Personskatteregistret i 1s 8.3 är tomt. Upprätta lönebokföring

Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten i 1C ZUP

I den här artikeln kommer vi att överväga frågan om redovisning av personlig inkomstskatt, samt genomförandet av transaktioner för att överföra denna skatt till budgeten i konfigurationen Lön och personalledning 3.1. Enligt lagen är det nuvarande beloppet av denna skatt 13 % av det totala periodiseringsbeloppet minus avdrag. Det vanligaste är barnavdrag, fastighetsavdrag m.fl. Avdrag tillämpas enligt följande - de dras av från skattebasen för en anställd i organisationen innan personlig inkomstskatt beräknas och innehålls. Personlig inkomstskatt individer undanhålls nästan alla inkomster, såsom löner, semesterersättningar, ekonomiskt bistånd och annat.

Låt oss gå vidare till bearbetningsoperationer i programmet. Välj avsnittet "Lön" och sedan posten "Lön och avgiftsberäkning". Vi skapar ett dokument, väljer månaden för vilken periodiseringen ska ske och väljer organisation. Fyll sedan i uppgifterna på fliken "Utlöpning". För enkelhetens skull kan detta göras genom att klicka på knappen "Fyll", men du kan också välja anställda en efter en. Därefter kommer tabelldelen att fyllas i och den personliga inkomstskatten kommer att beräknas för varje anställd på fliken ”personlig inkomstskatt”.

Om det finns avdrag för några anställda kommer skattebeloppen att fastställas med hänsyn till dessa avdrag. Därefter återstår bara att bokföra periodiseringsdokumentet, vilket gör att skatt kommer att innehållas och uppgifterna kommer att ingå i skattebokföringsregistret.

Därefter registreras lönebeskedet. Detta kan vara ett utlåtande till kassan eller banken, om organisationen använder till exempel ett löneprojekt, eller kontoutdrag. I regel sker avdrag och överföring av personlig inkomstskatt samtidigt. Det finns en motsvarande inställning i dokumentet för detta ändamål.

Låt oss gå till avsnittet "Betalningar" och välj "Utdrag till kassan". Låt oss skapa ett nytt dokument och fylla i det. För att se om personlig inkomstskatt överförs tillsammans med din lön eller inte, måste du klicka på länken "Utbetalning av lön och personlig inkomstskattöverföring".

Om det behövs klickar du på knappen "Skriv ut" för att skapa ett tryckt formulär "Register över överförda personliga inkomstskattebelopp." Om personlig inkomstskatt inte överförs i sin helhet eller om datumet för överföringen inte sammanfaller med datumet för löneutbetalning, måste du avmarkera kryssrutan "Skatten överförs tillsammans med lön".

Därefter visas länken "Ange uppgifter om personlig inkomstskatteöverföring". Klicka så kommer du till dokumentlistans formulär "Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten." Här är det nödvändigt att återspegla ett nytt dokument om överföring av personlig inkomstskatt till budgeten, vilket resulterar i att det kommer att återspeglas i redovisningsregistren. Dessutom kommer dokumentet att skapa ett register över skattebelopp som betalades av anställda i organisationen. Detta gör att du kan bedöma om personliga inkomstskattebelopp har beräknats och fördelats korrekt.

Det färdiga dokumentet kommer att se ut så här:

Allt som återstår är att genomföra det och även vid behov skapa ett "Register över överförda personliga inkomstskattebelopp."

Om ett utbyte med bokföring är konfigurerat, kan detta dokument laddas om och efter det kommer motsvarande transaktioner att skapas i det. Det finns också olika externa bearbetningar som gör att du kan överföra personlig inkomstskatt med fördelning av belopp mellan anställda.

Om du fortfarande har frågor om att arbeta med att skriva ut prislappar och etiketter i 1C 8.3 Trade Management svarar vi gärna på dem som en del av en kostnadsfri konsultation.

Fel: 1C:Redovisning 8.3 (utgåva 3.0) ser inte personlig inkomstskatt överförd till budgeten

För många som har gått över till 1C:Accounting 8.3 (utgåva 3.0) sedan 2014 ser programmet inte att den personliga inkomstskatten betalas. Den upplupna ser det, men den betalda inte. Vad är problemet?

Hela poängen är att posterna i registret "Beräkningar av skatteombud med budget för personlig inkomstskatt" inte har skapats.

Tillägg till detta register (dokumentbetalning av lön) innebär innehållen personlig inkomstskatt.

Och subtraktion från detta register (genom ett kontoutdrag till exempel) innebär att vi har överfört den innehållna personliga inkomstskatten till budgeten.

Därför måste vi öppna alla kontoutdrag som vi betalade personlig inkomstskatt med och se till att det, tillsammans med konteringarna, finns poster i detta register. Om det inte finns några poster, bokför du kontoutdragen igen, efter att tidigare ha avmarkerat kryssrutan "Manuell justering" i transaktionerna. Den här kryssrutan kan automatiskt markeras av programmet vid överföring från 8.2 till 8.3 och störa fyllningen av det register vi behöver.

Med vänlig hälsning, (lärare och utvecklare).

Vi föreslår att överväga nyanserna av att beräkna och innehålla personlig inkomstskatt i 1C 8.3-programmet. Och hur man korrekt förbereder sig för rapportering på formulär 2-NDFL och 6-NDFL.

En viktig punkt är inställningen i 1C ”Registrering hos skattemyndigheten”, som ansvarar för att lämna rapporter till skatteverket. Gå till menyfliken "Huvud" och välj "Organisationer".

Vi går till vår organisation, klickar på "Mer" och väljer i rullgardinsmenyn posten "Registrering hos skattemyndigheten":

Nästa viktiga inställning är "Lönsinställningar" i avsnittet "Löner och personal".

Gå till avsnittet "Allmänna inställningar" och ange i posten "Löne- och personalregister förs" - "I detta program" så att motsvarande avsnitt är tillgängliga.

Här går vi till fliken "Personlig inkomstskatt", där vi anger förfarandet för att tillämpa schablonavdrag "På kumulativ basis under skatteperioden":

Tariff för försäkringspremier - "Organisationer som använder SOS, utom jordbruksproducenter."

Olycksfallsavgift – ange andelen i procent.

Alla periodiseringar som görs baseras på inkomstkoden för individer, som kan ses i den inbyggda katalogen "Typer av personlig inkomstskatt".

Denna referensbok kan justeras; för att göra detta, gå tillbaka till "Löneinställningar", expandera avsnittet "Klassifierare" och följ länken "Personlig inkomstskatt":

Sedan öppnas fönstret "Personliga inkomstskatteberäkningsparametrar" och gå till önskad flik "Typer av personlig inkomstskatt":

För att ställa in personlig inkomstskatt baserat på periodiseringar och avdrag, expandera avsnittet "Löneberäkning" i fönstret "Löneinställningar":

För att börja redovisa löner och personlig inkomstskatt räcker de fastställda parametrarna. Men glöm inte att uppdatera konfigurationen till den nuvarande.

Personskatten periodiseras och beräknas för varje faktisk inkomst som erhålls månadsvis i slutet av rapporteringsperioden (månaden) enligt dokumenten "Lön", "Semester", "Sjukskrivning" m.fl. Låt oss titta på dokumentet "Lön".

Skattebeloppen för varje anställd kommer att återspeglas på fliken "Personlig inkomstskatt":

Samma information kan ses i transaktioner:

Baserat på dokumentet skapas en post i registret "Inkomstredovisning för beräkning av personlig inkomstskatt" och rapporteringsformulär fylls i:

Utgiftskontantorder för utfärdande av kontanter DS;

Dokumentets bokföringsdatum kommer att vara skatteinnehållningsdatumet.

Låt oss uppmärksamma dokumentet "Personlig skatteredovisningsverksamhet". Den används för att beräkna personlig inkomstskatt på utdelning, semesterersättning och andra materiella förmåner. För att skapa ett dokument måste du gå till fliken "Löner och personal", avsnittet "Personlig inkomstskatt" och klicka på länken "Alla dokument om personlig inkomstskatt".

Vi går in i tidningen. För att skapa ett nytt dokument, klicka på "Skapa" och välj önskat alternativ från rullgardinsmenyn:

En post i registret "Skattebetalares avräkningar med budgeten för personlig inkomstskatt" utgör nästan varje dokument som påverkar personlig inkomstskatt.

Låt oss titta på exemplet med dokumentet "Avskrivning från ett löpande konto." Låt oss gå till fliken "Löner och personal" och öppna posten "Bankutdrag":

Låt oss skapa detta dokument. Och baserat på detta kommer vi att skriva av från kontot:

Samt rörelser över register.

För att svara på frågor från våra användare och kunder kommer vi idag att titta på processen att korrekt fylla i och generera ett sådant ganska vanligt dokument som ett certifikat.

Vi kommer att överväga processen i 1C Enterprise Accounting-konfigurationen version 8.3. Exakt samma steg för att generera ett 2-NDFL-certifikat måste utföras i Löne- och personalhantering 3.0.

Proceduren för att generera ett 2-NDFL-certifikat för skattekontoret och separat förfarandet för att generera ett 2-NDFL-certifikat för anställda kommer att visas. Vi antar att databasen för vårt företag är fylld med data både i den och i den.

Fylla i ett 2-NDFL-certifikat för skattekontoret (IFNS)

För att skapa ett 2-NDFL-certifikat för skattekontoret måste du vara på huvudsidan och gå till menyn "Löner och personal".

Det är här valet av alternativ för att generera ett 2-NDFL-certifikat blir tillgängligt. De där. för skatteverket eller för anställda.

Vi väljer "2-NDFL för överföring till Federal Tax Service" och kommer in i dokumentloggen, där tidigare genererade 2-NDFL-certifikat lagras för överföring till skattemyndigheten. I vår demodatabas är loggen tom. Det är värt att notera att om vi hade flera organisationer och hade genererat 2-NDFL-certifikat för dem, så skulle valet kunna utföras genom att välja organisationen från rullgardinsmenyn och markera valaktiveringsrutan. Journalgränssnittet låter dig också söka igenom dokument och skriva ut intyg.

Låt oss skapa ett nytt dokument genom att klicka på knappen "Skapa".

Fyll i nödvändiga uppgifter. Välj år och ange organisationen. Programmet kommer att skapa några obligatoriska detaljer på egen hand baserat på dessa data. Detta är möjligt om du korrekt fyller i katalogen över organisationer och kortet för den valda organisationen.

Vi anger det alternativ som bestämmer typen av certifikat. Programmet kommer att infoga datum och nummer automatiskt, de kan redigeras vid behov.

Vi bestämmer och anger hur vårt nya certifikat kommer att registreras i skattekontoret, välj typen - "Initial", "Rättar", "Avbryter". Om dokumentet är korrigerande kommer vi även att lägga till rättelsenumret. Låt oss anta att vi gör den ursprungliga, dvs. första certifikatet.

Vi kontrollerar de ifyllda uppgifterna och klickar på knappen "Fyll".

Om bokföringen är korrekt konfigurerad och underhållen kommer som ett resultat en lista att genereras i tabellsektionen. Detta arbetstagarregister behövs för att skickas till skattemyndigheten. Om du försöker generera en rapport för en organisation eller en period för vilken det inte fanns några källdata kommer programmet att visa en varning.

Nu kan referensdokumentet registreras och/eller läggas upp. Efter att ha kontrollerat att de genererade data är korrekta kan du ladda ner hjälpen i *.xml-format för efterföljande sändning. Genom att klicka på knappen "Ladda upp" kan vi spara xml-filen med önskat namn i en mapp för efterföljande bearbetning av programmet för att skicka den till Federal Tax Service.

Om du är ansluten till lämpliga tjänster kan du också använda möjligheten att kontrollera och skicka registret över 2-NDFL-certifikat till Federal Tax Service via Internet.

Och slutligen kan du skriva ut genererad data. För att göra detta, klicka på gränssnittsknappen med samma namn.

Låt oss välja vilken typ av utskriftsformulär vi behöver och programmet genererar ett utskrivet dokument. I vårt fall, om du väljer att skriva ut ett certifikat, kommer systemet att generera certifikat för varje anställd från listan.

Fyller i 2-NDFL-certifikatet

I likhet med fallet som diskuterats ovan, gå från formuläret för programmets huvudsida till menyknappen "Löner och personal" och välj sedan "2-NDFL för anställda".

I journalen som öppnas klickar du på samma sätt på knappen "Skapa" för att skapa ett nytt dokument "Certifikat 2-NDFL för anställda." Urval efter organisation liknar fallet med ett skattebevis.

Nu öppnas det skapade nya dokumentet.

Vi går in i organisationen, OKTMO och IFTS fälten kommer att fyllas i automatiskt. Detta kommer naturligtvis att ske under förutsättning att organisationens registreringskort är fullständigt och korrekt ifyllt. Välj sedan en anställd.

Sedan går vi vidare till att välja ett formationsalternativ. Du kan välja en sammanfattande formation och en formation uppdelad efter OKATO/KPP och skattesatser. Om vi ​​väljer det andra alternativet måste vi noggrant redigera fälten "OKTMO" och "IFTS" som fylldes i automatiskt tidigare.

Efter att ha genererat certifikatet utför vi verifieringen genom att klicka på lämplig knapp. Om det finns felaktigheter i uppgifterna kommer programmet att rapportera ett fel. sedan skriver vi vid behov ut ett 2-NDFL-certifikat för den anställde.

Vi skriver ut dokumentet. Det är värt att notera att om certifikatet genereras för tidigare perioder, kommer dess utskrivna form att motsvara den blankett som gällde vid den tidpunkt som anges i bildningsperioden.

Så här genereras 2-NDFL-certifikat i programmen 1C Enterprise Accounting 8.3 och 1C Löner och personalhantering 3.0 8.3.

I 1C Enterprise-programmet 8.3 Löner och personalhantering, utg. 3, kan detta göras via menyn för överföring till Federal Tax Service:

Klicka på knappen Skapa för att generera informationen:

• Välj typ av certifikat: Årsredovisning med kod 1; Om omöjligheten att hålla inne personlig inkomstskatt med kod 2;
• När du väljer en organisation (i vårt fall är det Kron-Ts) kommer Federal Tax Service och OKTMO/KPP att fyllas i:

Genom att klicka på knappen Öppna mittemot OKTMO/KPP kan du se och redigera information om registrering hos skattemyndigheten:

Det är valet av OKTMO/KPP i 1C 8.3 som reglerar möjligheten att lämna individuella uppgifter 2 personlig inkomstskatt för en separat uppdelning.

Vi skapar tabelldelen genom att klicka på knappen Fyll:

I detta fall kommer kolumnen Överfört att fyllas i om dokumentjournalposterna Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten (menyn Skatter och avgifter) i 1C 8.3 ZUP rev. 3 har genererats:

Posten Överföring av personlig inkomstskatt till budgeten kan genereras direkt från kontoutdraget till kassan eller kontoutdraget till banken om kryssrutan Skatt som överförs tillsammans med lönekryssrutan är markerad på hyperlänken Utbetalning av lön och överföring av personlig inkomstskatt:

För mer information om hur personlig inkomstskatt som innehålls i 1C 8.3 ZUP beaktas, se vår video:

Men låt oss återgå till bildandet av information i form 2 av personlig inkomstskatt. Genom att klicka på knappen Skriv ut kan vi skapa ett register från 2014 eller ett ytterligare register:

Exempel på att fylla i registret med uppgifter om inkomst för intyg 2-NDFL i 1C 8.3 ZUP

Sedan 2014 innehåller registret följande uppgifter i tabelldelen: intygsnummer, personens fullständiga namn, födelsedatum. Detta är formuläret som föreskrivs av reglerande dokument:

Men ibland ber skatteinspektörer om utökad information. För att lämna in sådan information kan du använda formuläret Tilläggsregister från 2014, där tabellen har ytterligare 4 kolumner med inkomstbeloppen beräknade, innehållna och överförda skatter:

Om summan i registret är antalet intyg, så beaktas i tilläggsregistret även de totala inkomstbeloppen och skatterna.

Hur man skapar ett register över inkomstuppgifter för 2-NDFL i 1C 8.3 Redovisning

Vi använder avsnittet Löner och personal - 2 personlig inkomstskatt för överföring till Federal Tax Service. Resten av proceduren för att skapa personskatteregistret i 1C 8.3 liknar den som diskuterats ovan:

Fylla i registret med uppgifter om inkomst 2-NDFL för separata divisioner i 1C 8.3 Redovisning 3.0 (Professionell och grundläggande)

Observera att för separata divisioner är det möjligt att automatiskt fylla i 2 personliga inkomstskatter endast i 1C 8.3-versionen av CORP Accounting, där vi för separata divisioner kan ange vår OKTMO/KPP. För detta:

• Vi kommer att anställa anställda till dessa separata divisioner;
• Sedan kommer vi att beräkna löner och innehålla skatter inom ramen för dessa OKTMO/KPP.

I standardkonfigurationer av 1C 8.3 Accounting Basic och PROF finns inget sådant alternativ. Men låt oss titta på hur man "överlista" programmet och fortfarande få intyg 2 personlig inkomstskatt och registret i 1C 8.3 Grundläggande och PROF-redovisning.

Metod 1. För separata avdelningar med ett litet antal anställda

Vi fyller i 2 personliga inkomstskatter enligt huvuduppsättningen OKTMO/KPP, behåller endast de anställda i den separata avdelningen, registrerar data om anställda, ändrar OKTMO/KPP-uppsättningen i rubriken till den nödvändiga, återställer (manuellt) data och skapa registret.

Detta alternativ är acceptabelt för separata avdelningar med ett litet antal anställda. Vi utgår från att det är små företag som räknar ut löner i redovisningen.

Steg 1

Från menyn Löner och personal skapar vi en ny uppsättning personlig inkomstskatteinformation för överföring till Federal Tax Service. Vid val av organisation (i vårt exempel - Servicelog) fylldes OKTMO/KPP 45395000/771001001 i:

Det var enligt denna OKTMO/KPP som den personliga inkomstskatten beaktades i 1C 8.3-programmet för alla anställda. Men till exempel måste du ge information om Pushkin till Alexander Sergeevich, som arbetade i en separat enhet med en annan OKTMO/KPP.

Steg 2

Klicka på knappen Fyll. Vi fyller i formuläret för alla arbetande anställda. I det här fallet fylls all information om dem i:

Steg 3

Vi tar bort alla anställda, förutom anställda i en separat division. Efter exemplet lämnar vi bara A.S. Pushkin i tabellen. Vi kan behöva korrigera referensnumret. Du kan göra tvärtom - använd knappen Urval och välj direkt medarbetare till en separat avdelning.

Steg 4

Vi registrerar uppgifterna. Med hjälp av en skärmdump kommer vi till exempel att spela in data om A.S. Pushkin:

Steg 5

Vi ändrar OKTMO/KPP-uppsättningen i dokumentets rubrik till OKTMO/KPP-uppsättningen för en separat enhet:

Steg 6

Du kan be programmeraren att lägga till en bock Ändra inte tabelldata när du väljer annan OKTMO/KPP och registrera detta alternativ i 1C Accounting 3.0-konfiguratorn. Då behöver du inte fylla i uppgifterna manuellt. Men än så länge finns det inget sådant. Datan återställs, men med hjälp av tidigare tagna skärmdumpar återställer vi den manuellt för medarbetaren.

Steg 7

Vi registrerar dokumentet och skapar ett register och certifikat. Resultatet blev en uppsättning information för en separat enhet. Vi skapar ytterligare en uppsättning information för alla andra anställda enligt huvuduppsättningen OKTMO/KPP, samtidigt som vi tar bort A.S. Pushkin från tabelldelen.

Så trots att data registrerades för en uppsättning OKTMO/KPP, bildades i 1C 8.3 ett personligt inkomstskatteregister för en annan uppsättning. Men du bör alltid kontrollera manuellt inmatade data. Naturligtvis är denna lösning inte särskilt vacker, eftersom den inte görs automatiskt och kräver mycket arbete.

Så här anger du OKTMO/KPP för en separat division i 1C Accounting rev. 3

Du kan ange ytterligare information om registrering (en annan uppsättning OKTMO/KPP) i 1C Accounting edition 3 genom att klicka på länken Mer i organisationskortet:

Vi anger ytterligare information om registrering - en annan uppsättning OKTMO/KPP:

Metod 2

Låt oss använda tricket. Kärnan i detta trick är att vi räknar alla anställda utom anställda på en separat avdelning. Samtidigt har vi installerat organisationens huvudskatteinspektion. Sedan upprättar vi Federal Tax Service Inspectorate för den separata avdelningen som den viktigaste för organisationen och utför beräkning, betalning och överföring av löner för de anställda i den separata avdelningen:

• Ett obestridligt plus: nödvändiga OKTMO/KPP registreras i register. Och vi kommer inte bara att bilda 2 personskattebevis med Registret korrekt för en separat uppdelning, utan även till exempel Skattebokföringsregistret för personlig inkomstskatt;
• Minus Detta alternativ - glöm inte när du räknar om, betalar löner och när du överför personlig inkomstskatt, för att korrekt ställa in den huvudsakliga federala skattetjänsten.

Så låt oss titta på hur man gör detta steg för steg med hjälp av ett exempel.

Steg 1

Vår organisation Servicelog har IRS 7710 valt i sitt kort:

Steg 2

Vi beräknar lönerna för de anställda i Abdulov och Larionova, med undantag för de anställda i en separat avdelning (i enlighet med Pushkins exempel). Vi kan se rörelser genom att registrera med DtKt-knappen eller genom att använda menyn Visa - Inställningar i formulärnavigeringspanelen.

När lönedokumentet är öppet kan du visa det nödvändiga registret i dokumentformuläret för enkel visning. Så vi visar inkomstredovisningsregistret för beräkning av personlig inkomstskatt i formen:

I registret ser vi att posten registrerades enligt huvudkontrollen som valts på organisationens kort:

Vi betalar löner och överför personlig inkomstskatt. Låt oss titta på att fylla i registreringsuppgifterna. Vi är intresserade av registren Beräkningar av skattebetalare med budgeten för personlig inkomstskatt och beräkningar av skatteagenter för personlig inkomstskatt:

Steg 3

Vi ändrar Federal Tax Service Inspectorate i organisationens kort till Federal Tax Service Inspectorate för en separat avdelning:

Steg 4

Vi beräknar löner, gör betalningar och överför personlig inkomstskatt till budgeten för anställda i en separat division. I vårt fall, enligt Pushkin A.S.

Vi kommer att ta emot de nödvändiga uppgifterna i registren, där registreringen redan kommer att markeras som IFTS 7720:

Det är nödvändigt att alla fält i 2-NDFL är korrekt ifyllda: inkomst, intjänad personlig inkomstskatt, innehållen, överförd. Därför kontrollerar vi registerposterna - Redovisning av inkomst för beräkning av personlig inkomstskatt, Beräkningar av skattebetalare med budget för personlig inkomstskatt, Beräkningar av skatteombud för personlig inkomstskatt.

Steg 5

Nu när register i registren för anställda i en separat division innehåller korrekt information om registrering hos Federal Tax Service, kan du automatiskt fylla i personskatteregistret för en separat division.

Välj önskad OKTMO och klicka på knappen Fyll:

Därmed slutförde vi uppdraget att skapa ett register över inkomstuppgifter 2-NDFL för en separat uppdelning i 1C 8.3 Professionell och grundläggande redovisning.

Det är dock bekvämare att ta hänsyn till löner och förbereda rapporter för organisationer med separata divisioner i 1C 8.3 ZUP rev.3.

Förfarandet för att lämna in 2-NDFL och det medföljande registret

När du förbereder intyg i form 2 för personlig inkomstskatt och registret måste du följa förfarandet för att lämna in information om inkomster för individer och meddelanden om omöjligheten att innehålla källskatt och beloppet av skatt på personlig inkomst (godkänd av federala order Rysslands skattetjänst daterad 16 september 2011 nr ММВ-7-3/576).

Registret medföljer vanligtvis 2-NDFL-certifikat som skickas till skatteombud på papper eller disketter och flash-kort.