دریافت کالا از تامین کنندگان سیم کشی. ثبت حسابداری برای فروش کالا و خدمات. کمیسیون فروش کالا: پست ها، مشخصات

ارسال بر روی مواد منعکس کننده حرکت موجودی ها در جریان فعالیت اقتصادی موضوع است. تصور هیچ سازمانی بدون ارسال مطالب در حسابداری و همچنین بدون استفاده از دفتر، موجودی، مواد اولیه و سوخت غیرممکن است. بنابراین هر حسابداری باید الگوریتم حسابداری مواد را بداند. بیایید در ادامه مقاله به آن نگاه کنیم.

در مورد مواد چطور؟

در فرآیند کار برای کسب سود، واحدهای تجاری اغلب با نیاز به خرید مواد مرتبط مواجه می شوند. این نوع اموال از ارزش کمی برخوردار است و به ندرت برای فروش مجدد بیشتر خریداری می شود. موجودی ها (IPZ) به نیازهای تولید یا مدیریت می رود.

روش حسابداری و جابجایی مواد باید در سیاست حسابداری شرکت منعکس شود که هر واحد تجاری حق دارد مستقلاً بدون نقض الزامات قانون فعلی تشکیل دهد. قوانین استفاده از اطلاعات در مورد مواد توسط PBU 5/01 "حسابداری موجودی ها" که به دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه به تاریخ 09.06.2001 شماره 44n تصویب شده است تنظیم می شود. همچنین، بر اساس PBU 6/01 "حسابداری دارایی های ثابت"، مصوب 30 مارس 2001 شماره 26n وزارت دارایی فدراسیون روسیه، تجهیزات با هزینه بیش از 40 هزار روبل متعلق به MPZ.

در مورد تفاوت های ظریف حسابداری دارایی هایی که ارزش آنها زیر 100000 روبل است بخوانید.

چه نوع موادی وجود دارد؟

در حسابداری، مواد، طبق نمودار حساب (مصوب به دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه در 31 اکتبر 2000 شماره 94n)، در حساب 10 "مواد" حساب می شود.

مواد بر اساس هدف و ماهیت استفاده گروه بندی های مختلفی دارند. بسته به این شرایط، مواد سازمان به حساب های فرعی زیر گروه بندی می شود.

حسابداری مواد

به منظور کنترل در دسترس بودن و جابجایی موجودی ها، یک واحد اقتصادی می تواند از هر دو فرم یکپارچه تایید شده توسط فرمان کمیته آمار دولتی فدراسیون روسیه در 30 ژوئیه 1997 شماره 71a استفاده کند و با در نظر گرفتن الزامات به طور مستقل توسعه یابد. برای جزئیات اجباری سند اولیه (ماده 9 قانون "در مورد حسابداری" مورخ 06.12. 2011 شماره 402-FZ) و در سیاست حسابداری شرکت گنجانده شده است.

در میان فرم های یکپارچه، محبوب ترین آنها عبارتند از:

• سفارش رسید؛
• کارت محدودیت

مواد به هزینه واقعی اعتبار داده می شود و در اسناد پس از دریافت ثبت می شود. موجودی ها در سازمان یا به بهای تمام شده واقعی دریافتی خود و یا به قیمت های تخفیفی محاسبه می شوند که باید در سیاست حسابداری تثبیت شود. هنگام استفاده از گزینه دوم، حساب 16 "انحراف در بهای تمام شده دارایی های مادی" و حساب 15 "تهیه و تملک دارایی های مادی" باید برای انعکاس تفاوت بین هزینه حسابداری و واقعی استفاده شود.

مثال 1

LLC "Retro" در سیاست حسابداری خود نیاز به پذیرش مواد با قیمت حسابداری را تعیین کرده است. دسته ای از مواد خام (شکر دانه ریز) برای استفاده بیشتر در تولید به مقدار 100 کیلوگرم به مبلغ 4000 روبل دریافت شد. قیمت های پذیرفته شده حسابداری (برنامه ریزی شده) برای این موقعیت - 45 روبل. برای 1 کیلوگرم معاملات زیر انجام شده است:

اگر قیمت کتاب کمتر از هزینه واقعی بود، ورودی نهایی به این صورت خواهد بود:

Dt 16 Kt 15. - تفاوت مازاد بهای تمام شده کالا نسبت به قیمتهای حسابداری حذف شد.

مثال 2

پس از دریافت مواد، Raduga LLC آنها را با هزینه واقعی آنها سرمایه گذاری می کند. هنگام خرید لوازم التحریر (20 مداد برای مجموع 1000 روبل)، موارد زیر برای نیازهای اداری انجام شد:

پس از دریافت، مواد برای تولید یا سایر نیازهای عمومی تجاری به یکی از روش های موجود حذف می شوند که باید در سیاست حسابداری نیز منعکس شود:

1. با هزینه متوسط ​​- هنگام حذف، میانگین قیمت 1 واحد از یک ماده همگن تشکیل می شود.
2. به بهای تمام شده هر واحد - مناسب برای چند گروه از موجودی ها در مواردی که امکان تشکیل بهای تمام شده هر واحد وجود دارد.
3. روش FIFO - این روش به شما امکان می دهد هزینه های اولین مواد دریافت شده را در نظر بگیرید (بند 16 PBU 5/01).

ارسال برای دریافت و دفع مواد

برای دریافت MPZ در سازمان راه های مختلفی وجود دارد: خرید با هزینه، قبولی به عنوان کمک موسسان، تولید مواد، دریافت بلاعوض و ....

بسته به روش دریافت، پست های زیر برای مواد در حسابداری ظاهر می شود.

اگر در هزینه مواد در هنگام دریافت مالیات بر ارزش افزوده وجود داشته باشد، مقدار آن در یک ردیف جداگانه منعکس می شود.

مثال 3

Motiv LLC یک دسته کاغذ (100 بسته) برای نیازهای لوازم التحریر تحت یک فاکتور به مبلغ 18000 روبل از جمله 20٪ مالیات بر ارزش افزوده 3000 روبل خریداری کرد. این سازمان موارد زیر را انجام داد:

برای اطلاعات بیشتر در مورد تشکیل مالیات بر ارزش افزوده هنگام خرید موجودی، به مطالب مراجعه کنید "حسابداری مالیات بر ارزش افزوده برای اشیاء با ارزش به دست آمده چگونه است؟" .

اگر سازمانی رژیم مالیاتی را اعمال کند که استفاده از مالیات بر ارزش افزوده (STS، UTII) را مستثنی می کند، کل هزینه مواد باید به حساب 10 واریز شود. در این مورد، مالیات بر ارزش افزوده برای مالیات های قابل استرداد اعمال نمی شود، اما هنگام تشکیل قیمت تمام شده در نظر گرفته می شود.

انتشار موجودی به طرف می تواند به دلایل زیر انجام شود:

نتایج

هرگونه جابجایی موجودی ها باید در اسناد اولیه رسمیت یافته و در ثبت های حسابداری ثبت شود. سازمان اولیه را می توان بر اساس فرم های یکپارچه یا بر اساس فرم هایی که توسط واحد اقتصادی به طور مستقل ایجاد شده است، تنظیم کرد. ارسال ها مطابق با نمودار حساب انجام می شود. هزینه مواد و قوانین پذیرش آنها برای حسابداری و همچنین جابجایی یا دفع مطابق با PBU 5/01 و سایر قوانین قانونی نظارتی تعیین می شود.

معامله تجاری "مواد دریافتی از تامین کننده" - یکی از رایج ترین مطالب در حسابداری. و در واقع، هم شرکت های تولیدی که تعداد زیادی از آنها در روسیه وجود دارد و هم بسیاری از سازمان های دیگر فعالیت های خود را بر روی خرید و فروش مواد بنا می کنند. بنابراین، بسیار مهم است که این عملیات به درستی انجام شود و تمام تفاوت های ظریف در نظر گرفته شود.

گروه های اصلی

مواد یا (نام کامل اقلام حسابداری) است یک مقاله کاملاً گسترده. آن شامل گروه های زیر:

• مواد؛
• مواد خام؛
• محصولات و اجزای نیمه تمام خریداری شده؛
• سوخت؛
• قطعات یدکی؛
• مصالح و مواد ساختمانی؛
• موجودی و خانوار لوازم جانبی و غیره

مواد و روش ها

گزینه هایی برای تامین مواد می تواند باشد چندین. بیایید همکاری با تامین کنندگان را در نظر بگیریم (شما همچنین می توانید یک موجودی از بنیانگذاران به عنوان کیفیت دریافت کنید یا آنها را در سازمان خود ایجاد کنید).

قرارداد تامین

در اینجا همچنین می توانید بین تحویل با پرداخت پس از دریافت مواد و تحویل با پیش پرداخت تمایز قائل شوید. در مورد تحویل پس پرداخت، سیم کشی استاندارد زیر:

• D10 K60- موجودی دریافت شده در انبار؛
• D19.3 K60- مقدار مالیات بر ارزش افزوده را در قیمت پرداخت شده برای موجودی های دریافتی منعکس می کند.
• D68.2 K19.3- مبلغ مالیات بر ارزش افزوده پرداخت شده را به بازپرداخت از بودجه نسبت داد.
• D60 K5 1 - حسابهای پرداختنی بازپرداخت شده به طرف مقابل.

مهم: مبلغ منعکس شده در 1 تراکنش شامل مالیات بر ارزش افزوده نمی شود.

اگر MPZ زودتر پرداخت شده باشد، پس D60.02 K51- منعکس کننده پیش پرداخت به تامین کننده برای موجودی.

گزارش هزینه توسط سازمان استفاده می شود تائید شخص حسابدار مبنی بر خرج کردن مبالغ صادر شده برای وی. همچنین مدارک پشتیبان (فیش نقدی و ...) باید ضمیمه گزارش شود.

بنابراین، در این صورت، شخص حسابدار برای شرکت تملک می کند. ارسال در این وضعیت خواهد بود به شرح زیر(طرح استاندارد):

• D71 K50- وجوه از میز نقدی برای یک فرد پاسخگو صادر شد.
• D10 K71- موجودی ها از یک شخص پاسخگو دریافت شد.
• D19.3 K71- مالیات بر ارزش افزوده منعکس شده؛
• D68.2 K19.3- مالیات بر ارزش افزوده را به بازپرداخت نسبت داد.

گزینه دیگری وجود دارد که چگونه می توانید دریافت مواد را از یک فرد پاسخگو منعکس کنید و اقدامات تامین کننده را نشان دهید. این روش حسابداری به شما امکان تجزیه و تحلیل تحویل توسط تامین کنندگان را می دهد.

• D71 K50- صدور وجوه به شخص پاسخگو برای نیازهای شرکت.
• D10 K60.1- مواد از تامین کننده به انبار دریافت شد (بر اساس اسناد اولیه ضمیمه شده به پیش گزارش).
• D19.3 K60.1- مالیات بر ارزش افزوده منعکس شده؛
• D68.2 K19.3- مالیات بر ارزش افزوده نسبت داده شده به بازپرداخت؛
• D60.01 K71- منعکس کننده پرداخت به تامین کننده توسط شخص پاسخگو.

قرارداد مبادله ای

مواردی وجود دارد که کالا بر اساس قرارداد مبادله وارد سازمان می شود. سپس باید آنها را در نظر بگیرید به روش زیر(در این مورد، روش معمول برای انتقال مالکیت MPZ ارائه شده است):

• D10 K60.01- موجودی دریافت شده از طرف مقابل تحت یک قرارداد مبادله.
• D19.3 K60.01- میزان مالیات بر ارزش افزوده را نشان می دهد.
• D68.2 K 19.3- مالیات بر ارزش افزوده نسبت داده شده به بازپرداخت؛
• D62.01 K91.1- مبادله موجودی ها را تحت قرارداد منعقد شده منعکس می کند.
• D91.2 K10- MPZ منتقل شده را حذف کرد.
• D91.2 K68.2- مالیات بر ارزش افزوده پرداخت شده بر روی مواد منتقل شده را منعکس می کند.
• D60.01 K62.01- تسویه بدهی طرف مقابل طبق قرارداد منعقد شده با او.

به عنوان ارزیابی موجودی های انتقال یافته تحت قرارداد مبادله، آنها قیمتی را که در شرایط مشابه، شرکت برای تعیین بهای تمام شده مواد مشابه استفاده می کند، در نظر می گیرند.

اغلب، آماده سازی قانونی اسناد در هنگام پذیرش موجودی به حل و فصل اختلافات بین تامین کننده و خریدار کمک می کند، در صورتی که برای مثال زمانی که کیفیت مواد دریافتی نامناسب باشد، چنین اختلافی ایجاد شود.

موردی را در نظر بگیرید که قرارداد تامین بین تامین کننده و خریدار. اگر در این حالت موجودی ها حمل و نقل می شود، تامین کننده باید بارنامه یا بارنامه را به همراه خود بیاورد.

او همچنین باید ارائه دهد (به یاد داشته باشید که فاکتور مبنای پرداخت مواد است)

علاوه بر این، یکی از کارمندان شرکت خریدار (مسئول مادی) ترکیب مواد تحویلی را با برگه تحویل و فاکتور بررسی می کند و اگر همه چیز درست باشد، اسناد را امضا می کند (هر کدام در 2 نسخه) و یکی از کپی ها را برای خود نگه می دارد. خودش علاوه بر این، هم در شرکت خریدار و هم در شرکت تامین کننده، کپی این اسناد باید توسط شخص مجاز امضا شودو باید مهر شود.

در صورتی که موجودی های دریافتی مطابق با توضیحات مندرج در سند همراه نباشد و یا بسته بندی به شدت آسیب دیده باشد، لازم به ذکر است. گواهی پذیرش مواد.

اگر همه چیز مرتب باشد، شرکت خریدار می تواند آن را تنظیم کند یادداشت اعتباریبا لیستی از مواد دریافتی

در صورتی که مسئول مادی کالا را در خارج از انبار شرکت خریدار قبول کند، باید برای این شخص وکالت نامه برای دریافت مواد صادر شود.

بارنامه است سند پایهبرای تراکنش های 1 و 2 و 3 در لیست تراکنش برای تحویل پس پرداخت، برگه رسید برای 1، فاکتور برای 2. صورت حساب بانکی برای 4.

و اگر MPZ توسط شخص حسابداری بدست آمده باشد؟سپس یک گزارش پیش نیاز است که قبلاً (در یک نسخه) مورد بحث قرار گرفته است و همچنین رسیدهای نقدی و سایر اسنادی که واقعیت پرداخت را تأیید می کند. در فرآیند انتقال مواد به انبار توسط شخص ذی حساب، دستور رسید صادر می شود.

این رسید هنگام دریافت کالا از طریق شخص حسابدار طبق طرح استاندارد مبنای ثبت شماره 2 در لیست ورودی است و ارسال آن نیز الزامی است. برای 1 پست - توجه داشته باشید. برای 3 - فاکتور و بارنامه. برای 4 - مانند 3، و همچنین نیاز دارد.

اگر حسابدار از طرحی استفاده می کند که شامل تسویه حساب با تامین کنندگان است، برای پست پنجم از این لیست، یک صورت حساب حسابداری - محاسبه مورد نیاز است.

اگر موجودی طبق توافق نامه مبادله دریافت شده باشد، برای 1، 2، 3، 4 و 5 ورودی، فاکتورها لازم است. سفارش رسید - برای 1؛ فاکتورها - برای 2، 3، 4، 5 و 6؛ مرجع حسابداری - محاسبه - برای 7.

مواد دریافت شده - بدون سند

در این مورد، رویه خاصی برای پذیرش مواد برای حسابداری وجود دارد که اکنون به آنها گفته می شود تحویل بدون فاکتور.

برای پذیرش مواد، یک عمل به شکل M-7، برای پذیرش ظروف - عملی به شکل TORG-5 تنظیم می شود.

اعمال باید در 3 نسخه ایجاد شود. یکی از آنها به تامین کننده داده می شود. برای اینکه این قانون دارای قدرت قانونی باشد، لازم است کمیسیونی تشکیل شود که باید نماینده شرکت تامین کننده یا یک کارشناس مستقل باشد.

علاوه بر این، موجودی های دریافتی باید باشد با هزینه معینی در نظر گرفته شودبه عبارت دیگر ارزیابی کنید. اگر بهای تمام شده واقعی به عنوان قیمت حسابداری در سازمان پذیرفته شود، موجودی ها به قیمت بازار برای حسابداری پذیرفته می شوند.

علاوه بر این، پس از دریافت اسناد، ممکن است وجود داشته باشد وضعیت متفاوت. یا هزینه ذکر شده در اسناد با هزینه ای که موجودی ها در آن لحاظ شده است مطابقت دارد یا مطابقت ندارد. در مورد دوم، سوابق حسابداری باید اصلاح شود.

بنابراین ، تفاوت های ظریف زیادی در ارسال "دریافت مواد از تامین کننده" وجود دارد ، اما فهمیدن آنها دشوار نیست.

دریافت کالا و خدمات در 1C در این ویدئو ارائه شده است.

برای دریافت کالا یا خدمات در 1C 8.3، ایجاد یک سند مناسب ضروری است. در این دستورالعمل گام به گام، دستورالعمل گام به گام دقیقی را در مورد نحوه انجام این کار و پر کردن چه داده هایی در نظر خواهیم گرفت. ما همچنین نمونه ای از سیم کشی ایجاد شده توسط برنامه 1C را در نظر خواهیم گرفت.

در منوی "خریدها"، "دریافت (اقدامات، فاکتورها)" را انتخاب کنید. شما یک فرم لیست برای این سند خواهید دید.

از فرم لیستی که ظاهر می شود، می توانید چندین نوع مختلف سند ایجاد کنید. اجازه دهید آنها را به طور خلاصه در نظر بگیریم.

• کالا (بارنامه).برای افزودن کالا فقط به قسمت جدولی دسترسی خواهید داشت.
• خدمات (عمل).آنالوگ قبلی، اما فقط برای خدمات.
• دارایی های ثابت.این سند رسید و پست هایی را ایجاد می کند که نیازی به نصب ندارند. ثبت نام اضافی لازم نیست.
• کالا، خدمات، کمیسیون.تجارت ترکیبی کالا، خدمات و کمیسیون.
• مواد برای پردازش.در اینجا نام برای خودش صحبت می کند.
• تجهیزات.- تجهیزات. پذیرش حسابداری به صورت جداگانه تشکیل می شود.
• اشیاء ساختمانیدریافت دارایی های ثابت – اشیاء ساختمانی.
• خدمات لیزینگ.برای تعلق پرداخت اجاره بعدی، هنگام حسابداری اموال در ترازنامه مستاجر.

دو نوع اول عملیات را در نظر بگیرید، زیرا آنها محبوب ترین هستند.

نحوه قرار دادن کالا در هنگام ورود

هنگام ایجاد یک سند جدید، نوع عملیات "کالا (فاکتور)" را انتخاب کنید.

در سربرگ طرف مقابل، قرارداد و بخشی را که کالا در آن اعتبار داده می شود را مشخص کنید. همچنین می توانید مالیات بر ارزش افزوده (شامل در هزینه و روش تعهدی)، گیرنده، فرستنده و.

حساب حسابداری در این مورد 41.01 - کالا در انبارها است. قابل تغییر هم هست سپس در صورت لزوم نرخ مالیات بر ارزش افزوده را تنظیم کنید.

در انتهای فرم شماره و تاریخ فاکتور را ذکر کنید و سپس بر روی دکمه "ثبت" کلیک کنید. سند بلافاصله به صورت خودکار ایجاد می شود و پیوندی به آن نمایش داده می شود.

همانطور که می بینیم، سند دو ورودی انجام داد: برای خود رسید و برای مالیات بر ارزش افزوده (حساب 10.03).

همچنین ویدیوی ارسال کالا در حسابداری 1C را مشاهده کنید:

دریافت خدمات

این بار هنگام ایجاد سند، نوع عملیات "سرویس ها (عمل)" را انتخاب کنید. به دلیل اینکه همه چیز در اینجا شبیه به روش قبلی است، پر کردن این سند را با جزئیات در نظر نخواهیم گرفت. فقط در اینجا مواردی با نوع "سرویس" اضافه می شوند.

ما خدمات چمن زنی خود را به حساب 26 نسبت دادیم و اقلام هزینه را «سایر هزینه ها» نشان دادیم.

در صورتی که نیاز دارید فوراً دریافت کالا و خدمات را منعکس کنید، از نوع عملیات "کالا، خدمات، کمیسیون" استفاده کنید.

فروش کالا یا خدمات منبع اصلی درآمد شرکت است. انعکاس فروش در حسابداری یا در زمان حمل و نقل یا در زمان پرداخت رخ می دهد. هر مورد حمل و نقل شامل پست های خاص خود است.

فروش کالا در بدهکار حساب فرعی "هزینه" () و اعتبار 41 حساب منعکس می شود که حساب های فرعی آن با توجه به نوع تجارت (عمده فروشی / خرده فروشی و غیره) تعیین می شود:

• وجوه حاصل از فروش کالا در اعتبار حساب 90 فرعی «درآمد» مطابق با حساب منعکس می شود.

فروش کالا می تواند با واسطه انجام شود. سپس لازم است که پست های بدهی 45 اعتبار 41 "کالا در انبارها" انجام شود. همانطور که کالاها و مواد فروخته می شوند، سوابق تجاری در بدهی حساب 90 "هزینه" و اعتبار ثبت می شود. هنگام صادرات کالا نیز همین پست ها انجام می شود.

در سیستم مالیاتی اصلی، پرداخت مالیات بر ارزش افزوده برای فروش ضروری است. انعکاس مالیات با ارسال Debit VAT Credit انجام می شود.

در خرده فروشی، کالاها به قیمت فروش خود فروخته می شوند. نشانه گذاری توسط انجام می شود. هنگام پیاده سازی در پایان ماه، باید ورودی های معکوس ایجاد کنید:

• بدهکار 90 "هزینه" اعتبار 42.

آگهی های فروش کالا در تجارت عمده

معمولاً می توان آن را با پیش پرداخت یا پس از ارسال کالا انجام داد.

پیش پرداخت شده

سپس سازمان کالاهایی را به مبلغ 99500 روبل ارسال کرد. (مالیات بر ارزش افزوده 15178 روبل).

سیم کشی:

با حمل و نقل

این سازمان کالاهایی را به مبلغ 32000 روبل به خریدار ارسال کرد. (مالیات بر ارزش افزوده 4881 روبل). پرداخت پس از تحویل دریافت می شود.

سیم کشی:

فروش کالا به صورت خرده فروشی

برای روز، درآمد فروش در فروشگاه به 12335 روبل رسید. حسابداری با قیمت های فروش نگهداری می شود، سازمان در سیستم مالیات UTII است، خروجی خودکار است. پول در همان روز به صندوقدار شرکت تحویل داده شد.

سیم کشی:

معاملات برای فروش یا ارائه خدمات

هنگام فروش خدمات، همان حساب ها درگیر است، فقط به جای 41 حساب، 20 حساب وجود دارد که تمام هزینه هایی که هزینه را تشکیل می دهند، جمع آوری می شود.

این سازمان خدماتی را به مبلغ 217325 روبل انجام داد. هزینه خدمات بالغ بر 50000 روبل است.

پست های خدماتی

توسط سندی به همین نام تولید می شود (در آخرین نسخه های برنامه به آن رسید (عملیات، فاکتورها) می گویند. در این دستورالعمل گام به گام، دستورالعمل گام به گام را در مورد نحوه انعکاس خرید خدمات و کالاها و همچنین در نظر گرفتن پست هایی که سند انجام می دهد.

در رابط برنامه 1C 8.3، این سند در برگه "خریدها"، مورد "دریافت (اقدامات، فاکتورها)" قرار دارد:

پس از آن، وارد لیست اسنادی می شویم که تاکنون وارد شده اند. برای ایجاد رسید جدید، باید بر روی دکمه "دریافت" کلیک کنید، جایی که منوی انتخاب نوع عملیات مورد نظر ظاهر می شود:

• کالا (فاکتور) - یک سند فقط برای کالاهایی با حساب حسابداری ایجاد می شود - 41.01.
• خدمات (عمل) - بازتابی از خدمات.
• کالاها، خدمات، کمیسیون - یک نوع عملیات جهانی که امکان دریافت بسته بندی قابل برگشت را فراهم می کند.
• - نوع خاصی از عملیات برای حسابداری یک طرح عوارض، در پست ها چنین درآمدی در حساب های خارج از تراز منعکس می شود.
• - منعکس کردن دریافت دارایی های ثابت در حساب های 08.03 و 08.04.
• خدمات لیزینگ - ایجاد پست در حساب 76.

دریافت کالا و خدمات را با جزئیات در نظر بگیرید.

دریافت کالا در حسابداری 1C 8.3

برای تکمیل خرید کالا در برنامه 1C، باید سندی با نوع "کالا" وارد کنید. در سربرگ سند باید سازمان گیرنده کالا، انبار پذیرش، طرف مقابل فروشنده و قرارداد او را مشخص کنید:

در زیر در قسمت جدول اطلاعات موقعیت ها درج شده است:

267 درس ویدیویی 1C را به صورت رایگان دریافت کنید:

چه محصولی، در چه مقدار، با چه قیمت و با چه نرخ مالیات بر ارزش افزوده خریداری شده است (اگر شرکت شما پرداخت کننده مالیات بر ارزش افزوده است). حساب ها ممکن است در بخش جدول وجود داشته باشند یا نباشند. بستگی به تنظیمات برنامه داره در پست ها معمولا کالا به حساب 41.01 واریز می شود.

این سند را کامل می کند.

اگر تامین کننده فاکتوری برای شما ارائه کرده باشد، باید در برنامه منعکس شود. این کار با پر کردن فیلدهای "شماره" و "تاریخ" در پایین سند انجام می شود:

پس از کلیک بر روی دکمه "ثبت"، خود 1C یک سند جدید "فاکتور دریافت شده" ایجاد می کند. این سند ثبت مالیات بر ارزش افزوده را انجام می دهد (به عنوان مثال، فوریه 68 - 19 مارس) و یک ورودی در دفتر خرید تشکیل می دهد.

بیایید با استفاده از سند "دریافت کالا و خدمات" به پست های 1C ایجاد شده نگاه کنیم. با فشار دادن دکمه Debit- Credit می توانید این کار را انجام دهید:

همانطور که می بینید، سند دو پست ایجاد کرد:

• بدهی 41.01 اعتبار 60.01 - دریافت کالا و انباشت بدهی به تامین کننده.
• بدهی 19.03 اعتبار 60.01 - انعکاس سند دریافتی.

در این مورد، کالا به صورت «اعتباری»، یعنی پس‌پرداخت فروخته می‌شود. اگر ابتدا هزینه کالا را پرداخت کنیم، برنامه برای مبلغ پیش‌پرداخت، یک پست افست پیش پرداخت (Dt 60.01 - Kt 60.02) ایجاد می‌کند.

ویدیوی ما را در مورد خرید کالا تماشا کنید:

دریافت خدمات در 1C 8.3

خرید خدمات در برنامه تفاوت چندانی با خرید کالا ندارد. پر کردن هدر دقیقاً به همین صورت است به جز تعیین انبار. سند اولیه برای انعکاس چنین معامله ای معمولا "قانون ارائه خدمات" است.

تنها تفاوت نشانه های موجود در قسمت جدولی نامگذاری با نوع "سرویس" است. به عنوان مثال، من یک رسید خدمات تحویل را صادر می کنم: