برنامه پر کردن اظهارنامه مالیاتی 3 مالیات بر درآمد شخصی در سال

زمان ارائه 3 مالیات بر درآمد شخصی

دلایل مختلفی برای ثبت اظهارنامه وجود دارد. هدف اصلی انتقال مالیات بر سود اضافی یا بازگرداندن مازاد بر کسر شده است. کمک واجد شرایط در پر کردن سومین اظهارنامه مالیات بر درآمد شخصی، عدم وجود خطا و حداقل از دست دادن زمان برای دریافت کسر را تضمین می کند. کد مالیاتی چندین موقعیت را ارائه می دهد که امکان دریافت غرامت وجود دارد:

1. ساخت یا خرید خانه یا آپارتمان با حق ثبت سکونت کسر ملک است.
2. خرید ماشین.
3. جراحی ها یا داروهای گران قیمت.
4. بیمه داوطلبانه
5. تحصیلات خودتان یا فرزندتان (تا 24 سال تمام وقت).

به نوبه خود، سود مشمول مالیات اضافی شما را ملزم به ارائه تأییدیه پرداخت برای تعیین کسورات می کند. هنگامی که فروش و واگذاری دارایی های مادی در یک بازه گزارش دهی انجام می شود، نتیجه نگهداری و جبران خسارت به صورت ریاضی محاسبه می شود. پرداخت با یکدیگر تسویه می شود.

اصول پر کردن

قانون به طور مداوم در حال تغییر مقررات جریان اسناد است، بنابراین نظارت بر ارتباط آن مهم است. شما مجاز به ارائه اظهارنامه مالیاتی تا سه سال قبل هستید. برای تهیه و ارسال صحیح 3 مالیات بر درآمد شخصی بدون مشکل غیر ضروری، باید قوانین اصلی را دنبال کنید:

1. از طریق یک برنامه یا با دست خود (فقط با جوهر آبی یا سیاه) روی رایانه پر کنید.
2. اصلاحات و لکه ها غیر قابل قبول است.
3. به هر بازه تقویمی یک فرم مالیات بر درآمد شخصی 3 اختصاص داده می شود.
4. شماره گذاری متوالی، TIN، تاریخ گذاری و امضا در همه جا نصب شده است.
5. اظهارنامه مالیاتی در دو نسخه تنظیم می شود. هنگام چاپ روی چاپگر، فقط چاپ یک طرفه مجاز است.
6. برای گزارش در مورد مکان های مختلف کار، بلوک های جداگانه با OKTMO و اطلاعات مربوط به دستمزد پر می شود.
7. لیست برگه های مورد نیاز به ماهیت کسر و نوع گزارش بستگی دارد.
8. ترتیب و شماره گذاری در چیدمان کاملا رعایت شده است.

بلوک های اساسی اظهارنامه مالیاتی که باید تکمیل شود:

• سمت عنوان با داده های شخصی؛
• بخش 1 برای نشان دادن نتایج برای همه OKTMO.
• بخش 2 برای محاسبه پایه مالیاتی؛
• درآمد از منابع رسمی

فرم های رمزگذاری شده ویژه پردازش مواد را ساده و یکسان می کند. سیستم های الکترونیکی مدرن یک گزینه پیکربندی را با توجه به نیازهای مشخص شده انتخاب می کنند، که باعث صرفه جویی در زمان در تصحیح ستون های مورد نیاز می شود. خدمات راحت و دقت داده های وارد شده، دقت و قابلیت اطمینان محاسبات حاصل را تضمین می کند.

نحوه درخواست برای کسر مالیات

اظهارنامه 3 مالیات بر درآمد شخصی در فرم KND 1151020 با استفاده از گواهی حقوق و دستمزد جدید برای سال 1397 ارائه می شود. افرادی که قبلاً محل کار خود را تغییر داده اند، باید مجدداً سندی را برای کسر سفارش دهند.

طبق قوانین، اظهارنامه مالیاتی شامل بخش اصلی مورد نیاز برای همه کسورات است:

1. صفحه عنوان - سری، شماره گذرنامه و رمزگذاری های ویژه را نشان می دهد:

• دوره مشمول مالیات؛
• سازمان مالیاتی؛
• یک کشور؛
• مدرک شناسایی؛
• متعلق به فدراسیون روسیه

2. صفحات 1 و 2 بر اساس شمارش نهایی هستند.

3. درآمد افزایشی:

• در سازمان های روسی - شماره 1.
• خارج از فدراسیون روسیه - شماره 2.
• برای کسانی که در مشاغل خصوصی، کارآفرینان و وکلا فعالیت می کنند - شماره 3.

4. برگه 4 – در صورت وجود منابع مالی غیر مشمول مالیات.

توجیه پذیرفتن اظهارنامه نیز اظهارنظر مؤدی می باشد. برای انتقال پول، باید جزئیات حساب بانکی و اطلاعات مربوط به شخص را پر کنید. در پایان تمامی صفحات شمارش شده و تعداد آنها مشخص می شود.

کسر اموال

برای استفاده از اعتبار مالیات مسکن، باید تمام رسیدها و صورتحساب های بانکی را برای حمایت از هزینه های مالی شخصی خود درج کنید. به کیت اصلی باید ضمیمه 7 را با مشخصات زیر اضافه کنید:

1. آدرس، شماره کاداستر، مالکیت مشترک.
2. ملک چه زمانی ثبت می شود؟
3. میزان کسر دوره های قبلی و دوره جبران اولیه.
4. اندازه پایه مالیاتی برای تعیین مقدار کل کسر.
5. کسر باقی مانده

هنگام خرید یک آپارتمان به صورت اعتباری، قانون استفاده از کسر برای پرداخت سود پس از انقضای وام را پیش بینی کرده است. برای این کار اضافه پرداخت در صورت حساب بانکی به صورت جداگانه محاسبه و در فیلدهای جداگانه درج می شود. مبلغ بازپرداخت برای یک خانه خصوصی شامل هزینه قطعه زمین است. با این حال، نمی توان درصدی از ارزش زمین های فردی را ادعا کرد.

کسورات اجتماعی

هنگام پر کردن اظهارنامه مالیات بر درآمد شخصی 3، از پیوست 5 برای کسر اجتماعی استفاده می شود. انواع هزینه ها در اینجا نشان داده شده است: آموزش، خدمات پزشکی، کسر استاندارد. این همچنین شامل خیریه، بیمه داوطلبانه و پس انداز بازنشستگی می شود. لیست کامل در پورتال های دسترسی آزاد دولتی منتشر شده و به طور مداوم به روز می شود.

دانش آموزی که با حقوق پرداخت می شود، یا والدینی که فرزندشان در حال تحصیل تمام وقت هستند، حق کسر مالیات را دارند. به همراه اوراق اصلی، قرارداد آموزشی، کپی از آن و رسید پرداخت الزامی است.

برای بازپرداخت از بودجه برای درمان، دسته بندی های زیر در نظر گرفته می شود:

• درمان گران قیمت
• داروها.
• درمان استاندارد

برای اعتبار داروها از نسخه تجویز شده و رسید پرداخت استفاده می شود. لطفاً توجه داشته باشید که همه داروها واجد شرایط بازپرداخت نیستند. فهرست رسمی در مصوبه شماره 201 مورخ 28 اسفند 1380 به تصویب دولت رسید. حداکثر غرامت 15600 روبل است.

اعتبار مالیاتی برای کودکان نیز اعمال می شود. طبق طرح کلاسیک، این خدمات توسط کارفرما از طریق واحد حسابداری به صورت ماهانه ارائه می شود، اما امکان استفاده از بازپرداخت یک بار نیز وجود دارد. در ضمیمه 6 فیلدها با توجه به نوع سرپرستی و منفعت تکمیل می شود. همه اعضای خانواده صغیر حق دریافت کسر را دارند. برای دو مورد اول 1400 روبل و برای سومین و بعدی 3000 روبل محاسبه می شود. پس از رسیدن مبلغ به 350000 روبل، غرامت متوقف می شود. مجموع مجموع وجوه کسب شده توسط والدین.

کسر پس از فروش ملک

شهروندانی که از دارایی خود یا سایر دارایی‌های خود مزایای مادی دریافت کرده‌اند نیز باید به موقع آن را تکمیل کرده و به خدمات مالیاتی فدرال گزارش دهند. در صورتی که موضوع معامله بیش از 3 یا 5 سال باشد بسته به نحوه وصول (ارث، هبه، قراردادی) از این رویه جلوگیری می شود. پیوست 6 به مجموعه کلی اضافه می شود که به طور جداگانه نشان دهنده واقعیت فروش موضوع مالکیت کامل و مالکیت مشترک است و هزینه های کسب را نشان می دهد.

طبق قانون مالیات، 1 میلیون روبل. آپارتمان مشمول مالیات نمی باشد. بر این اساس رقم نهایی پس از کسر میلیون غیر مشمول مالیات معادل 13 درصد بهای تمام شده است. همچنین ممکن است معلوم شود که معامله ملکی سودی ندارد و بعد از آن کسر نمی شود.

هیچ تفاوت اساسی در پر کردن 3 مالیات بر درآمد شخصی در فواصل زمانی مختلف وجود ندارد. برخی از تعدیل ها به صورت دوره ای در قالب نام عملیات، حذف ها و اضافات موارد پذیرفته شده برای حسابداری در گزارش ارائه می شود. برای ثبت صحیح به نمونه کسرهای ارائه شده توسط منابع مورد اعتماد توجه فرمایید.

برای بازگرداندن مالیات (دریافت کسر) برای سال 2017 (تا 19 فوریه 2018)

برای دریافت بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه

برای بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه و وام مسکن

سریع ترین و ساده ترین راه برای دریافت اعلان 3-NDFL صحیح چیست؟

ساده ترین راه تهیه سریع اظهارنامه 3-NDFL صحیح با مالیات است. با مالیات، اظهارنامه شما نیازی به تکرار مجدد نخواهد داشت. اداره مالیات برگه های لازم فرم را تولید می کند، مجموع ها را محاسبه می کند، کدهای لازم را وارد می کند و داده ها را بررسی می کند. اظهارنامه صحیح و مشاوره تخصصی دریافت خواهید کرد. و سپس می توانید انتخاب کنید که آیا اظهارنامه را خودتان به بازرسی ببرید یا آن را به صورت آنلاین ارسال کنید.

برای گزارش درآمد سال 2017 (تا 19 فوریه 2018)

هنگام فروش ملک، به عنوان مثال، یک ماشین یا یک آپارتمان

برای بازگرداندن مالیات (دریافت کسر) برای سال 2017 (از 19 فوریه 2018)

برای دریافت بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه و وام مسکن
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، و پرداخت سود وام مسکن (پرداخت سود وام مسکن) در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های آموزشی
نمونه (نمونه) تکمیل اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) هزینه های آموزشی در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های درمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) برای هزینه های درمان در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد در قالب PDF.

برای گزارش درآمد سال 2017 (از 19 فوریه 2018)

هنگام فروش ملک، به عنوان مثال، یک ماشین یا یک آپارتمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه هنگام فروش ملک مثلاً ماشین یا آپارتمان در قالب PDF.

برای بازگشت مالیات (دریافت کسر) برای سال 2016

برای دریافت بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه و وام مسکن
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، و پرداخت سود وام مسکن (پرداخت سود وام مسکن) در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های آموزشی
نمونه (نمونه) تکمیل اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) هزینه های آموزشی در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های درمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) برای هزینه های درمان در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد در قالب PDF.

برای گزارش درآمد 2016

هنگام فروش ملک، به عنوان مثال، یک ماشین یا یک آپارتمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه هنگام فروش ملک مثلاً ماشین یا آپارتمان در قالب PDF.

برای بازگرداندن مالیات (دریافت کسر) برای سال 2015

برای دریافت بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه و وام مسکن
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، و پرداخت سود وام مسکن (پرداخت سود وام مسکن) در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های آموزشی
نمونه (نمونه) تکمیل اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) هزینه های آموزشی در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های درمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) برای هزینه های درمان در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد در قالب PDF.

برای گزارش درآمد 2015

هنگام فروش ملک، به عنوان مثال، یک ماشین یا یک آپارتمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه هنگام فروش ملک مثلاً ماشین یا آپارتمان در قالب PDF.

برای بازگرداندن مالیات (دریافت کسر) برای سال 2014

برای دریافت بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام خرید خانه و وام مسکن
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه برای بازپرداخت مالیات (کسر ملک) هنگام خرید یا ساخت مسکن، به عنوان مثال، هنگام خرید آپارتمان، و پرداخت سود وام مسکن (پرداخت سود وام مسکن) در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های آموزشی
نمونه (نمونه) تکمیل اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) هزینه های آموزشی در قالب PDF.

برای دریافت بازپرداخت مالیات هزینه های درمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات (دریافت کسر مالیات اجتماعی) برای هزینه های درمان در قالب PDF.

برای بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه بازپرداخت مالیات هنگام دریافت کسر مالیات استاندارد در قالب PDF.

برای گزارش درآمد 2014

هنگام فروش ملک، به عنوان مثال، یک ماشین یا یک آپارتمان
نمونه (مثال) پر کردن اظهارنامه هنگام فروش ملک مثلاً ماشین یا آپارتمان در قالب PDF.

برنامه پر کردن اظهارنامه مالیاتی در فرم های 3-NDFL و 4-NDFL برای همه کسانی که می خواهند کسر مالیات دارایی، اجتماعی و استاندارد دریافت کنند ضروری است.

در اینجا می توانید یک برنامه رایگان برای پر کردن اظهارنامه 3-NDFL برای سال های گزارش 2018، 2017، 2016، 2015 و ارائه آنها در سال های بعدی بارگیری کنید.

در سال 2019، یک اظهارنامه برای سال 2018 ارائه می شود، زیرا شما از درآمد دریافتی در سال 2018 گزارش می دهید. برای هر سال گزارش، باید داده ها را در نرم افزار مناسب دوره ای که می خواهید کسر مالیات دریافت کنید، پر کنید.

برای تکمیل آن باید تمامی مدارک را جمع آوری کرده و برنامه Declaration 2018 را دانلود کنید و پس از دانلود و نصب آن می توانید اقدام به پرکردن اظهارنامه 3-NDFL برای کسر مالیات کنید.

برنامه اعلان 3-NDFL بسته به داده های وارد شده به طور خودکار برگه های لازم را تولید می کند. می توانید آن را در پایین صفحه دانلود کنید.

اگر پر کردن آن را به صورت دستی در فرم ها و از طریق برنامه پر کردن اعلامیه 3-NDFL مقایسه کنیم، بدون شک برنامه در اینجا پیشتاز است، زیرا هنگام وارد کردن دستی اطلاعات در فرم ها، وقوع تعدادی خطا را از بین می برد.

همچنین اگر به توانایی های خود اطمینان ندارید و برای اولین بار است که اظهارنامه را پر می کنید، می توانید اطلاعات وارد شده را روی فلش مموری ذخیره کنید و از بازرس مالیاتی بخواهید که اطلاعات وارد شده را در صورت اشتباه پرکردن تصحیح کند. . اگرچه اگر همه چیز را پر کنید چنین مشکلی نباید ایجاد شود. پس از پر کردن تمام فیلدهای مورد نیاز، برنامه Declaration یک فرم قابل چاپ و همچنین یک نمونه گزارش تولید می کند. پس از آن می توانید بیانیه 3-NDFL را چاپ کنید، یا آن را در قالب PDF برای چاپ بعدی ذخیره کنید.

هر ساله، سازمان فدرال واحد دولتی GNIVTS خدمات مالیاتی فدرال روسیه نرم افزار رایگانی را برای پر کردن اظهارنامه مالیات بر درآمد شخصی منتشر می کند، همچنین می توانید آنها را در وب سایت دانلود کنید.

بنابراین، طبق قانون چه کسی موظف به ارائه این اظهارنامه است؟ اغلب، اینها افرادی هستند که در سال گزارش، املاک و مستغلات، حقوق مالکیت یا خودرویی را که کمتر از سه سال در مالکیت آن بوده است، فروخته اند. افرادی که از یک فرد درآمد دریافت کرده اند (مثلاً اجاره یک آپارتمان) نیز ملزم به ثبت 3-NDFL هستند.

افرادی که به فعالیت های کارآفرینی می پردازند – دفاتر اسناد رسمی، وکلا، معلمان و غیره – نیز باید درآمد خود را اعلام کنند.

برنده های بیش از 4000 روبل نیز درآمد مشمول اظهارنامه اجباری محسوب می شوند. بر اساس گزارش 3-NDFL، سازمان مالیاتی میزان مالیات قابل پرداخت را کنترل می کند.

اظهارنامه در فرم 3-NDFL حداکثر تا 30 آوریل سال بعد از سال گزارش ارائه می شود. یا به صورت دستی با جوهر آبی یا سیاه پر می شود یا روی چاپگر چاپ می شود (و چاپ دو طرفه ممنوع است).

برای راحتی پر کردن فرم 3-NDFL، در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال برنامه ویژه ای برای تهیه اظهارنامه مالیاتی بر درآمد شخصی (3-NDFL و 4-NDFL) وجود دارد - "اعلامیه 2013"، نسخه 1.0.0 به تاریخ 27 دسامبر 2013.

بیایید روش پر کردن فرم را در نظر بگیریم و به عنوان مثال یکی از رایج ترین موقعیت های امروزی را در نظر بگیریم - فردی آپارتمانی خریداری کرده و می خواهد.

پس از شروع برنامه، باید نوع اظهارنامه (3-NDFL)، شماره بازرسی (انتخاب شده از لیست)، شناسایی مالیات دهندگان (در مثال ما، یک فرد)، وجود درآمد (درآمدی را انتخاب کنید) را مشخص کنید. توسط گواهی ها" ، زیرا خرید آپارتمان با اسناد رسمی است و درآمد خریدار با گرفتن آن از بخش حسابداری در محل کار تأیید می شود. سپس باید روش تسلیم اظهارنامه را انتخاب کنید. بیایید فرض کنیم که شخص خودش به بازرسی می رود و ما "شخصا" را انتخاب می کنیم.

پر کردن صفحه بعدی "اطلاعات در مورد اظهار کننده" نباید مشکلی ایجاد کند - نام کامل، مشخصات گذرنامه، اطلاعات ثبت نام و غیره.

زمینه بعدی درآمد دریافت شده در فدراسیون روسیه است. فرد در مثال 13٪ از درآمد خود را پرداخت می کند - این مقدار در محاسبات بعدی در نظر گرفته می شود. ما منبع درآمد را نشان می دهیم - به عنوان مثال، یک شرکت شهرداری. داده های مربوط به منبع درآمد (TIN، KPP، OKATO) را می توان از گواهی 2-NDFL گرفت. مبالغ محاسبه درآمد و مالیات نیز از گواهی اخذ می شود. اما برای محاسبه میزان مالیات مشمول درآمد، باید به طور مستقل مبلغ مالیات محاسبه شده را از کل مبلغ کم کنید.

بیایید به سراغ مورد کسرها برویم. اگر کسر استاندارد ارائه شده است، کد را مشخص کنید (می توانید با 2-NDFL بررسی کنید) و کادرها و مقدار را در ستون های "فرزندان" علامت بزنید. برویم سراغ کسرهای اجتماعی. اگر در سال گزارشی مبالغی صرف امور خیریه، درمان یا آموزش گران شده است، لطفاً اطلاعات مربوطه را ذکر کنید. در این صورت تمام هزینه ها باید مستند باشد.

فرد نمونه ما بیشترین علاقه را به مورد "کسری اموال" دارد، زیرا در اینجا مبلغی که دولت برای خرید مسکن به او بازپرداخت می کند محاسبه می شود. ستون "سال شروع استفاده" نشان دهنده سال تسلیم اولین اظهارنامه است (در صورتی که این اظهارنامه اولین اظهارنامه نباشد). اگر اظهارنامه با این وجود برای اولین بار ارائه شود، سالی که برای آن تسلیم شده است در ستون مشخص می شود.

سپس به وارد کردن مبالغ می‌پردازیم. در اینجا باید بسیار مراقب باشید، زیرا حتی یک اشتباه کوچک منجر به تحریف گزارش می شود. هزینه ملک مبلغی است که فرد به فروشنده آپارتمان پرداخت می کند. مبلغ انتقالی از سال قبل از اظهارنامه سال گذشته از بند «2.10» گرفته شده است. مانده کسر مالیات دارایی به دوره مالیاتی بعدی منتقل می شود.» اگر اظهارنامه برای بار اول تسلیم شود، مبلغ آن صفر می شود. کسر سالهای گذشته اظهار تفاوت بین بهای تمام شده شی و مبلغ منتقل شده از سال قبل است.

تنها کاری که باید انجام دهید این است که بررسی و چاپ کنید.

فهرست اسناد ضمیمه شده با اظهارنامه

هنگام ارسال فرم 3-NDFL به بازرسی، اسناد زیر به فرم پیوست می شود:

- درخواست بازپرداخت مالیات؛

- کپی پاسپورت؛

لیستی از اسناد پیوست شده به فرم؛

اسناد تأیید کننده دریافت درآمد در سال گزارش (گواهینامه های 2-NDFL، قراردادهای اجاره و غیره).

دریافت هر نوع کسر مالیات نیز باید مستند باشد. بنابراین، اگر فردی در رابطه با خرید خانه ادعای بازپرداخت مالیات کند، باید قرارداد خرید و فروش، گواهی ثبت مالکیت دولتی، اسناد بانکی، رسید و غیره را ضمیمه کند. ; دریافت کسر استاندارد برای کودکان با کپی شناسنامه کودک و گواهی از محل تحصیل مستند می شود.

تغییرات در اعلامیه 3-NDFL در سال 2014

فرم 3-NDFL در سال 2014 دستخوش تغییرات جزئی خواهد شد. به طور خاص، به جای کدهای OKATO که امروز نشان داده شده است، فرم باید کدهای OKTMO را نشان دهد.

نسخه 1.0.0 مورخ 27 دسامبر 2013.

(برای سال 2012 تا کنون اعمال می شود)

y_-jiQe1LvM

اگر خطایی پیدا کردید، لطفاً قسمتی از متن را برجسته کرده و کلیک کنید Ctrl+Enter.

تاکسولوژی به زبان ساده در مورد کسر و مالیات به شما می گوید. لطفاً در نوار جستجو کلمه یا عنوانی را که می خواهید در مورد آن بدانید بنویسید و روی دکمه "جستجو" در زیر کلیک کنید.

3-NDFL برای سال 2013 چیست؟

اظهارنامه 3-NDFL در صورتی ارائه می شود که مثلاً درآمد خاصی دریافت کرده باشید. مثلا ماشینی را که کمتر از 3 سال داشتیم فروختیم.

یکی دیگر از دلایل ثبت اظهارنامه، بازپرداخت مالیات است. فرض کنید در سال 2013 یک آپارتمان خریده اید. این به شما حق بازپرداخت مالیات را می دهد. در همان زمان، شما همان اظهارنامه (3-NDFL) را پر می کنید، اما در نتیجه اظهارنامه، مالیاتی برای پرداخت نخواهید داشت، بلکه مالیاتی برای بازپرداخت خواهید داشت.

برای تکمیل صحیح اظهارنامه 3-NDFL می توانید از سرویس اینترنتی "Tax.Declaration" برای سال 2013 استفاده کنید. در صفحه "اعلامیه 3-NDFL"، "پر کردن آنلاین" واقع شده است.

الزامات کامپیوتر

و نرم افزار

حداقل سخت افزار مورد نیاز:

رم حداقل 512 مگابایت و 20 مگابایت فضای خالی دیسک برای نصب نرم افزار وظیفه.

کلاس پردازنده Intel Pentium II 400 MHz.

ماوس مایکروسافت یا سازگار.

آداپتور ویدئویی SVGA با وضوح 800x600 و عمق رنگ 16 بیتی.

چاپگر

سیستم عامل ویندوز و سایر نرم افزارها:

سیستم عامل ویندوز 98، ویندوز 2000، ویندوز XP، ویندوز ویستا، ویندوز 7، ویندوز 8 (با تنظیمات منطقه ای روسی).

درباره برنامه "اعلامیه 2013"

خدمات مالیاتی فدرال GNIVTS روسیه سالانه برنامه های رایگان را برای پر کردن اظهارنامه 3-NDFL ایجاد و ارائه می دهد.

برنامه "اعلامیه 2013" برای تکمیل خودکار اظهارنامه مالیات بر درآمد شخصی در سال 2014 (فرم 3-NDFL و فرم 4-NDFL) برای سال 2013 طراحی شده است.

همچنین می توانید کیت توزیع برنامه را به صورت رایگان در وب سایت http://www.gnivc.ru/ در بخش "نرم افزار"، "نرم افزار رایگان"، "نرم افزار برای افراد" بیابید و دانلود کنید.

اعلامیه 3-NDFL برای سال 2013 مطابق با دستور سرویس مالیاتی فدرال مورخ 10 نوامبر 2011 شماره ММВ-7-3/760@ (طبق دستور اداره مالیات فدرال روسیه مورخ 14 نوامبر 2013 شماره ММВ-7 اصلاح شده است. -3/501@ ) .

این دستور شامل بخشی است که به روش پر کردن اظهارنامه در فرم 3-NDFL (رویه پر کردن فرم اظهارنامه مالیاتی برای مالیات بر درآمد شخصی (فرم 3-NDFL) اختصاص داده شده است که به دستور سرویس مالیاتی فدرال مورخ 10 نوامبر تأیید شده است. , 2011 شماره MMV-7-3/ 760@ ).

این برنامه به طور خودکار برگه های اعلامیه 3-NDFL را بر اساس داده های وارد شده توسط کاربر ایجاد می کند:

برای تمام درآمد مشمول مالیات دریافت شده از منابع در فدراسیون روسیه و دریافت شده از منابع خارج از فدراسیون روسیه؛

درآمد حاصل از فعالیت های تجاری و فعالیت های خصوصی؛

داده ها برای محاسبه کسر مالیات حرفه ای برای حق امتیاز و قراردادهای مدنی؛

کسر مالیات بر دارایی؛

داده های محاسبه پایه مالیاتی برای معاملات با اوراق بهادار و ابزارهای مالی معاملات آتی که دارایی پایه آن اوراق بهادار است.

برای محاسبه کسر مالیات استاندارد و اجتماعی.

دستورالعمل پر کردن بیانیه 3-NDFL

در برنامه "اعلامیه 2013"

روش پر کردن

پر کردن اظهارنامه 3-NDFL مطابق با روش پر کردن فرم اظهارنامه مالیاتی برای مالیات بر درآمد شخصی (فرم 3-NDFL) انجام می شود که به دستور خدمات مالیاتی فدرال مورخ 10 نوامبر 2011 شماره ММВ- تأیید شده است. 7-3/760@.

این برنامه به طور خودکار برگه های اعلامیه 3-NDFL را بر اساس داده های وارد شده توسط کاربر ایجاد می کند.

راه اندازی برنامه

برای راه اندازی برنامه، نماد مناسب را در دسکتاپ، در منوی Start -> Programs -> Declaration 2013 انتخاب کنید.

برای خروج از برنامه، روی دکمه در گوشه سمت راست بالای پنجره کلیک کنید یا از منوی اصلی گزینه File->Exit را انتخاب کنید.

رابط برنامه

اجزای اصلی برنامه Declaration 2013: منوی اصلی، نوار ابزار، نوار ناوبری، پنجره اصلی.

نوار ابزار

نوار ابزار برنامه با یک کلیک بر روی دکمه مربوطه دسترسی به عملکردهای مختلف منوی اصلی را فراهم می کند. لطفاً توجه داشته باشید که هر دکمه نوار ابزار یک راهنمای ابزار حاوی توضیحی از هدف خود را نشان می دهد. نمای پانل در منوی تنظیمات پیکربندی شده است

منوی اصلی

منو شامل موارد استاندارد فایل، تنظیمات، راهنما و همچنین آیتم اعلامیه است.

هنگامی که برنامه را شروع می کنید، یک اعلان "خالی" به طور خودکار ایجاد می شود. در هر زمان، می توانید داده های وارد شده را در دیسک ذخیره کنید، یک اعلان ذخیره شده قبلی را بارگیری کنید، یا یک اعلان جدید ایجاد کنید. در این حالت نامی که به فایل اختصاص داده اید در هدر نمایش داده می شود. این برنامه دارای کنترل داخلی داده های وارد شده برای حضور آنها، در صورت نیاز به جزئیات و صحت آنها است.

تنظیم شرایط

در این صفحه شرایط پرکردن اظهارنامه 3-NDFL را وارد می کنید.

اگر مقیم مالیاتی فدراسیون روسیه نیستید یا باید اظهارنامه را در فرم 4-NDFL ارسال کنید، در پنل نوع اظهارنامه مورد مناسب را انتخاب کنید.

اگر اظهارنامه اولیه ارسال می کنید، در قسمت تعدیل شماره 0 نشان داده می شود. اگر اظهارنامه شفاف کننده ارسال می کنید، در این قسمت باید تعداد دفعات انجام این کار را مشخص کنید.

علاوه بر این، پانل "درآمد موجود" با مواردی وجود دارد که ورودی اظهارنامه را به بخش های منطقی تقسیم می کند:

اگر کاربر قرار است اطلاعاتی در مورد درآمد حاصل از گواهی درآمد، درآمد حاصل از قراردادهای مدنی، حق امتیاز، فروش ملک و غیره وارد کند، یعنی. اطلاعات مربوط به مالیات بر درآمد با نرخ های 13٪، 9٪، 35٪ (در مورد افراد غیر مقیم - 13٪، 15٪ و 30٪) به استثنای درآمد ارزی و درآمد حاصل از فعالیت های تجاری و فعالیت های خصوصی. .

اگر درآمدی به ارز خارجی دارید، بر این اساس باید کادر کنار ارز خارجی را علامت بزنید.

اگر از فعالیت های تجاری درآمد دارید، باید کادر کنار از فعالیت های تجاری را علامت بزنید.

اطلاعات در مورد اظهار کننده

در این دو پنجره، اطلاعات مربوط به مالیات دهنده مربوط به برگه 2 فرم اظهارنامه 3-NDFL وارد می شود. جابجایی بین این دو صفحه با استفاده از دکمه های بالای پنجره اصلی انجام می شود.

کد کشور طبق طبقه بندی کننده همه روسیه کشورهای جهان (OKSM) نشان داده شده است. در صورتی که مالیات دهنده تابعیت نداشته باشد، قسمت کد کشور نشان دهنده کد کشوری است که سند هویت را صادر کرده است.

آدرس OKTMO را می توان در اداره مالیات شما روشن کرد.

فیلد TIN برای کارآفرینان فردی، دفاتر اسناد رسمی، وکلا و روسای مزارع الزامی است. افراد دیگر ممکن است آن را پر نکنند.

درآمد دریافت شده در فدراسیون روسیه

ورودی در سه صفحه نمایش انجام می شود. جابه‌جایی بین صفحه‌ها با استفاده از دکمه‌های بالای پنجره اصلی انجام می‌شود. صفحه نمایش ها بر اساس نرخ مالیات تقسیم می شوند: 13٪، 9٪، 35٪.

برای هر نرخ، انواع درآمد مربوطه وارد می شود. مجموعه متفاوتی از نرخ های مالیاتی برای افراد غیر مقیم در دسترس است: 30٪، 15٪ و 13٪

مالیات بر درآمد با نرخ 13% (30%)

صفحه برای درج مالیات بر درآمد با نرخ 13% (مطابق با برگه A فرم اظهارنامه)

مالیات بر درآمد 9% (15%)

صفحه برای درج مالیات بر درآمد با نرخ 9% (مطابق با برگه A فرم اظهارنامه)

مالیات بر درآمد با نرخ 35 درصد

صفحه برای درج مالیات بر درآمد با نرخ 35% (مطابق با برگه A فرم اظهارنامه)

کارآفرینان

صفحه ورود درآمد حاصل از فعالیت های تجاری مطابق با برگه B فرم اظهارنامه 3-NDFL است

برای فعالیت های کارآفرینی، باید کد OKVED را با انتخاب آن از دایرکتوری مشخص کنید. هنگام جستجوی کد مورد نیاز خود، به خاطر داشته باشید که برخی از سطوح فرعی تودرتو برای فعالیت شما ممکن است خالی باشند.

درآمد دریافتی در خارج از فدراسیون روسیه

صفحه درج درآمد به ارز مربوط به برگ B فرم اظهارنامه است

کسر

ورودی در چهار صفحه نمایش انجام می شود. جابه‌جایی بین صفحه‌ها با استفاده از دکمه‌های بالای پنجره اصلی انجام می‌شود. صفحه نمایش ها بر اساس نوع کسر تقسیم می شوند. در صفحه اول، کسر مالیات استاندارد، در صفحه دوم - کسر مالیات اجتماعی، و در صفحه سوم - کسر مالیات بر دارایی برای ساخت و ساز جدید، یا خرید یک ساختمان مسکونی یا آپارتمان وارد می شود. صفحه چهارم برای وارد کردن اطلاعات مربوط به ضرر و زیان معاملات با اوراق بهادار دوره های مالیاتی قبلی استفاده می شود. سایر کسورات (به عنوان مثال، حق امتیاز یا کسر اموال برای درآمد حاصل از فروش اموال، اوراق بهادار) همراه با درآمد مربوطه وارد می شود - به "درآمد مشمول مالیات با نرخ 13٪" مراجعه کنید.

کسورات استاندارد

صفحه برای وارد کردن کسورات استاندارد مربوط به برگه G1 فرم اظهارنامه است

کسورات اجتماعی

صفحه برای وارد کردن کسورات اجتماعی مربوط به برگه های G2 و G3 فرم اظهارنامه است

کسر ملک برای ساخت و ساز

صفحه برای وارد کردن کسر اموال برای ساخت و ساز مطابق با برگه I از فرم اظهارنامه 3-NDFL است.

در قسمت Cost of object (اشتراک) هزینه های انجام شده نشان داده شده است و باید در نظر داشت که در محاسبه نهایی در ورق I در بند 1.11 ، برنامه مبلغی را بیش از 1,000,000 روبل (ضرب) نشان می دهد. با سهم مالکیت) برای تاریخ ثبت ملک قبل از سال 2008 و بیش از 2000000 روبل (ضرب در سهم مالکیت) اگر تاریخ ثبت مالکیت در سال 2008 یا بعد از آن باشد. اگر یک شی به صورت اقساطی خریداری می شود، نباید مبلغ کل هزینه شی را نشان دهید، بلکه فقط مبلغ واقعی پرداخت شده را از لحظه شروع پرداخت ها تا پایان سال 2011 نشان دهید (با مواردی که شیء اشتباه می شود اشتباه نشود. به طور کامل پرداخت می شود، و شما به تدریج وام را به بانک پرداخت می کنید - در این مورد، شما حق دارید تمام هزینه شی را یکباره نشان دهید).

در قسمت بهره وام برای همه سال ها، مبالغ صرف شده برای پرداخت سود وام های هدف مشخص شده است. برای کسانی که چندین سال است اظهارنامه ارسال می کنند، ما به خصوص متذکر می شویم که رویه تغییر کرده است و اکنون در این زمینه باید میزان سود پرداختی وام را برای همه سال ها و نه فقط برای سال گزارش وارد کنید.

کسورات از عامل مالیات، هم برای سال گزارش و هم برای سال های قبلی، از گواهی های 2-NDFL گرفته می شود. اگر آنها در آنجا نشان داده نشده اند، پس این کسورات توسط نماینده مالیاتی به شما ارائه نشده است.

مبالغ منتقل شده از اعلامیه 3-NDFL برای سال 2012 به مبلغ انتقال یافته از فیلدهای سال قبل منتقل می شود. اگر در سال 2013 برای اولین بار درخواست کسر می کنید، این فیلدها پر نمی شوند. با توجه به رویه پر کردن بیانیه 3-NDFL، مقادیر این فیلدها در محاسبه لحاظ نمی شود؛ داده ها توسط مقامات مالیاتی به عنوان اطلاعات مرجع استفاده می شود. کل محاسبه بر اساس داده های فیلدهای هزینه کل و کسر سال های گذشته است.

در فیلدهای کسر سالهای گذشته بر اساس اظهارنامه 3NDFL، مبالغ کسر اموال برای ساخت و ساز و بازپرداخت وام از اظهارنامه های سالهای گذشته مشخص شده است. اگر در سال 2013 برای اولین بار اظهارنامه کسر ارسال می کنید، این فیلدها پر نمی شوند. اگر برای ساخت و ساز و بازپرداخت وام به مدت بیش از دو سال کسر ملک دریافت می کنید، باید مبالغ مربوطه را جمع آوری کنید، آنها را از برگه L اظهارنامه های 3-NDFL سال های گذشته جمع آوری کنید و کل را در قسمت مربوطه وارد کنید. زمینه در برنامه

حسابداری زیان ناشی از معاملات با اوراق بهادار سالهای گذشته

افرادی که از معاملات با اوراق بهادار و (یا) از معاملات با ابزارهای مالی معاملات آتی سود دریافت کرده اند می توانند زیان دوره های مالیاتی قبلی را که در این صفحه درج می شود کسر کنند.

پیش نمایش و چاپ

در پنجره اصلی برنامه، در نوار ابزار، روی دکمه View کلیک کنید. برگه های اعلامیه 3-NDFL ایجاد شده را مشاهده خواهید کرد.

دو روش برای چاپ اعلان 3-NDFL وجود دارد. در پنجره اصلی برنامه، در نوار ابزار، روی دکمه Print کلیک کنید و سپس اظهارنامه به طور کامل چاپ می شود. یا از حالت مشاهده. در عین حال، اگر روی دکمه با تصویر چاپگر "بدون علامت چک" کلیک کنید، می توانید صفحات مورد نیاز برای چاپ را انتخاب کنید.