Fördelning av personlig inkomstskatt i 1s 8.3. Upprätta lönebokföring

I denna artikel vill jag överväga aspekter av beräkning och innehållande av personlig inkomstskatt i 1C 8.3, samt upprättande av rapporter i formerna 2-NDFL och 6-NDFL.

Upprätta registrering hos skattemyndigheten

Detta är den viktigaste inställningen utan det kommer du inte att kunna lämna in rapporter till tillsynsmyndigheter. Låt oss gå till katalogen "Organisationer" (menyn "Huvud" - "Organisationer"). När du har valt önskad organisation klickar du på knappen "Mer...". Välj "Registrering hos skattemyndigheten" i rullgardinsmenyn:

Du måste noggrant fylla i alla uppgifter.

Upprätta lönebokföring

Dessa inställningar görs i avsnittet "Lön och personal" - "Löninställningar".

Låt oss gå till "Allmänna inställningar" och indikera att redovisningen upprätthålls i vårt program, och inte i ett externt, annars kommer alla sektioner relaterade till personal- och löneredovisning inte att vara tillgängliga:

På fliken "Personlig inkomstskatt" måste du ange i vilken ordning standardavdrag tillämpas:

På fliken " " måste du ange till vilken takt försäkringspremier beräknas:

Eventuell periodisering till enskilda görs enligt inkomstkoden. För detta ändamål har programmet en uppslagsbok "Typer av personlig inkomstskatt". För att se och vid behov justera referensboken måste du gå tillbaka till fönstret "Löneinställningar". Låt oss utöka avsnittet "Klassifierare" och klicka på länken "NDFL":

Fönstret för inställningar för parametrar för beräkning av personlig inkomstskatt öppnas. Uppslagsboken finns på motsvarande flik:

För att ställa in personlig inkomstskatt för varje typ av periodisering och avdrag måste du utöka avsnittet "Löneberäkning" i fönstret "Löneinställningar":

I de flesta fall räcker dessa inställningar för att börja redovisa löner och personlig inkomstskatt. Jag noterar bara att katalogerna kan uppdateras när programkonfigurationen uppdateras, beroende på ändringar i lagstiftningen.

Personlig inkomstskatteredovisning i 1C: periodisering och avdrag

Personskatten beräknas för varje inkomstbelopp som faktiskt erhålls separat för perioden (månaden).

Personskattebeloppet beräknas och periodiseras med hjälp av dokument som " ", " ", " " och så vidare.

Som ett exempel, låt oss ta dokumentet "Lön":

Få 267 videolektioner på 1C gratis:

På fliken "Personlig inkomstskatt" ser vi det beräknade skattebeloppet. Efter att ha lagt upp dokumentet skapas följande personliga inkomstskattetransaktioner:

Dokumentet skapar också poster i registret "Inkomstredovisning för beräkning av personlig inkomstskatt", enligt vilka rapporteringsformulär därefter fylls i:

Faktum är att skatten som innehålls från den anställde återspeglas i bokföringen när du bokför dokument:

• Bokföring av personlig inkomstskatt.

Till skillnad från periodisering är skatteinnehållningsdatumet datumet för det bokförda dokumentet.

Separat bör du överväga dokumentet "Personal Income Tax Accounting Operation". Den tillhandahålls för beräkning av personlig inkomstskatt på utdelning, semesterersättning och andra materiella förmåner.

Dokumentet skapas i menyn "Löner och personal" i avsnittet "Personlig inkomstskatt", länk "Alla dokument om personlig inkomstskatt". I fönstret med en lista över dokument, när du klickar på knappen "Skapa" visas en rullgardinslista:

Nästan alla dokument som på ett eller annat sätt påverkar personlig inkomstskatt skapar poster i registret "Beräkningar av skattebetalare med budget för personlig inkomstskatt."

Som ett exempel, låt oss överväga bildandet av med hjälp av dokumentet "Avskrivning från löpande konto".

Låt oss lägga till dokumentet "" (menyn "Löner och personal" - länk "Utdrag till banken") och baserat på det skapar vi en "Avskrivning från löpande konto":

Efter detta, låt oss titta på inläggen och rörelserna i registren som dokumentet genererade:

Bildande av personlig inkomstskatteredovisning

Ovan beskrev jag de viktigaste registren som är involverade i genereringen av grundläggande personliga inkomstskatterapporter, nämligen:

I fönstret med en lista över dokument klickar du på knappen Skapa och fyller i anställds certifikat:

Dokumentet genererar inga transaktioner och registreringar i register utan används endast för utskrift.

• (sektion 2):

Rapporten avser reglerad rapportering. Du kan också gå vidare till registreringen från sektionen "Personlig inkomstskatt", menyn "Löner och personal", eller genom menyn "Rapporter", sektionen "1C-rapportering", "Reglade rapporter".

Ett exempel på att fylla i det andra avsnittet:

Kontroll av innehållen och upplupen personlig inkomstskatt

För att kontrollera riktigheten av skatteinkomsten och betalningen till budgeten kan du använda " ". Den finns i menyn "Rapporter", avsnittet "Standardrapporter".

Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten i 1C ZUP

I den här artikeln kommer vi att överväga frågan om redovisning av personlig inkomstskatt, samt genomförandet av transaktioner för att överföra denna skatt till budgeten i konfigurationen Lön och personalledning 3.1. Enligt lagen är det nuvarande beloppet av denna skatt 13 % av det totala periodiseringsbeloppet minus avdrag. Det vanligaste är barnavdrag, fastighetsavdrag m.fl. Avdrag tillämpas enligt följande - de dras av från skattebasen för en anställd i organisationen innan personlig inkomstskatt beräknas och innehålls. Personlig inkomstskatt individer undanhålls nästan alla inkomster, såsom löner, semesterersättningar, ekonomiskt bistånd och annat.

Låt oss gå vidare till bearbetningsoperationer i programmet. Välj avsnittet "Lön" och sedan posten "Lön och avgiftsberäkning". Vi skapar ett dokument, väljer månaden för vilken periodiseringen ska ske och väljer organisation. Fyll sedan i uppgifterna på fliken "Utlöpning". För enkelhetens skull kan detta göras genom att klicka på knappen "Fyll", men du kan också välja anställda en efter en. Därefter kommer tabelldelen att fyllas i och den personliga inkomstskatten kommer att beräknas för varje anställd på fliken "personlig inkomstskatt".

Om det finns avdrag för några anställda kommer skattebeloppen att fastställas med hänsyn till dessa avdrag. Därefter återstår bara att bokföra periodiseringsdokumentet, vilket gör att skatt kommer att innehållas och uppgifterna kommer att ingå i skattebokföringsregistret.

Därefter registreras lönebeskedet. Detta kan vara ett utlåtande till kassan eller banken, om organisationen använder exempelvis ett löneprojekt, eller kontoutdrag. I regel sker avdrag och överföring av personlig inkomstskatt samtidigt. Det finns en motsvarande inställning i dokumentet för detta ändamål.

Låt oss gå till avsnittet "Betalningar" och välj "Utdrag till kassan". Låt oss skapa ett nytt dokument och fylla i det. För att se om personlig inkomstskatt överförs tillsammans med din lön eller inte, måste du klicka på länken "Utbetalning av lön och personlig inkomstskattöverföring".

Om det behövs, klicka på "Skriv ut"-knappen för att skapa ett tryckt formulär "Register över överförda personliga inkomstskattebelopp." I händelse av att personlig inkomstskatt inte överförs i sin helhet eller att överföringsdatumet inte sammanfaller med datumet för löneutbetalning, måste du avmarkera kryssrutan "Skatten överförs tillsammans med lön".

Därefter visas länken "Ange uppgifter om personlig inkomstskatteöverföring". Klicka så kommer du till dokumentlistans formulär "Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten." Här är det nödvändigt att återspegla ett nytt dokument om överföring av personlig inkomstskatt till budgeten, vilket resulterar i att det kommer att återspeglas i redovisningsregistren. Dessutom kommer dokumentet att skapa ett register över skattebelopp som betalades av anställda i organisationen. Detta gör att du kan bedöma om personliga inkomstskattebelopp har beräknats och fördelats korrekt.

Det färdiga dokumentet kommer att se ut så här:

Allt som återstår är att genomföra det och även vid behov skapa ett "Register över överförda personliga inkomstskattebelopp."

Om ett utbyte med bokföring är konfigurerat, kan detta dokument laddas om och efter det kommer motsvarande transaktioner att skapas i det. Det finns också olika externa bearbetningar som gör att du kan överföra personlig inkomstskatt med fördelning av belopp mellan anställda.

Om du fortfarande har frågor om att arbeta med att skriva ut prislappar och etiketter i 1C 8.3 Trade Management svarar vi gärna på dem som en del av en kostnadsfri konsultation.

För att svara på frågor från våra användare och kunder kommer vi idag att titta på processen att korrekt fylla i och generera ett ganska vanligt dokument som ett certifikat.

Vi kommer att överväga processen i 1C Enterprise Accounting-konfigurationen version 8.3. Exakt samma steg för att generera ett 2-NDFL-certifikat måste utföras i Löne- och personalhantering 3.0.

Proceduren för att generera ett 2-NDFL-certifikat för skattekontoret och separat förfarandet för att generera ett 2-NDFL-certifikat för anställda kommer att visas. Vi antar att databasen för vårt företag är fylld med data både i den och i den.

Fylla i 2-NDFL-certifikatet för skattekontoret (IFNS)

För att skapa ett 2-NDFL-certifikat för skattekontoret måste du vara på huvudsidan och gå till menyn "Löner och personal".

Det är här valet av alternativ för att generera ett 2-NDFL-certifikat blir tillgängligt. De där. för skatteverket eller för anställda.

Vi väljer "2-NDFL för överföring till Federal Tax Service" och kommer in i dokumentloggen, där tidigare genererade 2-NDFL-certifikat lagras för överföring till skattemyndigheten. I vår demodatabas är loggen tom. Det är värt att notera att om vi hade flera organisationer och hade genererat 2-NDFL-certifikat för dem, så kunde valet utföras genom att välja organisationen från rullgardinsmenyn och markera valaktiveringsrutan. Journalgränssnittet låter dig också söka igenom dokument och skriva ut intyg.

Låt oss skapa ett nytt dokument genom att klicka på knappen "Skapa".

Fyll i nödvändiga uppgifter. Välj år och ange organisationen. Programmet kommer att skapa några obligatoriska detaljer på egen hand baserat på dessa data. Detta är möjligt om du korrekt fyller i katalogen över organisationer och kortet för den valda organisationen.

Vi anger det alternativ som bestämmer typen av certifikat. Programmet kommer att infoga datum och nummer automatiskt, du kan redigera dem om det behövs.

Vi bestämmer och anger hur vårt nya certifikat kommer att registreras i skattekontoret, välj typen - "Initial", "Rättar", "Avbryter". Om dokumentet är korrigerande lägger vi även till rättelsenumret. Låt oss anta att vi gör den ursprungliga, dvs. första certifikatet.

Vi kontrollerar de ifyllda uppgifterna och klickar på knappen "Fyll".

Om bokföringen är korrekt konfigurerad och underhållen kommer som ett resultat en lista att genereras i tabelldelen. Detta arbetstagarregister behövs för att skickas till skattemyndigheten. Om du försöker generera en rapport för en organisation eller en period för vilken det inte fanns några källdata kommer programmet att visa en varning.

Nu kan referensdokumentet registreras och/eller läggas upp. Efter att ha kontrollerat att de genererade data är korrekta kan du ladda ner hjälpen i *.xml-format för efterföljande sändning. Genom att klicka på knappen "Ladda upp" kan vi spara xml-filen med önskat namn i en mapp för efterföljande bearbetning av programmet för att skicka den till Federal Tax Service.

Om du är ansluten till lämpliga tjänster kan du också använda möjligheten att kontrollera och skicka registret över 2-NDFL-certifikat till Federal Tax Service via Internet.

Och slutligen kan du skriva ut genererad data. För att göra detta, klicka på gränssnittsknappen med samma namn.

Låt oss välja vilken typ av utskriftsformulär vi behöver och programmet genererar ett utskrivet dokument. I vårt fall, om du väljer att skriva ut ett certifikat, kommer systemet att generera certifikat för varje anställd från listan.

Fyller i 2-NDFL-certifikatet

I likhet med fallet som diskuterats ovan, gå från formuläret för programmets huvudsida till menyknappen "Löner och personal" och välj sedan "2-NDFL för anställda."

I journalen som öppnas klickar du på samma sätt på knappen "Skapa" för att skapa ett nytt dokument "Certifikat 2-NDFL för anställda." Urval efter organisation liknar fallet med ett skattebevis.

Nu öppnas det skapade nya dokumentet.

Vi går in i organisationen, OKTMO och IFTS fälten kommer att fyllas i automatiskt. Detta kommer naturligtvis att ske under förutsättning att organisationens registreringskort är fullständigt och korrekt ifyllt. Välj sedan en anställd.

Sedan går vi vidare till att välja ett formationsalternativ. Du kan välja en sammanfattande formation och en formation uppdelad efter OKATO/KPP och skattesatser. Om vi ​​väljer det andra alternativet måste vi noggrant redigera fälten "OKTMO" och "IFTS" som fylldes i automatiskt tidigare.

Efter att ha genererat certifikatet utför vi verifieringen genom att klicka på lämplig knapp. Om det finns felaktigheter i uppgifterna kommer programmet att rapportera ett fel. sedan skriver vi vid behov ut ett 2-NDFL-certifikat för den anställde.

Vi skriver ut dokumentet. Det är värt att notera att om certifikatet genereras för tidigare perioder, kommer dess utskrivna form att motsvara den blankett som gällde vid den tidpunkt som anges i bildandeperioden.

Så här genereras 2-NDFL-certifikat i programmen 1C Enterprise Accounting 8.3 och 1C Löner och personalhantering 3.0 8.3.