جستجو و جبران پیشرفت های بی اعتبار جستجو و جبران پیشرفت های بی اعتبار چرا 1s پیشرفت ها را نمی خواند

تقریباً هر شرکتی با شرایطی مواجه است که هم بدهکار است و هم طلبکار. به منظور نگهداری صحیح تر سوابق در حسابداری 1C، توصیه می شود بدهی را جبران یا تنظیم کنید. برای این کار، برنامه باید از سندی به همین نام استفاده کند. باید به صورت زیر پر شود:

• در بخش منو 1C حسابداری با عملیاتی که همه فروش ها را ثبت می کند، یک زیربخش مربوطه وجود دارد. باید سند مورد نظر را انتخاب کنید و برای باز کردن فرم برای پر کردن، از دکمه ایجاد سند جدید استفاده کنید. به عنوان نوع تراکنش، باید افست پیش پرداخت های قبلی را انتخاب کنید.
• در قسمت با پارامترهای تراکنش، باید مشخص کنید که از کدام گزینه استفاده کنید: اگر باید پیش پرداخت دریافتی از خریدار را تنظیم کنید، باید مشخص کنید که افست از طرف خریدار انجام شده است. اگر عملیات با یک تامین کننده انجام شود، مقدار دیگری تنظیم می شود.
• برای تسویه پیش پرداخت دریافتی از خریدار، باید ذکر شود که تسویه به دلیل بدهی وی به سازمان انجام می شود (این امر در مورد بدهی های اشخاص ثالث هنگام تسویه با آنها نیز صدق می کند). برای انجام اقدامات مشابه با تامین کننده یا شخص ثالث، لازم است اشاره شود که پیش پرداخت در مقابل بدهی شرکت به طرف مقابل مربوطه واریز می شود.
• حتما خریدار یا تامین کننده را (بسته به شرایط) مشخص کنید. انتخاب سازمان از دایرکتوری مناسب انجام می شود، جایی که تمام اطلاعات لازم باید در آن موجود باشد.
• هنگام انجام عملیات توصیف شده در حسابداری 1C 8.3 به شخص ثالث، طرف مقابل باید بسته به بدهکار یا بستانکار بودن آن، در زمینه مناسب انتخاب شود.
• در مورد تسویه تعهدات ارزی نیز این واقعیت باید در فرم با ذکر نام ارز در قسمت مربوطه منعکس شود.
• ورود اطلاعات مربوط به بدهی سازمان و طرفین آن پس از کلیک بر روی دکمه تکمیل فرم به صورت خودکار انجام می شود. در نتیجه، جدول باید حاوی داده هایی در مورد قرارداد، اسنادی که تسویه حساب ها را تأیید می کند و همچنین میزان بدهی متقابل باشد. در مرحله بعد، داده ها باید به گونه ای تنظیم شوند که فقط اطلاعات مربوط به میزان بدهی و پیش پرداخت هایی که بین خودشان جبران می شود باقی بماند.
• پس از انجام تمام مراحل، سند باید انجام شود و مراحل ویرایش به پایان برسد. در نتیجه، میزان بدهی باید به میزان پیش پرداخت کاهش یابد.

صحت اقدامات انجام شده در نتیجه ارسال یک سند در حسابداری 1C را می توان با استفاده از عملیات بررسی کرد.

22.10.2018 15:55:18 1С: Servistrend en

پیش پرداخت در 1C 8.3

پیش پرداخت پیش پرداختی است به صورت نقدی که خریدار به دلیل کالا یا خدمات فروخته نشده ارائه شده به عرضه کننده واریز می کند و تا آن زمان به درآمد سازمان تعلق نمی گیرد. در این مقاله نحوه تنظیم پیش پرداخت های دریافتی (صادرات) را بررسی خواهیم کرد. بلافاصله لازم به ذکر است که امکان استفاده از چندین گزینه برای جبران پیش پرداخت اجرا شده است.

اولین گزینه "Automatic" است. در این صورت پیش پرداخت های صادر شده (دریافتی) طبق قرارداد با سند وصول (اجرا) جبران می شود. این گزینه در صورتی راحت است که تسویه حساب ها به طور کلی تحت قرارداد انجام شود و نه برای حساب های خاص یا اسناد دریافت (اجرا).

ما خوشحالیم که نسخه ویدیویی این مقاله را به شما ارائه می دهیم:

به عنوان مثال، پیش پرداختی به مبلغ 10 هزار روبل از خریدار LLC فروشگاه شماره 23 به حساب تسویه حساب مشخص شده سازمان Trading House Kompleksny LLC تحت قرارداد شماره 1 دریافت شد. پس از آن، ما محصولاتی به ارزش 15 هزار روبل فروختیم.

برای انعکاس واقعیت پیش پرداخت، سند "دریافت به حساب جاری" ایجاد شد. قسمت "بازپرداخت بدهی" روی "خودکار" تنظیم شده است.

پس از اینکه خریدار پیش پرداخت را واریز کرد، سند "فروش کالا" را تنظیم می کنیم که در آن ارزش روش پیش پرداخت نیز وضعیت "خودکار" خواهد بود.

بیایید سند پیاده سازی را بررسی کنیم و پست ها را ببینیم.

ورودی دوم منعکس کننده آفست پیش خرید خریدار است. به طور مشابه، زمانی که ما پیش پرداخت را به تامین کننده خود انتقال می دهیم، جبران پیش پرداخت رخ می دهد. این می تواند سند "بدهی از حساب جاری" باشد و سپس سند "دریافت کالا" را تهیه می کنیم.

در مرحله بعد، گزینه دوم روش جبران پیش پرداخت "براساس سند" را در نظر بگیرید. در این صورت، هر قبض (فروش) در مقابل پیش پرداخت معین و پرداخت در مقابل رسید (فروش) معین انجام می شود. اگر محاسبات بر اساس اسناد خاصی باشد، باید از این گزینه استفاده شود.

در این صورت چنین وضعیتی را در نظر بگیرید. سازمان ما Trading House "Complex" LLC پیش پرداختی را به مبلغ 5 هزار روبل به تامین کننده کالا LLC Ethnopark "Perun" تحت توافقنامه شماره 2 و یک سند تسویه حساب خاص با طرف مقابل منتقل کرد. پس از آن، کالا از طرف مقابل دریافت شد. بیایید این عملیات را در برنامه اجرا کنیم.

برای انعکاس واقعیت انتقال پیش پرداخت به طرف مقابل، ما یک سند "بدهی از حساب جاری" ایجاد می کنیم.

در پنجره "محاسبات" روش "By document" را انتخاب کرده و روی دکمه "Add" کلیک کنید. در پنجره بعدی، سند بدهکاری خود را از حساب جاری انتخاب می کنیم. در مرحله بعد قسمت جدول را با کالاهای لازم پر کنید و سند را پست کنید. بعد، بیایید به سیم کشی تولید شده نگاه کنیم.

اولین ارسال، Offset پیش فروش فروشنده خواهد بود.

در مرحله بعد، گزینه سوم "مطالعه نکنید" را در نظر بگیرید. در این حالت، پیش پرداخت با استفاده از سند "تعدیل بدهی" تنظیم می شود. در این صورت به قسمت خریدهای برنامه یا از قسمت فروش رفته و مورد «تعدیل بدهی» را انتخاب کنید. در قسمت "نوع عملیات" مقدار "پیش پرداخت" را تنظیم کنید و فیلدهای باقی مانده را در هدر پر کنید. در مرحله بعد، قسمت های جدولی را با کلیک روی دکمه «پر کردن» یا به صورت دستی پر کنید.

پس از آن، ما یک سند تهیه می کنیم و به پست ها نگاه می کنیم.

اگر سؤالی در مورد جبران پیشرفت‌ها در حسابداری 1C 3.0 دارید، خوشحال می‌شویم به عنوان بخشی از مشاوره رایگان به آنها پاسخ دهیم.

سفارش از قبل پرداخت شده بود و در نتیجه ما یک حساب قابل پرداخت 3000 روبل به تامین کننده داشتیم. این در کارت حساب 60 قابل مشاهده خواهد بود. تعدیل بدهی "تعدیل بدهی" را در منوی 1C 8.3 "خریدها" یا "فروش" انتخاب کنید. یک سند جدید از فرم لیست باز شده ایجاد کنید و سربرگ را پر کنید. مهمترین زمینه، نوع عملیات است. بسته به آن، ترکیب فیلدها تغییر می کند. بیایید این انواع را با جزئیات بیشتری در نظر بگیریم:

• پیش حساب این نوع در صورت لزوم در نظر گرفتن پیشرفت در تسویه حساب های متقابل انتخاب می شود.
• تسویه بدهی در صورت لزوم تغییر تسویه حساب های متقابل به دلیل بدهی طرف مقابل به ما یا شخص ثالث انتخاب می شود.
• انتقال بدهی. این نوع برای انتقال بدهی، پیش پرداخت بین طرفین یا قراردادها ضروری است.
• رد بدهی.

تعدیل بدهی در 1s 8.3 به عنوان مثال

از آنجایی که ما فقط به آخرین سند علاقه مندیم، به سادگی سایر اسناد را از لیست حذف خواهیم کرد. برای انتخاب یک سند، می توانید از دکمه "افزودن" استفاده کنید. من موارد زیر را دریافت کردم: بیایید شروع به رفع تفاوت کنیم.

انجام این کار بسیار ساده است، مقدار محاسبات مورد نظر یعنی 960.40 را اصلاح می کنیم. ستون های "مبلغ" و "مبلغ NU" به طور خودکار تغییر می کنند: در برگه سند "حساب رد کردن"، ما حساب حذف 91.01 و زیرمجموعه را از کتاب مرجع "سایر درآمدها و هزینه ها" نشان می دهیم "نوشتن -خارج شدن از مطالبات (حسابهای پرداختنی)"، به ترتیب. اسناد لغو بدهی در 1C 8.3 سند آماده است و می توانید آن را انجام دهید.

در نتیجه، او ورودی های حسابداری زیر را ایجاد می کند: همانطور که می بینید، ورودی ها به صورت زیر تشکیل می شوند: اگر این یک دریافتنی باشد، پس از آن به هزینه ها و اگر حساب های پرداختنی - به درآمد تعلق می گیرد.

پنج راه برای تنظیم بدهی در 1s (نسخه 8.3)

برای انعکاس واقعیت انتقال وجه، بخش «بانک و صندوق نقد»، مورد «صورت‌حساب بانک» را باز کنید. با کلیک بر روی دکمه «بدهی» سند «بدهی از حساب جاری» را ایجاد کنید. در فرمی که باز می شود، نوع عملیات را پر کنید، در مورد ما "پرداخت به تامین کننده" خواهد بود، تاریخ، دریافت کننده را انتخاب کنید (طبق نامه تامین کننده)، حساب بانکی را پر کنید، مبلغ، شماره قرارداد و مورد جریان نقدی در صورتی که صورتحساب های بانکی را از مشتری-بانک در برنامه بارگذاری کنید، فقط باید صحت پر کردن تمام فیلدهای سند را پس از دانلود بررسی کنید. ما سند را انجام می دهیم و به پست ها نگاه می کنیم. در حال حاضر هیچ حساب قابل پرداختی به گیرنده وجود ندارد، بنابراین ارسال بر اساس بدهی حساب 60.02 ایجاد می شود، یعنی برنامه نشان دهنده این واقعیت است که پیش پرداخت به یک تامین کننده جدید منتقل شده است.

پرداخت بدهی توسط شخص ثالث در حسابداری 1s 8.3

توجه

در مثال ما، شرکت خانه بازرگانی Kompleksny کالاهایی را از Monolit LLC به مبلغ 451،350 روبل دریافت کرد، کالاها اعتبار شد اما پرداخت نشد. تامین کننده خواستار پرداخت بدهی به حساب سازمان Sozvezdie LLC با ارسال نامه مربوطه به خریدار شد.

نحوه تعدیل بدهی در 1s 8.3

رد کامل بدهی به طور ضمنی در نظر گرفته شده است.

• تنظیمات دیگر

نمونه ای از حذف حساب های پرداختنی در 1C 8.3 در مثال ما، باید بدهی 3000 روبلی را که به تامین کننده بدهکار است، حذف کنید. دلایل زیادی می تواند وجود داشته باشد، اما در این شرایط ما علاقه خاصی به آنها نداریم. بیایید به تکمیل قسمت اصلی سند برویم. این را می توان به طور خودکار با استفاده از دکمه ای به همین نام انجام داد، اما به خاطر داشته باشید که دو مورد از آنها در فرم وجود دارد.
در این مورد، و همچنین با نوع انتخاب شده عملیات "انتقال بدهی" تفاوتی وجود ندارد. در سایر موارد، دکمه «پر کردن» که در بالای فرم قرار دارد، هر دو حساب پرداختنی و دریافتنی را پر می کند. ورودی دستی نیز در اینجا موجود است. در مواردی که تنظیم برای یک یا دو سند انجام می شود راحت است.

همه چیز به طور خودکار پر می شود.

تعدیل بدهی در جبران 1s 8 3

اکنون یک SALT در حساب 60 تشکیل می دهیم و بدهی وام به Monolit LLC را می بینیم. سپس باید بدهی بین Sozvezdie LLC و Monolith LLC را تسویه کنید تا تسویه حساب های متقابل با هر یک از طرفین بسته شود. برای انجام این کار، سند "تعدیل بدهی" را پر کنید. برگه "خریدها"، "تسویه حساب با طرف مقابل"، "تعدیل بدهی" را باز کنید و روی دکمه "ایجاد" کلیک کنید. سند را به شرح زیر پر کنید: - در "نوع" فیلد عملیات، "پیش پرداخت" را انتخاب کنید - در قسمت "تعدیل پیش پرداخت" - "تامین کننده" - در قسمت "در حساب بدهی" - "سازمان ما به شخص ثالث" تاریخ را نشان می دهیم. از افست و سازمان، فیلدهای «تامین کننده» و «شخص ثالث» را پر کنید. در مرحله بعد، برگه "پیشرفت به تامین کننده" را پر کنید. ما روی دکمه "پر کردن" - "پر کردن موجودی برای تسویه حساب متقابل" کلیک می کنیم و قسمت جدولی به طور خودکار پر می شود.

پرداخت بدهی به شخص ثالث در حسابداری 1s 8

اطلاعات

خیلی اوقات حسابداران در کار خود با بدهی مواجه می شوند. آنها می توانند هم از طرف سازمان و هم از طرف طرف مقابل باشند. دلایل زیادی برای وقوع آنها می تواند وجود داشته باشد. این شامل ورود اطلاعات نادرست به برنامه، بازپرداخت بدهی در سایر معادل‌ها و غیره است.

ن) بدهی، به عنوان یک قاعده، در اعمال مصالحه آشکار می شود. در 1C 8.3 دو راه برای تسویه حساب متقابل و تعدیل بدهی وجود دارد: بازپرداخت جزئی بدهی و بازپرداخت کامل (بدهی به طور کامل بازپرداخت می شود). محتوا

• 1 تشکیل بدهی
• 2 تعدیل بدهی
• 3 نمونه ای از حذف حساب های پرداختنی در 1C 8.3
• 4 ارسال
• 5 بررسی کنید

شکل گیری بدهی یک مثال را در نظر بگیرید. این سازمان 10 صندلی اداری را به مبلغ 30000 روبل سفارش داد، اما تامین کننده 11 عدد را تحویل داد.

شما باید انتخاب کنید که آیا لازم است مبالغ پیش پرداخت را برای تسویه حساب های متقابل در نظر بگیرید.

• تسویه بدهی اگر این نوع عملیات را انتخاب کنید، ما این فرصت را داریم که تسویه حساب های متقابل را بر اساس بدهی تامین کننده به سازمان خود یا به حساب شخص ثالث تنظیم کنیم.
• انتقال بدهی. این گزینه به شما امکان می دهد بدهی را از یک خریدار یا تامین کننده به دیگری انتقال دهید و همچنین مبالغ پیش پرداخت را منتقل کنید.

  علاوه بر این، می توانید بدهی ها را بین قراردادها انتقال دهید.

• رد بدهی. با این انتخاب نوع عملیات، حساب های پرداختنی یا دریافتنی به سادگی به حساب درآمد یا هزینه حذف می شود.

در قسمت جدولی سند، در تب «بدهی تأمین‌کننده (حساب‌های پرداختنی)» روی دکمه «پر کردن» کلیک کنید. این برنامه بخش جدولی را با اسنادی که حساب های پرداختنی را تشکیل می دهند پر می کند.

خرید - تسویه حساب با طرف مقابل - تعدیل بدهی).

• بر روی دکمه "ایجاد" کلیک کنید و نوع عملیات "تسویه پیشرفت ها" را انتخاب کنید.
• در قسمت "تعدیل پیش پرداخت"، گزینه مورد نیاز را انتخاب کنید - افست پیش پرداخت از خریدار ("خریدار") یا افست پیش پرداخت به تامین کننده ("تامین کننده").
• در قسمت "بدهی" یکی از مقادیر زیر را انتخاب کنید - "خریدار به سازمان ما"، "شخص ثالث به سازمان ما" یا "سازمان ما به تامین کننده"، "سازمان ما به شخص ثالث".
• در قسمت "خریدار (بستانکار)" (یا "تامین کننده (بدهکار)")، شخصی را که پیش پرداخت ها با او تسویه می شود از فهرست "طرفداران" انتخاب کنید.
• در قسمت "ارز"، ارزی را که با آن افست انجام می شود انتخاب کنید.
• دو جدول اسناد مربوط به مطالبات و مطالبات پرداختنی را پر کنید که ساختار یکسانی دارند.

1 از 8 3 تعدیل بدهی شخص ثالث پیش پرداخت پرداخت کرد

تنظیم بدهی سند در 1C برای تنظیم بدهی در "حسابداری سازمانی" 8.3 سندی به همین نام "تعدیل بدهی" وجود دارد. این در بخش "خریدها" یا "فروش" در گروه "تسویه حساب با طرف مقابل" ایجاد شده است: 267 درس ویدیویی 1C را به صورت رایگان دریافت کنید:

• آموزش تصویری رایگان 1C Accounting 8.3 و 8.2;
• آموزش نسخه جدید 1C ZUP 3.0;
• یک دوره خوب در 1C Trade Management 11.

به این بخش بروید و روی دکمه "ایجاد" کلیک کنید. در قالب سند ایجاد شده، مشخص کنید:

• سازمان.
• نوع عملیات: در مثال ما، این رد بدهی "ارود بدهی" خواهد بود.
• بنویسید: "بدهی به تامین کننده."
• طرف مقابلی که تسویه حساب های متقابل را برای آن تنظیم می کنیم.

من به طور خلاصه در مورد انواع عملیات صحبت خواهم کرد، در سند بسیار به آنها بستگی دارد:

• پیش حساب

در سرفصل سند نشان می دهیم که لازم است پیش پرداخت به تامین کننده در قبال بدهی سازمان ما به شخص ثالث تسویه شود. در ستون تامین کننده (بدهکار) ما کاکتوس LLC را نشان می دهیم، زیرا این شرکت به دلیل پیش پرداخت به ما بدهکار است. در ستون شخص ثالث (بستانکار)، ما Tonus LLC را نشان می دهیم. به قسمت جدولی سند بروید. در اینجا، در برگه "پیش پرداخت ها به تامین کننده (حساب های دریافتنی)، روی دکمه "پر کردن" و "پر کردن پیش پرداخت ها برای تسویه حساب های متقابل" کلیک کنید. بدهی کاکتوس LLC به Veda LLC وجود خواهد داشت که به پیش پرداخت ها نسبت داده می شود. در برگه دوم "بدهی به شخص ثالث (حساب های پرداختنی)" ، به همین ترتیب ادامه می دهیم ، بدهی Veda LLC به Tonus LLC در اینجا منعکس می شود. پس از ارسال سند، ورودی زیر ایجاد می شود: Dt 60.01 Kt 60.02 و بدهی Cactus LLC و Tonus LLC بسته می شود.
اغلب زمانی که لازم است برای تسویه حساب های متقابل با طرف مقابل، شرایطی ایجاد شود. داده های تامین کننده یا خریدار ممکن است با داده های سازمان ما مطابقت نداشته باشد و بالعکس. این ممکن است در نتیجه موارد زیر رخ دهد:

• اشتباهات حسابداری؛
• هنگامی که اطلاعات نادرست به بخش حسابداری ارسال شد؛
• رد بدهی های معوق؛
• تغییرات در داده ها طبق توافق طرفین؛
• در صورت نیاز به انتقال بدهی به شخص دیگری و غیره.

چنین موقعیت هایی، به عنوان یک قاعده، در جریان آشتی سازش های متقابل آشکار می شود. در این مقاله می خواهم نشان دهم که چگونه می توانید بدهی را در حسابداری 1C 8.3 تنظیم کنید.

قانون کار مستلزم پرداخت دستمزد دو بار در ماه است (ماده 136 قانون کار فدراسیون روسیه). پیش پرداخت را حقوق نیمه اول ماه می گویند. در عین حال، مهم نیست که چند بار در یک ماه دستمزد دریافت می کنید، درآمد کارکنان فقط در پایان آن شناسایی می شود: تاریخ دریافت واقعی درآمد در قالب دستمزد آخرین روز ماه است. که برای آن تعلق گرفته است (بند 2 ماده 223 قانون مالیات RF).

بنابراین، هنگام تسویه حساب با کارمندان برای نیمه اول ماه، نباید آن را در 1C شارژ کرد: این می تواند نه تنها منجر به مشکلات غیر ضروری، بلکه منجر به خطاهایی در حسابداری مالیات بر درآمد شخصی شود.

سندی در 1C ZUP وجود دارد شارژ برای نیمه اول ماه با این حال، ثبت تعهدی نمی کند، بلکه فقط حقوق نیمه اول دوره را محاسبه می کند.

برنامه 1C Accounting 8.3، بر خلاف ZUP، دارای عملکرد محدودی برای حسابداری دستمزد و پرسنل است. اگر فقط از سند استفاده می کنید حقوق و دستمزد و محاسبه دستمزد برای نیمی از دوره، برنامه، همراه با محاسبه، دستمزد را محاسبه و مالیات بر درآمد شخصی را کسر می کند.

اگر مالیات بر درآمد شخصی محاسبه شده در این مدت به بودجه واریز شود، سازمان مالیاتی مالیات را برای پرداخت نمی پذیرد و آن را از محل وجوه کارفرما منتقل می کند، زیرا در واقع درآمد حاصل از این مالیات بر درآمد شخصی دریافت نشده است (نامه خدمات مالیاتی فدرال فدراسیون روسیه مورخ 29 آوریل 2016 N BS-4-11 / 7893).

تنها راه ممکن برای پرداخت صحیح حقوق در نیمه اول ماه، صدور پیش پرداخت در برنامه 1C Accounting 8.3 مطابق با تنظیمات آن است.

پیشرفت کارمندان را تنظیم کنید

راه اندازی پیشرفت ها در حسابداری 1C 8.3 امکان پذیر است:

• برای کل سازمان؛
• برای تک تک کارکنان

تنظیمات حقوق و دستمزد را از بخش باز کنید:

• مدیریت - تنظیمات برنامه - تنظیمات حسابداری - تنظیمات حقوق و دستمزد.
• حقوق و پرسنل - دایرکتوری ها و تنظیمات - تنظیمات حقوق و دستمزد.
• دایرکتوری ها - حقوق و دستمزد و پرسنل - تنظیمات حقوق و دستمزد.

در فرم باز شده در برگه حقوقدر فصل حقوق و پیش پرداخت نصب:

• پیش پرداخت در _ ماه صورتحساب پرداخت می شود - تاریخ پیش پرداخت؛
• پیش پرداخت تعویض:
  • مشترک برای همه کارمندان - در صورتی تنظیم می شود که قوانین پیش پرداخت برای همه یکسان باشد، در این مورد در سند استخدام تعیین میزان پیش پرداخت به صورت جداگانه امکان پذیر نخواهد بود.
  • برای هر کارمند به صورت جداگانه تنظیم کنید - مبلغ پیش پرداخت در اسناد درج خواهد شد استخدام یا انتقال پرسنل .

مبلغ پیش پرداخت را می توان مشخص کرد:

• درصد حقوق ;
• مقدار ثابت .

پیش پرداخت را در محدوده زمانی مربوط به مقررات محلی و منعکس شده در برنامه حسابداری 1C 8.3 پرداخت کنید.

پیش پرداخت در حسابداری 1C 8.3 مرحله به مرحله

از آنجایی که هنگام پرداخت پیش پرداخت نیازی به جمع آوری درآمد برای کارمند نیست، سندی در حسابداری 1C ایجاد می شود. بیانیه به صندوقدار یا اظهارنامه به بانک ، که پست ایجاد نمی کند. پرداخت وجه به کارت بانکی یا نقدی انجام می شود.

روش پرداخت پیش پرداخت به کارمند از صندوق را در نظر بگیرید.

در سازمان طبق قانون محلی، پرداخت حقوق به صورت نقدی در ماه دو بار در روزهای 25 و 10 انجام می شود.

• 25 ژوئیه گوردیف N.V. مبلغ 40% حقوق از طریق صندوق دار پرداخت شد.

به طوری که هنگام پرداخت پیش پرداخت سند بیانیه به صندوقدار به طور خودکار تولید می شود، کتاب مرجع کارمندان برای این کارمند، فیلد را پر کنید پرداخت حقوق :

ایجاد کردن بیانیه به صندوقدار در فصل حقوق و پرسنل - حقوق - برگه به ​​صندوقدار.

در سند مشخص کنید:

• نوع پرداخت - هزینه های از پیش پرداخت شده، زیرا پیش پرداخت است که منتقل می شود.
• ماه - ماهی که پیش پرداخت به کارمند پرداخت می شود.

توسط دکمه پر کنید یک بخش جدولی با داده ها برای پیش پرداخت تشکیل شده است:

• برای پرداخت - مبلغ پیش پرداخت تعیین شده در حسابداری 1C 8.3. به درخواست کارمند، پیش پرداخت را می توان در مبلغ متفاوتی پرداخت کرد، اما کمتر از حقوق برای نیم ماه نیست.

سند ارسال دفتر کل حسابداری و حسابداری مالیاتی تشکیل نمی شود.

برای تایید اسنادی پیش پرداخت، پرینت بگیرید:

دو سند آخر را می توان با کلیک کردن روی دکمه چاپ کرد چاپ - حقوق و دستمزد (T-49)یا چاپ - حقوق و دستمزد (T-53)سند بیانیه به صندوقدار .

پیش پرداخت

در زمان صدور واقعی پیش پرداخت به کارمند صادر می شودسند برداشت وجه نقد نوع عملیات پرداخت دستمزد به کارمند . شما می توانید آن را از سند انجام دهید. بیانیه به صندوقدار توسط دکمه قبض را پرداخت کنید در پایین فرم

فیلدهای سند را بررسی کنید:

اگر پیش پرداخت طبق صندوق نقدی با ثبت اظهارنامه (T-49 یا T-53) صادر شده باشد، سپس در سند برداشت وجه نقد در زمینه نوع عملیات نشان داد پرداخت دستمزد طبق اظهارنامه ، و در زمینه های:

• گیرنده ,
• صادر شده توسط (نام کامل) ,
• سند

داده ها پر نمی شود

در این مورد، اظهارات ذکر شده واقعیت صدور دستمزد از صندوق نقدی به کارمندان را تأیید می کند (

هر حسابدار دیر یا زود با پیش پرداخت ها (خواه به تامین کنندگان خود یا پیش پرداخت های خریداران) مواجه می شود و در تئوری می داند که مطابق با الزامات قانون مالیات فدراسیون روسیه (ماده 154، بند 1؛ ماده 167، بند 1، بند 2) لازم است مالیات بر ارزش افزوده پیش پرداخت در تاریخ دریافت آن محاسبه شود. نحوه انجام این کار در عمل، فاکتورهای پیش پرداخت در برنامه 1C 8.3، مقاله امروز ما است.

انجام تنظیمات اولیه

بیایید نگاهی به سیاست حسابداری شرکت بیندازیم و بررسی کنیم که آیا رژیم مالیاتی صحیحی داریم: OSNO. در بخش "مالیات و گزارشات" در تب "VAT"، برنامه گزینه های مختلفی را برای ثبت پیش فاکتورها به ما می دهد (شکل 1) (زمانی که به عنوان فروشنده عمل می کنیم به این تنظیمات نیاز داریم).

ممکن است پیش فاکتورها را در 1C ثبت نکنیم اگر:

• پیش پرداخت ظرف پنج روز اعتبار داده شد.
• پیش پرداخت قبل از پایان ماه اعتبار داده شد.
• پیش پرداخت قبل از پایان دوره مالیاتی بستانکار شد.

حق ما این است که هر کدام را انتخاب کنیم.

بیایید افست پیش پرداخت و پیش پرداخت از خریدار را تجزیه و تحلیل کنیم.

حسابداری در 1C پیش پرداخت صادر شده است.

به عنوان مثال، بیایید سازمان تجاری Lyutik LLC (ما) را در نظر بگیریم که با شرکت عمده فروشی OPT LLC برای تامین کالا قرارداد منعقد کرده است. طبق شرایط قرارداد، ما 70٪ پیش پرداخت را به تامین کننده می پردازیم. سپس کالا را دریافت می کنیم و در نهایت هزینه آن را پرداخت می کنیم.

در BP 3.0، یک صورت حساب بانکی "بدهی از حساب جاری" صادر می کنیم (شکل 2).

به جزئیات مهم توجه کنید:

• نوع معامله "پرداخت به تامین کننده"؛
• قرارداد (هنگام ارسال کالا، قرارداد باید با صورت حساب بانکی یکسان باشد).
• نرخ بهره مالیات بر ارزش افزوده؛
• اعتبار پیش پرداخت با مالیات بر ارزش افزوده به طور خودکار (ما در موارد استثنایی نشانگر متفاوتی را نشان می دهیم).
• هنگام ارسال یک سند، ما باید الزاماً مکاتبات 51 فاکتور را با پیش فاکتور تامین کننده دریافت کنیم، در مثال ما 62.02 است. در غیر این صورت فاکتور پیش پرداخت در 1C صادر نمی شود.

پس از دریافت پرداخت، OPT LLC یک پیش فاکتور برای ما صادر می کند، که باید آن را نیز در برنامه 1C خود پست کنیم (شکل 3).

بر اساس آن، ما حق داریم مبلغ مالیات بر ارزش افزوده را پیشاپیش برای کسر بپذیریم.

به لطف چک باکس ” انعکاس کسر مالیات بر ارزش افزوده در دفترچه خرید ” ، فاکتور به صورت خودکار وارد دفترچه خرید می شود و هنگام ارسال سند ، یک ورودی حسابداری با تشکیل فاکتور 76.VA دریافت می کنیم. لطفا توجه داشته باشید که نوع عملیات کد 02 توسط برنامه به طور مستقل اختصاص داده شده است.

ماه بعد، OPT LLC کالاها را برای ما ارسال می کند، ما آنها را در برنامه با استفاده از سند دریافت کالا دریافت می کنیم، یک فاکتور ثبت می کنیم. حساب های حسابداری تسویه حساب با طرف مقابل تصحیح نمی شود، ما "خودکار" را برای بازپرداخت بدهی انتخاب می کنیم. در هنگام ارسال سند «دریافت کالا»، حتماً باید یک پست پیش پرداخت دریافت کنیم (شکل 4).

هنگام تنظیم سند "تشکیل ورودی های دفتر فروش" برای بهمن ماه، برگه "بازیابی مالیات بر ارزش افزوده" را به صورت خودکار پر می کنیم (شکل 5) و این مقدار مالیات بر ارزش افزوده ترمیم شده با کد عملیات 22 وارد دفتر فروش دوره گزارش می شود. .

برای انعکاس پرداخت نهایی به تأمین‌کننده، می‌توانیم سند موجود «بدهی از حساب جاری» را کپی و ارسال کنیم که مبلغ مورد نیاز را نشان می‌دهد.

دفترچه خریدی تشکیل می دهیم که مبلغ کسر مالیات بر ارزش افزوده ما برای پیش پرداخت با کد 02 را نشان می دهد و دفترچه فروش که پس از دریافت کالا با کد نوع تراکنش 21 مقدار مالیات بر ارزش افزوده ترمیم شده را مشاهده می کنیم.

حسابداری در 1C پیش پرداخت دریافت شده است

به عنوان مثال، بیایید سازمان آشنا LLC "Buttercup" (ما) را در نظر بگیریم که با شرکت "Atlant" LLC برای ارائه خدمات برای تحویل کالا به توافق رسیده است. طبق شرایط قرارداد، خریدار Atlant LLC پیش پرداخت 30٪ را به ما می پردازد. سپس خدمات لازم را به او ارائه می کنیم.

روش کار در برنامه مانند نسخه قبلی است.

ما دریافت پیش پرداخت را در 1C از خریدار با سند "دریافت به حساب جاری" (شکل 6) رسمی می کنیم و به دنبال آن یک پیش فاکتور ثبت می کنیم که ورودی های حسابداری برای محاسبه مالیات بر ارزش افزوده از پیش پرداخت را به ما می دهد (شکل 7).

می توانید مستقیماً از سند "دریافت به حساب جاری" یک فاکتور برای پیش پرداخت در 1C ثبت کنید یا می توانید از پردازش "ثبت فاکتور برای پیش پرداخت" که در بخش "بانک و صندوق نقدی" قرار دارد استفاده کنید. در هر صورت بلافاصله وارد دفتر فروش می شود.

در زمان سند "فروش خدمات" پیش پرداخت خریدار به حساب می آید (شکل 8) و زمانی که سند "تشکیل دفاتر خرید" (شکل 9) اجرا می شود، مبلغ مالیات بر ارزش افزوده از محل پیش پرداخت دریافتی کسر خواهد شد، حساب 76.AB بسته می شود (شکل . ده).

برای بررسی ثمرات کار خود، معمولاً کافی است یک حسابدار دفترهای خرید و فروش را ایجاد کند و همچنین گزارش "تحلیل حسابداری مالیات بر ارزش افزوده" را تجزیه و تحلیل کند.

با لذت در 1C کار کنید!

اگر هنوز در مورد فاکتورهای پیش پرداخت در 1C 8.3 سؤالی دارید، در صورت تمایل آنها را در مورد اختصاصی از ما بپرسید. 7 روز در هفته کار کنید و در سخت ترین شرایط در مالیات و حسابداری کمک خواهد کرد.