Søk og utligning av ukrediterte forskudd. Søk og motregn ukrediterte forskudd Hvorfor 1s ikke leser forskudd

Nesten ethvert selskap står overfor en situasjon der det både er en debitor og en kreditor. For å føre mer korrekt regnskap i 1C Regnskap, anbefales det å motregne eller justere gjelden. For å gjøre dette, bør programmet bruke dokumentet med samme navn. Den skal fylles ut som følger:

• I menydelen 1C Regnskap med drift som registrerer alle salg er det tilsvarende underseksjon. Du må velge ønsket dokument, og for å åpne skjemaet for utfylling, bruk knappen for å opprette et nytt dokument. Som transaksjonstype må du velge motregning av tidligere betalte forskudd.
• I feltet med transaksjonsparametere bør du spesifisere hvilke av alternativene du skal bruke: hvis du trenger å motregne forskuddsbetalingen mottatt fra kjøperen, bør du spesifisere at motregningen gjøres fra kjøperen. Hvis operasjoner utføres med en leverandør, settes en annen verdi.
• For å motregne forskuddsbetalingen mottatt fra kjøperen, bør det angis at motregningen skjer på grunn av hans gjeld til organisasjonen (dette gjelder også gjeld til tredjeparter ved motregning med dem). For å utføre lignende handlinger med en leverandør eller en tredjepart, er det nødvendig å indikere at forskuddet er godskrevet selskapets gjeld til den aktuelle motparten.
• Sørg for å spesifisere kjøperen eller leverandøren (avhengig av situasjonen). Valg av organisasjon gjøres fra den aktuelle katalogen, hvor all nødvendig informasjon må være tilstede.
• Når du utfører den beskrevne operasjonen i 1C Regnskap 8.3 til en tredjepart, bør motparten velges i det aktuelle feltet, avhengig av om det er en debitor eller kreditor.
• Ved utligning av forpliktelser i utenlandsk valuta, må dette faktum også gjenspeiles i skjemaet, som angir navnet på valutaen i det aktuelle feltet.
• Inntasting av data om gjelden til organisasjonen og dens motparter utføres automatisk etter å ha klikket på knappen for å fylle ut skjemaet. Som et resultat bør tabellen inneholde data om kontrakten, dokumenter som bekrefter oppgjørene, samt beløpene for gjensidig gjeld. Deretter bør dataene justeres slik at det kun gjenstår informasjon om hvor mye gjeld og forskudd som skal utlignes.
• Etter å ha fullført alle trinnene, må dokumentet utføres og redigeringsprosessen fullføres. Som et resultat bør gjeldsbeløpet reduseres med beløpet for forskuddsbetalinger.

Riktigheten av handlingene utført som et resultat av å bokføre et bilag i 1C Accounting kan kontrolleres ved hjelp av operasjonen.

22.10.2018 15:55:18 1С:Servistrend no

Forskuddsbetaling i 1C 8.3

Forskudd er en forskuddsbetaling i form av kontanter som kjøper overfører til leverandøren på grunn av usolgte varer eller tjenester som er levert og inntil da ikke gjelder organisasjonens inntekt. I denne artikkelen vil vi vurdere hvordan du skal motregne mottatte (utstedte forskudd). Det skal med en gang bemerkes at muligheten for å bruke flere alternativer for å motregne en forskuddsbetaling er implementert.

Det første alternativet er "Automatisk". I dette tilfellet vil de utstedte (mottatte) forskuddene, i henhold til kontrakten, bli oppveid av mottaksdokumentet (implementering). Dette alternativet er praktisk hvis oppgjørene utføres under kontrakten som helhet, og ikke for spesifikke kontoer eller mottaksdokumenter (gjennomføring).

Vi er glade for å presentere deg videoversjonen av denne artikkelen:

For eksempel ble en forskuddsbetaling på 10 tusen rubler mottatt fra kjøperen LLC Shop nr. 23 til den spesifiserte oppgjørskontoen til organisasjonen Trading House Kompleksny LLC under kontrakt nr. 1. Etter det solgte vi produkter til en verdi av 15 tusen rubler.

For å gjenspeile forskuddsbetalingen ble dokumentet "Kvittering til brukskontoen" opprettet. Feltet "Gjeldsnedbetaling" er satt til "Automatisk".

Etter at kjøperen har overført forskuddsbetalingen, utarbeider vi dokumentet «Salg av varer», hvor verdien av forskuddsbetalingsmåten også vil ha statusen «Automatisk».

La oss sjekke implementeringsdokumentet og se postingene.

Den andre oppføringen vil gjenspeile kjøperens forskuddskompensasjon. Tilsvarende oppstår forskuddsmotregning når vi overfører forskuddsbetaling til vår leverandør. Dette kan være dokumentet «Debiter fra brukskonto», og så lager vi dokumentet «Varemottak».

Deretter vurderer du det andre alternativet for metoden for å kompensere forskuddet "Etter dokument". I dette tilfellet gjøres hver kvittering (salg) mot et bestemt forskudd, og betaling skjer mot en bestemt kvittering (salg). Dette alternativet bør brukes hvis beregningene er basert på spesifikke dokumenter.

I dette tilfellet bør du vurdere en slik situasjon. Vår organisasjon Trading house "Complex" LLC overførte en forskuddsbetaling på 5 tusen rubler til leverandøren av varer LLC Ethnopark "Perun" under avtale nr. 2 og et spesifikt oppgjørsdokument med motparten. Deretter ble varene mottatt fra motparten. La oss utføre disse operasjonene i programmet.

For å gjenspeile det faktum å overføre et forskudd til en motpart, vil vi opprette et dokument "Debet fra brukskontoen".

I "Beregninger"-vinduet, velg "Etter dokument" -metoden og klikk på "Legg til" -knappen. I neste vindu vil vi velge vårt debetdokument fra gjeldende konto. Deretter fyller du ut tabelldelen med nødvendige varer og posterer dokumentet. La oss deretter se på de genererte ledningene.

Det første innlegget vil være leverandørens forskuddskompensasjon.

Deretter vurderer du det tredje alternativet "Ikke les opp". I dette tilfellet motregnes forskuddsbetalingen med dokumentet «Gjeldsjustering». I dette tilfellet går du til "Kjøp"-delen av programmet, eller fra "Salg"-delen og velger "Gjeldsjustering". I feltet "Operasjonstype" setter du verdien "Forskuddsbetaling" og fyller ut de resterende feltene i overskriften. Deretter fyller du ut tabelldelene ved å klikke på "Fyll"-knappen, eller manuelt.

Etter det lager vi et dokument og ser på oppslagene.

Hvis du har spørsmål om motregning av forskudd i 1C Accounting 3.0, svarer vi gjerne på dem som en del av en gratis konsultasjon.

Bestillingen ble betalt på forhånd, og som et resultat hadde vi en leverandørgjeld på 3000 rubler. Dette vil være synlig på 60-kontokortet. Gjeldsjustering Velg "Gjeldsjustering" i meny 1C 8.3 "Kjøp" eller "Salg". Opprett et nytt dokument fra det åpnede listeskjemaet og fyll ut overskriften. Det viktigste feltet er Operation Type. Avhengig av det endres sammensetningen av feltene. La oss vurdere disse typene mer detaljert:

• Forskuddskonto. Denne typen velges dersom det er nødvendig å ta hensyn til forskudd i gjensidige oppgjør.
• Gjeldsutligning. Det velges dersom det er nødvendig å endre gjensidige oppgjør på grunn av en gjeld fra en motpart til oss, eller en tredjepart.
• Gjeldsoverføring. Denne typen er nødvendig for overføring av gjeld, forskudd mellom motparter eller kontrakter.
• Gjeldsavskrivning.

Gjeldsjustering i 1s 8.3 etter eksempel

Siden vi kun er interessert i det siste dokumentet, fjerner vi ganske enkelt alle de andre fra listen. For å velge ett dokument kan du bruke "Legg til"-knappen. Jeg fikk følgende: La oss begynne å fikse forskjellen.

Det er veldig enkelt å gjøre dette, vi vil korrigere mengden av beregninger for den ønskede, nemlig 960,40. Kolonnene "Beløp" og "Beløp NU" endres automatisk: På fanen til dokumentet "Avskrivningskonto" angir vi avskrivningskonto 91.01 og underkonto fra oppslagsboken "Andre inntekter og utgifter" "Skriv". -off av fordringer (leverandørgjeld)", henholdsvis. Gjeldssletteposteringer i 1C 8.3 Dokumentet er klart, og du kan gjennomføre det.

Som et resultat vil han generere følgende regnskapsposter: Som du kan se, er oppføringene dannet som følger: hvis dette er en fordring, vil de bli belastet utgifter, hvis leverandørgjeld - til inntekt.

Fem måter å justere gjeld på i 1s (versjon 8.3)

For å gjenspeile overføringen av midler, åpne delen "Bank og kasse", posten "Kontoutskrifter". Opprett dokumentet "Debet fra brukskonto" ved å klikke på "Debet"-knappen. I skjemaet som åpnes, fyll inn type operasjon, i vårt tilfelle vil det være "Betaling til leverandøren", datoen, velg betalingsmottaker (i henhold til brevet fra leverandøren), fyll inn bankkonto, beløp, kontraktnummer og kontantstrømpost. I tilfelle du laster opp kontoutskrifter til programmet fra klient-banken, trenger du bare å sjekke at det er riktig å fylle ut alle feltene i dokumentet etter nedlasting. Vi gjennomfører dokumentet og ser på oppslagene. Det er ingen leverandørgjeld til betalingsmottaker for øyeblikket, så konteringen genereres i henhold til debet av konto 60.02, det vil si at programmet reflekterer det faktum at forskuddet ble overført til en ny leverandør.

Betaling av gjeld fra tredjepart i 1s 8.3 regnskap

Merk følgende

I vårt eksempel mottok Kompleksny Trading House-bedriften varer fra Monolit LLC til et beløp på 451 350 rubler, varene ble kreditert, men ikke betalt for. Leverandøren ba om å betale ned gjelden til kontoen til organisasjonen Sozvezdie LLC ved å sende et tilsvarende brev til kjøperen.

Hvordan foreta en gjeldsjustering i 1s 8.3

Full nedskrivning av gjelden er underforstått.

• Andre justeringer.

Et eksempel på avskrivning av leverandørgjeld i 1C 8.3 I vårt eksempel er det nødvendig å avskrive en gjeld på 3000 rubler, som skylder leverandøren. Det kan være mange årsaker, men i denne situasjonen er vi ikke spesielt interessert i dem. La oss gå videre til å fylle ut hoveddelen av dokumentet. Dette kan gjøres automatisk ved å bruke knappen med samme navn, men husk at det er to av dem på skjemaet.
I dette tilfellet er det ingen forskjell, så vel som med den valgte typen operasjon "Gjeldsoverføring". I andre tilfeller vil «Fyll»-knappen, som er plassert øverst i skjemaet, fylle ut både leverandørgjeld og fordringer. Manuell inntasting er også tilgjengelig her. Det er praktisk i tilfeller der justeringen er gjort for ett eller to dokumenter.

Alt fylt ut automatisk.

Gjeldsjustering i 1s 8 3 motregning

Nå skal vi danne et SALT på konto 60 og se lånegjelden til Monolit LLC. Deretter må du motregne gjelden mellom Sozvezdie LLC og Monolith LLC slik at gjensidige oppgjør med hver av motpartene blir lukket. For å gjøre dette, fyll ut dokumentet "Gjeldsjustering". Åpne fanen "Kjøp", "Oppgjør med motparter", "Gjeldsjustering" og klikk på knappen "Opprett". Fyll ut dokumentet på følgende måte: - i "Type" av drift"-feltet, velg "Forskuddsbetalinger", - i feltet "Motregne forskuddsbetaling" - "Leverandør", - i feltet "På grunn av gjeld" - "Vår organisasjon til tredjepart". Vi angir datoen av motregning og organisering, fyll ut feltene "Leverandør" og "Tredjepart". Deretter fyller du ut fanen "Forskudd til leverandøren". Vi klikker på knappen "Fyll" - "Fyll ut saldo for gjensidige oppgjør" og tabelldelen fylles ut automatisk.

Betaling av gjeld til tredjepart i 1s regnskap 8

Info

Svært ofte står regnskapsførere i sitt arbeid overfor gjeld. De kan være både fra organisasjonens side og fra motpartens side. Det kan være mange årsaker til at de oppstår. Dette inkluderer feil innføring av data i programmet, nedbetaling av gjeld i annen tilsvarende mv.

n. Gjelden avsløres som regel i forsoningshandlingene. Det er to måter å foreta gjensidige oppgjør og gjeldsjusteringer på i 1C 8.3: delvis nedbetaling av gjelden og full nedbetaling (gjelden vil bli tilbakebetalt fullt ut). Innhold

• 1 Gjeldsdannelse
• 2 Gjeldsjustering
• 3 Et eksempel på avskrivning av leverandørgjeld i 1C 8.3
• 4 innlegg
• 5 Sjekk

Gjeldsdannelse Tenk på et eksempel. Organisasjonen bestilte 10 kontorstoler til en verdi av 30 000 rubler, men leverandøren leverte 11.

Du må velge om det er nødvendig å ta hensyn til forskuddsbeløpene for å ta hensyn til gjensidige oppgjør.

• Gjeldsutligning. Velger du denne type drift, får vi mulighet til å justere innbyrdes oppgjør på grunn av leverandørens gjeld til vår organisasjon eller til tredjeparts konto.
• Gjeldsoverføring. Dette alternativet lar deg overføre gjeld fra en kjøper eller leverandør til en annen, samt overføre forskuddsbeløp.

  I tillegg kan du overføre gjeld mellom kontrakter.

• Gjeldsavskrivning. Med dette valget av type operasjon blir leverandørgjelden eller fordringen ganske enkelt avskrevet til inntekts- eller kostnadskontoen.

I tabelldelen av dokumentet, i fanen "Leverandørs gjeld (leverandørgjeld)", klikker du på "Fyll"-knappen. Programmet vil fylle tabelldelen med dokumenter som danner leverandørgjeld.

Kjøp - Oppgjør med motparter - Gjeldsjustering).

• Klikk på "Opprett"-knappen og velg operasjonstype "Oppgjør av forskudd".
• I feltet "Motregning forskuddsbetaling" velger du ønsket alternativ - motregning av forskudd fra kjøper ("Kjøper") eller motregning av forskudd til leverandør ("Leverandør").
• I feltet "Gjeld" velger du en av følgende verdier - "Kjøper til vår organisasjon", "Tredjepart til vår organisasjon" eller "Vår organisasjon til leverandøren", "Vår organisasjon til en tredjepart".
• I feltet "Kjøper (kreditor)" (eller "Leverandør (debitor)") velger du personen som forskuddsbetalinger motregnes fra katalogen "Motparter".
• I feltet "Valuta" velger du valutaen som forskyvningen gjøres i.
• Fyll ut to bilagstabeller tilsvarende fordringer og gjeld, som har identisk struktur.

1 av 8 3 gjeldsjustering tredjepart betalte forskudd

Dokument Gjeldsjustering i 1C For å justere gjelden i "Bedriftsregnskap" 8.3 er det et dokument med samme navn "Gjeldsjustering". Den er opprettet i delen "Kjøp" eller "Salg" i gruppen "Oppgjør med motparter": Få 267 1C-videotimer gratis:

• Gratis videoopplæring om 1C Accounting 8.3 og 8.2;
• Veiledning om den nye versjonen av 1C ZUP 3.0;
• Et godt kurs om 1C Trade Management 11.

Gå til denne delen og klikk på "Opprett"-knappen. I form av det opprettede dokumentet, spesifiser:

• Organisasjon.
• Type operasjon: i vårt eksempel vil dette være gjeldsavskrivningen "Gjeldsavskrivning".
• Avskriv: «Gjeld til leverandøren».
• Motparten vi justerer innbyrdes oppgjør for.

Jeg vil kort snakke om typene operasjoner, mye avhenger av dem i dokumentet:

• Forskuddskonto.

I overskriften på dokumentet angir vi at det er nødvendig å motregne forskuddsbetalingen til leverandøren mot organisasjonens gjeld til en tredjepart. I kolonnen leverandør (debitor) angir vi Cactus LLC, siden dette selskapet skylder oss på grunn av det betalte forskuddet. I tredjepartskolonnen (kreditor) angir vi Tonus LLC. Gå til tabelldelen av dokumentet. Her, på fanen «Forskudd til leverandør (kundefordringer), klikk på knappen «Fyll» og «Fyll inn forskudd for gjensidig oppgjør». Det vil være en gjeld fra Cactus LLC til Veda LLC, tilskrevet forskudd. På den andre fanen "Gjeld til en tredjepart (leverandørgjeld)", fortsetter vi på samme måte, gjelden til Veda LLC til Tonus LLC vil reflekteres her. Etter at dokumentet er lagt ut, vil følgende oppføring bli generert: Dt 60.01 Kt 60.02 og gjelden til Cactus LLC og Tonus LLC vil bli stengt.
Ofte oppstår det en situasjon når det er nødvendig å foreta justeringer av gjensidige oppgjør med motparter. Dataene til leverandøren eller kjøperen samsvarer kanskje ikke med dataene til vår organisasjon, og omvendt. Dette kan oppstå som et resultat av:

• regnskapsfeil;
• når feil informasjon ble sendt til regnskapsavdelingen;
• avskrive dårlig gjeld;
• endringer i data som avtalt av partene;
• hvis du trenger å overføre gjelden til en annen person, og så videre.

Slike situasjoner avsløres som regel under handlingen for forsoning av gjensidige oppgjør. I denne artikkelen vil jeg vise hvordan du kan justere gjelden i 1C 8.3 Regnskap.

Arbeidsloven krever at lønn betales to ganger i måneden (artikkel 136 i den russiske føderasjonens arbeidskode). En forskuddsbetaling kalles lønn for første halvdel av måneden. Samtidig, uansett hvor mange ganger du opptjener lønn i løpet av en måned, vil ansattes inntekt kun bli anerkjent på slutten av den: datoen for faktisk mottak av inntekt i form av lønn er den siste dagen i måneden som det ble påløpt for (klausul 2 i artikkel 223 i skatteloven RF).

Derfor, når du gjør oppgjør med ansatte for første halvdel av måneden, bør det ikke belastes i 1C: dette kan ikke bare føre til unødvendige vanskeligheter, men også til feil i personlig inntektsskatteregnskap.

Det er et dokument i 1C ZUP Lading for første halvdel av måneden , den foretar imidlertid ikke periodiseringskonteringer, men beregner kun lønnen for første halvdel av perioden.

Program 1C Regnskap 8.3 har, i motsetning til ZUP, begrenset funksjonalitet for regnskap for lønn og personal. Hvis du bare bruker dokumentet Lønn og beregne lønn i halve perioden, vil programmet sammen med regnestykket beregne lønn og holde tilbake personskatt.

Hvis den personlige inntektsskatten beregnet i løpet av denne perioden overføres til budsjettet, vil skattemyndigheten ikke godta skatten for betaling og vil vurdere den som overført fra arbeidsgivers midler, siden inntekten fra denne personlige inntektsskatten faktisk ikke ble mottatt (brev fra den russiske føderasjonens føderale skattetjeneste datert 29. april 2016 N BS-4-11 / 7893 ).

Den eneste mulige måten å betale lønn for første halvdel av måneden på er å utstede forskudd i 1C Accounting 8.3-programmet i samsvar med innstillingene.

Sett opp ansattes forskudd

Det er mulig å sette opp fremskritt i 1C Accounting 8.3:

• for organisasjonen som helhet;
• for den enkelte ansatte.

Åpne lønnsinnstillingene fra seksjonen:

• Administrasjon - Programinnstillinger - Regnskapsinnstillinger - Lønnsinnstillinger;
• Lønn og personell - Kataloger og innstillinger - Lønnsinnstillinger;
• Kataloger - Lønn og personal - Lønnsinnstillinger.

I det åpnede skjemaet på fanen Lønn I kapittel Lønn og forskuddsbetaling installere:

• Forskuddet betales _ i faktureringsmåneden - dato for forskuddsbetaling;
• Forhåndsbetaling bytte om:
  • Felles for alle ansatte - settes dersom forskuddsbetalingsreglene er like for alle, i dette tilfellet i dokumentet Rekruttering Det vil ikke være mulig å fastsette forskuddsbeløpet individuelt.
  • Settes individuelt for hver ansatt - forskuddsbeløpet vil bli fastsatt i dokumentene Rekruttering eller Personaloverføring .

Forskuddsbeløpet kan spesifiseres:

• Prosent av lønn ;
• Fast beløp .

Betal forskuddet innen fristene som tilsvarer lokale forskrifter og reflektert i 1C Accounting 8.3-programmet.

Forskuddsbetaling i 1C 8.3 Regnskap trinn for trinn

Siden det ikke er påkrevd å påløpe inntekt til en ansatt ved betaling av forskudd, opprettes et dokument i 1C Accounting Uttalelse til kasserer eller Uttalelse til banken , som ikke genererer innlegg. Betaling av midler gjøres til bankkort eller kontant.

Vurder prosedyren for å betale et forskudd til en ansatt fra kassaapparatet.

I organisasjonen, i henhold til den lokale loven, betales lønn kontant to ganger i måneden: den 25. og 10.

• 25. juli Gordeev N.V. fikk utbetalt et forskudd gjennom kassereren på 40 % av lønnen.

Slik at når du betaler et forskudd, et dokument Uttalelse til kasserer genereres automatisk, oppslagsverk Ansatte for denne ansatte, fyll ut feltet Lønnsutbetaling :

Skape Uttalelse til kasserer I kapittel Lønn og personal - Lønn - Ark til kasserer.

I dokumentet, angi:

• Betalings type - Forskuddsbetalt utgift, siden det er forskuddsbetalingen som overføres.
• Måned - måneden forskuddet utbetales til den ansatte.

Med knapp Fylle det dannes en tabelldel med data for forskuddsbetaling:

• Til utbetaling - forskuddsbeløpet fastsatt i 1C Regnskap 8.3. På forespørsel fra arbeidstakeren kan forskuddet utbetales med et annet beløp, men ikke lavere enn lønnen i en halv måned.

reskontroposteringsbilag Regnskap og skatteregnskap dannes ikke.

For dokumentarbekreftelse av forskuddsbetalingen, skriv ut:

De to siste dokumentene kan skrives ut ved å klikke på knappen Skriv ut – Lønn (T-49) eller Skriv ut – Lønn (T-53) dokument Uttalelse til kasserer .

Forhåndsbetaling

På tidspunktet for den faktiske utstedelsen av forskuddsbetalingen til den ansatte, utsteddokument Kontantuttak type operasjon Utbetaling av lønn til en ansatt . Du kan gjøre det fra dokumentet. Uttalelse til kasserer med knappen Betale regning nederst i skjemaet.

Sjekk feltene i dokumentet:

Hvis en forskuddsbetaling utstedes i henhold til kasseapparat med registrering av uttalelser (T-49 eller T-53), så i dokumentet Kontantuttak i felt Type operasjon angitt Utbetaling av lønn i henhold til oppgave , og i feltene:

• Mottaker ,
• Utstedt av (fullt navn) ,
• Dokument

data er ikke fylt ut.

I dette tilfellet vil de angitte uttalelsene bekrefte det faktum å utstede lønn fra kassen til ansatte (

Enhver regnskapsfører møter før eller senere forskuddsbetalinger (enten til leverandørene deres eller forskudd fra kjøpere) og vet i teorien at i samsvar med kravene i den russiske føderasjonens skattekode (artikkel 154, nr. 1; artikkel 167, nr. 1, nr. 2) er det nødvendig å beregne merverdiavgift på forskuddsbetalingen på mottaksdatoen. Hvordan gjøre dette i praksis, fakturaer for forskuddsbetaling i 1C 8.3-programmet, er vår dagens artikkel.

Foreta innledende innstillinger

La oss ta en titt på selskapets regnskapsprinsipper og sjekke om vi har riktig skatteregime: OSNO. I seksjonen "Skatter og rapporter" i fanen "MVA" gir programmet oss et valg mellom flere alternativer for registrering av forskuddsfakturaer (fig. 1) (vi trenger denne innstillingen når vi opptrer som selger).

Vi kan ikke registrere forhåndsfakturaer i 1C hvis:

• forskuddet ble kreditert innen fem dager;
• forskuddet ble kreditert før slutten av måneden;
• forskuddet ble godskrevet før utløpet av skatteperioden.

Vår rett er å velge hvilken som helst av dem.

La oss analysere utligningen av forskuddsbetalinger og forskuddsbetalinger fra kjøperen.

Regnskap i 1C forskudd utstedt.

La oss for eksempel ta bransjeorganisasjonen Lyutik LLC (vi), som inngikk en avtale med grossistselskapet OPT LLC om levering av varer. I henhold til kontraktsvilkårene betaler vi leverandøren et forskudd på 70 %. Så mottar vi varene og betaler til slutt.

I BP 3.0 utsteder vi en kontoutskrift "Debet fra brukskontoen" (fig. 2).

Vær oppmerksom på viktige detaljer:

• transaksjonstype "Betaling til leverandøren";
• kontrakt (når du posterer varene, må kontrakten være identisk med kontoutskriften);
• rentesats på merverdiavgift;
• kreditere forskuddet med mva automatisk (vi angir en annen indikator i unntakstilfeller);
• ved bokføring av et dokument må vi nødvendigvis motta korrespondanse på 51 fakturaer med leverandørens forhåndsfaktura, i vårt eksempel er den 62.02. Ellers utstedes ikke faktura for forskuddsbetaling i 1C.

Etter å ha mottatt betalingen utsteder OPT LLC oss en forhåndsfaktura, som vi også må legge inn i vårt 1C-program (fig. 3).

Basert på den har vi rett til å godta forskuddsbeløpet mva for fradrag.

Takket være avkrysningsboksen "Reflekter mva-fradrag i kjøpsboken" kommer fakturaen automatisk inn i kjøpsboken, og ved kontering av bilaget mottar vi en regnskapsføring med dannelsen av faktura 76.VA. Vær oppmerksom på at driftstypekoden 02 er tildelt av programmet uavhengig.

Den neste måneden sender OPT LLC varer til oss, vi mottar dem i programmet ved å bruke varemottaksdokumentet, registrerer en faktura. Konti for regnskapsføring av oppgjør med motpart korrigeres ikke, vi velger «Automatisk» for gjeldsnedbetaling. Ved kontering av «Varemottak»-dokumentet må vi definitivt motta en forskuddskontering (fig. 4).

Ved utarbeidelse av dokumentet "Oppretting av salgsbokføringer" for februar, får vi automatisk utfylling av fanen "MVA-gjenoppretting" (fig. 5), og dette beløpet av gjenopprettet mva går inn i salgsboken for rapporteringsperioden med operasjonskode 22 .

For å gjenspeile den endelige betalingen til leverandøren, kan vi kopiere og poste det eksisterende dokumentet "Debet fra brukskontoen", som indikerer det nødvendige beløpet.

Vi danner en innkjøpsbok, som reflekterer beløpet på vårt momsfradrag for forskuddsbetaling med kode 02, og en salgsbok, hvor vi ser beløpet for gjenopprettet moms etter mottak av varene med transaksjonstypekode 21.

Regnskap i 1C forskudd mottatt

For eksempel, la oss ta den kjente organisasjonen LLC "Buttercup" (vi), som inngikk en avtale med selskapet "Atlant" LLC for levering av tjenester for levering av varer. I henhold til vilkårene i kontrakten betaler kjøperen av Atlant LLC oss et forskudd på 30 %. Da gir vi ham nødvendig service.

Arbeidsmetoden i programmet er den samme som i forrige versjon.

Vi formaliserer mottak av forskudd i 1C fra kjøper med dokumentet «Kvittering til brukskonto» (fig. 6), etterfulgt av registrering av forskuddsfaktura, som gir oss regnskapsposter for beregning av mva fra forskuddet (fig. 7).

Du kan registrere en faktura for forskuddsbetaling i 1C direkte fra dokumentet "Kvittering til brukskonto", eller du kan bruke behandlingen "Registrering av fakturaer for forskuddsbetaling", som ligger i seksjonen "Bank og kasse". Den kommer uansett umiddelbart inn i salgsboken.

På tidspunktet for dokumentet "Salg av tjenesten" vil kjøpers forskudd krediteres (fig. 8), og når dokumentet "Oppretting av kjøpsbokføringer" (fig. 9) utføres, vil merverdiavgiftsbeløpet fra mottatt forskudd vil bli trukket, konto 76.AB er stengt (fig . ti).

For å sjekke fruktene av arbeidet deres, er det vanligvis nok for en regnskapsfører å lage kjøps- og salgsbøker, samt analysere rapporten "Analyse av MVA-regnskap".

Arbeid i 1C med glede!

Hvis du fortsatt har spørsmål om fakturaer for forskuddsbetaling i 1C 8.3, kan du gjerne stille dem til oss på den dedikerte. jobber 7 dager i uken og skal hjelpe i de vanskeligste situasjoner innen skatt og regnskap.