Rizika yra neatskiriama verslo veiklos dalis. Tačiau tikslinga stengtis jį sumažinti. Be to, deramas atidumas vykdant verslą yra būtinas reikalavimas, kurį įmonėms nustato reguliavimo institucijos. Juk nepatikrinusi savo sandorio šalių organizacija gali susidurti su įsipareigojimų nevykdančiais partneriais ar net vienadienėmis įmonėmis. Atsižvelgiant į tai, kad Federalinės mokesčių tarnybos sistemoje TIN (mokesčių mokėtojo identifikavimo numeris) yra pagrindinis unikalus organizacijos, individualaus verslininko ar asmens atributas, būtent iš jo galite gauti svarbios informacijos, kuri leis padaryti išvadą apie sandorio šalies patikimumas. O galbūt organizacija tiesiog nori patikslinti kitos įmonės juridinį adresą arba visą pavadinimą. jos vadovas. Savo medžiagoje jums pasakysime, kaip Rusijos federalinė mokesčių tarnyba savo svetainėje padeda organizacijoms patikrinti savo partnerius.

Federalinė mokesčių tarnyba: patikrinkite pagal TIN

Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje sandorio šalį pagal TIN galite patikrinti keliais būdais.

Labiausiai paplitusi yra internetinė paslauga „Verslo rizika: patikrinkite save ir savo sandorio šalį“ (nalog.ru / Elektroninės paslaugos). Šioje Federalinės mokesčių tarnybos tarnyboje įvedę organizacijos INN galite sužinoti visą organizacijos pavadinimą, jos teisinį adresą, OGRN, INN, KPP ir valstybinės registracijos datą. Toje pačioje vietoje, jei buvo nutraukta veikla arba registracija pripažinta negaliojančia, bus nurodytos jų datos. Čia taip pat galite atsisiųsti išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, kuriame pateikiama išsamesnė informacija apie organizaciją: įstatinio kapitalo dydis ir informacija apie steigėjus (dalyvius), informacija apie asmenis, veikiančius organizacijos vardu be jokios veiklos. įgaliojimą, veiklos rūšis pagal OKVED ir kitus duomenis.

Taip pat Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje organizacijos TIN padės atsakyti į klausimą, ar įmonė priėmė sprendimus dėl likvidavimo, reorganizavimo, įstatinio kapitalo mažinimo, taip pat kitus faktus, apie kuriuos pranešimai turėtų būti paskelbti žurnale “. Valstybės registracijos biuletenis“. Norėdami tai padaryti, turite kreiptis į internetinę paslaugą „Juridinių asmenų pranešimai, paskelbti žurnale „Valstybės registracijos biuletenis““.

Jei mokesčių administratorius priėmė sprendimą dėl organizacijos dėl būsimo jos išbraukimo iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, tokia informacija taip pat skelbiama žurnale „Valstybės registracijos biuletenis“. Tokią informaciją galite patikrinti naudodami savo TIN Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje.

Taip pat Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje patikrinus savo sandorio šalies TIN padės atsakyti į klausimą, ar jis turi daugiau nei 1000 rublių mokesčių skolą, kuri buvo išsiųsta antstoliams išieškoti, o gal jis nepateikė mokesčių ataskaitų daugiau. nei metus. Atsakymus į šiuos klausimus galima rasti.

Statistika mums rodo ne itin malonų faktą: sandoris su kas 20 organizacijų dažniausiai baigiasi nuostoliais tik todėl, kad sandorio šalis nepatikrino jos patikimumo. Kaip ištirti įmonės reputaciją ir pradėti nuoširdų bendradarbiavimą? Pabandykime tai išsiaiškinti.

Kokiais atvejais reikia tikrinti sandorio šalis?

Sandorio šalis dažniausiai tikrina patyrę verslininkai arba patyrę teisininkai. Ar žinai kodėl? Nes jie jau suprato, kad jiems reikia dirbti tik su patikimomis įmonėmis ir, be to, tik jūs esate atsakingi už šio patikimumo patikrinimą.

Siekiant užtikrinti, kad dirbant su sandorio šalimi nebūtų nemalonių situacijų, įprasta „paleisti“ naujus partnerius per visą patikrinimų sąrašą. Be to, yra keletas atvejų, kai tokie patikrinimai yra privalomi:

1. Jei pirmą kartą nuspręsite dirbti su nauju partneriu. Patikrinimas padės išvengti galimų klaidų.
2. Jei žinote, kad potenciali sandorio šalis yra nauja įmonė, kuri buvo registruota gana neseniai. Žinoma, nauja įmonė pati negali prisiimti rizikos, tačiau dirbant su ja vis tiek galima padaryti viską.
3. Jei žinote, kad apie potencialią sandorio šalį nekalbama labai glostančiai. Žinoma, niekas nepanaikino piktos konkurencijos kalbos, bet vis tiek sena patarlė sako: „Pasitikėk, bet patikrink“.
4. Jei potenciali sandorio šalis dirba tik su išankstiniu mokėjimu. Patikrinus įmonės patikimumą, galite apsisaugoti nuo nepakankamo prekių pristatymo ar nekokybiškų paslaugų.

Įmonės tikrinimas yra atskira paslauga, kurią teikia daugelis organizacijų, tačiau turėdami reikiamų įgūdžių ir laisvo laiko, galite tai padaryti patys.

Nereikėtų kelti abejonių dėl įmonės patikimumo tikrinimo aktualumo skirtingoms verslo sritims. Net ir tokioje, atrodytų, neabejotinai patikimoje veikloje kaip lizingas, nėra iki galo sąžiningų „žaidėjų“.

Kokią informaciją galite gauti apie potencialų partnerį?

Taigi, pažiūrėkime, kokią informaciją apie įmonę galite gauti naudodami paprastą interneto prieigą. Paprasčiausias būdas yra eiti į mokesčių tarnybos svetainę ir naudoti paiešką, kad surastumėte visą reikiamą informaciją, arba pasinaudoti trečiųjų šalių išteklių paslaugomis, kurios, beje, kartais yra mokamos.

TIN patikrinimas

Pirmas dalykas, kuris apibūdina įmonę kaip įmonę, kuri tikrai dirba ir dirba sąžiningai, yra TIN. Jei turite organizacijos TIN, galite lengvai patikrinti, koks jis tikras. TIN arba individualus mokesčių numeris yra kodas, sukurtas naudojant specialų algoritmą. Jei įmonė tai išmušė iš galvos, šio numerio patikrinimas per bet kurią jums patogią paslaugą neduos jokio rezultato.

Paprasčiausias būdas patikrinti savo TIN yra naudoti mokesčių tarnybos svetainėje esančią tikrinimo paslaugą (daugiau informacijos apie tai straipsnio pabaigoje).

Reikalaujame valstybinės registracijos pažymėjimo

Registracijos pažymėjimo prašymas yra patikimas būdas sužinoti, kiek reali potencialios sandorio šalies veikla. Taip išsiaiškinsime, ar įmonė iš tikrųjų egzistuoja, tai yra, ar ji registruota Federalinėje mokesčių tarnyboje kaip mokesčių mokėtoja.

Žinoma, sertifikato buvimas dar nereiškia, kad įmonė yra labai patikima. Galbūt ji ką tik nutraukė veiklą, o gal neteikia ataskaitų, arba apskritai yra mokesčių skolininkė.

Galite paprašyti valstybinės registracijos pažymėjimo kopijos tiesiai iš įmonės arba vėl naudotis trečiųjų šalių išteklių paslaugomis.

Gauname išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro / Vieningo valstybinio individualių verslininkų registro

Jei galite gauti naują sandorio šalies išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro / Vieningo valstybinio individualių verslininkų registro, tai reiškia, kad organizacija vis dar veikia. Be to, išraše yra visa reikalinga informacija organizacijos vientisumui patikrinti: jos savininkas, registracijos vieta, licencijos ir kiti duomenys.

Išrašą galima atsisiųsti iš oficialios Rusijos mokesčių tarnybos svetainės (tai yra daug lengviau) arba paprašyti potencialaus partnerio. Jei jums reikia patvirtinto išrašo iš registro, galite kreiptis dėl jo bet kuriame Rusijos mokesčių tarnybos skyriuje.

Mes analizuojame finansines ataskaitas

Puikus įrankis analizuojant organizaciją yra jos finansinių ataskaitų analizė. Paprašykite sandorio šalies balanso arba naudokitės trečiųjų šalių paslaugomis.

Naudodami balansą galite vienu metu patikrinti kelių tipų duomenis:

• įmonė sėkmingai uždaro ketvirčius ir teikia ataskaitas;
• įmonė vykdo ūkinę veiklą;
• Koks turtas priklauso įmonei?

Įmonės turtas – tai visų pirma jos įstatinis ir kitos rūšies kapitalas bei įsipareigojimai. Jei įmonė praktiškai neturi turto, tai yra priežastis pagalvoti, ar verta su ja sieti savo verslą.

Taip pat, jei žinote, kad planuojate didelį sandorį su įmone, o jos turtas ar apyvarta yra labai maža, palyginti su sandorio suma, tai irgi yra priežastis susimąstyti: greičiausiai tai slepia dalį pajamų. , kas taip pat nerodo to iš teigiamos pusės.

Remdamiesi balansu, galite atlikti visavertę finansinę analizę, kuri ne tik parodys įmonės plėtros vektorių, bet ir supras, kaip ji stabiliai stovi ant kojų. Jei jums reikia patikimo partnerio, tai yra vienas iš pagrindinių rodiklių.

Registracijos adreso tikrinimas, ar nėra „masės“

Ką žinote apie masinės registracijos adresą? Greičiausiai nieko. Tačiau tai yra vienas iš pagrindinių vadinamųjų „fly-by-night“ kompanijų požymių. Jei bijote, kad jūsų sandorio šalis gali būti būtent tokia įmonė, tiesiog patikrinkite jos adresą.

Tai galima padaryti mokesčių tarnybos svetainėje service.nalog.ru/addrfind.do.

Dauguma įmonių yra registruotos vienu adresu, tačiau iš tikrųjų yra visiškai kitu adresu. Taip pat patariame pasitikrinti tikrąjį įmonės buveinės adresą – ar partnerio biuras tikrai egzistuoja ir koks jis yra. Jei anksčiau nedirbote su šiuo partneriu ir planuojamos operacijos suma yra didelė, toks patikrinimas nebus nereikalingas.

Mokestinių nepriemokų tikrinimas ir ataskaitų teikimas

Jei abejojate, ar jūsų sandorio šalis žaidžia sąžiningai, bet kuriuo atveju paprašykite Federalinės mokesčių tarnybos informacijos apie šios įmonės mokesčius.

Kam tai? Tai paprasta. Jei byla tarp jūsų ir jūsų sandorio šalies pasiekia arbitražą, jūsų susisiekimas su Federaline mokesčių tarnyba dėl papildomos informacijos bus didžiulis pliusas. Norint užfiksuoti prašymo faktą, prašymą reikia pateikti asmeniškai, o Federalinė mokesčių tarnyba pažymi prašymo gavimą (arba prašymą išsiųsti registruotu paštu su pranešimu).

Žinodami jo TIN, tokį sandorio šalies patikrinimą galite atlikti mokesčių tarnybos svetainėje - service.nalog.ru/zd.do.

Atsižvelgiant į tai, kad ši internetinė paslauga veikia bandomuoju režimu, turite suprasti, kad gauta informacija negali būti laikoma 100% patikima.

Vyriausybės sutartys

Vyriausybės sutartys yra puikus būdas patikrinti visus duomenis apie būsimą partnerį. Vykdančios įmonės tokiems sandoriams atrenkamos itin griežtai. Taigi, pavyzdžiui, vykdytoju negali būti įmonė, kuri turi skolų. Jei įmonė kartais sudaro valstybines sutartis, tai yra jos patikimumo ir stabilios padėties rinkoje rodiklis.

Galite patikrinti, ar įmonė dalyvauja viešuosiuose pirkimuose, svetainėje zakupki.gov.ru arba kitose elektroninėse prekybos platformose.

Žmonių duomenys

Apie kokius žmones šiuo atveju kalbame? Pirmiausia apie valdymą ir steigėjus. Taigi, kartu su masine registracija, yra ir toks dalykas kaip „masinė lyderystė“. Jei asmuo vienu metu yra kelių įmonių direktorius, tuomet jūs turite pagrindą manyti, kad potenciali sandorio šalis yra skraidyklė.

Be to, kad pamatysite, kiek įmonių valdo asmuo, taip pat turėsite prieigą prie duomenų apie visas įmones, kurioms jis anksčiau vadovavo. Jei sužinosite, kad daugelis įmonių, kurioms vadovavo asmuo, bankrutavo, tai yra priežastis galvoti: greičiausiai turite reikalų su nesąžininga įmone, kurios rytoj gali ir nebūti.

Vertėtų patikrinti, ar vadovas yra įrašytas į diskvalifikuotų asmenų registrą. Tai galima padaryti mokesčių tarnybos svetainėje - service.nalog.ru/disqualified.do.

Organizacijos tikrinimas pagal TIN Rusijos mokesčių tarnybos svetainėje

Pabandykime išsiaiškinti, kaip rasti ir patikrinti sandorio šalį naudojant TIN mokesčių tarnybos svetainėje. Norėdami tai padaryti, spustelėkite nuorodą egrul.nalog.ru arba atidarykite pagrindinį šaltinio puslapį ir skiltyje „Elektroninės paslaugos“ pasirinkite „Verslo rizika: patikrinkite save ir savo sandorio šalį“.

Jūs jau žinote, kokiais parametrais galite patikrinti įmonę per Rusijos Federacijos mokesčių tarnybos išteklius, todėl dabar apžvelgsime dažniausiai pasitaikančius būtinus patikrinimus - patikrinimą pagal TIN.

Pavyzdžiui, patikrinsime PJSC GAZPROM TIN. Nepamirškite, kad be juridinių asmenų tikrinimo galima ir individualių verslininkų patikra.

Kaip matote, viskas yra labai paprasta. Reikiamame lange įvedame individualų mokesčių numerį ir įvedame captcha, kad patvirtintume, jog nesame robotas.

Rezultatas džiugina: mokesčių inspekcija nedelsdama pateikia įmonės buveinės adresą, jos OGRN, INN, KPP, taip pat OGRN priskyrimo datą:

išvadas

Norint išvengti nesusipratimų dirbant su nauja sandorio šalimi, būtina patikrinti jos patikimumą. Tokį patikrinimą galima lengvai atlikti oficialioje Rusijos mokesčių tarnybos svetainėje arba naudotis kitomis paslaugomis.

Remdamiesi patikrinimo rezultatais galite padaryti išvadas – ar reikėtų pradėti bendradarbiauti su nauja įmone, ar jau dabar reikia nutraukti visus ryšius.

Vaizdo įrašas – kodėl prieš sudarant sandorį svarbu patikrinti sandorio šalis:

Kaip mokesčių inspekcijoje patikrinti sandorio šalį pagal TIN?

Savo sandorio šalį galite patikrinti pagal TIN naudodamiesi įvairiomis mokamomis paslaugomis arba naudodamiesi oficialiais Federalinės mokesčių tarnybos ištekliais. Mūsų straipsnyje mes jums pasakysime, kokią informaciją apie sandorio šalį galima gauti oficialioje Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje ir kaip tai padaryti.

Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos paaiškinimai: kodėl būtina patikrinti sandorio šalį?

Tikrinant informaciją apie partnerį ir tam tikru mastu įvertinus jo patikimumą, galima sumažinti neigiamų ekonominių, gamybinių ir mokestinių pasekmių riziką, pavyzdžiui, mokesčių inspekcijos atsisakymą atlikti PVM atskaitą dėl nesąžiningos sandorio šalies pasirinkimo (žr. Uralo srities AS 2016-05-26 nutartis byloje Nr.A76-17369/2015 ir kt.).

Kartu pažymima, kad įstatyme nėra apibrėžta „deramo patikrinimo“ sąvoka, todėl siūlomų priemonių, skirtų sandorio šalies patikimumui patikrinti, sąrašas nėra uždaras ir gali būti papildytas (taip pat, dokumentai, kurių prašoma patikrinti), atsižvelgiant į aplinkybes kiekvienu konkrečiu atveju (žr. Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos 2017 m. gegužės 12 d. raštą Nr. AS-4-2/8872).

Taigi, norint atlikti sandorio šalies auditą, Rusijos Federacijos federalinė mokesčių tarnyba rekomenduoja mokesčių mokėtojui, kad būtų sumažinta mokesčių rizika, kuri gali būti susijusi su verslo santykių su tam tikra sandorio šalimi užmezgimu, atlikti keletą patikrinimų. tokios sandorio šalies atžvilgiu:

• informacijos apie sandorio šalį trūkumas Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre/Vieningame valstybiniame individualių verslininkų registre;
• sandorio šalies registracija masinės registracijos adresu;
• sandorio šalies buvimas/nebuvimas jo nurodytu adresu ir pan.

Be to, kita informacija apie mokesčių mokėtojus šiuo metu yra viešai prieinama oficialioje Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje, įskaitant:

• apie subjekto įvykdytas mokestines prievoles;
• subjekto mokestiniai nusikaltimai ir kt.

Išrašas iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje

Informacijos apie sandorio šalį prieinamumą Vieningame valstybiniame juridinių asmenų/individualių verslininkų registre (toliau – atitinkamai – Vieningas valstybinis juridinių asmenų registras/Vieningas valstybinis verslininkų registras) galite patikrinti oficialioje federalinio mokesčio svetainėje. Rusijos Federacijos tarnyba. Naudodamiesi šia paslauga, Federalinė mokesčių tarnyba siūlo patikrinti sandorio šalį pagal TIN.

Norėdami tai padaryti, paieškos formoje pakanka nurodyti tikrinamos sandorio šalies TIN arba OGRN. Patikrinimas taip pat gali būti atliekamas pagal organizacijos pavadinimą / individualaus verslininko (toliau – individualus verslininkas) vardą ir pavardę.

Remiantis paieškos rezultatais, jei sandorio šalis iki patikrinimo nebus pašalinta iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro / Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, bus pateiktas išrašas iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro informaciją, numatytą str. 2001-08-08 įstatymo „Dėl juridinių asmenų ir individualių verslininkų valstybinės registracijos“ Nr. 129-FZ (toliau – „Juridinių asmenų valstybinės registracijos įstatymas“) 5 str. Finansų ministerijos 2013 m. gruodžio 5 d. įsakymu „Dėl informacijos sudėties... patvirtinimo“ Nr. 115n.

Toliau papasakosime, kokius kitus išteklius galite naudoti Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje norėdami patikrinti sandorio šalį pagal TIN.

Kaip naudotis mokesčių svetaine norint pagal TIN patikrinti sandorio šalį dėl likvidavimo, reorganizavimo ar būsimo pašalinimo iš vieningo valstybinio juridinių asmenų registro

Net jei informacija apie sandorio šalį jos patikrinimo metu yra tinkamai atspindėta Vieningame valstybės juridinių asmenų registre, vis tiek yra tikimybė, kad šis subjektas gali būti likviduojamas ar reorganizuojamas, o tai gali turėti tam tikrų neigiamų pasekmių Partneriai.

Norėdami pašalinti šią riziką, Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos svetainėje turėtumėte naudotis šiomis paslaugomis:

• Juridinių asmenų pranešimai, paskelbti žurnale „Valstybės registracijos biuletenis“. Naudodami šią nuorodą galite patikrinti bet kokią informaciją apie organizaciją, jei ji bus skelbiama šiame leidinyje. Tai visų pirma apima informaciją apie likvidavimą, reorganizavimą, įstatinio kapitalo sumažinimą, LLC įsigijimą 20% kitos organizacijos įstatinio kapitalo ir kt.
• Informacija apie priimtą registrą paskelbta žurnale „Valstybės registracijos biuletenis“. institucijos priima sprendimus dėl būsimo neveiksnių juridinių asmenų išbraukimo iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro. Administracinę pašalinimo iš vieningo valstybinio juridinių asmenų registro procedūrą mokesčių administratorius taiko tuo atveju, kai organizacija nustoja teikti mokesčių ataskaitas ir nevykdo operacijų bent vienoje iš savo banko sąskaitų per paskutinius 12 mėnesių iki minėto sprendimo priėmimo data reg. institucija (Juridinių asmenų valstybinės registravimo įstatymo 21.1 str. 1 p.).

Norint dirbti su šiomis paslaugomis, pakanka žinoti sandorio šalies TIN arba OGRN.

Patikrinti sandorio šalį dėl registracijos masinės registracijos adresu naudojant Federalinės mokesčių tarnybos svetainę

Kaip rodo praktika, Federalinei mokesčių tarnybai masinės registracijos adresas yra vienas iš „fly-by-night“ įmonės ženklų. Todėl aptikus šį požymį mokesčių mokėtojo sandorio šalyje, pastarajai gali kilti neigiamų mokestinių pasekmių (jas aptarėme pirmoje mūsų straipsnio dalyje).

Be to, Federalinė mokesčių tarnyba mano, kad sandorio šalies patikrinimas pagal TIN (arba remiantis kitais duomenimis) dėl jos registracijos masinės juridinių asmenų registracijos adresu yra deramo kruopštumo renkantis sandorio šalį apraiška (Federalinio mokesčių laiškas). Rusijos Federacijos tarnyba 2017 m. gegužės 12 d. Nr. AS-4-2/8872 ).

Galite patikrinti įmonę pagal šį kriterijų naudodami Adresų paslaugą, nurodytą valstybinės registracijos metu kaip kelių juridinių asmenų buvimo vietą Federalinės mokesčių tarnybos svetainėje.

Tokiu atveju, norint užpildyti paieškos formą, jums nebereikia įmonės TIN, o jame nurodyto registracijos adreso. Jei šis adresas yra Federalinės mokesčių tarnybos registre, mokesčių mokėtojas turėtų pagalvoti apie riziką, kurią gali sukelti bendradarbiavimas su šia sandorio šalimi, ir papildomai atlikti kitus rekomenduojamus sandorio šalies patikrinimus.

Taip pat verta patikrinti įmonę, kurioje subjektas ketina prisijungti kaip dalyvis (įskaitant vienintelį).

Kiti mūsų straipsniai šia tema taip pat bus naudingi:

• Kaip patikrinti juridinių asmenų masinės registracijos adresą? ;
• Juridinis adresas LLC registracijai ir kt.

Kaip patikrinti, ar sandorio šalis sumokėjo mokesčius

Ar potencialus verslo partneris sumokėjo kitus mokesčius? Į šį klausimą padės atsakyti Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos svetainėje patikrinus sandorio šalį pagal TIN.

Šiuo metu bet kuris subjektas gali patikrinti sandorio šalį, ar nėra mokestinės nepriemokos, viršijančios 1000 rublių, kuri buvo išsiųsta išieškoti antstoliams naudojantis paslauga Informacija apie juridinius asmenis, turinčius mokestinę nepriemoką ir (arba) nepateikusius mokesčių. ataskaitas daugiau nei metus.

Kaip rodo pavadinimas, naudodamiesi šaltiniu taip pat galite identifikuoti juridinį asmenį, kuris daugiau nei 12 mėnesių nepateikė ataskaitų Federalinei mokesčių tarnybai, o tai reiškia, kad jis gali būti pašalintas iš vieningo valstybinio juridinių asmenų registro.

Norint naudotis paslauga, pakanka žinoti sandorio šalies INN/OGRN.

Kaip ir kita viešai prieinama informacija Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos svetainėje, informacija apie šią užklausą pateikiama internetu ir nemokant mokesčio.

Kaip galite patikrinti organizacijos vadovą?

Šiuo metu mokesčių mokėtojas gali gauti informacijos ne tik apie sandorio šalį kaip organizaciją, bet ir konkrečiai apie potencialaus partnerio vadovą. Norėdami tai padaryti, naudotojams bus naudingi šie ištekliai.

Kiekvienos iš sutarties šalių sąžiningumo problema šiuolaikiniame versle šiandien yra viena opiausių. Patikimas būdas apsisaugoti nuo daugelio rizikų yra patikrinti sandorio šalį pagal TIN mokesčių tarnybos svetainėje.

Kasmet valstybės valdžios įstatymų leidybos organai daro daugybę Rusijos Federacijos administracinių ir mokesčių įstatymų pakeitimų, siekdami apsaugoti piliečius nuo sukčiavimo ir išlaikyti visišką sandorių teisėtumą ir skaidrumą.

Kodėl prieš pradedant bendradarbiavimą būtina patikrinti sandorio šalį?

Organizacija, norinti išlaikyti ir didinti savo reputaciją tam tikrame rinkos segmente, turi kuo labiau pasitikėti savo verslo partneriais, nes, sudarydama sandorį su abejotina sandorio šalimi, ji kelia pavojų ne tik sau, bet ir savo klientams.

Panagrinėkime keletą priežasčių, kodėl jūsų verslo partneris gali pasirodyti nepatikimas ir sukelti rimtą pavojų, jei sandorį sudarote neapgalvotai:

Organizacijos „amžius“ arba jos veiklos laikotarpis.

Sandorio šalis tikina, kad šiame rinkos segmente ji jau daugiau nei dešimt metų, tačiau dokumentuose rašoma kitaip? Tai rimta priežastis apie tai galvoti.

Neatitikimas tarp jums pateiktų detalių.

Tokia situacija sukels daug problemų jūsų apskaitos skyriui. Visų pirma, bandant susigrąžinti PVM, mokesčių inspekcija nepriims sąskaitų faktūrų su klaidomis sandorio šalies duomenyse kaip patvirtinimo.

Masinės registracijos adresas.

Gana dažnai vieno juridinio asmens adresas sutampa su kitų juridinių asmenų adresais.

Vadovo pareigas užima nepatikimas asmuo.

Jei tas pats asmuo yra registruotas keliolikos organizacijų generaliniu direktoriumi, sudaryti sandorį su tokia sandorio šalimi bus bent jau nesaugu. Pažymėtina, kad net ir esant konkursui rangovui atlikti darbus verta pasitikrinti įmonės vadovą. Šis patikrinimas padės išvengti situacijos, kai už visas konkursui pateiktas paraiškas stovi tas pats asmuo.

Licencijos tam tikro tipo darbams atlikti neturėjimas.

Būtinai išsiaiškinkite savo potencialios sandorio šalies veiklos rūšį pagal OKVED klasifikatorių ir peržiūrėkite reikiamų dokumentų bei licencijų prieinamumą. Juk tai labai svarbu dirbant su licencijuojama veikla.

Organizacija yra ant bankroto slenksčio arba įmonės vadovas yra diskvalifikuotas.

Verslo partneris apie šį faktą tikriausiai nutylės, tačiau turėtumėte būti atsargūs. Bet kokių sandorių sudarymas šiuo atveju yra itin rizikingas reikalas, kurio geriausia vengti.

Kalbant paprastai apie kompleksą: daug ko dar nežinote apie PVM, bet bus naudinga tai žinoti.

Banko kortelės ir mokėjimo terminalai yra ne tik mūsų dabartis, bet ir ateitis. Išmokite naujų dalykų ir aktyviai pritaikykite juos savo versle: .

Skaitykite apie rublio devalvaciją ir mūsų nacionalinės valiutos augimo perspektyvas artimiausiu metu.

Kodėl turėtumėte patikrinti savo įmonę

Įsitikinus sandorio šalies mokumu ir patikimumu, norint išvengti nemalonių akimirkų, verta pasitikrinti naudojant TIN svetainėje tax tax.ru.

Patikrinimas pagal TIN nereikalauja daug laiko ir pastangų, tačiau tikrai verta patikrinti savo organizaciją. Per šį patikrinimą pamatysite informaciją, kurią partneriai gaus apie jūsų organizaciją.

Nuolatinė įmonės kontrolė ir stebėjimas bus tik į naudą ir išgelbės jus nuo tokių nemalonių pasekmių ateityje kaip:

• nekokybiškas ir neišsamus finansinių ataskaitų pateikimas;
• pavėluotas mokesčių mokėjimas;
• Raider perėmė jūsų verslą.

Kaip patikrinti sandorio šalį mokesčių tarnybos svetainėje

Dėl reikšmingų Federalinės mokesčių tarnybos (IFTS) darbo pokyčių duomenų tikrinimas svetainėje internete tapo greita ir paprasta procedūra, priešingai nei užsakyti išrašus iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro ar Vieningo valstybinio individualių verslininkų registro. .

Norėdami gauti informacijos apie savo sandorio šalį, žinant jo TIN, ir pasitikrinti Rusijos federalinės mokesčių tarnybos interneto portale, pakanka atlikti kelis veiksmus iš eilės:

Prieš jus atsivers du langai: paieškos kriterijai ir skaičių įvedimas iš paveikslėlio.

Po kelių sekundžių interneto portalas apdoros įvestus duomenis ir pateiks Jums reikalingą informaciją apie būsimą partnerį, būtent: organizacijos pavadinimą, vietą ir registracijos datą.

Kokius duomenis galite gauti?

Iš šio failo galite gauti svarbios informacijos apie savo sandorio šalį:
• jo teisinis pavadinimas (sutrumpintas ir pilnas);
• pažymos apie jo duomenų įtraukimą į Vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą rekvizitai;
• informacija apie juridinį asmenį (jo įsteigimo data ir forma);
• įstaigos, įregistravusios organizacijos steigimą, pavadinimas ir įstaigos, įregistravusios organizaciją mokesčių tikslais, pavadinimas;
• pensijų fondo (PFR) filialas, kuriame organizacija buvo įregistruota, ir jos įregistravimo data;
• juridinio asmens įstatinio kapitalo sudarymo data ir dydis;
• informacija apie asmenį, galintį veikti organizacijos vardu be įgaliojimo, pilnas šio asmens vardas ir pavardė bei jo TIN;
• informacija apie juridinio asmens ūkinės veiklos rūšį pagal OKVED ir jos pavedimo datą;
• informacija apie organizacijos turimas licencijas. Licencijuojamos veiklos rūšys, jų galiojimo vieta, taip pat licencijų galiojimo laikas ir išdavimo data, jas išdavusių organizacijų skaičius;
• informacija apie bet kokią papildomą juridinio asmens ūkinę veiklą;
• informacija apie visus organizacijos filialus: jų sukūrimo data, numeris Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre ir vietos adresas;
• informacija apie kiekvieną steigimo dokumentų pakeitimą, pradedant nuo juridinio asmens įregistravimo momento. Visų atliktų pakeitimų datos ir jų esmė.

Galime visiškai užtikrintai pasakyti, kad duomenys, kuriuos sužinosite tikrindami savo sandorio šalį Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos interneto portale, bus labai platūs ir reikšmingi, visiškai patikimi ir visiškai nemokami.

Amerikiečių rašytojas Joshas Billingsas kartą pasakė: „Kuo mažiau žinome, tuo daugiau įtariame“. Neįtarinėkite savo partnerių, bet žinokite apie juos daugiau!

Domėkitės aplinkiniais žmonėmis, domėkitės tais, su kuriais planuojate sudaryti sandorį. Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos svetainė padės jums tai padaryti, pateikdama išsamią ir sąžiningą informaciją. Nuoširdus susidomėjimas ir sąžiningumas tikrai pasitarnaus jums ir jūsų verslui.

Ar gyvenate mažame miestelyje ir svajojate pradėti savo verslą? Mes jums pasakysime, kokį verslą galite atidaryti su minimaliomis lėšomis.

Norėdami sėkmingai vykdyti savo verslą, susipažinkite su metodika.

Kokia nauda darbuotojui, jei darbdavys, priimdamas į darbą, nustato bandomąjį laikotarpį? Skaitykite toliau, kad sužinotumėte, kaip pasinaudoti visomis savo teisėmis.

Kaip sumažinti savo riziką versle, pasitelkus valstybės pagalbą, ir patikrinti sandorio šalį pagal TIN mokesčių svetainėje, aprašyta vaizdo įraše.

Šioje medžiagoje sujungiau daugybę būdų, kaip patikrinti organizacijas, su kuriomis ketinate bendradarbiauti. Patikrinti įmonę iš tikrųjų yra gana paprasta: tiesiog atlikite veiksmus pagal toliau pateiktą kontrolinį sąrašą. Beveik visi pirmiau minėti įmonių tikrinimo būdai yra nemokami.

Tarp mokamų paslaugų su demonstraciniu režimu taip pat yra iš ko rinktis, pavyzdžiui, tai yra tas, kurį naudoju pats:

Turi būti viena iš naudingiausių paslaugų. Ne veltui ir toliau kyla ginčai dėl to, ar pateiktas informacijos sąrašas yra mokesčių paslapčių atskleidimas.

Ateityje paslauga turėtų tapti efektyviu trumpalaikių sukčių nustatymo įrankiu.

Tačiau nuo 2018 m. rugpjūčio 1 d. (kai turėtų būti paleista pilna versija) paslauga yra „išmušta“. Funkcionalumui atkurti nėra laiko.

UPD: Veikia! Bet "kažkaip". Vargšas ir nerangus. Bet galbūt jums pasiseks ir gausite naudos iš savo sandorio šalies.

Viena iš pagrindinių juridinių asmenų patikrinimo paslaugų. Galite ieškoti pagal TIN arba organizacijos pavadinimą. Paslauga yra mokesčių inspekcijos svetainėje ir ja galima naudotis nemokamai. Įmonės paieškos rezultatas – dabartinė informacija iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro išrašo forma.

Svarbiausias dalykas, leidžiantis patikrinti paslaugą (o tai, kas labai dažnai ignoruojama sudarant sandorį! – tai tiesiog paradoksas), yra organizacijos egzistavimo realybė.

Pareiškime galite pamatyti šią informaciją:

• apie direktorių;
• apie steigėjus;
• juridinio asmens įkūrimo data;
• informacija apie reorganizavimą, likvidavimą ir pan.;
• įstatinio kapitalo dydis;
• OKVED kodai ir kita informacija.

Išrašas iš paslaugos „Patikrink save ir savo sandorio šalį“ taip pat gali būti naudojamas norint prisijungti prie ieškinio kilus teisiniam ginčui arbitražo teismuose.

Galite patikrinti tiek individualius verslininkus, tiek juridinius asmenis.

Paslauga leidžia „pramušti“ įmonės skolas, kurios jau pasiekė antstolių tarnybos priverstinio išieškojimo ribą.

Leidžia įvertinti:

• organizacijos skolų buvimas ir bendra suma (ir atitinkamai jos santykiai su kitomis įmonėmis);
• pretenzijų iš mokesčių inspekcijos, Pensijų fondo ir kt. buvimas;
• juridinio asmens bankroto tikimybė.

Per šią duomenų bazę galite rasti ir organizacijos direktoriaus bei jos steigėjų skolas. Tai taip pat gali daug atskleisti apie juos, o kai kuriais atvejais gali turėti tiesioginių pasekmių jums (pavyzdžiui, sudėtingos operacijos).

Taip pat labai svarbios bylos, atspindinčios ginčus arbitražo teismuose visoje Rusijoje.

Viena vertus, ginčų buvimas teismuose yra tikrosios įmonės veiklos rodiklis ir tai suteikia tam tikro pasitikėjimo, kad jūs neturite reikalų su „fly-by-night“ įmone.

Tačiau gilesnei analizei geriau išstudijuoti tipiškiausius teismų sprendimus tam juridiniam asmeniui ir ypač atkreipti dėmesį į tai, ar yra teismų sprendimų, susijusių su jo bankrotu. Taip pat pažiūrėkite, kaip reguliariai jūsų potenciali sandorio šalis atsiperka su savo partneriais ir kiek ji reikalauja santykių su jais.

Informacija apie juridinių asmenų bankrotą oficialiai skelbiama „Kommersant“. Ten galima rasti informacijos ne tik apie bankroto paskelbimo faktą, bet ir kitą bankrotą reglamentuojančių teisės aktų numatytą informaciją (pavyzdžiui, apie susirinkimus).

Šiuo atžvilgiu taip pat naudingas „Vieningas federalinis bankroto informacijos registras“ bankrot.fedresurs.ru.

Nevalstybinė tarnyba yra arbitražo ir bendrosios kompetencijos teismų teismų sprendimų agregatorius. Galimybė ieškoti pas teisėjus, pagal regionus, pagal konkrečius atstovus.

Didžiausia nauda yra ieškant bendrosios kompetencijos teismų sprendimų, susijusių su juridinio asmens direktoriumi ir steigėjais.

Patikrinimas naudingas, nes:

• leidžia išsiaiškinti, ar organizacija yra smulkus ar vidutinis verslas (kai kuriais atvejais tai svarbu);
• rodo, kad organizacija ataskaitas teikė per paskutinį ataskaitinį laikotarpį, nes būtent šių duomenų pagrindu priskiriamas statusas.

Tiesioginė nauda, ​​žinoma, valstybės ir savivaldybių organizacijoms.

Tačiau jei jūsų potenciali sandorio šalis yra šiame „juodajame sąraše“, tai yra priežastis susimąstyti apie jo sąžiningumą.

Nepaisant to, kad viršuje yra užrašas „Generalinė prokuratūra...“, tarnyba rodo ir suplanuotus bei atliktus kitų reguliavimo ir priežiūros institucijų (pavyzdžiui, darbo inspekcijos) patikrinimus. Žinoma, tokie patikrinimai gali baigtis administraciniu veiklos sustabdymu, didelėmis baudomis ir kitomis nuobaudomis, jei bus nustatyti pažeidimai. Todėl paslauga labai naudinga.

Naudinga, pavyzdžiui, perkant įrangą su identifikavimo numeriais arba automobilius jūsų organizacijai. Registre esanti informacija yra oficialaus pobūdžio.

Perkant nekilnojamąjį turtą (pastatus, biurus, statinius) šių registrų tikrinimas yra privalomas!

Šiuo metu yra du iš esmės nepriklausomi registrai – kadastro ir Vieningas valstybės registras. Informacijos apie objektą reikia prašyti iš abiejų registrų.

Galite naudoti tiek oficialią svetainę, tiek svetaines, kurios yra Rosreestr partneriai. Per partnerių svetaines pareiškimus galima gauti ne ilgiau kaip per kelias valandas, per oficialią paslaugą - per savaitę.

Greito pareiškimo svetainės pavyzdys: vrosreestre.ru

Išrašuose pateikiama informacija apie objekto savininkus, suvaržymus, teisinius reikalavimus, taip pat realias (juridiškai reikšmingas) savybes.

Žinoma, jei sandoris sudaromas dėl kanceliarinių prekių tiekimo, šis patikrinimas nėra būtinas.

Bet naudinga, jei tam tikriems darbams ar paslaugoms atlikti samdote specialistą (pavyzdžiui, advokatą ar auditorių). Leidžia patikrinti specialisto kvalifikaciją.

Vienintelė problema yra ta, kad Rosobrnadzor svetainė beveik neveikia. Bet gal tau pasiseks.

Šioje duomenų bazėje dar nėra visų dokumentų, tačiau ji atnaujinama.