بحث ومقابلة السلف غير المعتمدة. البحث والتعويض عن السلف غير المعتمدة لماذا 1s لا يقرأ السلف

تواجه أي شركة تقريبًا موقفًا تكون فيه مدينًا ودائنًا. من أجل الاحتفاظ بالسجلات في 1C Accounting بشكل أكثر صحة ، يوصى بتعويض أو تعديل الدين. للقيام بذلك ، يجب أن يستخدم البرنامج المستند الذي يحمل نفس الاسم. يجب تعبئته على النحو التالي:

• في قسم القائمة 1C المحاسبة مع العمليات التي تسجل جميع المبيعات ، هناك قسم فرعي مطابق. يجب تحديد المستند المطلوب ، ولفتح النموذج لملئه ، استخدم الزر لإنشاء مستند جديد. كنوع المعاملة ، يجب عليك تحديد تعويض السلف المدفوعة مسبقًا.
• في الحقل الذي يحتوي على معلمات العملية ، يجب تحديد الخيارات التي يجب استخدامها: إذا كنت بحاجة إلى سداد الدفعة المقدمة المستلمة من المشتري ، فعليك تحديد أن التعويض يتم من المشتري. إذا تم تنفيذ العمليات مع أحد الموردين ، فسيتم تعيين قيمة أخرى.
• من أجل تعويض الدفعة المقدمة المستلمة من المشتري ، يجب الإشارة إلى أن التعويض يتم على حساب ديونه للمؤسسة (وهذا ينطبق أيضًا على ديون الأطراف الثالثة عند إجراء المقاصة معهم). للقيام بإجراءات مماثلة مع مورد أو طرف ثالث ، من الضروري الإشارة إلى أن الدفعة المقدمة تُضاف إلى ديون الشركة للطرف المقابل ذي الصلة.
• تأكد من تحديد المشتري أو المورد (حسب الحالة). يتم اختيار المنظمة من الدليل المناسب ، حيث يجب أن تكون جميع المعلومات الضرورية موجودة.
• عند إجراء العملية الموضحة في 1C Accounting 8.3 لطرف ثالث ، يجب اختيار الطرف المقابل في الحقل المناسب ، اعتمادًا على ما إذا كان مدينًا أو دائنًا.
• في حالة الالتزامات المقابلة بالعملة الأجنبية ، يجب أن تنعكس هذه الحقيقة أيضًا في النموذج ، مع الإشارة إلى اسم العملة في الحقل المناسب.
• يتم إدخال البيانات الخاصة بديون المنظمة والأطراف المقابلة لها تلقائيًا بعد النقر على الزر لملء النموذج. نتيجة لذلك ، يجب أن يحتوي الجدول على بيانات عن العقد ، ووثائق تؤكد التسويات ، وكذلك عن مبالغ الديون المتبادلة. بعد ذلك ، يجب عليك تعديل البيانات بحيث تبقى فقط المعلومات حول مقدار الديون والسلف التي سيتم تعويضها فيما بينها.
• بعد الانتهاء من جميع الخطوات ، يجب تنفيذ المستند وإتمام عملية التحرير. نتيجة لذلك ، يجب أن ينخفض ​​مبلغ الدين بمقدار الدفعات المقدمة.

يمكن التحقق من صحة الإجراءات التي تم تنفيذها نتيجة ترحيل مستند في محاسبة 1C باستخدام العملية.

22.10.2018 15:55:18 1С: الخادم en

دفعة مقدمة في 1C 8.3

الدفعة المقدمة هي دفعة مقدمة على شكل نقود يحولها المشتري إلى المورد على حساب السلع أو الخدمات غير المباعة المقدمة وحتى ذلك الوقت لا تنطبق على دخل المنظمة. في هذه المقالة ، سننظر في كيفية مقاصة (السلف الصادرة) المستلمة. وتجدر الإشارة على الفور إلى أنه قد تم تنفيذ إمكانية استخدام عدة خيارات لتعويض دفعة مقدمة.

الخيار الأول هو "تلقائي". في هذه الحالة ، سيتم تعويض السلف الصادرة (المستلمة) ، وفقًا للعقد ، من خلال مستند الاستلام (الإنجاز). يكون هذا الخيار مناسبًا إذا تم تنفيذ التسويات بموجب العقد ككل ، وليس لحسابات محددة أو مستندات الاستلام (التنفيذ).

يسعدنا أن نقدم لكم نسخة الفيديو من هذا المقال:

على سبيل المثال ، تم استلام دفعة مقدمة بمبلغ 10 آلاف روبل من المشتري LLC Shop No. 23 إلى حساب التسوية المحدد لمنظمة Trading House Kompleksny LLC بموجب العقد رقم 1. بعد ذلك ، قمنا ببيع منتجات بقيمة 15 ألف روبل.

لإظهار حقيقة الدفعة المقدمة ، تم إنشاء مستند "إيصال إلى الحساب الجاري". يتم تعيين حقل "سداد الديون" على "تلقائي".

بعد أن يقوم المشتري بتحويل الدفعة المقدمة ، سنقوم بإعداد مستند "بيع البضائع" ، حيث تكون قيمة طريقة الدفع المسبق أيضًا بحالة "تلقائي".

دعنا نتحقق من وثيقة التنفيذ ونرى الترحيلات.

سيعكس الإدخال الثاني تعويض المشتري مقدمًا. وبالمثل ، يحدث تعويض الدفعة المقدمة عندما نقوم بتحويل دفعة مقدمة إلى موردنا. يمكن أن يكون هذا المستند "المدين من الحساب الجاري" ، ثم نقوم بإعداد مستند "استلام البضائع".

بعد ذلك ، ضع في اعتبارك الخيار الثاني لطريقة تعويض التقدم "حسب المستند". في هذه الحالة ، يتم إجراء كل إيصال (بيع) مقابل سلفة معينة ، ويتم الدفع مقابل إيصال محدد (بيع). يجب استخدام هذا الخيار إذا كانت الحسابات تستند إلى مستندات محددة.

في هذه الحالة ، فكر في مثل هذا الموقف. حولت منظمتنا Trading House "Complex" LLC دفعة مقدمة بمبلغ 5 آلاف روبل إلى مورد السلع LLC Ethnopark "Perun" بموجب الاتفاقية رقم 2 ووثيقة تسوية محددة مع الطرف المقابل. بعد ذلك ، تم استلام البضائع من الطرف المقابل. دعونا ننفذ هذه العمليات في البرنامج.

لتعكس حقيقة تحويل دفعة مقدمة إلى الطرف المقابل ، سنقوم بإنشاء مستند "الخصم من الحساب الجاري".

في نافذة "الحسابات" ، حدد طريقة "حسب المستند" وانقر على الزر "إضافة". في النافذة التالية ، سنختار مستند الخصم الخاص بنا من الحساب الجاري. بعد ذلك ، املأ الجزء المجدول بالبضائع الضرورية وانشر المستند. بعد ذلك ، دعنا ننظر إلى الأسلاك المتولدة.

سيكون النشر الأول هو الإزاحة المسبقة للبائع.

بعد ذلك ، ضع في اعتبارك الخيار الثالث "لا تقرأ". في هذه الحالة ، يتم تسوية الدفعة المقدمة باستخدام مستند "تسوية الديون". في هذه الحالة ، انتقل إلى قسم "المشتريات" في البرنامج ، أو من قسم "المبيعات" وحدد عنصر "تسوية الديون". في حقل "نوع العملية" ، عيّن القيمة "دفعة مقدمة" واملأ الحقول المتبقية في العنوان. بعد ذلك ، املأ الأجزاء الجدولية بالنقر فوق الزر "تعبئة" ، أو يدويًا.

بعد ذلك ، نضع مستندًا وننظر في المنشورات.

إذا كانت لديك أي أسئلة حول تعويض التقدم في 1C Accounting 3.0 ، فسيسعدنا الرد عليها كجزء من استشارة مجانية.

تم دفع الطلب مقدمًا ، ونتيجة لذلك ، كان لدينا حسابات مستحقة الدفع بقيمة 3000 روبل للمورد. سيكون هذا مرئيًا في بطاقة الحساب 60. تعديل الديون حدد "تسوية الديون" في القائمة 1C 8.3 "المشتريات" أو "المبيعات". قم بإنشاء مستند جديد من نموذج القائمة المفتوحة واملأ الرأس. أهم مجال هو نوع العملية. اعتمادًا على ذلك ، يتغير تكوين الحقول. لنفكر في هذه الأنواع بمزيد من التفصيل:

• الحساب المسبق. يتم تحديد هذا النوع إذا كان من الضروري مراعاة التطورات في التسويات المتبادلة.
• مقاصة الديون. يتم تحديده إذا كان من الضروري تغيير التسويات المتبادلة على حساب دين من قبل طرف مقابل لنا أو طرف ثالث.
• تحويل الديون. هذا النوع ضروري لتحويل الديون والسلف بين الأطراف المقابلة أو العقود.
• شطب الديون.

تعديل الديون في 1s 8.3 عن طريق المثال

نظرًا لأننا مهتمون فقط بالمستند الأخير ، فسنقوم ببساطة بإزالة جميع المستندات الأخرى من القائمة. لتحديد مستند واحد ، يمكنك استخدام الزر "إضافة". حصلت على ما يلي: لنبدأ في تحديد الفرق.

من السهل جدًا القيام بذلك ، سنقوم بتصحيح مقدار الحسابات للحسابات المطلوبة ، وهي 960.40. سيتغير العمودان "المبلغ" و "المبلغ NU" تلقائيًا: في علامة تبويب المستند "حساب الشطب" ، نشير إلى حساب الشطب 91.01 والعامل الفرعي من دليل "الإيرادات والمصروفات الأخرى" "اكتب- من الذمم المدينة (الذمم الدائنة) "، على التوالي. ترحيلات إلغاء الديون في 1C 8.3 المستند جاهز ويمكنك تنفيذه.

نتيجة لذلك ، سيقوم بإنشاء الإدخالات المحاسبية التالية: كما ترى ، يتم تشكيل الإدخالات على النحو التالي: إذا كان هذا مستحق القبض ، فسيتم تحميلها على المصروفات ، إذا كانت الحسابات مستحقة الدفع - على الدخل.

خمس طرق لتعديل الديون في 1s (الإصدار 8.3)

لتعكس حقيقة تحويل الأموال ، افتح قسم "البنك ومكتب النقد" ، عنصر "كشوف الحسابات المصرفية". أنشئ مستند "الخصم من الحساب الجاري" بالنقر فوق الزر "الخصم". في النموذج الذي يفتح ، املأ نوع العملية ، في حالتنا سيكون "الدفع للمورد" ، التاريخ ، حدد المستفيد (وفقًا لرسالة المورد) ، املأ الحساب المصرفي ، المبلغ ، رقم العقد وعنصر التدفق النقدي. في حالة قيامك بتحميل كشوف حساب بنكية في البرنامج من بنك العميل ، ما عليك سوى التحقق من صحة ملء جميع حقول المستند بعد التنزيل. نقوم بتنفيذ الوثيقة وإلقاء نظرة على التعيينات. لا توجد حسابات مستحقة الدفع للمستفيد في الوقت الحالي ، لذلك يتم إنشاء الترحيل في الخصم من الحساب 60.02 ، أي أن البرنامج يعكس حقيقة أن السلفة قد تم تحويلها إلى مورد جديد.

سداد دين من قبل طرف ثالث في محاسبة 1s 8.3

انتباه

في مثالنا ، استلمت مؤسسة Kompleksny Trading House سلعًا من Monolit LLC بقيمة 451،350 روبل ، وتم تقييد البضائع ولكن لم يتم دفع ثمنها. طلب المورد سداد الديون لحساب منظمة Sozvezdie LLC عن طريق إرسال خطاب مماثل إلى المشتري.

كيفية إجراء تسوية الديون في 1s 8.3

شطب كامل للديون ضمني.

• تعديلات أخرى.

مثال لشطب الحسابات المستحقة الدفع في 1C 8.3 في مثالنا ، من الضروري شطب دين قدره 3000 روبل ، المستحق للمورد. يمكن أن يكون هناك العديد من الأسباب ، لكن في هذه الحالة لا نهتم بها بشكل خاص. دعنا ننتقل إلى ملء الجزء الرئيسي من المستند. يمكن القيام بذلك تلقائيًا باستخدام الزر الذي يحمل نفس الاسم ، ولكن ضع في اعتبارك أن هناك اثنين منهم في النموذج.
في هذه الحالة ، لا يوجد فرق ، وكذلك مع نوع العملية المختار "تحويل الديون". في حالات أخرى ، سيملأ الزر "ملء" ، الموجود أعلى النموذج ، كل من الحسابات الدائنة والمدينة. الإدخال اليدوي متاح هنا أيضًا. يكون مناسبًا في الحالات التي يتم فيها التعديل على مستند واحد أو وثيقتين.

يتم ملء كل شيء تلقائيًا.

تسوية الديون في مقاصة 1s 8 3

سنقوم الآن بتشكيل SALT على الحساب 60 ونرى دين القرض لشركة Monolit LLC. بعد ذلك ، تحتاج إلى تسوية الديون بين Sozvezdie LLC و Monolith LLC بحيث يتم إغلاق التسويات المتبادلة مع كل من الأطراف المقابلة. للقيام بذلك ، املأ المستند "تسوية الديون". افتح علامة التبويب "المشتريات" ، "التسويات مع الأطراف المقابلة" ، "تسوية الديون" وانقر فوق الزر "إنشاء". املأ المستند على النحو التالي: - في "النوع العملية "، حدد" الدفعات المقدمة "، - في الحقل" مقاصة الدفعة المقدمة "-" المورد "، - في الحقل" على حساب الدين "-" منظمتنا لطرف ثالث ". نشير إلى التاريخ من الإزاحة والتنظيم ، املأ حقلي "المورد" و "الطرف الثالث". بعد ذلك ، املأ علامة التبويب "التقدم إلى المورد". نضغط على الزر "ملء" - "املأ أرصدة التسويات المتبادلة" ويتم ملء الجزء المجدول تلقائيًا.

سداد دين لطرف ثالث في محاسبة الآحاد 8

معلومات

في كثير من الأحيان ، يواجه المحاسبون في عملهم ديونًا. يمكن أن يكونوا من جانب المنظمة ومن جانب الطرف المقابل. يمكن أن يكون هناك العديد من الأسباب لحدوثها. يتضمن ذلك إدخال بيانات غير صحيح في البرنامج ، وسداد الديون بما يعادله ، وما إلى ذلك.

ن- الدين كقاعدة ينزل في أعمال المصالحة. هناك طريقتان لإجراء التسويات المتبادلة وتسويات الديون في 1C 8.3: السداد الجزئي للديون والسداد الكامل (سيتم سداد الدين بالكامل). محتوى

• 1 تكوين الديون
• 2 تسوية الديون
• 3 مثال لشطب الحسابات الدائنة في 1C 8.3
• 4 التعيينات
• 5 تحقق

تشكيل الديون النظر في مثال. طلبت المنظمة 10 كراسي مكتبية بمبلغ 30000 روبل ، لكن المورد سلم 11.

عليك أن تختار ما إذا كان من الضروري مراعاة مبالغ السلف لحساب التسويات المتبادلة.

• مقاصة الديون. إذا اخترت هذا النوع من العمليات ، فستتاح لنا الفرصة لتعديل التسويات المتبادلة على حساب ديون المورد لمنظمتنا أو لحساب طرف ثالث.
• تحويل الديون. يتيح لك هذا الخيار تحويل الديون من مشتري أو مورد إلى آخر ، وكذلك تحويل المبالغ المدفوعة مقدمًا.

  بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك تحويل الديون بين العقود.

• شطب الديون. مع هذا الاختيار لنوع العملية ، يتم ببساطة شطب الحسابات الدائنة أو المستحقة القبض في حساب الدخل أو المصروفات.

في الجزء المجدول من المستند ، في علامة التبويب "ديون المورد (حسابات الدفع)" ، انقر فوق الزر "ملء". سيقوم البرنامج بملء القسم الجدولي بالمستندات التي تشكل حسابات الدفع.

المشتريات - التسويات مع الأطراف المقابلة - تسوية الديون).

• انقر فوق الزر "إنشاء" وحدد نوع العملية "تسوية السلف".
• في حقل "مقاصة الدفعة المقدمة" ، حدد الخيار المطلوب - تعويض السلف من المشتري ("المشتري") أو تعويض السلف إلى المورد ("المورد").
• في حقل "المديونية" ، حدد إحدى القيم التالية - "المشتري لمنظمتنا" أو "الطرف الثالث لمنظمتنا" أو "منظمتنا للمورد" أو "منظمتنا لطرف ثالث".
• في حقل "المشتري (الدائن)" (أو "المورد (المدين)") ، حدد الشخص الذي يتم تعويض المدفوعات المسبقة معه من دليل "الأطراف المقابلة".
• في حقل "العملة" ، حدد العملة التي يتم إجراء الإزاحة بها.
• املأ جدولي مستندات متطابقين مع الذمم المدينة والدائنة ، والتي لها نفس الهيكل.

1 من أصل 8 3 تسوية الديون دفع طرف ثالث مقدمًا

تسوية الديون المستند في 1C لتعديل الديون في "محاسبة المؤسسة" 8.3 هناك وثيقة تحمل نفس الاسم "تسوية الديون". تم إنشاؤه في قسم "المشتريات" أو "المبيعات" في مجموعة "التسويات مع الأطراف المقابلة": احصل على 267 درس فيديو 1C مجانًا:

• فيديو تعليمي مجاني على 1C Accounting 8.3 و 8.2 ؛
• برنامج تعليمي حول الإصدار الجديد من 1C ZUP 3.0 ؛
• دورة جيدة في 1C Trade Management 11.

انتقل إلى هذا القسم وانقر على الزر "إنشاء". في شكل المستند الذي تم إنشاؤه ، حدد:

• منظمة.
• نوع العملية: في مثالنا ، سيكون هذا هو شطب الديون "شطب الديون".
• شطب: "ديون المورد".
• الطرف المقابل الذي نقوم بتعديل التسويات المتبادلة من أجله.

سأتحدث بإيجاز عن أنواع العمليات ، الكثير يعتمد عليها في الوثيقة:

• الحساب المسبق.

في رأس المستند ، نشير إلى أنه من الضروري مقاصة الدفعة المقدمة للمورد مقابل ديون مؤسستنا لطرف ثالث. في عمود المورد (المدين) ، نشير إلى Cactus LLC ، نظرًا لأن هذه الشركة مدينة لنا بسبب السلفة المدفوعة. في عمود الطرف الثالث (الدائن) ، نشير إلى Tonus LLC. انتقل إلى الجزء المجدول من المستند. هنا ، في علامة التبويب "السلف المقدمة إلى المورد (حسابات القبض) ، انقر فوق الزر" ملء "و" ملء السلف للتسويات المتبادلة ". سيكون هناك دين لشركة Cactus LLC إلى Veda LLC ، يُعزى إلى السلف. في علامة التبويب الثانية "الديون لطرف ثالث (حسابات الدفع)" ، نتابع بالمثل ، دين Veda LLC لشركة Tonus LLC سينعكس هنا. بعد نشر المستند ، سيتم إنشاء الإدخال التالي: Dt 60.01 Kt 60.02 وسيتم إغلاق ديون Cactus LLC و Tonus LLC.
غالبًا ما ينشأ موقف عندما يكون من الضروري إجراء تعديلات على التسويات المتبادلة مع الأطراف المقابلة. قد لا تتطابق بيانات المورد أو المشتري مع بيانات مؤسستنا والعكس صحيح. قد يحدث هذا نتيجة لما يلي:

• أخطاء محاسبية
• عند تقديم معلومات غير صحيحة إلى قسم المحاسبة ؛
• شطب الديون المعدومة
• التغييرات في البيانات على النحو المتفق عليه من قبل الأطراف ؛
• إذا كنت بحاجة إلى تحويل الدين إلى شخص آخر ، وما إلى ذلك.

يتم الكشف عن مثل هذه الحالات ، كقاعدة عامة ، أثناء عملية التوفيق بين التسويات المتبادلة. في هذه المقالة ، أريد أن أوضح كيف يمكنك ضبط الدين في محاسبة 1C 8.3.

يتطلب قانون العمل دفع الأجور مرتين في الشهر (المادة 136 من قانون العمل في الاتحاد الروسي). تسمى الدفعة المقدمة براتب النصف الأول من الشهر. في الوقت نفسه ، بغض النظر عن عدد المرات التي تتقاضى فيها الأجور في الشهر ، لن يتم الاعتراف بدخل الموظفين إلا في نهايته: تاريخ الاستلام الفعلي للدخل على شكل أجور هو اليوم الأخير من الشهر التي تم استحقاقها من أجلها (البند 2 من المادة 223 من قانون الضرائب RF).

لذلك ، عند إجراء تسويات مع الموظفين للنصف الأول من الشهر ، لا ينبغي تحميلها في 1C: قد يؤدي ذلك ليس فقط إلى صعوبات غير ضرورية ، ولكن أيضًا إلى أخطاء في محاسبة ضريبة الدخل الشخصي.

هناك وثيقة في 1C ZUP المسؤول عن النصف الأول من الشهر ومع ذلك ، فإنه لا يقوم بترحيلات تراكمية ، ولكنه يقوم فقط باحتساب المرتب للنصف الأول من الفترة.

برنامج 1C Accounting 8.3 ، على عكس ZUP ، لديه وظائف محدودة لحساب الأجور والموظفين. إذا كنت تستخدم المستند فقط كشف رواتب وحساب الأجور لنصف الفترة ، سيقوم البرنامج ، مع الحساب ، بحساب الأجور وحجب ضريبة الدخل الشخصي.

إذا تم تحويل ضريبة الدخل الشخصية المحسوبة خلال هذه الفترة إلى الميزانية ، فلن تقبل مصلحة الضرائب الضريبة للدفع وستعتبرها محولة من أموال صاحب العمل ، لأنه في الواقع لم يتم استلام الدخل من ضريبة الدخل الشخصية هذه (خطاب) من دائرة الضرائب الفيدرالية للاتحاد الروسي بتاريخ 29 أبريل 2016 N BS-4-11 / 7893).

الطريقة الوحيدة الممكنة لدفع الرواتب بشكل صحيح عن النصف الأول من الشهر هي إصدار سلف في برنامج 1C Accounting 8.3 وفقًا لإعداداته.

قم بإعداد سلف الموظفين

من الممكن إعداد السلف في 1C Accounting 8.3:

• للمنظمة ككل ؛
• للموظفين الأفراد.

افتح إعدادات الراتب من القسم:

• الإدارة - إعدادات البرنامج - إعدادات المحاسبة - إعدادات كشوف المرتبات ؛
• المرتبات والموظفين - الدلائل والإعدادات - إعدادات الرواتب.
• الدلائل - الراتب والموظفون - إعدادات الرواتب.

في النموذج المفتوح في علامة التبويب مرتبفي الفصل الراتب والدفعات المقدمة تثبيت:

• تُدفع السلفة في _ من شهر الفاتورة - تاريخ الدفعة المقدمة ؛
• دفعه مقدمه تحول:
  • مشترك لجميع الموظفين - يتم تعيينه إذا كانت قواعد السداد المقدم هي نفسها للجميع ، في هذه الحالة في المستند توظيف لن يكون من الممكن تحديد مبلغ السلفة بشكل فردي.
  • تعيين بشكل فردي لكل موظف - سيتم تحديد مبلغ السلفة في المستندات توظيف أو نقل الأفراد .

يمكن تحديد مبلغ السلفة:

• نسبة الراتب ;
• مبلغ ثابت .

ادفع السلفة في غضون الحدود الزمنية المتوافقة مع اللوائح المحلية والمنعكسة في برنامج 1C Accounting 8.3.

دفعة مقدمة في 1C 8.3 المحاسبة خطوة بخطوة

نظرًا لأنه ليس مطلوبًا تحقيق دخل للموظف عند دفع سلفة ، يتم إنشاء مستند في محاسبة 1C كشف حساب لأمين الصندوق أو كشف حساب للبنك ، والتي لا تنشئ منشورات. يتم دفع الأموال إلى بطاقة مصرفية أو نقدًا.

ضع في اعتبارك إجراء دفع سلفة للموظف من السجل النقدي.

في المنظمة ، وفقًا للقانون المحلي ، يتم دفع الرواتب نقدًا مرتين في الشهر: في الخامس والعشرين والعاشر.

• 25 يوليو Gordeev N.V. تم دفع سلفة عن طريق أمين الصندوق بقيمة 40٪ من الراتب.

بحيث عند دفع سلفة ، وثيقة كشف حساب لأمين الصندوق تم إنشاؤها تلقائيا، كتاب مرجعي الموظفين لهذا الموظف ، املأ الحقل دفع المرتبات :

خلق كشف حساب لأمين الصندوق في الفصل الراتب والموظفين - الراتب - أوراق لأمين الصندوق.

في المستند ، أشر إلى:

• نوع الدفع - حساب الدفع المسبق، حيث يتم تحويل الدفعة المقدمة.
• شهر - الشهر الذي تُدفع عنه السلفة للموظف.

بواسطة الزر يملأ يتكون جزء جدولي من بيانات للدفع المقدم:

• للمكافأة - مبلغ السلفة المحددة في 1C Accounting 8.3. بناءً على طلب الموظف ، يمكن دفع الدفعة المقدمة بمبلغ مختلف ، ولكن ليس أقل من الراتب لمدة نصف شهر.

مستند ترحيل دفتر الأستاذ المحاسبة والمحاسبة الضريبية لا يتشكل.

للحصول على تأكيد مستندي للدفعة المقدمة ، اطبع:

يمكن طباعة آخر وثيقتين عن طريق النقر فوق الزر طباعة - كشوف المرتبات (T-49)أو طباعة - كشوف المرتبات (T-53)وثيقة كشف حساب لأمين الصندوق .

دفعه مقدمه

في وقت الإصدار الفعلي للدفعة المقدمة للموظف ، الإصداروثيقة السحب النقدي نوع العملية دفع أجور الموظف . يمكنك القيام بذلك من المستند. كشف حساب لأمين الصندوق عن طريق الزر فاتورة الأجرة في الجزء السفلي من النموذج.

تحقق من الحقول الموجودة في المستند:

إذا تم إصدار دفعة مقدمة وفقًا للتسجيل النقدي مع تسجيل البيانات (T-49 أو T-53) ، فعندئذٍ في المستند السحب النقدي في الميدان نوع العملية مبين دفع الأجور بناء على الكشوفات وفي المجالات:

• متلقي ,
• صادر عن (الاسم الكامل) ,
• وثيقة

لم يتم ملء البيانات.

في هذه الحالة ، ستؤكد البيانات المشار إليها حقيقة إصدار الأجور من مكتب النقدية للموظفين (

يواجه كل محاسب ، عاجلاً أم آجلاً ، مدفوعات مسبقة (سواء لمورديهم أو مدفوعات مقدمة من المشترين) ويعرف من الناحية النظرية ذلك ، وفقًا لمتطلبات قانون الضرائب للاتحاد الروسي (المادة 154 ، الفقرة 1 ؛ المادة 167 ، الفقرة 1 ، الفقرة 2) من الضروري احتساب ضريبة القيمة المضافة على الدفعة المقدمة في تاريخ استلامها. كيفية القيام بذلك في الممارسة العملية ، فواتير الدفع المسبق في برنامج 1C 8.3 ، هي مقالنا اليوم.

عمل الإعدادات الأولية

دعنا نلقي نظرة على السياسة المحاسبية للشركة ونتحقق مما إذا كان لدينا نظام ضريبي صحيح: OSNO. في قسم "الضرائب والتقارير" في علامة التبويب "ضريبة القيمة المضافة" ، يمنحنا البرنامج مجموعة من الخيارات لتسجيل الفواتير المقدمة (الشكل 1) (نحتاج إلى هذا الإعداد عندما نتصرف كبائع).

لا يجوز لنا تسجيل فواتير مسبقة في 1C إذا:

• تم قيد السلفة في غضون خمسة أيام ؛
• تم قيد السلفة قبل نهاية الشهر ؛
• تم قيد الدفعة المقدمة قبل نهاية الفترة الضريبية.

حقنا في اختيار أي منهم.

دعنا نحلل مقاصة المدفوعات المقدمة والمدفوعات المقدمة من المشتري.

المحاسبة في السلف 1C الصادرة.

على سبيل المثال ، لنأخذ المنظمة التجارية Lyutik LLC (نحن) ، التي أبرمت اتفاقية مع شركة البيع بالجملة OPT LLC لتوريد البضائع. بموجب شروط العقد ، ندفع للمورد دفعة مقدمة بنسبة 70٪. ثم نستلم البضاعة وندفع ثمنها أخيرًا.

في BP 3.0 ، نصدر كشف حساب بنكي "الخصم من الحساب الجاري" (الشكل 2).

انتبه إلى التفاصيل المهمة:

• نوع المعاملة "الدفع للمورد" ؛
• العقد (عند ترحيل البضائع ، يجب أن يكون العقد مطابقًا لكشف الحساب المصرفي) ؛
• معدل الفائدة على ضريبة القيمة المضافة ؛
• إضافة السلفة إلى ضريبة القيمة المضافة تلقائيًا (نشير إلى مؤشر مختلف في حالات استثنائية) ؛
• عند نشر مستند ، يجب أن نتلقى بالضرورة مراسلات مؤلفة من 51 فاتورة مع فاتورة المورد مقدمًا ، في مثالنا 62.02. خلاف ذلك ، لن يتم إصدار فاتورة الدفعة المقدمة في 1C.

بعد استلام الدفعة ، تصدر OPT LLC لنا فاتورة مسبقة ، والتي يجب علينا أيضًا نشرها في برنامج 1C الخاص بنا (الشكل 3).

بناءً عليه ، يحق لنا قبول مبلغ ضريبة القيمة المضافة مقدمًا للخصم.

بفضل مربع الاختيار "عكس خصم ضريبة القيمة المضافة في دفتر الشراء" ، تدخل الفاتورة تلقائيًا في دفتر الشراء ، وعند ترحيل المستند ، نتلقى قيدًا محاسبيًا مع تكوين الفاتورة 76.VA. يرجى ملاحظة أن رمز نوع العملية 02 يتم تعيينه بواسطة البرنامج بشكل مستقل.

في الشهر التالي ، تقوم OPT LLC بشحن البضائع إلينا ، ونستلمها في البرنامج باستخدام مستند استلام البضائع ، وتسجيل فاتورة. لم يتم تصحيح حسابات محاسبة التسويات مع الطرف المقابل ، فنحن نختار "تلقائي" لسداد الديون. عند ترحيل مستند "إيصال البضائع" ، يجب أن نتلقى بالتأكيد ترحيل دفعة مقدمة (الشكل 4).

عند إعداد مستند "تشكيل إدخالات دفتر المبيعات" لشهر فبراير ، نحصل على ملء تلقائي في علامة التبويب "استرداد ضريبة القيمة المضافة" (الشكل 5) ، ويدخل هذا المبلغ من ضريبة القيمة المضافة المستعادة دفتر المبيعات لفترة إعداد التقارير برمز العملية 22 .

لعكس الدفعة النهائية للمورد ، يمكننا نسخ وترحيل المستند الحالي "الخصم من الحساب الجاري" ، مع الإشارة إلى المبلغ المطلوب.

نشكل دفتر شراء ، والذي يعكس مبلغ خصم ضريبة القيمة المضافة للدفع المسبق بالرمز 02 ، ودفتر المبيعات ، حيث نرى مبلغ ضريبة القيمة المضافة المستعادة بعد استلام البضائع برمز نوع المعاملة 21.

المحاسبة في السلف 1C المستلمة

على سبيل المثال ، لنأخذ المنظمة المألوفة LLC "Buttercup" (نحن) ، التي أبرمت اتفاقية مع شركة LLC "Atlant" لتقديم خدمات لتسليم البضائع. بموجب شروط العقد ، يدفع مشتر شركة Atlant LLC لنا دفعة مقدمة بنسبة 30٪. ثم نقدم له الخدمة اللازمة.

طريقة العمل في البرنامج هي نفسها كما في الإصدار السابق.

نقوم بإضفاء الطابع الرسمي على استلام السلفة في 1C من المشتري مع المستند "الاستلام إلى الحساب الجاري" (الشكل 6) ، متبوعًا بتسجيل الفاتورة المقدمة ، والتي تعطينا إدخالات محاسبية لحساب ضريبة القيمة المضافة من السلفة (الشكل 6) .7).

يمكنك تسجيل فاتورة للدفع مقدمًا في 1C مباشرةً من المستند "إيصال إلى الحساب الجاري" ، أو يمكنك استخدام معالجة "تسجيل الفواتير للدفع مقدمًا" ، الموجود في قسم "البنك ومكتب النقد". على أي حال ، فإنه يدخل على الفور في دفتر المبيعات.

في وقت مستند "بيع الخدمة" ، سيتم قيد سلفة المشتري (الشكل 8) ، وعندما يتم تنفيذ مستند "تكوين إدخالات دفتر الشراء" (الشكل 9) ، فإن مبلغ ضريبة القيمة المضافة من سيتم خصم المستلم المقدم ، الحساب 76.AB مغلق (الشكل 10).

للتحقق من ثمار عملهم ، عادة ما يكون كافياً للمحاسب أن ينشئ دفاتر المشتريات والمبيعات ، وكذلك تحليل تقرير "تحليل محاسبة ضريبة القيمة المضافة".

العمل في 1C بكل سرور!

إذا كانت لا تزال لديك أسئلة حول فواتير الدفع المسبق في 1C 8.3 ، فلا تتردد في طرحها علينا على الفواتير المخصصة. العمل 7 أيام في الأسبوع وسيساعد في أصعب المواقف في الضرائب والمحاسبة.