انتقال مالیات بر درآمد شخصی 1s 8.3. تهیه گزارش مالیات بر درآمد شخصی

در این مقاله می خواهم جنبه هایی از محاسبه و کسر مالیات بر درآمد شخصی در 1C 8.3 و همچنین تهیه گزارش ها در فرم های 2-NDFL و 6-NDFL را در نظر بگیرم.

ثبت نام در سازمان مالیاتی

این مهم ترین تنظیم است که بدون آن نمی توانید گزارش هایی را به مقامات نظارتی ارسال کنید. بیایید به فهرست "سازمان ها" برویم (منوی "اصلی" - "سازمان ها"). پس از انتخاب سازمان مورد نظر، روی دکمه "بیشتر..." کلیک کنید. از لیست کشویی، "ثبت نام در سازمان مالیاتی" را انتخاب کنید:

شما باید تمام جزئیات را با دقت پر کنید.

راه اندازی حسابداری حقوق و دستمزد

این تنظیمات در بخش "حقوق و پرسنل" - "تنظیمات حقوق و دستمزد" انجام می شود.

بیایید به "تنظیمات عمومی" برویم و نشان دهیم که حسابداری در برنامه ما نگهداری می شود و نه در برنامه خارجی، در غیر این صورت تمام بخش های مربوط به حسابداری پرسنل و حقوق در دسترس نخواهند بود:

در برگه "مالیات بر درآمد شخصی"، باید مشخص کنید که کسرهای استاندارد به چه ترتیب اعمال می شود:

در برگه " "، باید مشخص کنید که حق بیمه با چه نرخی محاسبه می شود:

هر گونه تعهدی به افراد طبق کد درآمد انجام می شود. برای این منظور، برنامه دارای کتاب مرجع «انواع مالیات بر درآمد شخصی» است. برای مشاهده و در صورت لزوم تنظیم کتاب مرجع، باید به پنجره "تنظیمات حقوق و دستمزد" بازگردید. بیایید بخش "Classifiers" را گسترش دهیم و روی پیوند "NDFL" کلیک کنیم:

پنجره تنظیمات پارامترهای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی باز می شود. کتاب مرجع در برگه مربوطه قرار دارد:

برای تنظیم مالیات بر درآمد شخصی برای هر نوع تعهدی و کسر، باید بخش «محاسبه حقوق» را در پنجره «تنظیمات حقوق» گسترش دهید:

در بیشتر موارد، این تنظیمات برای شروع حسابداری حقوق و مالیات بر درآمد شخصی کافی است. من فقط توجه می کنم که بسته به تغییرات در قانون، دایرکتوری ها را می توان با به روز رسانی پیکربندی برنامه به روز کرد.

حسابداری مالیات بر درآمد شخصی در 1C: تعهدی و کسر

مالیات بر درآمد شخصی برای هر مقدار درآمد واقعی به طور جداگانه برای دوره (ماه) محاسبه می شود.

مبلغ مالیات بر درآمد شخصی با استفاده از اسنادی مانند ” ” ” ” ” ” ” و غیره محاسبه و جمع آوری می شود.

به عنوان مثال، اجازه دهید سند "حقوق و دستمزد" را در نظر بگیریم:

267 درس ویدیویی را در 1C به صورت رایگان دریافت کنید:

در تب "مالیات بر درآمد شخصی" مبلغ مالیات محاسبه شده را مشاهده می کنیم. پس از ارسال سند، معاملات مالیات بر درآمد شخصی زیر ایجاد می شود:

این سند همچنین ورودی هایی را در "حسابداری درآمد برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی" ایجاد می کند، که فرم های گزارش پس از آن پر می شود:

در واقع ، مالیات کسر شده از کارمند هنگام ارسال اسناد در حسابداری منعکس می شود:

• عملیات حسابداری مالیات بر درآمد شخصی.

برخلاف تعهدی، تاریخ کسر مالیات تاریخ سند ارسال شده است.

به طور جداگانه، باید سند "عملیات حسابداری مالیات بر درآمد شخصی" را در نظر بگیرید. برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی بر سود سهام، حقوق تعطیلات و سایر مزایای مادی ارائه شده است.

این سند در منوی "حقوق و پرسنل" در بخش "مالیات بر درآمد شخصی"، پیوند "همه اسناد مالیات بر درآمد شخصی" ایجاد شده است. در پنجره ای با لیست اسناد، وقتی روی دکمه "ایجاد" کلیک می کنید، یک لیست کشویی ظاهر می شود:

تقریباً تمام اسنادی که به نوعی بر مالیات بر درآمد شخصی تأثیر می گذارد ، در ثبت نام "محاسبات مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی" ثبت می شود.

به عنوان مثال، بیایید شکل گیری ثبت حسابداری مالیاتی را با استفاده از سند "حذف از حساب جاری" در نظر بگیریم.

بیایید سند "" را اضافه کنیم (منو "حقوق و پرسنل" - پیوند "صورتحساب به بانک") و بر اساس آن یک "حذف از حساب جاری" ایجاد می کنیم:

پس از این، اجازه دهید به پست ها و حرکات در رجیسترهایی که سند ایجاد کرده است نگاه کنیم:

تشکیل گزارش مالیات بر درآمد شخصی

در بالا، من ثبت‌های اصلی را که در تولید گزارش‌های مالیات بر درآمد شخصی اولیه نقش دارند، شرح دادم:

در پنجره با لیستی از اسناد، روی دکمه ایجاد کلیک کنید و گواهی کارمند را پر کنید:

این سند تراکنش ها و ثبت هایی را در رجیسترها ایجاد نمی کند، بلکه فقط برای چاپ استفاده می شود.

• (بخش 2):

این گزارش به گزارش های تنظیم شده مربوط می شود. همچنین می‌توانید از قسمت «مالیات بر درآمد شخصی»، منوی «حقوق و پرسنل» یا از طریق منوی «گزارش‌ها»، بخش «گزارش‌دهی 1C»، «گزارش‌های تنظیم‌شده» نسبت به ثبت نام آن اقدام کنید.

نمونه ای از پر کردن بخش دوم:

بررسی مالیات بر درآمد شخصی کسر شده و انباشته شده

برای بررسی صحت محاسبه و پرداخت مالیات به بودجه، می توانید از " " استفاده کنید. در منوی "گزارش ها"، بخش - "گزارش های استاندارد" قرار دارد.

ما پیشنهاد می کنیم تفاوت های ظریف محاسبه و کسر مالیات بر درآمد شخصی را در برنامه 1C 8.3 در نظر بگیریم. و نحوه آماده سازی مناسب برای گزارش در فرم های 2-NDFL و 6-NDFL.

نکته مهم تنظیم در 1C "ثبت نام در سازمان مالیاتی" است که مسئول ارسال گزارش ها به خدمات مالیاتی است. به برگه منوی "اصلی" بروید و "سازمان ها" را انتخاب کنید.

ما به سازمان خود می رویم، روی "بیشتر" کلیک می کنیم و در لیست کشویی مورد "ثبت نام در سازمان مالیاتی" را انتخاب می کنیم:

تنظیم مهم بعدی "تنظیمات حقوق و دستمزد" در بخش "حقوق و پرسنل" است.

به بخش "تنظیمات عمومی" بروید و در مورد "سوابق حقوق و دستمزد و پرسنل نگهداری می شود" - "در این برنامه" را مشخص کنید تا بخش های مربوطه در دسترس باشد.

در اینجا به برگه "مالیات بر درآمد شخصی" می رویم که در آن روش اعمال کسورات استاندارد "بر اساس تجمعی در طول دوره مالیاتی" را نشان می دهیم:

تعرفه حق بیمه - "سازمانهایی که از SOS استفاده می کنند، به جز تولیدکنندگان محصولات کشاورزی."

نرخ سهم تصادف - نرخ را به صورت درصد نشان دهید.

تمام اقلام تعهدی بر اساس کد درآمد افراد است که در فهرست داخلی "انواع مالیات بر درآمد شخصی" قابل مشاهده است.

این کتاب مرجع را می توان برای انجام این کار تنظیم کرد، به "تنظیمات حقوق و دستمزد" بازگردید، بخش "طبقه بندی" را گسترش دهید و پیوند "مالیات بر درآمد شخصی" را دنبال کنید:

سپس پنجره «پارامترهای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی» باز می شود و به تب مورد نظر «انواع مالیات بر درآمد شخصی» بروید:

برای تنظیم مالیات بر درآمد شخصی بر اساس اقلام تعهدی و کسر، در پنجره "تنظیمات حقوق و دستمزد"، بخش "محاسبه حقوق" را گسترش دهید:

برای شروع حسابداری دستمزد و مالیات بر درآمد شخصی، پارامترهای تعیین شده کافی است. اما فراموش نکنید که پیکربندی را به پیکربندی فعلی به روز کنید.

مالیات بر درآمد شخصی برای هر درآمد واقعی دریافت شده ماهانه در پایان دوره گزارش (ماه) با توجه به اسناد "حقوق" ، "تعطیلات" ، "مرخصی استعلاجی" و موارد دیگر محاسبه و محاسبه می شود. بیایید به سند "دستمزد" نگاه کنیم.

مبالغ مالیات برای هر کارمند در برگه "مالیات بر درآمد شخصی" منعکس می شود:

همین اطلاعات را می توان در معاملات مشاهده کرد:

بر اساس این سند، یک ورودی در ثبت نام "حسابداری درآمد برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی" ایجاد می شود و فرم های گزارش پر می شود:

دستور نقدی مخارج برای صدور DS نقدی؛

تاریخ ارسال سند تاریخ کسر مالیات خواهد بود.

اجازه دهید به سند "عملیات حسابداری مالیات شخصی" توجه کنیم. برای محاسبه مالیات بر درآمد شخصی بر سود سهام، حقوق تعطیلات و سایر مزایای مادی استفاده می شود. برای ایجاد سند، باید به برگه «حقوق و پرسنل»، بخش «مالیات بر درآمد شخصی» بروید و روی پیوند «همه اسناد مالیات بر درآمد شخصی» کلیک کنید.

وارد مجله می شویم. برای ایجاد یک سند جدید، روی "ایجاد" کلیک کنید و گزینه مورد نظر را از لیست کشویی انتخاب کنید:

یک ورودی در ثبت نام "تسویه حساب مالیات دهندگان با بودجه مالیات بر درآمد شخصی" تقریباً هر سندی را تشکیل می دهد که بر مالیات بر درآمد شخصی تأثیر می گذارد.

بیایید به مثال سند "حذف از حساب جاری" نگاه کنیم. بیایید به برگه «حقوق و پرسنل» برویم و مورد «صورت‌حساب بانکی» را باز کنیم:

بیایید این سند را ایجاد کنیم. و بر این اساس ما از حساب حذف می کنیم:

و همچنین حرکت در سراسر ثبت.

انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه در 1C ZUP

در این مقاله به موضوع حسابداری مالیات بر درآمد شخصی و همچنین انجام معاملات برای انتقال این مالیات به بودجه در پیکربندی حقوق و دستمزد و مدیریت پرسنل 3.1 خواهیم پرداخت. طبق قانون، مبلغ فعلی این مالیات 13 درصد کل مبلغ تعهدی منهای کسورات است. رایج ترین آنها کسورات برای فرزندان، کسر اموال و غیره است. کسورات به شرح زیر اعمال می شود - قبل از محاسبه و کسر مالیات بر درآمد شخصی از پایه مالیاتی یک کارمند سازمان کسر می شود. مالیات بر درآمد شخصی افراد تقریباً از تمام درآمدها مانند دستمزد، حقوق مرخصی، کمک مالی و غیره محروم می شوند.

بیایید به عملیات پردازش در برنامه برویم. بخش «حقوق» و سپس مورد «محاسبه حقوق و دستمزد» را انتخاب کنید. ما یک سند ایجاد می کنیم، ماهی را انتخاب می کنیم که تعهدی برای آن اتفاق می افتد و سازمان را انتخاب می کنیم. در مرحله بعد، داده ها را در برگه "اقلام تعهدی" پر کنید. برای راحتی، این را می توان با کلیک کردن روی دکمه "پر کردن" انجام داد، اما همچنین می توانید کارمندان را یکی یکی انتخاب کنید. پس از آن بخش جدولی پر می شود و مالیات بر درآمد شخصی برای هر کارمند در برگه "مالیات بر درآمد شخصی" محاسبه می شود.

در صورت وجود کسر برای هر یک از کارکنان، مبالغ مالیاتی با در نظر گرفتن این کسورات تعیین می شود. پس از آن، تنها ارسال سند تعهدی است که در نتیجه مالیات کسر می شود و داده ها در ثبت حسابداری مالیاتی درج می شود.

در مرحله بعد فیش حقوقی ثبت می شود. اگر سازمان برای مثال از پروژه حقوق و دستمزد یا صورت‌حساب‌های حساب‌ها استفاده می‌کند، این می‌تواند یک صورت‌حساب به صندوقدار یا بانک باشد. به عنوان یک قاعده، کسر و انتقال مالیات بر درآمد شخصی در همان زمان اتفاق می افتد. برای این منظور تنظیمات مربوطه در سند وجود دارد.

بیایید به بخش «پرداخت‌ها» برویم و مورد «صورت‌حساب به صندوقدار» را انتخاب کنیم. بیایید یک سند جدید ایجاد کنیم و آن را پر کنیم. برای مشاهده اینکه آیا مالیات بر درآمد شخصی به همراه حقوق شما واریز می شود یا خیر، باید روی لینک «پرداخت دستمزد و انتقال مالیات بر درآمد شخصی» کلیک کنید.

در صورت لزوم، روی دکمه «چاپ» کلیک کنید تا فرم چاپی «ثبت مبالغ مالیات بر درآمد شخصی منتقل شده» ایجاد شود. در صورتی که مالیات بر درآمد شخصی به طور کامل واریز نشده است یا تاریخ انتقال با تاریخ پرداخت حقوق مطابقت ندارد، باید تیک تیک "مالیات همراه با حقوق منتقل می شود" را بردارید.

پس از آن پیوند "داده های انتقال مالیات بر درآمد شخصی را وارد کنید" ظاهر می شود. کلیک کنید و به فرم لیست اسناد "انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه" منتقل می شوید. در اینجا لازم است سند جدیدی در مورد انتقال مالیات بر درآمد شخصی به بودجه منعکس شود که در نتیجه در دفاتر حسابداری منعکس می شود. علاوه بر این، این سند یک ثبت نام از مبالغ مالیاتی که توسط کارکنان سازمان پرداخت شده است ایجاد می کند. این به شما امکان می دهد ارزیابی کنید که آیا مبالغ مالیات بر درآمد شخصی به درستی محاسبه و توزیع شده است یا خیر.

سند تکمیل شده به شکل زیر خواهد بود:

تنها کاری که باقی می ماند انجام آن و همچنین در صورت لزوم ایجاد "ثبت مبالغ مالیات بر درآمد شخصی منتقل شده" است.

اگر صرافی با حسابداری پیکربندی شده باشد، می توان این سند را دوباره بارگیری کرد و پس از آن تراکنش های مربوطه در آن ایجاد می شود. همچنین پردازش های خارجی مختلفی وجود دارد که به شما امکان می دهد مالیات بر درآمد شخصی را با توزیع مبالغ بین کارمندان منتقل کنید.

اگر هنوز در مورد کار با چاپ برچسب‌ها و برچسب‌های قیمت در 1C 8.3 Trade Management سؤالی دارید، خوشحال می‌شویم به عنوان بخشی از مشاوره رایگان به آنها پاسخ دهیم.