Sökning och kvittning av okrediterade förskott. Sök och kvittera okrediterade förskott Varför 1s inte läser förskott

Nästan alla företag står inför en situation där det är både en gäldenär och en borgenär. För att föra bokföring i 1C Accounting mer korrekt rekommenderas att kvitta eller justera skulden. För att göra detta bör programmet använda dokumentet med samma namn. Den ska fyllas i enligt följande:

• I menyavsnittet 1C Bokföring med verksamhet som registrerar all försäljning finns motsvarande underavdelning. Du måste välja önskat dokument och för att öppna formuläret att fylla i, använd knappen för att skapa ett nytt dokument. Som transaktionstyp måste du välja kvittningen av tidigare utbetalda förskott.
• I fältet med operationsparametrarna bör du ange vilket av alternativen som ska användas: om du behöver kvitta förskottsbetalningen från köparen, ska du ange att kvittningen görs från köparen. Om operationer utförs med en leverantör sätts ett annat värde.
• För att kvitta förskottsbetalningen från köparen bör det anges att kvittningen görs på grund av dennes skuld till organisationen (detta gäller även tredje parts skulder vid kvittning med dem). För att utföra liknande handlingar med en leverantör eller en tredje part är det nödvändigt att ange att förskottet krediteras företagets skuld till den aktuella motparten.
• Var noga med att ange köparen eller leverantören (beroende på situationen). Valet av organisation görs från lämplig katalog, där all nödvändig information måste finnas.
• När den beskrivna operationen i 1C Redovisning 8.3 utförs till tredje part bör motparten väljas i lämpligt fält, beroende på om det är en gäldenär eller borgenär.
• Vid kvittning av förpliktelser i utländsk valuta måste detta faktum också återspeglas i formuläret, med angivande av valutans namn i lämpligt fält.
• Inmatning av uppgifter om organisationens och dess motparters skuld utförs automatiskt efter att du klickar på knappen för att fylla i formuläret. Som ett resultat bör tabellen innehålla uppgifter om kontraktet, dokument som bekräftar uppgörelserna, såväl som om beloppen av ömsesidig skuld. Därefter bör du justera uppgifterna så att endast information om mängden skulder och förskott som kommer att kvittas sinsemellan finns kvar.
• Efter att ha genomfört alla steg måste dokumentet utföras och redigeringsprocessen slutföras. Som ett resultat av detta bör skuldbeloppet minska med beloppet för förskottsbetalningar.

Korrektheten av de åtgärder som utförs som ett resultat av att ett dokument bokförs i 1C Accounting kan kontrolleras med hjälp av operationen.

22.10.2018 15:55:18 1С:Servistrend sv

Förskottsbetalning i 1C 8.3

En förskottsbetalning är en förskottsbetalning i form av kontanter som köparen överför till leverantören på grund av osålda varor eller tillhandahållna tjänster och fram till dess inte gäller organisationens inkomst. I den här artikeln kommer vi att överväga hur man kvittar de mottagna (utgivna förskotten). Det bör genast noteras att möjligheten att använda flera alternativ för kvittning av en förskottsbetalning har implementerats.

Det första alternativet är "Automatisk". I det här fallet kommer de utfärdade (mottagna) förskotten, enligt kontraktet, att kompenseras av kvittodokumentet (realisationsdokumentet). Det här alternativet är praktiskt om avräkningarna utförs enligt avtalet som helhet och inte för specifika konton eller mottagningsdokument (genomförande).

Vi är glada att kunna presentera videoversionen av denna artikel:

Till exempel mottogs en förskottsbetalning på 10 tusen rubel från köparen LLC Shop nr 23 till det angivna avräkningskontot för organisationen Trading House Kompleksny LLC enligt kontrakt nr 1. Efter det sålde vi produkter värda 15 tusen rubel.

För att återspegla faktumet med förskottsbetalningen skapades dokumentet "Kvitto till det löpande kontot". Fältet "Avbetalning av skulder" är satt till "Automatisk".

Efter att köparen har överfört förskottsbetalningen kommer vi att upprätta dokumentet "Försäljning av varor", där värdet av förskottsbetalningsmetoden också får statusen "Automatisk".

Låt oss kontrollera implementeringsdokumentet och se inläggen.

Den andra posten kommer att återspegla köparens förskottskompensation. Likaså sker en förskottsavräkning när vi överför en förskottsbetalning till vår leverantör. Detta kan vara dokumentet "Debitera löpande konto" och sedan upprättar vi dokumentet "Varumottagande".

Överväg sedan det andra alternativet för metoden för att kompensera förskottet "Efter dokument". I detta fall görs varje kvitto (försäljning) mot ett specifikt förskott, och betalning sker mot ett specifikt kvitto (försäljning). Detta alternativ bör användas om beräkningarna baseras på specifika dokument.

I det här fallet, överväg en sådan situation. Vår organisation Trading house "Complex" LLC överförde en förskottsbetalning på 5 tusen rubel till leverantören av varor LLC Ethnopark "Perun" enligt avtal nr 2 och ett specifikt förlikningsdokument med motparten. Därefter mottogs varorna från motparten. Låt oss utföra dessa operationer i programmet.

För att återspegla faktumet att överföra ett förskott till en motpart kommer vi att skapa ett dokument "Debitera från det aktuella kontot".

I fönstret "Beräkningar" väljer du metoden "Efter dokument" och klickar på knappen "Lägg till". I nästa fönster kommer vi att välja vårt debetdokument från det aktuella kontot. Fyll sedan i tabelldelen med nödvändiga varor och posta dokumentet. Låt oss sedan titta på de genererade ledningarna.

Det första inlägget kommer att vara leverantörsförskottskompensationen.

Överväg sedan det tredje alternativet "Läs inte upp". I detta fall kvittas förskottsbetalningen med dokumentet "Skuldjustering". I det här fallet, gå till avsnittet "Inköp" i programmet, eller från avsnittet "Försäljning" och välj posten "Skuldjustering". I fältet "Typ av operation" ställer du in värdet "Förskottsbetalning" och fyller i de återstående fälten i rubriken. Fyll sedan i tabelldelarna genom att klicka på knappen "Fyll" eller manuellt.

Efter det upprättar vi ett dokument och tittar på inläggen.

Om du har några frågor om att kvitta förskott i 1C Accounting 3.0 svarar vi gärna på dem som en del av en kostnadsfri konsultation.

Beställningen betalades i förskott, och som ett resultat hade vi en leverantörsskuld på 3 000 rubel. Detta kommer att synas på 60-kontokortet. Skuldjustering Välj "Skuldjustering" i meny 1C 8.3 "Köp" eller "Försäljning". Skapa ett nytt dokument från det öppnade listformuläret och fyll i rubriken. Det viktigaste fältet är Operation Type. Beroende på det ändras sammansättningen av fälten. Låt oss överväga dessa typer mer detaljerat:

• Förskottskonto. Denna typ väljs om det är nödvändigt att ta hänsyn till förskott i ömsesidiga uppgörelser.
• Skuldavräkning. Det väljs om det är nödvändigt att ändra ömsesidiga avräkningar på grund av en skuld från en motpart till oss eller en tredje part.
• Skuldöverföring. Denna typ är nödvändig för överföring av skulder, förskott mellan motparter eller kontrakt.
• Skuldavskrivning.

Skuldjustering i 1s 8.3 genom exempel

Eftersom vi bara är intresserade av det sista dokumentet tar vi helt enkelt bort alla andra från listan. För att välja ett dokument kan du använda knappen "Lägg till". Jag fick följande: Låt oss börja fixa skillnaden.

Det är väldigt enkelt att göra detta, vi kommer att korrigera mängden beräkningar för den önskade, nämligen 960,40. Kolumnerna "Belopp" och "Belopp NU" kommer att ändras automatiskt: På fliken i dokumentet "Avskrivningskonto" anger vi avskrivningskontot 91.01 och subconto från katalogen "Övriga intäkter och kostnader" "Skriv- av fordringar (leverantörsskulder)", respektive. Skuldavskrivningskonteringar i 1C 8.3 Dokumentet är klart och du kan utföra det.

Som ett resultat kommer han att generera följande redovisningsposter: Som du kan se bildas posterna enligt följande: om detta är en fordran, kommer de att belasta kostnaderna, om leverantörsskulder - till inkomsten.

Fem sätt att justera skulden på 1s (version 8.3)

För att återspegla faktumet att överföra pengar, öppna sektionen "Bank och kassa", posten "Bankutdrag". Skapa dokumentet "Debitera från det aktuella kontot" genom att klicka på knappen "Debitera". I formuläret som öppnas, fyll i typen av operation, i vårt fall kommer det att vara "Betalning till leverantören", datumet, välj betalningsmottagare (enligt brev från leverantören), fyll i bankkonto, belopp, kontraktsnummer och kassaflödespost. I händelse av att du laddar upp kontoutdrag till programmet från klientbanken behöver du bara kontrollera att alla fält i dokumentet har fyllts i efter nedladdningen. Vi utför dokumentet och tittar på inläggen. Det finns ingen leverantörsskuld till betalningsmottagaren för tillfället, så konteringen genereras enligt debiteringen av konto 60.02, det vill säga programmet speglar det faktum att förskottet överfördes till en ny leverantör.

Betalning av en skuld av tredje part i 1s 8.3 bokföring

Uppmärksamhet

I vårt exempel fick företaget Kompleksny Trading House varor från Monolit LLC till ett belopp av 451 350 rubel, varorna krediterades men inte betalades för. Leverantören bad att betala av skulden till organisationen Sozvezdie LLCs konto genom att skicka ett motsvarande brev till köparen.

Hur man gör en skuldjustering i 1s 8.3

En fullständig avskrivning av skulden innebär.

• Övriga justeringar.

Ett exempel på avskrivning av leverantörsskulder i 1C 8.3 I vårt exempel är det nödvändigt att skriva av en skuld på 3 000 rubel, som är skyldig leverantören. Det kan finnas många anledningar, men i det här läget är vi inte särskilt intresserade av dem. Låt oss gå vidare till att fylla i huvuddelen av dokumentet. Detta kan göras automatiskt med knappen med samma namn, men tänk på att det finns två av dem på formuläret.
I det här fallet finns det ingen skillnad, liksom med den valda typen av operation "Skuldöverföring". I andra fall kommer "Fyll"-knappen, som finns längst upp i formuläret, att fylla i både leverantörsreskontra och kundreskontra. Manuell inmatning är också tillgänglig här. Det är bekvämt i fall där justeringen görs för ett eller två dokument.

Allt fylls i automatiskt.

Skuldjustering i 1s 8 3 kvittning

Nu kommer vi att bilda ett SALT på konto 60 och se låneskulden till Monolit LLC. Därefter måste du kvitta skulden mellan Sozvezdie LLC och Monolith LLC så att ömsesidiga uppgörelser med var och en av motparterna stängs. För att göra detta, fyll i dokumentet "Skuldjustering". Öppna fliken "Köp", "Skulderreglering", "Skuldjustering" och klicka på knappen "Skapa". Fyll i dokumentet enligt följande: - i "Type" i fältet för drift, välj "Förskottsbetalningar", - i fältet "Räkna av förskottet" - "Leverantör", - i fältet "På grund av skulden" - "Vår organisation till tredje part". Vi anger datum för kvittning och organisation, fyll i fälten "Leverantör" och "Tredje part". Fyll sedan i fliken "Förskott till leverantören". Vi klickar på knappen "Fyll" - "Fyll i saldon för ömsesidiga avräkningar" och tabelldelen fylls i automatiskt.

Betalning av en skuld till tredje part i 1s bokföring 8

Info

Mycket ofta står revisorer i sitt arbete inför skulder. De kan vara både från organisationens sida och från motpartens sida. Det kan finnas många orsaker till att de uppstår. Hit hör felaktig datainmatning i programmet, skuldåterbetalning i annan motsvarighet m.m.

n. Skulden avslöjas i regel i försoningshandlingarna. Det finns två sätt att göra ömsesidiga avvecklingar och skuldjusteringar i 1C 8.3: partiell återbetalning av skulden och full återbetalning (skulden kommer att återbetalas helt). Innehåll

• 1 Skuldbildning
• 2 Skuldsanering
• 3 Ett exempel på avskrivning av leverantörsskulder i 1C 8.3
• 4 inlägg
• 5 Kontrollera

Skuldbildning Ta ett exempel. Organisationen beställde 10 kontorsstolar till ett belopp av 30 000 rubel, men leverantören levererade 11.

Du måste välja om det är nödvändigt att ta hänsyn till beloppen av förskott för att ta hänsyn till ömsesidiga uppgörelser.

• Skuldavräkning. Väljer du denna typ av verksamhet får vi möjlighet att justera inbördes avräkningar på grund av leverantörens skuld till vår organisation eller till tredje parts konto.
• Skuldöverföring. Detta alternativ låter dig överföra skulder från en köpare eller leverantör till en annan, samt överföra förskottsbelopp.

  Dessutom kan du överföra skulder mellan kontrakt.

• Skuldavskrivning. Med detta val av typ av verksamhet skrivs leverantörsskulderna eller fordringarna helt enkelt av till kontot för inkomster eller utgifter.

I den tabellformade delen av dokumentet, på fliken "Leverantörsskuld (leverantörsskulder)", klicka på knappen "Fyll". Programmet kommer att fylla tabelldelen med dokument som utgör leverantörsreskontra.

Köp - Avräkningar med motparter - Skuldjustering).

• Klicka på knappen "Skapa" och välj typen av operation "Avräkning av förskott".
• I fältet "Kvitta förskottsbetalning" väljer du önskat alternativ - kvittning av förskott från köparen ("Köpare") eller kvittning av förskott till leverantören ("Leverantör").
• I fältet "Skulder" väljer du ett av följande värden - "Köpare till vår organisation", "Tredje part till vår organisation" eller "Vår organisation till leverantören", "Vår organisation till en tredje part".
• I fältet "Köpare (kreditör)" (eller "Leverantör (gäldenär)") väljer du den person med vilken förskottsbetalningar kvittas från katalogen "Motparter".
• I fältet "Valuta" väljer du den valuta som förskjutningen görs i.
• Fyll i två dokumenttabeller motsvarande fordringar och skulder som har identisk struktur.

1 av 8 3 skuldsanering tredje part betalade förskott

Dokumentjustering av skuld i 1C För att justera skulden i "Företagets redovisning" 8.3 finns ett dokument med samma namn "Justering av skuld". Den skapas i avsnittet "Köp" eller "Försäljning" i gruppen "Uppgörelser med motparter": Få 267 1C-videolektioner gratis:

• Gratis videohandledning om 1C Accounting 8.3 och 8.2;
• Handledning om den nya versionen av 1C ZUP 3.0;
• En bra kurs om 1C Trade Management 11.

Gå till det här avsnittet och klicka på knappen "Skapa". I form av det skapade dokumentet, ange:

• Organisation.
• Typ av operation: i vårt exempel kommer detta att vara skuldavskrivningen "Skuldavskrivning".
• Avskriv: "Skuld till leverantören."
• Motparten för vilken vi justerar ömsesidiga avräkningar.

Jag kommer kort att prata om typerna av operationer, mycket beror på dem i dokumentet:

• Förskottskonto.

I dokumentets rubrik anger vi att det är nödvändigt att kvitta förskottsbetalningen till leverantören mot vår organisations skuld till en tredje part. I kolumnen leverantör (gäldenär) anger vi Cactus LLC, eftersom detta företag är skyldigt oss på grund av det förskott som betalats. I kolumnen för tredje part (kreditör) anger vi Tonus LLC. Gå till tabelldelen av dokumentet. Här, på fliken ”Förskott till leverantören (reskontra), klicka på knappen ”Fyll” och ”Fyll i förskott för ömsesidig avräkning”. Det kommer att finnas en skuld från Cactus LLC till Veda LLC, hänförlig till förskott. På den andra fliken "Skulder till tredje part (leverantörsskulder)" fortsätter vi på liknande sätt, här kommer Veda LLCs skuld till Tonus LLC att återspeglas. Efter att dokumentet har lagts upp kommer följande post att genereras: Dt 60.01 Kt 60.02 och skulden från Cactus LLC och Tonus LLC kommer att stängas.
Ofta uppstår en situation då det är nödvändigt att göra justeringar av ömsesidiga uppgörelser med motparter. Uppgifterna från leverantören eller köparen kanske inte stämmer överens med vår organisations data och vice versa. Detta kan inträffa som ett resultat av:

• redovisningsfel;
• när felaktig information lämnats till redovisningsavdelningen;
• avskrivning av osäkra fordringar;
• ändringar i data enligt överenskommelse mellan parterna;
• om du behöver föra över skulden till en annan person osv.

Sådana situationer avslöjas som regel under försoningen av ömsesidiga uppgörelser. I den här artikeln vill jag visa hur du kan justera skulden i 1C 8.3 Redovisning.

Arbetslagstiftningen kräver att löner betalas ut två gånger i månaden (artikel 136 i Ryska federationens arbetslag). En förskottsbetalning kallas lön för första halvan av månaden. Samtidigt, oavsett hur många gånger du tjänar lön under en månad, kommer anställdas inkomster att redovisas först i slutet av den: datumet för faktisk mottagande av inkomst i form av lön är den sista dagen i månaden för vilken den periodiserades (klausul 2 i artikel 223 i skattelagen RF).

Därför, när du gör uppgörelser med anställda för första halvan av månaden, bör det inte debiteras i 1C: detta kan leda inte bara till onödiga svårigheter utan också till fel i personlig inkomstskatteredovisning.

Det finns ett dokument i 1C ZUP Ladda för första halvan av månaden , den gör dock inga periodiseringskonteringar utan beräknar bara lönen för första halvan av perioden.

Program 1C Accounting 8.3 har, till skillnad från ZUP, begränsad funktionalitet för redovisning av löner och personal. Om du bara använder dokumentet Löner och beräkna löner för halva perioden, kommer programmet, tillsammans med beräkningen, att beräkna löner och innehålla personlig inkomstskatt.

Om den personliga inkomstskatten som beräknats under denna period överförs till budgeten, kommer skattemyndigheten inte att acceptera skatten för betalning och kommer att betrakta den som överförd från arbetsgivarens medel, eftersom inkomsten från denna personliga inkomstskatt faktiskt inte mottogs (brev från Ryska federationens federala skattetjänst daterad 29 april 2016 N BS-4-11 / 7893 ).

Det enda möjliga sättet att korrekt betala löner för första halvan av månaden är att utfärda förskott i 1C Accounting 8.3-programmet i enlighet med dess inställningar.

Ställ in anställdas förskott

Det är möjligt att ställa in förskott i 1C Accounting 8.3:

• för organisationen som helhet;
• för enskilda anställda.

Öppna löneinställningarna från avsnittet:

• Administration - Programinställningar - Bokföringsinställningar - Löneinställningar;
• Lön och personal - Kataloger och inställningar - Löneinställningar;
• Kataloger - Lön och personal - Löneinställningar.

I det öppnade formuläret på fliken Lön I kapitel Lön och förskottsbetalningar Installera:

• Förskottet betalas ut den _ i faktureringsmånaden - datum för förskottsbetalning;
• Förskottsbetalning växla:
  • Gemensamt för alla anställda - sätts om förskottsreglerna är lika för alla, i detta fall handlingen Rekrytering Det kommer inte att vara möjligt att fastställa förskottsbeloppet individuellt.
  • Ställ in individuellt för varje anställd - Förskottsbeloppet kommer att anges i handlingarna Rekrytering eller Personalöverföring .

Förskottsbeloppet kan anges:

• Procent av lönen ;
• Bestämd mängd .

Betala förskottet inom de tidsfrister som motsvarar lokala bestämmelser och som återspeglas i 1C Accounting 8.3-programmet.

Förskottsbetalning i 1C 8.3 Redovisning steg för steg

Eftersom det inte krävs att en anställd ska tjäna inkomst vid betalning av förskott skapas ett dokument i 1C Accounting Utlåtande till kassan eller Utdrag till banken , som inte genererar inlägg. Betalning av medel sker till bankkort eller kontant.

Överväg förfarandet för att betala ett förskott till en anställd från kassan.

I organisationen, enligt den lokala lagen, sker betalningen av löner kontant två gånger i månaden: den 25:e och 10:e.

• 25 juli Gordeev N.V. utbetalades ett förskott genom kassan med 40 % av lönen.

Så att när man betalar ett förskott, ett dokument Utlåtande till kassan genereras automatiskt, uppslagsbok Anställda för denna anställd, fyll i fältet Löneutbetalning :

Skapa Utlåtande till kassan I kapitel Lön och personal - Lön - Lakan till kassan.

I dokumentet, ange:

• Betalnings typ - Förutbetald kostnad, eftersom det är förskottsbetalningen som överförs.
• Månad - den månad för vilken förskottet betalas ut till den anställde.

Med knapp Fylla en tabelldel bildas med uppgifter för förskottsbetalning:

• Att betala av - förskottsbeloppet som fastställts i 1C Accounting 8.3. På arbetstagarens begäran kan förskottet betalas ut med ett annat belopp, dock inte lägre än lönen för en halv månad.

reskontrabokföringsdokument Bokföring och skatteredovisning bildas inte.

För dokumentär bekräftelse på förskottsbetalningen, skriv ut:

De två sista dokumenten kan skrivas ut genom att klicka på knappen Skriv ut - Lön (T-49) eller Skriv ut - Lön (T-53) dokumentera Utlåtande till kassan .

Förskottsbetalning

Vid tidpunkten för själva utfärdandet av förskottsbetalningen till den anställde, utfärdadokumentera Kontantuttag typ av operation Utbetalning av lön till en anställd . Du kan göra det från dokument. Utlåtande till kassan med knappen Betala räkning längst ner i formuläret.

Kontrollera fälten i dokumentet:

Om en förskottsbetalning utfärdas enligt kassaregister med registrering av uttalanden (T-49 eller T-53), då i dokumentet Kontantuttag i fält Typ av operation anges Utbetalning av lön enligt utlåtanden , och i fälten:

• Mottagare ,
• Utfärdad av (fullständigt namn) ,
• Dokumentera

uppgifterna är inte ifyllda.

I det här fallet kommer de angivna uttalandena att bekräfta faktumet att utfärda löner från kassan till anställda (

Varje revisor stöter förr eller senare på förskottsbetalningar (vare sig till sina leverantörer eller förskott från köpare) och vet i teorin att, i enlighet med kraven i Ryska federationens skattelag (artikel 154, punkt 1; artikel 167, punkt 1, punkt 2 ) är det nödvändigt att beräkna moms på förskottsbetalningen på dagen för mottagandet. Hur man gör detta i praktiken, fakturor för förskottsbetalning i programmet 1C 8.3, är vår dagens artikel.

Gör initiala inställningar

Låt oss ta en titt på företagets redovisningsprincip och kontrollera om vi har rätt skattesystem: OSNO. I avsnittet "Skatter och rapporter" på fliken "Moms" ger programmet oss ett urval av flera alternativ för registrering av förskottsfakturor (Fig. 1) (denna inställning behöver vi när vi agerar som säljare).

Vi får inte registrera förskottsfakturor i 1C om:

• förskottet krediterades inom fem dagar;
• förskottet krediterades före slutet av månaden;
• förskottet tillgodoräknades före beskattningsperiodens utgång.

Vår rätt är att välja någon av dem.

Låt oss analysera kvittningen av förskottsbetalningar och förskottsbetalningar från köparen.

Redovisning i 1C förskott utfärdade.

Låt oss till exempel ta branschorganisationen Lyutik LLC (vi), som ingick ett avtal med grossistföretaget OPT LLC för leverans av varor. Enligt villkoren i kontraktet betalar vi leverantören en förskottsbetalning på 70 %. Sedan tar vi emot varorna och betalar till slut.

I BP 3.0 utfärdar vi ett kontoutdrag "Debitera från det aktuella kontot" (Fig. 2).

Var uppmärksam på viktiga detaljer:

• transaktionstyp "Betalning till leverantören";
• kontrakt (vid utstationering av varorna måste kontraktet vara identiskt med kontoutdraget);
• ränta på moms;
• kreditera förskottet med moms automatiskt (vi anger en annan indikator i undantagsfall);
• när vi bokför ett dokument måste vi nödvändigtvis få korrespondens på 51 fakturor med leverantörens förskottsfaktura, i vårt exempel är det 62.02. I annat fall utfärdas inte fakturan för förskottsbetalning i 1C.

Efter att ha tagit emot betalningen utfärdar OPT LLC en förskottsfaktura till oss, som vi också måste lägga upp i vårt 1C-program (Fig. 3).

Utifrån den har vi rätt att i förskott acceptera momsbeloppet för avdrag.

Tack vare kryssrutan "Avspegla momsavdrag i inköpsboken" kommer fakturan automatiskt in i inköpsboken och vid bokföring av dokumentet får vi en bokföringspost med bildandet av faktura 76.VA. Observera att operationstypkoden 02 tilldelas av programmet oberoende.

Nästa månad skickar OPT LLC varor till oss, vi tar emot dem i programmet med hjälp av varumottagningsdokumentet, registrerar en faktura. Konton för redovisning av avräkningar med motparten korrigeras inte, vi väljer "Automatisk" för skuldåterbetalning. När vi bokför dokumentet ”Varumottagning” måste vi definitivt få en förskottskontering (bild 4).

Vid upprättandet av dokumentet ”Formation of Sales Book Entries” för februari får vi automatiskt ifyllning av fliken ”VAT Recovery” (Fig. 5), och denna mängd återställd moms kommer in i rapporteringsperiodens försäljningsbok med operationskod 22 .

För att återspegla den slutliga betalningen till leverantören kan vi kopiera och posta det befintliga dokumentet "Debitera från det löpande kontot", med angivande av det erforderliga beloppet.

Vi bildar en inköpsbok, som återspeglar beloppet på vårt momsavdrag för förskottsbetalning med kod 02, och en försäljningsbok, där vi ser beloppet för återställd moms efter att vi tagit emot varorna med transaktionstypskod 21.

Redovisning i 1C förskott mottagna

Till exempel, låt oss ta den välbekanta organisationen LLC "Buttercup" (vi), som ingick ett avtal med företaget LLC "Atlant" för tillhandahållande av tjänster för leverans av varor. Enligt villkoren i kontraktet betalar köparen av Atlant LLC oss en förskottsbetalning på 30 %. Då ger vi honom nödvändig service.

Arbetssättet i programmet är detsamma som i den tidigare versionen.

Vi formaliserar mottagandet av ett förskott i 1C från köparen med dokumentet "Kvitto till löpande konto" (Fig. 6), följt av registrering av en förskottsfaktura, som ger oss bokföringsposter för beräkning av moms från förskottet (Fig. 6). 7).

Du kan registrera en faktura för förskottsbetalning i 1C direkt från dokumentet "Kvitto till löpande konto", eller så kan du använda behandlingen "Registrering av fakturor för förskottsbetalning", som finns i avsnittet "Bank och kassa". Det kommer i alla fall direkt in i försäljningsboken.

Vid tidpunkten för dokumentet "Försäljning av tjänsten" kommer köparens förskott att krediteras (fig. 8), och när dokumentet "Formation av inköpsbokföringsanteckningar" (fig. 9) utförs, kommer momsbeloppet från Erhållet förskott kommer att dras, konto 76.AB är stängt (bild . tio).

För att kontrollera frukterna av sitt arbete räcker det vanligtvis för en revisor att skapa böcker över köp och försäljning, samt analysera rapporten "Analys av momsredovisning".

Arbeta i 1C med nöje!

Om du fortfarande har frågor om fakturor för förskottsbetalning i 1C 8.3, ställ dem gärna till oss på den dedikerade. arbetar 7 dagar i veckan och kommer att hjälpa till i de svåraste situationerna inom skatt och redovisning.