlink “Kebijakan Akuntansi”.

Kebijakan akuntansi dikonfigurasi untuk organisasi tertentu, kemudian kami memperhatikan jenis kegiatan untuk akun 20 dan menetapkan tanda untuk akuntansi pelepasan barang.

Catatan! Di bagian bawah gambar terdapat tiga opsi tambahan yang juga mempengaruhi metode akuntansi kita:

• Akuntansi untuk penyimpangan - menyalakan bendera ini berarti menggunakan akun 40 “Output produk (pekerjaan, jasa)” dalam akuntansi;
• Dalam hal produk setengah jadi, menyalakan bendera ini berarti memperhitungkan produksi multi-proses dan memerlukan pengaturan urutan tahapan pemrosesan;
• Layanan untuk departemen yang dimiliki – mengaktifkan tanda ini berarti memperhitungkan output counter, dan memerlukan pengaturan register “Counter Issue” untuk mencegah perulangan dalam perhitungan harga pokok barang.

Kami sedang mempertimbangkan opsi tanpa menggunakan hitungan 40, counter issue dan produk setengah jadi.

Langkah ini selesai, kita telah menyelesaikan pengaturan kebijakan yang diperlukan.

Langkah 3: daftarkan masalah dengan biaya yang direncanakan

Di menu utama sistem, bagian “Produksi” bertanggung jawab untuk mencatat proses produksi, dan subbagian terpisah dikhususkan langsung untuk produksi.

• Minta faktur – memungkinkan Anda mendaftarkan transfer bahan ke produksi atau penghapusan lainnya sebagai biaya. Rilis dapat didaftarkan tanpa itu, tapi ini tergantung pada pengaturan proses bisnis produksi;
• Laporan produksi untuk shift - mencatat produksi sesuai dengan produksi yang direncanakan dan pada saat yang sama menghapus bahan untuk produksi.

Mari kita menganalisis secara detail pekerjaan dengan laporan produksi untuk shift tersebut.

Mari kita buat dokumen baru dan mengisinya dengan mempertimbangkan pelepasan satu jenis barang sesuai spesifikasi produksi sederhana.

Di header, selain nama perusahaan dan gudang tempat pengambilan bahan dan tempat penempatan barang yang dikeluarkan, Anda juga perlu mencantumkan akun biaya dan divisi biaya produksi.

Untuk mengisi bagian tabel, sistem harus menyertakan indikator dalam direktori nomenklatur, yang berisi informasi tentang jenis barang yang diproduksi.

Kartu barang harus berbentuk “Produk”. Untuk akuntansi terpisah Pada akun biaya produksi utama, perlu diisi kelompok barang. Untuk menghapus bahan secara otomatis untuk produk manufaktur, Anda perlu mengisi spesifikasi, yang dapat dibuat langsung dari kartu ini.

Tindakan kami selanjutnya adalah memasukkan di pelat “Produk”, jumlah produksi, mencantumkan harga yang direncanakan, spesifikasi. Baris “Akun” dan “Grup Barang” akan terisi secara otomatis sesuai dengan data kartu barang.

Untuk menghapus materi dan menambahkannya ke komposisi s/s, isi tab “Bahan”. Jika ada spesifikasi, pengisian akan dilakukan secara otomatis dengan mengklik tombol “Isi”.

Langkah akuntansi ini harus diselesaikan dengan mengisi formulir yang dibuat. Transaksi yang dihasilkan oleh ini mencerminkan akuntansi produksi dan pelepasan produk jadi dalam 1C 8.3.

Menganalisis postingan, kita melihat bahwa kredit akun 20 mencerminkan biaya yang direncanakan, dan debit akun 20 mengumpulkan biaya sebenarnya. Untuk membuat perhitungan yang benar, Anda perlu memahami harga pokok barang jadi yang sebenarnya.

Langkah 4: hitung biaya produksi sebenarnya

Sebelum menghitung biaya sebenarnya, sistem harus mencerminkan semua biaya yang diperlukan dalam akun produksi utama. Selain bahan mentah, hal ini mungkin termasuk gaji pekerja, penyusutan peralatan, dan biaya lainnya. Perhitungan ini dipicu melalui Penutupan Bulanan.

Perhitungan saat ini dimungkinkan jika perhitungan periode sebelumnya telah selesai.

Jika periode ditutup tanpa kesalahan, maka semua operasi tercermin dalam warna hijau. Untuk mengecek penghitungan biaya, mari kita lihat transaksi apa saja yang dihasilkan saat menutup akun biaya. Untuk melakukan ini, pilih operasi yang sesuai “Tampilkan transaksi”.

Perhitungannya dilakukan penyesuaian pada output, hal ini tercermin pada postingan pertama. Postingan tersebut menciptakan entri pembalikan, karena biaya yang direncanakan ternyata lebih dari biaya sebenarnya.

Langkah 5: menganalisis laporan harga pokok barang sebenarnya

Kesimpulannya, yang harus kita lakukan hanyalah membuat laporan akuntansi untuk akun biaya dan barang jadi. Sebelumnya, dalam contoh kami, kami tidak mencerminkan pekerjaan yang sedang berjalan, dengan asumsi bahwa semua produk telah dilepaskan ke gudang dan tidak ada bahan mentah yang belum diproses yang tersisa di bengkel perusahaan. Artinya saldo akun produksi utama harus nol, dan harga pokok produksi sebenarnya dibentuk pada akun barang jadi.

Kami melihat bahwa akun 20 ditutup.

Perhitungannya dilakukan dengan benar. Tahap selanjutnya adalah akuntansi penjualan produk jadi di 1C 8.3.