Överföring av personlig inkomstskatt 1s 8.3. Generera personlig inkomstskatteredovisning

I denna artikel vill jag överväga aspekter av beräkning och innehållande av personlig inkomstskatt i 1C 8.3, samt upprättande av rapporter i formerna 2-NDFL och 6-NDFL.

Upprätta registrering hos skattemyndigheten

Den viktigaste inställningen, utan den kommer du inte att kunna lämna in rapporter till tillsynsmyndigheter. Låt oss gå till katalogen "Organisationer" (menyn "Huvud" - "Organisationer"). När du har valt önskad organisation klickar du på knappen "Mer...". Välj "Registrering hos skattemyndigheten" i rullgardinsmenyn:

Du måste noggrant fylla i alla uppgifter.

Upprätta lönebokföring

Dessa inställningar görs i avsnittet "Lön och personal" - "Löninställningar".

Låt oss gå till "Allmänna inställningar" och indikera att redovisningen upprätthålls i vårt program, och inte i ett externt, annars kommer inte alla avsnitt relaterade till personal- och löneredovisning att vara tillgängliga:

På fliken "Personlig inkomstskatt" måste du ange i vilken ordning standardavdrag tillämpas:

På fliken " " måste du ange till vilken takt försäkringspremier beräknas:

Eventuell periodisering till enskilda görs enligt inkomstkoden. För detta ändamål har programmet en uppslagsbok "Typer av personlig inkomstskatt". För att se och vid behov justera referensboken måste du gå tillbaka till fönstret "Löneinställningar". Låt oss utöka avsnittet "Klassifierare" och klicka på länken "NDFL":

Fönstret för inställningar för parametrar för beräkning av personlig inkomstskatt öppnas. Uppslagsboken finns på motsvarande flik:

För att ställa in personlig inkomstskatt för varje typ av periodisering och avdrag måste du utöka avsnittet "Löneberäkning" i fönstret "Löneinställningar":

I de flesta fall räcker dessa inställningar för att börja redovisa löner och personlig inkomstskatt. Jag noterar bara att katalogerna kan uppdateras när programkonfigurationen uppdateras, beroende på ändringar i lagstiftningen.

Personlig inkomstskatteredovisning i 1C: periodisering och avdrag

Personskatten beräknas för varje inkomstbelopp som faktiskt erhålls separat för perioden (månaden).

Personskattebeloppet beräknas och periodiseras med hjälp av dokument som " ", " ", " " och så vidare.

Som ett exempel, låt oss ta dokumentet "Lön":

Få 267 videolektioner på 1C gratis:

På fliken "Personlig inkomstskatt" ser vi det beräknade skattebeloppet. Efter att ha lagt upp dokumentet skapas följande personliga inkomstskattetransaktioner:

Dokumentet skapar också poster i registret "Inkomstredovisning för beräkning av personlig inkomstskatt", enligt vilka rapporteringsformulär därefter fylls i:

Faktum är att skatten som innehålls från den anställde återspeglas i bokföringen när du bokför dokument:

• Bokföring av personlig inkomstskatt.

Till skillnad från periodisering är skatteinnehållningsdatumet datumet för det bokförda dokumentet.

Separat bör du överväga dokumentet "Personal Income Tax Accounting Operation". Den tillhandahålls för beräkning av personlig inkomstskatt på utdelning, semesterersättning och andra materiella förmåner.

Dokumentet skapas i menyn "Löner och personal" i avsnittet "Personlig inkomstskatt", länk "Alla dokument om personlig inkomstskatt". I fönstret med en lista över dokument, när du klickar på knappen "Skapa" visas en rullgardinslista:

Nästan alla dokument som på ett eller annat sätt påverkar personlig inkomstskatt skapar poster i registret "Beräkningar av skattebetalare med budget för personlig inkomstskatt."

Som ett exempel, låt oss överväga bildandet av med hjälp av dokumentet "Avskrivning från löpande konto."

Låt oss lägga till dokumentet "" (menyn "Löner och personal" - länk "Utdrag till banken") och baserat på det skapar vi en "Avskrivning från löpande konto":

Efter detta, låt oss titta på inläggen och rörelserna i registren som dokumentet genererade:

Bildande av personlig inkomstskatteredovisning

Ovan beskrev jag de viktigaste registren som är involverade i genereringen av grundläggande personliga inkomstskatterapporter, nämligen:

I fönstret med en lista över dokument klickar du på knappen Skapa och fyller i anställds certifikat:

Dokumentet genererar inga transaktioner och poster i register utan används endast för utskrift.

• (sektion 2):

Rapporten avser reglerad rapportering. Du kan också gå vidare till registreringen från sektionen "Personlig inkomstskatt", menyn "Löner och personal", eller genom menyn "Rapporter", sektionen "1C-rapportering", "Reglade rapporter".

Ett exempel på att fylla i det andra avsnittet:

Kontroll av innehållen och upplupen personlig inkomstskatt

För att kontrollera riktigheten av skatteinkomsten och betalningen till budgeten kan du använda " ". Den finns i menyn "Rapporter", avsnittet "Standardrapporter".

Vi föreslår att överväga nyanserna av att beräkna och innehålla personlig inkomstskatt i 1C 8.3-programmet. Och hur man korrekt förbereder sig för rapportering på formulär 2-NDFL och 6-NDFL.

En viktig punkt är inställningen i 1C ”Registrering hos skattemyndigheten”, som ansvarar för att lämna rapporter till skatteverket. Gå till menyfliken "Huvud" och välj "Organisationer".

Vi går till vår organisation, klickar på "Mer" och väljer i rullgardinsmenyn posten "Registrering hos skattemyndigheten":

Nästa viktiga inställning är "Lönsinställningar" i avsnittet "Löner och personal".

Gå till avsnittet "Allmänna inställningar" och ange i posten "Löne- och personalregister förs" - "I detta program" så att motsvarande avsnitt är tillgängliga.

Här går vi till fliken "Personlig inkomstskatt", där vi anger förfarandet för att tillämpa schablonavdrag "På kumulativ basis under skatteperioden":

Tariff för försäkringspremier - "Organisationer som använder SOS, utom jordbruksproducenter."

Olycksfallsavgift – ange andelen i procent.

Alla periodiseringar som görs baseras på inkomstkoden för individer, som kan ses i den inbyggda katalogen "Typer av personlig inkomstskatt".

Denna referensbok kan justeras för att göra detta, gå tillbaka till "Löneinställningar", expandera avsnittet "Klassifierare" och följ länken "Personlig inkomstskatt":

Då öppnas fönstret "Personliga inkomstskatteberäkningsparametrar" och gå till önskad flik "Typer av personlig inkomstskatt":

För att ställa in personlig inkomstskatt baserat på periodiseringar och avdrag, expandera avsnittet "Löneberäkning" i fönstret "Löneinställningar":

För att börja redovisa löner och personlig inkomstskatt räcker de fastställda parametrarna. Men glöm inte att uppdatera konfigurationen till den nuvarande.

Personskatten periodiseras och beräknas för varje faktisk inkomst som erhålls månadsvis i slutet av rapporteringsperioden (månaden) enligt dokumenten "Lön", "Semester", "Sjukskrivning" m.fl. Låt oss titta på dokumentet "Löner".

Skattebeloppen för varje anställd kommer att återspeglas på fliken "Personlig inkomstskatt":

Samma information kan ses i transaktioner:

Baserat på dokumentet skapas en post i registret "Inkomstredovisning för beräkning av personlig inkomstskatt" och rapporteringsformulär fylls i:

Utgiftskontantorder för utfärdande av kontanter DS;

Dokumentets bokföringsdatum kommer att vara skatteinnehållningsdatumet.

Låt oss uppmärksamma dokumentet "Personlig skatteredovisningsverksamhet". Den används för att beräkna personlig inkomstskatt på utdelning, semesterersättning och andra materiella förmåner. För att skapa ett dokument måste du gå till fliken "Löner och personal", avsnittet "Personlig inkomstskatt" och klicka på länken "Alla dokument om personlig inkomstskatt".

Vi går in i tidningen. För att skapa ett nytt dokument, klicka på "Skapa" och välj önskat alternativ från rullgardinsmenyn:

En post i registret "Skattebetalares avräkningar med budgeten för personlig inkomstskatt" utgör nästan varje dokument som påverkar personlig inkomstskatt.

Låt oss titta på exemplet med dokumentet "Avskrivning från ett löpande konto." Låt oss gå till fliken "Löner och personal" och öppna posten "Bankkontoutdrag":

Låt oss skapa detta dokument. Och baserat på detta kommer vi att skriva av från kontot:

Samt rörelser över register.

Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten i 1C ZUP

I den här artikeln kommer vi att överväga frågan om redovisning av personlig inkomstskatt, samt genomförandet av transaktioner för att överföra denna skatt till budgeten i konfigurationen Lön och personalledning 3.1. Enligt lagen är det nuvarande beloppet av denna skatt 13 % av det totala periodiseringsbeloppet minus avdrag. Det vanligaste är barnavdrag, fastighetsavdrag m.fl. Avdrag tillämpas enligt följande - de dras av från skattebasen för en anställd i organisationen innan personlig inkomstskatt beräknas och innehålls. Personlig inkomstskatt individer undanhålls nästan alla inkomster, såsom löner, semesterersättningar, ekonomiskt bistånd och annat.

Låt oss gå vidare till bearbetningsoperationer i programmet. Välj avsnittet "Lön" och sedan posten "Lön och avgiftsberäkning". Vi skapar ett dokument, väljer månaden för vilken periodiseringen ska ske och väljer organisation. Fyll sedan i uppgifterna på fliken "Utjämnande". För enkelhetens skull kan detta göras genom att klicka på knappen "Fyll", men du kan också välja anställda en efter en. Därefter kommer tabelldelen att fyllas i och den personliga inkomstskatten kommer att beräknas för varje anställd på fliken ”personlig inkomstskatt”.

Om det finns avdrag för några anställda kommer skattebeloppen att fastställas med hänsyn till dessa avdrag. Därefter återstår bara att bokföra periodiseringsdokumentet, vilket gör att skatt kommer att innehållas och uppgifterna kommer att ingå i skattebokföringsregistret.

Därefter registreras lönebeskedet. Detta kan vara ett utlåtande till kassan eller banken, om organisationen använder till exempel ett löneprojekt, eller kontoutdrag. I regel sker avdrag och överföring av personlig inkomstskatt samtidigt. Det finns en motsvarande inställning i dokumentet för detta ändamål.

Låt oss gå till avsnittet "Betalningar" och välj "Utdrag till kassan". Låt oss skapa ett nytt dokument och fylla i det. För att se om personlig inkomstskatt överförs tillsammans med din lön eller inte, behöver du klicka på länken "Utbetalning av lön och överföring av personlig inkomstskatt".

Om det behövs, klicka på "Skriv ut"-knappen för att skapa ett tryckt formulär "Register över överförda personliga inkomstskattebelopp." I händelse av att personlig inkomstskatt inte överförs i sin helhet eller datumet för överföringen inte sammanfaller med datumet för löneutbetalning, måste du avmarkera kryssrutan "Skatten överförs tillsammans med lön".

Därefter visas länken "Ange uppgifter om personlig inkomstskatteöverföring". Klicka så kommer du till dokumentlistans formulär "Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten." Här är det nödvändigt att återspegla ett nytt dokument om överföring av personlig inkomstskatt till budgeten, vilket resulterar i att det kommer att återspeglas i redovisningsregistren. Dessutom kommer dokumentet att skapa ett register över skattebelopp som betalades av anställda i organisationen. Detta gör att du kan bedöma om personliga inkomstskattebelopp har beräknats och fördelats korrekt.

Det färdiga dokumentet kommer att se ut så här:

Allt som återstår är att genomföra det och även vid behov skapa ett "Register över överförda personliga inkomstskattebelopp."

Om ett utbyte med bokföring är konfigurerat, kan detta dokument laddas om och efter det kommer motsvarande transaktioner att skapas i det. Det finns också olika externa bearbetningar som gör att du kan överföra personlig inkomstskatt med fördelning av belopp mellan anställda.

Om du fortfarande har frågor om att arbeta med att skriva ut prislappar och etiketter i 1C 8.3 Trade Management svarar vi gärna på dem som en del av en kostnadsfri konsultation.