توزيع دفع ضريبة الدخل الشخصي في 1s 8.3. إعداد محاسبة الرواتب

في هذه المقالة، أريد النظر في جوانب حساب وحجب ضريبة الدخل الشخصي في 1C 8.3، بالإضافة إلى إعداد التقارير في النماذج 2-NDFL و6-NDFL.

إعداد التسجيل لدى مصلحة الضرائب

هذا هو الإعداد الأكثر أهمية؛ فبدونه لن تتمكن من تقديم التقارير إلى السلطات التنظيمية. دعنا نذهب إلى دليل "المنظمات" (القائمة "الرئيسية" - "المنظمات"). بعد تحديد المنظمة المطلوبة، انقر فوق الزر "المزيد...". من القائمة المنسدلة، حدد "التسجيل لدى السلطات الضريبية":

يجب عليك ملء جميع التفاصيل بعناية.

إعداد محاسبة الرواتب

يتم إجراء هذه الإعدادات في قسم "الراتب والموظفين" - "إعدادات الراتب".

لننتقل إلى "الإعدادات العامة" ونشير إلى أن المحاسبة موجودة في برنامجنا، وليس في برنامج خارجي، وإلا فلن تكون جميع الأقسام المتعلقة بمحاسبة الموظفين والرواتب متاحة:

في علامة التبويب "ضريبة الدخل الشخصي"، يجب الإشارة إلى ترتيب تطبيق الخصومات القياسية:

في علامة التبويب " "، تحتاج إلى الإشارة إلى معدل احتساب أقساط التأمين:

يتم إجراء أي مستحقات للأفراد وفقًا لرمز الدخل. ولهذا الغرض، يحتوي البرنامج على كتاب مرجعي بعنوان "أنواع ضريبة الدخل الشخصي". لعرض الدليل المرجعي وتعديله إذا لزم الأمر، يتعين عليك العودة إلى نافذة "إعدادات الراتب". لنقم بتوسيع قسم "المصنفات" وانقر على الرابط "NDFL":

سيتم فتح نافذة إعدادات معلمات حساب ضريبة الدخل الشخصي. يوجد الكتاب المرجعي في علامة التبويب المقابلة:

لإعداد ضريبة الدخل الشخصي لكل نوع من أنواع الاستحقاق والخصم، تحتاج إلى توسيع قسم "حساب الراتب" في نافذة "إعدادات الراتب":

في معظم الحالات، تكون هذه الإعدادات كافية لبدء حساب الرواتب وضريبة الدخل الشخصي. سأشير فقط إلى أنه يمكن تحديث الدلائل عند تحديث تكوين البرنامج، اعتمادًا على التغييرات في التشريعات.

محاسبة ضريبة الدخل الشخصية في 1C: الاستحقاق والخصم

يتم احتساب ضريبة الدخل الشخصي لكل مبلغ دخل تم استلامه فعلياً بشكل منفصل عن الفترة (الشهر).

يتم حساب مبلغ ضريبة الدخل الشخصي وتجميعه باستخدام مستندات مثل "" و"" و"" وما إلى ذلك.

على سبيل المثال، لنأخذ مستند "كشوف المرتبات":

احصل على 267 درس فيديو على 1C مجانًا:

في علامة التبويب "ضريبة الدخل الشخصي" نرى مبلغ الضريبة المحسوبة. بعد ترحيل المستند، يتم إنشاء حركات ضريبة الدخل الشخصية التالية:

يقوم المستند أيضًا بإنشاء إدخالات في سجل "محاسبة الدخل لحساب ضريبة الدخل الشخصي"، والتي يتم ملء نماذج التقارير الخاصة بها لاحقًا:

في الواقع، تنعكس الضريبة المحتجزة من الموظف في المحاسبة عند ترحيل المستندات:

• عملية محاسبة ضريبة الدخل الشخصي.

وبخلاف الاستحقاق، فإن تاريخ اقتطاع الضريبة هو تاريخ المستند المرحَّل.

بشكل منفصل، يجب عليك النظر في وثيقة "عملية محاسبة ضريبة الدخل الشخصي". يتم توفيره لحساب ضريبة الدخل الشخصي على أرباح الأسهم وأجور الإجازات والمزايا المادية الأخرى.

يتم إنشاء المستند في قائمة "الرواتب والموظفين" في قسم "ضريبة الدخل الشخصي"، رابط "جميع المستندات المتعلقة بضريبة الدخل الشخصي". في النافذة التي تحتوي على قائمة المستندات، عند النقر فوق الزر "إنشاء"، تظهر قائمة منسدلة:

تقريبًا جميع المستندات التي تؤثر بطريقة أو بأخرى على ضريبة الدخل الشخصي تُنشئ إدخالات في السجل "حسابات دافعي الضرائب بميزانية ضريبة الدخل الشخصي".

على سبيل المثال، دعونا نفكر في تكوين إدخالات سجل المحاسبة الضريبية باستخدام مستند "الشطب من الحساب الجاري".

لنقم بإضافة المستند "" (قائمة "الرواتب والموظفين" - رابط "كشوفات الحساب للبنك") وبناءً عليه سنقوم بإنشاء "شطب من الحساب الجاري":

بعد ذلك، دعونا نلقي نظرة على الترحيلات والحركات في السجلات التي أنشأها المستند:

تشكيل تقارير ضريبة الدخل الشخصية

أعلاه، قمت بوصف السجلات الرئيسية التي تشارك في إنشاء تقارير ضريبة الدخل الشخصي الأساسية، وهي:

في النافذة التي تحتوي على قائمة المستندات، انقر فوق الزر "إنشاء" واملأ شهادة الموظف:

لا يقوم المستند بإنشاء معاملات وإدخالات في السجلات، ولكنه يستخدم فقط للطباعة.

• (القسم 2):

ويتعلق التقرير بإعداد التقارير المنظمة. كما يمكنك متابعة تسجيلها من قسم "ضريبة الدخل الشخصي"، قائمة "الرواتب والموظفين"، أو من خلال قائمة "التقارير"، قسم "تقارير 1C"، "التقارير المنظمة".

مثال لملء القسم الثاني:

التحقق من ضريبة الدخل الشخصي المحتجزة والمتراكمة

للتحقق من صحة استحقاق الضرائب ودفعها إلى الميزانية، يمكنك استخدام " ". وهو موجود في قائمة "التقارير"، قسم - "التقارير القياسية".

تحويل ضريبة الدخل الشخصي إلى الميزانية في 1C ZUP

في هذه المقالة سننظر في مسألة المحاسبة عن ضريبة الدخل الشخصي، وكذلك تنفيذ المعاملات لتحويل هذه الضريبة إلى الميزانية في تكوين إدارة الرواتب وشؤون الموظفين 3.1. وبحسب القانون فإن المبلغ الحالي لهذه الضريبة هو 13% من إجمالي مبلغ الاستحقاق مطروحا منه الاستقطاعات. الأكثر شيوعًا هي الخصومات للأطفال وخصومات الممتلكات وغيرها. يتم تطبيق الخصومات على النحو التالي - يتم خصمها من القاعدة الضريبية لموظف المنظمة قبل احتساب ضريبة الدخل الشخصي وحجبها. ضريبة الدخل الشخصية يتم حجب الأفراد عن جميع مصادر الدخل تقريبًا، مثل الأجور وأجور الإجازات والمساعدة المالية وغيرها.

دعنا ننتقل إلى عمليات المعالجة في البرنامج. اختيار قسم "الراتب" ثم بند "احتساب الراتب والاشتراكات". نقوم بإنشاء مستند، واختيار الشهر الذي سيحدث فيه الاستحقاق، واختيار المؤسسة. بعد ذلك، املأ البيانات في علامة التبويب "الاستحقاقات". للراحة، يمكن القيام بذلك عن طريق النقر فوق الزر "ملء"، ولكن يمكنك أيضًا تحديد الموظفين واحدًا تلو الآخر. وبعد ذلك سيتم ملء الجزء الجدولي واحتساب ضريبة الدخل الشخصي لكل موظف في علامة التبويب "ضريبة الدخل الشخصي".

وفي حالة وجود استقطاعات لأي موظف، فسيتم تحديد مبالغ الضريبة مع مراعاة هذه الاستقطاعات. بعد ذلك، كل ما تبقى هو ترحيل مستند الاستحقاق، ونتيجة لذلك سيتم حجب الضريبة وسيتم إدراج البيانات في سجل المحاسبة الضريبية.

بعد ذلك، يتم تسجيل قسيمة الراتب. يمكن أن يكون هذا كشفًا لأمين الصندوق أو البنك، إذا كانت المنظمة تستخدم، على سبيل المثال، مشروع كشوف المرتبات، أو كشوف الحسابات. كقاعدة عامة، يتم خصم ونقل ضريبة الدخل الشخصي في نفس الوقت. يوجد إعداد مطابق في المستند لهذا الغرض.

دعنا نذهب إلى قسم "المدفوعات" ونختار عنصر "كشوفات الحساب لأمين الصندوق". لنقم بإنشاء مستند جديد وملئه. لمعرفة ما إذا كانت ضريبة الدخل الشخصي يتم تحويلها مع راتبك أم لا، تحتاج إلى النقر على الرابط "دفع الأجور وتحويل ضريبة الدخل الشخصي".

إذا لزم الأمر، انقر فوق الزر "طباعة" لإنشاء نموذج مطبوع "تسجيل مبالغ ضريبة الدخل الشخصي المحولة". في حالة عدم تحويل ضريبة الدخل الشخصي بالكامل أو عدم تزامن تاريخ التحويل مع تاريخ دفع الراتب، يجب عليك إلغاء تحديد خانة الاختيار "يتم تحويل الضريبة مع الراتب".

وبعد ذلك سيظهر الرابط "إدخال بيانات تحويل ضريبة الدخل الشخصي". انقر وسيتم نقلك إلى نموذج قائمة المستندات "تحويل ضريبة الدخل الشخصي إلى الميزانية". من الضروري هنا أن تعكس وثيقة جديدة بشأن تحويل ضريبة الدخل الشخصي إلى الميزانية، ونتيجة لذلك سوف تنعكس في السجلات المحاسبية. بالإضافة إلى ذلك، ستقوم الوثيقة بإنشاء سجل لمبالغ الضرائب التي دفعها موظفو المنظمة. سيسمح لك هذا بتقييم ما إذا كان قد تم حساب مبالغ ضريبة الدخل الشخصية وتوزيعها بشكل صحيح.

ستبدو الوثيقة المكتملة كما يلي:

كل ما تبقى هو تنفيذها وأيضًا، إذا لزم الأمر، إنشاء "سجل لمبالغ ضريبة الدخل الشخصي المحولة".

إذا تم تكوين التبادل مع المحاسبة، فيمكن إعادة تحميل هذا المستند وبعد ذلك سيتم إنشاء المعاملات المقابلة فيه. هناك أيضًا العديد من المعالجات الخارجية التي تسمح لك بتحويل ضريبة الدخل الشخصي مع توزيع المبالغ على الموظفين.

إذا كانت لا تزال لديك أسئلة حول العمل مع طباعة علامات الأسعار والملصقات في 1C 8.3 Trade Management، فسنكون سعداء بالإجابة عليها كجزء من استشارة مجانية.

الرد على أسئلة مستخدمينا وعملائنا، سننظر اليوم في عملية ملء وإنشاء مستند شائع إلى حد ما كشهادة.

سننظر في العملية في إصدار تكوين 1C Enterprise Accounting 8.3. يجب تنفيذ نفس الخطوات بالضبط لإنشاء شهادة 2-NDFL في إدارة الرواتب وشؤون الموظفين 3.0.

سيتم عرض الإجراء الخاص بإنشاء شهادة 2-NDFL لمكتب الضرائب وبشكل منفصل إجراء إنشاء شهادة 2-NDFL للموظفين. نحن نفترض أن قاعدة بيانات مؤسستنا مليئة بالبيانات الموجودة فيها وفيها.

تعبئة شهادة 2-NDFL لمأمورية الضرائب (IFNS)

لإنشاء شهادة 2-NDFL لمكتب الضرائب، يجب أن تكون في الصفحة الرئيسية وتذهب إلى قائمة "الرواتب والموظفين".

هذا هو المكان الذي يصبح فيه اختيار الخيارات لإنشاء شهادة 2-NDFL متاحًا. أولئك. لمأمورية الضرائب أو للموظفين.

نختار "2-NDFL للتحويل إلى خدمة الضرائب الفيدرالية" وندخل في سجل المستندات، حيث يتم تخزين شهادات 2-NDFL التي تم إنشاؤها مسبقًا للتحويل إلى مصلحة الضرائب. في قاعدة بياناتنا التجريبية، السجل فارغ. ومن الجدير بالذكر أنه إذا كان لدينا العديد من المنظمات وتم إنشاء شهادات 2-NDFL لها، فيمكن إجراء الاختيار عن طريق تحديد المنظمة من القائمة المنسدلة وتحديد مربع تنشيط الاختيار. تتيح لك واجهة المجلة أيضًا البحث في المستندات وطباعة الشهادات.

لنقم بإنشاء مستند جديد من خلال النقر على الزر "إنشاء".

املأ التفاصيل المطلوبة. حدد السنة وحدد المنظمة. سيقوم البرنامج بإعداد بعض التفاصيل الإلزامية من تلقاء نفسه بناءً على هذه البيانات. يكون هذا ممكنًا إذا قمت بملء دليل المنظمات وبطاقة المنظمة المحددة بشكل صحيح.

نشير إلى الخيار الذي يحدد نوع الشهادة. سيقوم البرنامج بإدراج التاريخ والرقم تلقائيًا، ويمكنك تعديلهما إذا لزم الأمر.

نحدد ونشير إلى كيفية تسجيل شهادتنا الجديدة في مكتب الضرائب، ونختار النوع - "الأولي"، "التصحيح"، "الإلغاء". إذا كانت الوثيقة تصحيحية، فسنضيف أيضًا رقم التصحيح. لنفترض أننا نقوم بالأصل، أي. الشهادة الأولية.

نتحقق من التفاصيل المكتملة ونضغط على زر "ملء".

إذا تم تكوين المحاسبة وصيانتها بشكل صحيح، فسيتم إنشاء قائمة في الجزء الجدولي نتيجة لذلك. يجب إرسال سجل الموظفين هذا إلى مصلحة الضرائب. إذا حاولت إنشاء تقرير لمؤسسة أو لفترة لا توجد بيانات مصدر لها، فسيعرض البرنامج تحذيرًا.

الآن يمكن تسجيل الوثيقة المرجعية و/أو نشرها. بعد التحقق من صحة البيانات التي تم إنشاؤها، يمكنك تنزيل المساعدة بتنسيق *.xml لإرسالها لاحقًا. من خلال النقر على زر "تحميل"، يمكننا حفظ ملف xml بالاسم المطلوب في مجلد للمعالجة اللاحقة بواسطة البرنامج لإرساله إلى دائرة الضرائب الفيدرالية.

وأيضًا، إذا كنت متصلاً بالخدمات المناسبة، فيمكنك استغلال الفرصة للتحقق من تسجيل شهادات 2-NDFL وإرساله إلى خدمة الضرائب الفيدرالية عبر الإنترنت.

وأخيرا، يمكنك طباعة البيانات التي تم إنشاؤها. للقيام بذلك، انقر فوق زر الواجهة الذي يحمل نفس الاسم.

دعنا نختار نوع نموذج الطباعة الذي نحتاجه وسيقوم البرنامج بإنشاء مستند مطبوع. في حالتنا، إذا اخترت طباعة شهادة، فسيقوم النظام بإنشاء شهادات لكل موظف من القائمة.

تعبئة شهادة 2-NDFL

كما هو الحال في الحالة التي تمت مناقشتها أعلاه، انتقل من شكل الصفحة الرئيسية للبرنامج إلى زر القائمة "الرواتب والموظفين" ثم حدد "2-NDFL للموظفين".

في المجلة التي تفتح، بالمثل، انقر فوق الزر "إنشاء" لإنشاء مستند جديد "شهادة 2-NDFL للموظفين". يشبه الاختيار حسب المؤسسة الحالة مع الشهادة الضريبية.

الآن يتم فتح المستند الجديد الذي تم إنشاؤه.

ندخل المؤسسة، وسيتم ملء حقول OKTMO وIFTS تلقائيًا. وهذا سيحدث بطبيعة الحال، بشرط ملء بطاقة التسجيل الخاصة بالمنظمة بشكل كامل وصحيح. بعد ذلك، حدد الموظف.

ثم ننتقل إلى اختيار خيار التشكيل. يمكنك تحديد تشكيل ملخص وتشكيل مقسم حسب OKATO/KPP ومعدلات الضرائب. إذا اخترنا الخيار الثاني، فسنحتاج إلى تعديل الحقول "OKTMO" و"IFTS" التي تم ملؤها تلقائيًا مسبقًا بعناية.

بعد إنشاء الشهادة، نقوم بإجراء التحقق من خلال النقر على الزر المناسب. إذا كان هناك عدم دقة في البيانات، سيقوم البرنامج بالإبلاغ عن خطأ. ومن ثم، إذا لزم الأمر، نقوم بطباعة شهادة 2-NDFL للموظف.

نقوم بطباعة الوثيقة. ومن الجدير بالذكر أنه إذا تم إنشاء الشهادة لفترات سابقة فإن شكلها المطبوع سيكون مطابقاً للنموذج الذي كان سارياً في الوقت المحدد في فترة التكوين.

هذه هي الطريقة التي يتم بها إنشاء شهادات 2-NDFL في برامج 1C Enterprise Accounting 8.3 و1C الرواتب وإدارة شؤون الموظفين 3.0 8.3.