توزیع پرداخت مالیات بر درآمد شخصی در 1s 8.3. راه اندازی حسابداری حقوق و دستمزد

در این مقاله می خواهم جنبه هایی از محاسبه و کسر مالیات بر درآمد شخصی در 1C 8.3 و همچنین تهیه گزارش ها در فرم های 2-NDFL و 6-NDFL را در نظر بگیرم.

ثبت نام در سازمان مالیاتی

این مهم ترین تنظیم است که بدون آن نمی توانید گزارش هایی را به مقامات نظارتی ارسال کنید. بیایید به فهرست "سازمان ها" برویم (منوی "اصلی" - "سازمان ها"). پس از انتخاب سازمان مورد نظر، روی دکمه "بیشتر..." کلیک کنید. از لیست کشویی، "ثبت نام در سازمان مالیاتی" را انتخاب کنید:

شما باید تمام جزئیات را با دقت پر کنید.

راه اندازی حسابداری حقوق و دستمزد

این تنظیمات در بخش "حقوق و پرسنل" - "تنظیمات حقوق و دستمزد" انجام می شود.

بیایید به "تنظیمات عمومی" برویم و نشان دهیم که حسابداری در برنامه ما نگهداری می شود و نه در برنامه خارجی، در غیر این صورت تمام بخش های مربوط به حسابداری پرسنل و حقوق در دسترس نخواهند بود:

در برگه "مالیات بر درآمد شخصی"، باید مشخص کنید که کسرهای استاندارد به چه ترتیب اعمال می شود:

در برگه " "، باید مشخص کنید که حق بیمه با چه نرخی محاسبه می شود:

هر گونه تعهدی به افراد طبق کد درآمد انجام می شود. برای این منظور، برنامه دارای کتاب مرجع «انواع مالیات بر درآمد شخصی» است. برای مشاهده و در صورت لزوم تنظیم کتاب مرجع، باید به پنجره "تنظیمات حقوق و دستمزد" بازگردید. بیایید بخش "Classifiers" را گسترش دهیم و روی پیوند "NDFL" کلیک کنیم:

پنجره تنظیمات پارامترهای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی باز می شود. کتاب مرجع در برگه مربوطه قرار دارد:

برای تنظیم مالیات بر درآمد شخصی برای هر نوع تعهدی و کسر، باید بخش «محاسبه حقوق» را در پنجره «تنظیمات حقوق» گسترش دهید:

در بیشتر موارد، این تنظیمات برای شروع حسابداری حقوق و مالیات بر درآمد شخصی کافی است. من فقط توجه می کنم که بسته به تغییرات در قانون، دایرکتوری ها را می توان با به روز رسانی پیکربندی برنامه به روز کرد.

حسابداری مالیات بر درآمد شخصی در 1C: تعهدی و کسر

مالیات بر درآمد شخصی برای هر مقدار درآمد واقعی به طور جداگانه برای دوره (ماه) محاسبه می شود.

مبلغ مالیات بر درآمد شخصی با استفاده از اسنادی مانند ” ” ” ” ” ” ” و غیره محاسبه و جمع آوری می شود.

به عنوان مثال، اجازه دهید سند "حقوق و دستمزد" را در نظر بگیریم:

267 درس ویدیویی را در 1C به صورت رایگان دریافت کنید:

در تب "مالیات بر درآمد شخصی" مبلغ مالیات محاسبه شده را مشاهده می کنیم. پس از ارسال سند، معاملات مالیات بر درآمد شخصی زیر ایجاد می شود:

این سند همچنین ورودی هایی را در "حسابداری درآمد برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی" ایجاد می کند، که فرم های گزارش پس از آن پر می شود:

در واقع ، مالیات کسر شده از کارمند هنگام ارسال اسناد در حسابداری منعکس می شود:

• عملیات حسابداری مالیات بر درآمد شخصی.

برخلاف تعهدی، تاریخ کسر مالیات تاریخ سند ارسال شده است.

به طور جداگانه، باید سند "عملیات حسابداری مالیات بر درآمد شخصی" را در نظر بگیرید. برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی بر سود سهام، حقوق تعطیلات و سایر مزایای مادی ارائه شده است.

این سند در منوی "حقوق و پرسنل" در بخش "مالیات بر درآمد شخصی"، پیوند "همه اسناد مالیات بر درآمد شخصی" ایجاد شده است. در پنجره ای با لیست اسناد، وقتی روی دکمه "ایجاد" کلیک می کنید، یک لیست کشویی ظاهر می شود:

تقریباً تمام اسنادی که به نوعی بر مالیات بر درآمد شخصی تأثیر می گذارد ، در ثبت نام "محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی" ثبت می شود.

به عنوان مثال، بیایید شکل گیری ثبت حسابداری مالیاتی را با استفاده از سند "حذف از حساب جاری" در نظر بگیریم.

بیایید سند "" را اضافه کنیم (منو "حقوق و پرسنل" - پیوند "صورتحساب به بانک") و بر اساس آن یک "حذف از حساب جاری" ایجاد می کنیم:

پس از این، اجازه دهید به پست ها و حرکات در رجیسترهایی که سند ایجاد کرده است نگاه کنیم:

تشکیل گزارش مالیات بر درآمد شخصی

در بالا، من ثبت‌های اصلی را که در تولید گزارش‌های مالیات بر درآمد شخصی اولیه نقش دارند، شرح دادم:

در پنجره با لیستی از اسناد، روی دکمه ایجاد کلیک کنید و گواهی کارمند را پر کنید:

این سند تراکنش ها و ثبت هایی را در رجیسترها ایجاد نمی کند، بلکه فقط برای چاپ استفاده می شود.

• (بخش 2):

این گزارش به گزارش های تنظیم شده مربوط می شود. همچنین می‌توانید از قسمت «مالیات بر درآمد شخصی»، منوی «حقوق و پرسنل» یا از طریق منوی «گزارش‌ها»، بخش «گزارش‌دهی 1C»، «گزارش‌های تنظیم‌شده» نسبت به ثبت نام آن اقدام کنید.

نمونه ای از پر کردن بخش دوم:

بررسی مالیات بر درآمد شخصی کسر شده و انباشته شده

برای بررسی صحت تعلق مالیات و پرداخت به بودجه، می توانید از " " استفاده کنید. در منوی "گزارش ها"، بخش - "گزارش های استاندارد" قرار دارد.

انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه در 1C ZUP

در این مقاله به موضوع حسابداری مالیات بر درآمد شخصی و همچنین انجام معاملات برای انتقال این مالیات به بودجه در پیکربندی حقوق و دستمزد و مدیریت پرسنل 3.1 خواهیم پرداخت. طبق قانون، مبلغ فعلی این مالیات 13 درصد کل مبلغ تعهدی منهای کسورات است. رایج ترین آنها کسورات برای فرزندان، کسر اموال و غیره است. کسورات به شرح زیر اعمال می شود - قبل از محاسبه و کسر مالیات بر درآمد شخصی از پایه مالیاتی یک کارمند سازمان کسر می شود. مالیات بر درآمد شخصی افراد تقریباً از تمام درآمدها مانند دستمزد، حقوق مرخصی، کمک مالی و غیره محروم می شوند.

بیایید به عملیات پردازش در برنامه برویم. بخش «حقوق» و سپس مورد «محاسبه حقوق و دستمزد» را انتخاب کنید. ما یک سند ایجاد می کنیم، ماهی را انتخاب می کنیم که تعهدی برای آن اتفاق می افتد و سازمان را انتخاب می کنیم. در مرحله بعد، داده ها را در برگه "اقلام تعهدی" پر کنید. برای راحتی، این را می توان با کلیک کردن روی دکمه "پر کردن" انجام داد، اما همچنین می توانید کارمندان را یکی یکی انتخاب کنید. پس از آن بخش جدولی پر می شود و مالیات بر درآمد شخصی برای هر کارمند در برگه "مالیات بر درآمد شخصی" محاسبه می شود.

در صورت وجود کسر برای هر یک از کارکنان، مبالغ مالیاتی با در نظر گرفتن این کسورات تعیین می شود. پس از آن، تنها ارسال سند تعهدی است که در نتیجه مالیات کسر می شود و داده ها در ثبت حسابداری مالیاتی درج می شود.

در مرحله بعد فیش حقوقی ثبت می شود. اگر سازمان برای مثال از پروژه حقوق و دستمزد یا صورت‌حساب‌های حساب‌ها استفاده می‌کند، این می‌تواند یک صورت‌حساب به صندوقدار یا بانک باشد. به عنوان یک قاعده، کسر و انتقال مالیات بر درآمد شخصی در همان زمان اتفاق می افتد. برای این منظور تنظیمات مربوطه در سند وجود دارد.

بیایید به بخش «پرداخت‌ها» برویم و مورد «صورت‌حساب به صندوقدار» را انتخاب کنیم. بیایید یک سند جدید ایجاد کنیم و آن را پر کنیم. برای مشاهده اینکه آیا مالیات بر درآمد شخصی به همراه حقوق شما واریز می شود یا خیر، باید روی لینک «پرداخت دستمزد و انتقال مالیات بر درآمد شخصی» کلیک کنید.

در صورت لزوم، روی دکمه «چاپ» کلیک کنید تا فرم چاپی «ثبت مبالغ مالیات بر درآمد شخصی منتقل شده» ایجاد شود. در صورتی که مالیات بر درآمد شخصی به طور کامل واریز نشده است یا تاریخ انتقال با تاریخ پرداخت حقوق مطابقت ندارد، باید تیک تیک "مالیات همراه با حقوق منتقل می شود" را بردارید.

پس از آن پیوند "داده های انتقال مالیات بر درآمد شخصی را وارد کنید" ظاهر می شود. کلیک کنید و به فرم لیست اسناد "انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه" منتقل می شوید. در اینجا لازم است سند جدیدی در مورد انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه منعکس شود که در نتیجه در دفاتر حسابداری منعکس می شود. علاوه بر این، این سند یک ثبت نام از مبالغ مالیاتی که توسط کارکنان سازمان پرداخت شده است ایجاد می کند. این به شما امکان می دهد ارزیابی کنید که آیا مبالغ مالیات بر درآمد شخصی به درستی محاسبه و توزیع شده است یا خیر.

سند تکمیل شده به شکل زیر خواهد بود:

تنها کاری که باقی می ماند انجام آن و همچنین در صورت لزوم ایجاد "ثبت مبالغ مالیات بر درآمد شخصی منتقل شده" است.

اگر صرافی با حسابداری پیکربندی شده باشد، می توان این سند را دوباره بارگیری کرد و پس از آن تراکنش های مربوطه در آن ایجاد می شود. همچنین پردازش های خارجی مختلفی وجود دارد که به شما امکان می دهد مالیات بر درآمد شخصی را با توزیع مبالغ بین کارمندان منتقل کنید.

اگر هنوز در مورد کار با چاپ برچسب‌ها و برچسب‌های قیمت در 1C 8.3 Trade Management سؤالی دارید، خوشحال می‌شویم به عنوان بخشی از مشاوره رایگان به آنها پاسخ دهیم.

با پاسخ به سؤالات کاربران و مشتریان خود، امروز به روند پر کردن صحیح و ایجاد چنین سند نسبتاً رایجی به عنوان گواهی خواهیم پرداخت.

ما این فرآیند را در پیکربندی حسابداری سازمانی 1C نسخه 8.3 در نظر خواهیم گرفت. دقیقاً همان مراحل برای تولید گواهینامه 2-NDFL باید در مدیریت حقوق و دستمزد و پرسنل 3.0 انجام شود.

روش تولید گواهینامه 2-NDFL برای اداره مالیات و به طور جداگانه روند تولید گواهینامه 2-NDFL برای کارمندان نشان داده خواهد شد. ما فرض می کنیم که پایگاه داده شرکت ما با داده ها هم در آن و هم در آن پر شده است.

پر کردن گواهی 2-NDFL برای اداره مالیات (IFNS)

برای ایجاد گواهینامه 2-NDFL برای اداره مالیات، باید در صفحه اصلی باشید و به منوی "حقوق و پرسنل" بروید.

اینجاست که انتخاب گزینه های تولید گواهینامه 2-NDFL در دسترس قرار می گیرد. آن ها برای اداره مالیات یا برای کارمندان.

ما "2-NDFL برای انتقال به خدمات مالیاتی فدرال" را انتخاب می کنیم و وارد گزارش سند می شویم، جایی که گواهی های 2-NDFL قبلا تولید شده برای انتقال به سازمان مالیاتی ذخیره می شود. در پایگاه داده آزمایشی ما، گزارش خالی است. شایان ذکر است که اگر چندین سازمان داشتیم و گواهینامه های 2-NDFL برای آنها تولید می شد، می توان با انتخاب سازمان از لیست کشویی و علامت زدن کادر فعال سازی انتخاب، انتخاب را انجام داد. رابط مجله همچنین به شما امکان می دهد در اسناد جستجو کنید و گواهینامه ها را چاپ کنید.

بیایید با کلیک بر روی دکمه "ایجاد" یک سند جدید ایجاد کنیم.

مشخصات مورد نیاز را پر کنید. سال را انتخاب کنید و سازمان را مشخص کنید. برنامه برخی از جزئیات اجباری را به تنهایی بر اساس این داده ها تنظیم می کند. این در صورتی امکان پذیر است که فهرست سازمان ها و کارت سازمان انتخابی را به درستی پر کنید.

گزینه ای را نشان می دهیم که نوع گواهی را تعیین می کند. برنامه تاریخ و شماره را به طور خودکار درج می کند.

ما تعیین می کنیم و نشان می دهیم که چگونه گواهی جدید ما در اداره مالیات ثبت می شود، نوع - "اولیه"، "اصلاح"، "لغو" را انتخاب می کنیم. اگر سند اصلاحی باشد، شماره تصحیح را نیز اضافه می کنیم. بیایید فرض کنیم که ما نسخه اصلی را انجام می دهیم، i.e. گواهی اولیه

ما جزئیات تکمیل شده را بررسی می کنیم و روی دکمه "پر کردن" کلیک می کنیم.

اگر حسابداری به درستی پیکربندی و نگهداری شود، در نتیجه یک لیست در بخش جدول ایجاد می شود. این ثبت نام کارکنان برای ارسال به سازمان مالیاتی لازم است. اگر بخواهید گزارشی برای سازمان یا دوره‌ای ایجاد کنید که اطلاعات منبعی برای آن وجود ندارد، برنامه یک هشدار نمایش می‌دهد.

اکنون سند مرجع می تواند ضبط و/یا ارسال شود. پس از بررسی صحت داده های تولید شده، می توانید راهنما را با فرمت *.xml برای ارسال بعدی دانلود کنید. با کلیک بر روی دکمه "آپلود" می توانیم فایل xml را با نام مورد نظر در پوشه ای ذخیره کنیم تا برنامه بعدی آن را برای ارسال به خدمات مالیاتی فدرال پردازش کند.

همچنین در صورت اتصال به سرویس‌های مناسب، می‌توانید از این فرصت برای بررسی و ارسال رجیستر گواهی‌های 2-NDFL به خدمات مالیاتی فدرال از طریق اینترنت استفاده کنید.

و در نهایت می توانید داده های تولید شده را چاپ کنید. برای انجام این کار، روی دکمه رابط به همین نام کلیک کنید.

بیایید نوع فرم چاپ مورد نیاز خود را انتخاب کنیم و برنامه یک سند چاپ شده ایجاد می کند. در مورد ما، اگر چاپ گواهی را انتخاب کنید، سیستم برای هر کارمند از لیست گواهی تولید می کند.

پر کردن گواهینامه 2-NDFL

مشابه مورد بحث شده در بالا، از فرم صفحه اصلی برنامه به دکمه منوی «حقوق و پرسنل» بروید و سپس «2-NDFL برای کارکنان» را انتخاب کنید.

در مجله ای که باز می شود، به طور مشابه، روی دکمه "ایجاد" کلیک کنید تا یک سند جدید "گواهی 2-NDFL برای کارکنان" ایجاد شود. انتخاب توسط سازمان مشابه مورد با گواهی مالیات است.

اکنون سند جدید ایجاد شده باز می شود.

وارد سازمان می شویم، فیلدهای OKTMO و IFTS به صورت خودکار پر می شوند. این امر طبیعتاً به شرط تکمیل کامل و صحیح کارت ثبت نام سازمان انجام خواهد شد. بعد، یک کارمند را انتخاب کنید.

سپس به انتخاب گزینه شکل گیری می رویم. شما می توانید یک تشکیل خلاصه و یک تشکیلات تفکیک شده بر اساس OKATO/KPP و نرخ مالیات انتخاب کنید. اگر گزینه دوم را انتخاب کنیم، باید فیلدهای "OKTMO" و "IFTS" را که قبلا به طور خودکار پر شده اند را با دقت ویرایش کنیم.

پس از تولید گواهی، با کلیک بر روی دکمه مربوطه، تأیید را انجام می دهیم. در صورت عدم دقت در داده ها، برنامه یک خطا را گزارش می کند. سپس، در صورت لزوم، گواهی 2-NDFL را برای کارمند چاپ می کنیم.

ما سند را چاپ می کنیم. شایان ذکر است که اگر گواهی برای دوره های قبلی ایجاد شده باشد، فرم چاپی آن مطابق با فرمی است که در زمان تعیین شده در دوره شکل گیری معتبر بوده است.

به این ترتیب گواهی‌های 2-NDFL در برنامه‌های 1C Enterprise Accounting 8.3 و 1C Salaries and Personnel Management 3.0 8.3 تولید می‌شوند.