کاربرد. مقررات مربوط به پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه. مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه "در مورد پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه" مقررات بانک مرکزی در مورد پرداخت های غیر نقدی 2 ص.

چارچوب قانونی و اصول پرداخت های غیرنقدی

پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه توسط مقررات مربوط به پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه شماره 2-P مورخ 3 اکتبر 2002 (به عنوان اصلاحیه در 22 ژانویه 2008 شماره 1964-U) و قانون مدنی تنظیم می شود. از بخش دوم، فصل 46. این اسناد پرداخت های غیر نقدی بین اشخاص حقوقی را به واحد پول فدراسیون روسیه و در قلمرو آن در فرم های مقرر در قانون تنظیم می کند، قالب ها، روش پر کردن و پردازش اسناد تسویه حساب مورد استفاده را تعیین می کند. و همچنین قوانینی را برای انجام معاملات تسویه حساب در حساب های خبرنگار (حساب های فرعی) سازمان های اعتباری (شعبه ها) از جمله موارد افتتاح شده با بانک روسیه و حساب های تسویه بین شعبه ایجاد کنید.

پرداخت‌های غیرنقدی از طریق سازمان‌های اعتباری (شعبه‌ها) و/یا بانک روسیه در حساب‌هایی که بر اساس توافقنامه حساب بانکی یا توافقنامه حساب خبرنگار (حساب فرعی) افتتاح می‌شوند، انجام می‌شود، مگر اینکه قانون دیگری تعیین کرده باشد و مقرر نشده باشد. با استفاده از روش پرداخت

معاملات تسویه برای انتقال وجه از طریق موسسات اعتباری (شعبه) می تواند با استفاده از موارد زیر انجام شود:

1) حساب های خبرنگار (حساب های فرعی) افتتاح شده در بانک روسیه؛

2) حساب های خبرنگاری که با سایر مؤسسات اعتباری افتتاح می شود.

3) حساب های شرکت کنندگان در تسویه با موسسات اعتباری غیر بانکی که عملیات تسویه را انجام می دهند.

4) حساب های تسویه بین شعبه ای که در یک موسسه اعتباری افتتاح می شود.

اصول پرداخت های غیر نقدی:

وجوه به دستور صاحب آن یا بدون دستور صاحب حساب در مواردی که توسط قانون و / یا توافق بین بانک و مشتری (با توافق، با تصمیم دادگاه) پیش بینی شده است، از حساب حذف می شود.

برداشت وجوه از حساب بر اساس اسناد تسویه حساب که مطابق با الزامات این آیین نامه تنظیم شده است، در محدوده وجوه موجود در حساب انجام می شود، مگر اینکه در قراردادهای منعقد شده بین بانک روسیه یا مؤسسات اعتباری و سایر موارد مقرر شده باشد. مشتریان خود را

در صورتی که وجوه کافی در حساب برای رفع کلیه شرایط ارائه شده به حساب کافی نباشد، طبق ماده ۸۵۵ قانون مدنی وجوه به ترتیب وصول از حساب خارج می شود.

ماده 855. ترتیب برداشت وجوه از حساب:

1. در صورت وجود وجوهی در حساب که مقدار آن برای رفع کلیه الزامات ارائه شده به حساب کافی باشد، این وجوه به ترتیبی که سفارشات مشتری و سایر اسناد برای رد خارج می شود از حساب حذف می شود. دریافت شده (اولویت تقویم)، مگر اینکه قانون دیگری مقرر کرده باشد.

2. در صورت عدم وجود وجوه کافی در حساب برای رفع کلیه مطالبات وارد شده به آن، وجوه به ترتیب زیر حذف می شود:

اولاانحراف طبق اسناد اجرایی که برای انتقال یا صدور وجوه از حساب برای برآوردن مطالبات جبران خسارت وارده به زندگی و سلامتی و همچنین مطالبات وصول نفقه انجام می شود.

به طور ثانویهرد کردن بر اساس اسناد اجرایی ارائه شده برای انتقال یا صدور وجوه برای تسویه حساب برای پرداخت حقوق و دستمزد با افرادی که تحت قرارداد کار کار می کنند، از جمله قرارداد برای پرداخت حق الزحمه به نویسندگان نتایج انجام می شود. فعالیت فکری؛

سومحذف با توجه به اسناد پرداختی انجام می شود که برای انتقال یا صدور وجوه برای تسویه دستمزد با افرادی که تحت قرارداد کار (قرارداد) کار می کنند و همچنین برای کمک به صندوق بازنشستگی فدراسیون روسیه ، صندوق بیمه اجتماعی انجام می شود. فدراسیون روسیه و صندوق های بیمه پزشکی اجباری؛

چهارمرد اسناد پرداختی انجام می شود که برای پرداخت به بودجه و وجوه خارج از بودجه ارائه می شود ، کسرهایی که در مرحله سوم پیش بینی نشده است.

در جایگاه پنجمرد بر اساس اسناد اجرایی که برای ارضای سایر مطالبات پولی فراهم می شود انجام می شود.

در جایگاه ششمبرای سایر اسناد پرداخت به ترتیب تقویم رد خارج می شود.

برداشت وجوه از حساب برای مطالبات مربوط به یک صف به ترتیب تقویم دریافت اسناد انجام می شود.

در صورت عدم وجود وجوه کافی برای انجام کلیه الزامات حساب، پرداخت جزئی اسناد پرداخت مجاز است که با دستور پرداخت صادر می شود.

محدودیت حقوق صاحب حساب برای تصاحب وجوه در آن مجاز نیست (به استثنای توقیف و تعلیق عملیات توسط قانون).

اشکال پرداخت های غیرنقدی توسط مشتریان بانک به طور مستقل انتخاب می شود و در توافق نامه های منعقد شده توسط آنها با طرفین خود پیش بینی می شود.

در چارچوب فرم‌های پرداخت غیرنقدی، پرداخت‌کنندگان و دریافت‌کنندگان وجوه (جمع‌آوران) و همچنین بانک‌ها و بانک‌های گزارش‌دهنده خدمات‌رسان به آنها، مشارکت‌کننده در تسویه حساب‌ها محسوب می‌شوند.

بانک ها در روابط قراردادی مشتریان دخالت نمی کنند. دعاوی متقابل در مورد تسویه حساب بین پرداخت کننده و گیرنده وجوه، به استثنای مواردی که به تقصیر بانک ها ایجاد می شود، به ترتیب مقرر در قانون بدون مشارکت بانک ها حل و فصل می شود.

انواع حساب های بانکی:

1. حساب های جاری برای سازمان هایی که به فعالیت های تجاری اشتغال دارند باز می شود.

2. حساب جاری برای موسسات غیر تجاری، موسسات عمومی، شعب جداگانه اشخاص حقوقی به درخواست شخص حقوقی و اشخاص حقیقی برای معاملات غیر تجاری افتتاح می شود.

3. حساب های ارزی برای تسویه با ارزی غیر از واحد پول فدراسیون روسیه افتتاح می شود.

4. حساب های کارتی برای پرداخت با استفاده از کارت های پلاستیکی را می توان به هر نوع حسابی مرتبط کرد.

قرارداد حساب بانکی

رابطه بین بانک ها و واحد تجاری بر اساس قرارداد حساب بانکی منعقد شده در هنگام افتتاح حساب است و توسط قانون تنظیم می شود (مواد 845-859 قانون مدنی). اصول اساسی قرارداد حساب بانکی عبارتند از:

1. بر اساس قرارداد حساب بانکی، بانک متعهد می شود که وجوه دریافتی را به حساب افتتاح شده برای مشتری (صاحب حساب) بپذیرد و بستانکاری کند، دستورات مشتری مبنی بر انتقال و برداشت مبالغ مربوطه از حساب را انجام دهد و سایر عملیات را انجام دهد. حساب.

2. بانک می تواند با استفاده از وجوه موجود در حساب، حق مشتری را در دفع آزادانه این وجوه تضمین کند.

3. بانک حق تعیین و کنترل جهت استفاده از وجوه مشتری و ایجاد محدودیت های دیگری را در مورد حق خود در دفع وجوه به تشخیص خود که در قانون یا توافق نامه حساب بانکی پیش بینی نشده است را ندارد.

4. هنگام انعقاد قرارداد حساب بانکی، حساب بانکی برای مشتری یا شخصی که توسط وی مشخص شده با شرایط مورد توافق طرفین افتتاح می شود.

5. بانک موظف است با مشتری که پیشنهاد افتتاح حساب را با شرایط اعلام شده توسط بانک برای افتتاح حساب از این نوع با رعایت شرایط مقرر در قانون و ضوابط بانکی تعیین شده، قرارداد حساب بانکی منعقد کند. مطابق با آن

بانک حق ندارد از افتتاح حسابی که انجام عملیات مربوطه به موجب قانون، اسناد تشکیل دهنده بانک و مجوز (مجوز) صادر شده برای آن پیش بینی شده است، خودداری کند، مگر در مواردی که موجب امتناع شود. با ناتوانی بانک در پذیرش خدمات بانکی یا به موجب قانون یا سایر قوانین قانونی مجاز است.

در صورتی که بانک به طور غیرمنطقی از انعقاد قرارداد حساب بانکی خودداری کند، مشتری حق دارد شرایط مقرر در بند 4 ماده 445 این قانون را به وی ارائه دهد.

6. حقوق اشخاصی که از طرف مشتری دستورات انتقال و برداشت وجه از حساب را انجام می دهند، توسط مشتری با ارائه مدارک پیش بینی شده در قانون، ضوابط بانکی تعیین شده بر اساس آن به بانک تأیید می شود. قرارداد حساب بانکی

7. مشتری می تواند به درخواست اشخاص ثالث از جمله موارد مربوط به ایفای تعهدات مشتری نسبت به این اشخاص، دستور حذف وجوه از حساب را به بانک بدهد. بانک این سفارش‌ها را می‌پذیرد مشروط بر اینکه به صورت کتبی حاوی داده‌های لازم باشد که به محض ارائه درخواست مربوطه، امکان شناسایی شخصی را که حق ارائه آن را دارد، می‌دهد.

8. در این توافقنامه ممکن است گواهینامه حق دفع مبالغ پولی موجود در حساب، وسایل پرداخت الکترونیکی و سایر اسناد با استفاده از آنالوگ های امضای دست نویس (بند 2 ماده 160)، کدها، رمزهای عبور و سایر وسایلی که تأیید می کند، ارائه کند. دستور توسط یک فرد مجاز داده شده است این یک چهره است.

9- بانک موظف است عملیات پیش بینی شده برای حساب هایی از این نوع را برای مشتری به موجب قانون، ضوابط بانکی مقرر در آن و آداب و رسوم تجاری اعمال شده در عرف بانکی برای مشتری انجام دهد، مگر اینکه در قرارداد حساب بانکی ترتیب دیگری مقرر شده باشد.

10. بانک موظف است وجوه دریافتی را حداکثر تا فردای روز بعد از دریافت سند پرداخت مربوطه به حساب مشتری واریز کند مگر اینکه در قرارداد حساب بانکی مدت کوتاه تری پیش بینی شده باشد.

11. بانک موظف است به دستور مشتری حداکثر تا فردای روز پس از دریافت سند پرداخت مربوطه، وجوه مشتری را از حساب صادر یا واریز کند، مگر اینکه مهلت دیگری در قانون، مقررات بانکی پیش بینی شده باشد. مطابق با آن یا یک قرارداد حساب بانکی صادر شده است.

12. در مواردی که طبق قرارداد حساب بانکی، بانک علیرغم کمبود وجه، از حساب پرداختی انجام می دهد (اعتبار به حساب)، بانک تلقی می شود که به میزان مربوطه از طرف مشتری به مشتری وام داده است. تاریخ چنین پرداختی

13. حقوق و تعهدات طرفین مربوط به اعتبار حساب را مقررات مربوط به وام و اعتبار (فصل 42) تعیین می کند، مگر اینکه در قرارداد حساب بانکی ترتیب دیگری مقرر شده باشد.

14. در موارد پیش بینی شده در قرارداد حساب بانکی، مشتری برای انجام تراکنش با وجوه موجود در حساب، هزینه خدمات بانک را پرداخت می کند.

15. کارمزد خدمات بانکی ممکن است توسط بانک در پایان هر سه ماهه از وجوه مشتری موجود در حساب دریافت شود، مگر اینکه در قرارداد حساب بانکی خلاف آن مقرر شده باشد.

16. مگر در مواردی که در قرارداد حساب بانکی مقرر شده باشد، برای استفاده از وجوه موجود در حساب مشتری، بانک سودی را پرداخت می کند که مبلغ آن به حساب واریز می شود.

17. مبلغ سود در بازه های زمانی مقرر در قرارداد و در مواردی که چنین شرایطی در قرارداد پیش بینی نشده باشد، پس از هر فصل به حساب واریز می شود. سود به میزانی که در قرارداد حساب بانکی تعیین می‌شود توسط بانک پرداخت می‌شود و در صورت عدم وجود مفاد در قرارداد به میزانی که معمولاً بانک بابت سپرده‌های عمدی پرداخت می‌کند (ماده 838).

18. بر اساس سفارش مشتری وجوه توسط بانک از حساب برداشت می شود.

19. بدون دستور مشتری، برداشت وجوه از حساب با تصمیم دادگاه و همچنین در مواردی که قانوناً مقرر شده یا طبق توافق بانک و مشتری مقرر شده است مجاز است.

20. در صورت واریز نشدن به موقع وجوه دریافتی به حساب مشتری یا برداشت غیرموجه آن توسط بانک از حساب و همچنین عدم رعایت دستورات مشتری مبنی بر انتقال وجه از حساب یا صدور آن از حساب، بانک مکلف است سود این مبلغ را به ترتیب و به میزان مقرر در ماده 395 این قانون پرداخت کند.

21. بانک محرمانه بودن حساب بانکی و سپرده بانکی، تراکنش های حساب و اطلاعات مشتری را تضمین می کند.

22. اطلاعات محرمانه بانکی فقط در اختیار خود مشتریان یا نمایندگان آنها قرار می گیرد و همچنین به دلایل و به ترتیبی که قانون تعیین می کند به دفتر سابقه اعتباری ارائه می شود. این اطلاعات تنها در موارد و به نحوی که قانون مقرر می‌کند در اختیار دستگاه‌های دولتی و مقامات آنها قرار می‌گیرد. در صورتی که بانک اطلاعاتی را که محرمانه بانکی است فاش کند، مشتری که حقوق وی تضییع شده است این حق را دارد که برای خسارات وارده از بانک مطالبه غرامت کند.

23. در صورت عدم وجود وجوه در حساب مشتری و عدم انجام تراکنش در این حساب ظرف مدت دو سال، مگر اینکه در قرارداد به نحو دیگری مقرر شده باشد، بانک این حق را دارد که با اخطار کتبی به مشتری، از اجرای قرارداد حساب بانکی خودداری کند. قرارداد حساب بانکی پس از دو ماه از تاریخ ارسال چنین اخطاری توسط بانک، در صورتی که وجوهی به حساب مشتری در این مدت دریافت نشده باشد، فسخ شده تلقی می شود.

24. در موارد زیر به درخواست بانک، قرارداد حساب بانکی توسط دادگاه قابل فسخ است:

زمانی که مقدار وجوه ذخیره شده در حساب مشتری کمتر از حداقل مبلغ مقرر در قوانین یا توافق نامه بانکی باشد، مگر اینکه این مبلغ ظرف یک ماه از تاریخ هشدار بانک در این مورد بازگردانده شود.

در صورت عدم وجود تراکنش در این حساب در طول سال، مگر اینکه در توافقنامه طور دیگری مقرر شده باشد.

25. فسخ قرارداد حساب بانکی مبنای بستن حساب مشتری است.

برای افتتاح حساب بانکی باید موارد زیر را ارسال کنید:

1. بیانیه.

2. سند ثبت شرکت.

3. کپی اساسنامه برای شرکت ها.

4. سند تائید اختیارات مدیر و حسابدار ارشد. 5.دو کارت با امضای نمونه.

6. گواهی از اداره مالیات و وجوه خارج از بودجه مبنی بر ثبت نام نزد آنها.

اشکال پرداخت های غیر نقدی و شرایط استفاده از آنها

پرداخت‌های غیرنقدی تسویه حساب توسط بانک‌ها است که وجوهی را به حساب‌های مشتریان بر اساس اسناد پرداختی با فرم خاصی که طبق قوانین خاص و بر اساس اسناد نظارتی انجام می‌شود، منتقل می‌کنند.

مطابق با الزامات روسیه، اشکال زیر پرداخت های غیر نقدی پذیرفته می شود:

الف) تسویه حساب توسط دستور پرداخت؛

ب) تسویه حساب های اعتبار اسنادی؛

ج) پرداخت با چک.

د) شهرک سازی برای جمع آوری. در این مورد، از اشکال زیر از اسناد تسویه استفاده می شود:

1. درخواست پرداخت با پذیرش؛

2. درخواست پرداخت بدون پذیرش.

3. سفارش جمع آوری.

بانک ها مبادلات حساب ها را بر اساس اسناد تسویه انجام می دهند.

سند تسویه سندی است که روی کاغذ یا در موارد خاص سند پرداخت الکترونیکی تنظیم شده است:

دستور پرداخت کننده (مشتری یا بانک) مبنی بر حذف وجوه از حساب خود و انتقال آنها به حساب گیرنده وجوه.

دستور دریافت کننده وجوه (گردآورنده) مبنی بر حذف وجوه از حساب پرداخت کننده و انتقال آنها به حسابی که توسط گیرنده وجه (گردآورنده) مشخص شده است.

اسناد پرداخت برای ارائه به بانک خدمات دهنده به مدت ده روز تقویمی بدون احتساب روز صدور اعتبار دارند.

در چارچوب فرم های کاربردی پرداخت های غیر نقدی، استفاده از آنالوگ های امضای دست نویس (امضای دیجیتال الکترونیکی) مطابق با الزامات قانون و مقررات بانک روسیه مجاز است.

اسناد پرداخت بدون در نظر گرفتن مبلغ آنها توسط بانک ها برای اجرا پذیرفته می شود.

بانک بر اساس اولین نسخه سند پرداخت، وجوه را از حساب برداشت می کند.

تسویه با دستور پرداخت

در حال حاضر، پرداخت با دستور پرداخت رایج ترین شکل پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه است.

دستور پرداخت دستوری است از طرف صاحب حساب (پرداخت کننده) به بانکی که به او خدمات می دهد، که به عنوان سند تسویه حساب مستند است، برای انتقال مقدار معینی پول به حساب گیرنده که در این یا بانک دیگر افتتاح شده است.دستور پرداخت توسط بانک در مدت مقرر در قانون یا در مدت کوتاه‌تر تعیین شده توسط قرارداد حساب بانکی یا تعیین شده توسط آداب و رسوم تجاری که در عمل بانکی اعمال می‌شود، اجرا می‌شود.

سفارشات پرداخت قابل انجام است:

الف) انتقال وجوه برای کالاهای عرضه شده، کار انجام شده، خدمات ارائه شده؛

ب) انتقال وجوه به بودجه های تمام سطوح و وجوه خارج از بودجه.

ج) انتقال وجوه به منظور استرداد / اعطای اعتبار (وام) / سپرده و پرداخت سود آنها.

د) انتقال وجوه برای مقاصد دیگر مقرر در قانون یا توافقنامه.

مطابق با شرایط قرارداد اصلی، دستور پرداخت می تواند برای پیش پرداخت کالا، کار، خدمات یا برای پرداخت های دوره ای استفاده شود.

دستورات پرداخت بدون توجه به موجود بودن وجه در حساب پرداخت کننده توسط بانک پذیرفته می شود.

پرداخت جزئی دستورهای پرداخت از نمایه کارت در حساب خارج از ترازنامه N 90902 "اسناد تسویه به موقع پرداخت نشده" مجاز است.

تسویه اعتبارات اسنادی

شکل پرداخت اعتبار اسنادی برای پرداخت‌های غیر مقیم و/یا بین‌المللی استفاده می‌شود و تا حد زیادی به دلیل بی‌اعتمادی طرف‌های مقابل به یکدیگر است که آنها را مجبور می‌کند از بانک به عنوان واسطه استفاده کنند.

بانکی که از طرف پرداخت کننده برای گشایش اعتبار اسنادی (از این پس بانک گشایش کننده نامیده می شود) در هنگام پرداخت ها تحت اعتبار اسنادی، متعهد می شود با ارائه اسناد توسط گیرنده وجوه، پرداخت ها را به نفع دریافت کننده وجوه انجام دهد. که کلیه شرایط اعتبار اسنادی را رعایت کرده و یا به بانک دیگری (از این پس بانک مجری) اجازه انجام چنین پرداختی را بدهد.بانک مجری ممکن است بانک صادرکننده، بانک گیرنده یا بانک دیگری باشد. اعتبار اسنادی جدا و مستقل از قرارداد اصلی است.

بانک ها می توانند انواع اعتبار اسنادی زیر را افتتاح کنند:

پوشیده (محور) و بدون پوشش (تضمین شده);

قابل فسخ و غیر قابل فسخ (قابل تایید).

هنگام گشایش اعتبار اسنادی سرپوشیده (سپرده)، حواله بانکی صادرکننده به هزینه وجوه پرداخت کننده یا وام ارائه شده به وی، مبلغ اعتبار اسنادی (پوشش) در اختیار بانک مجری را برای کل واریز می کند. مدت اعتبار اعتبار اسنادی

هنگام افتتاح اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده)، بانک صادرکننده این حق را به بانک مجری می‌دهد که از حساب خبرنگار بانک صادرکننده که توسط خود نگهداری می‌شود، به میزان اعتبار اسنادی یا قید شده در اعتبار اسنادی، وجوه را حذف کند. روش دیگری برای بازپرداخت مبالغ پرداختی در اعتبار اسنادی طبق شرایط بانک مجری. روش رد وجوه از حساب خبرنگار بانک صادرکننده تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) و همچنین نحوه بازپرداخت وجوه تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) توسط بانک صادرکننده به بانک مجری. با توافق بین بانک ها تعیین می شود. نحوه بازپرداخت وجوه تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) توسط پرداخت کننده به بانک صادر کننده در توافق نامه بین پرداخت کننده و بانک صادر کننده تعیین می شود.

در صورت تغییر شرایط یا ابطال اعتبار اسنادی قابل فسخ، بانک گشاینده وجه موظف است حداکثر تا روز کاری پس از تغییر شرایط یا نامه، اخطاریه مربوطه را برای گیرنده وجوه ارسال کند. اعتبار لغو شد

شرایط اعتبار اسنادی غیر قابل فسخ از لحظه دریافت رضایت گیرنده وجوه توسط بانک مجری، تغییر یافته یا اعتبار اسنادی غیر قابل فسخ ابطال شده تلقی می شود.

بانک صادرکننده گشایش اعتبار اسنادی و شرایط آن را از طریق بانک مجری یا از طریق بانک گیرنده با موافقت بانک گیرنده وجوه مطلع می کند.

مدت اعتبار اعتبار اسنادی برابر با مدت اعتبار قرارداد است.

میزان و روش پرداخت خدمات بانکی در حین تسویه اعتبارات اسنادی توسط شرایط قراردادهای منعقد شده با مشتریان و توافقات بین بانک های شرکت کننده در تسویه اعتبارات اسنادی تنظیم می شود. از آنجایی که بانک در این عملیات مشارکت فعال دارد و مسئولیت اجرای تراکنش را بر عهده دارد، این نوع پرداخت گرانترین نوع پرداخت غیرنقدی است.

گیرنده وجوه برای دریافت وجوه بر اساس اعتبار اسنادی، چهار نسخه از دفتر ثبت حسابها فرم 0401065 و مدارک پیش بینی شده در شرایط اعتبار اسنادی را به بانک مجری ارائه می کند. بانک مجری موظف است ظاهر خارجی اسناد را از نظر انطباق با شرایط اعتبار اسنادی و همچنین صحت ثبت حسابها بررسی کند. مهلت بررسی اسناد نباید از هفت روز کاری پس از دریافت اسناد تجاوز کند، مگر اینکه با توافق بانک صادرکننده و بانک مجری، ترتیب دیگری مقرر شده باشد.

در اجرای اعتبار اسنادی قابل فسخ، در صورتی که بانک مجری در زمان ارائه مدارک، بخشی از مبلغ آن را از بانک صادرکننده دستور ابطال اعتبار اسنادی دریافت نکرده باشد، به طور کامل پرداخت می کند. اعتبار - پس از دریافت دستور از بانک صادر کننده برای کاهش مبلغ اعتبار اسنادی.

در صورت عدم انطباق اسناد مشخص شده به دلایل خارجی با شرایط اعتبار اسنادی، بانک مجری حق دارد از پذیرش آنها خودداری کند و بلافاصله به گیرنده وجوه و بانک صادرکننده اعلام و مراتب را متذکر شود. مغایرت هایی که دلیل امتناع است. دریافت کننده وجوه حق دارد مدارک مورد نیاز اعتبار اسنادی را قبل از انقضای آن مجدداً ارسال کند.

هنگام پرداخت بر اساس اعتبار اسنادی، مبلغ مندرج در دفتر ثبت حساب ها با دستور پرداخت بانک مجری، به حساب گیرنده وجوه واریز می شود. بانک مجری یک نسخه دوم از دفتر ثبت حسابها را به همراه مدارک لازم در شرایط اعتبار اسنادی پیوست و همچنین نسخه سوم ثبت حسابها را برای استفاده بانک صادرکننده و تحویل به بانک صادرکننده ارسال می کند. به پرداخت کننده

در صورتی که شرایط اعتبار اسنادی پذیرش توسط شخص مجاز توسط پرداخت کننده را پیش بینی کرده باشد، بانک مجری باید یا وکالتنامه صادر شده از سوی پرداخت کننده (در صورتی که شخص مجاز شخص باشد) یا یک نسخه از آن را به بانک مجری ارائه دهد. توافق نامه (اگر شخص مجاز یک سازمان باشد).

اعتبار اسنادی در بانک مجری بسته می شود:

پس از انقضای اعتبار اسنادی (به میزان اعتبار اسنادی یا موجودی آن)؛

در صورتی که گیرنده وجوه از استفاده از اعتبار اسنادی (کلا یا جزئی) قبل از انقضای آن امتناع کند، در صورتی که شرایط اعتبار اسنادی اجازه این امر را داشته باشد، با ارسال درخواست بستن اعتبار اسنادی به بانک مجری. .

شکل 4.4. تسویه با استفاده از اعتبار اسنادی تحت پوشش

تامین کننده با پرداخت کننده قرارداد منعقد می کند.

پرداخت کننده از بانک خود می خواهد که یک اعتبار اسنادی تحت پوشش به نفع او باز کند.

بانک پرداخت کننده پول پرداخت کننده یا وام ارائه شده به وی را به حساب خبرنگار خود در شعبه A RCC می نویسد و به حساب بانک تامین کننده در شعبه B RCC واریز می کند و یک یادداشت اعتباری ارسال می کند.

بانک تامین کننده وجوه را از حساب خبرنگار خود بدهکار می کند و پول را به حساب موجودی جداگانه ("اعتبار نامه های قابل پرداخت") واریز می کند.

اطلاع از تامین کننده در مورد انتقال پول.

نماینده مجاز پرداخت کننده شرایط و کیفیت تحویل را بررسی می کند و می پذیرد.

تحویل کالاها.

تامین کننده حمل و نقل و سایر اسناد را به بانک خود ارائه می دهد.

بانک تامین کننده اسناد را برای بررسی برای پرداخت کننده ارسال می کند.

پرداخت کننده موافقت می کند که هزینه تحویل را بپردازد.

بانک تامین کننده با انتقال پول از یک حساب ترازنامه جداگانه "اعتبار اسنادی" به حساب بانکی تامین کننده، هزینه تحویل را به تامین کننده پرداخت می کند.

شکل 4.5. تسویه با اعتبار اسنادی تضمین شده

قرارداد تامین منعقد شده است

پرداخت کننده از بانک خود می خواهد که یک اعتبار اسنادی تضمین شده به نفع او باز کند

موافقت بانک پرداخت کننده و بانک تامین کننده در حضور روابط خبرنگار.

اطلاع از تامین کننده در مورد قرارداد بانکی

پذیرش خریدار مجاز

تحویل کالاها

اسناد برای انتقال به پرداخت کننده به بانک تامین کننده ارائه می شود

اسناد برای بررسی به بانک پرداخت کننده منتقل می شود

پرداخت کننده با پرداخت موافقت می کند

بانک تامین کننده پرداخت را به تامین کننده تحویل به حساب خبرنگار انجام می دهد

پرداخت توسط پرداخت کننده تحویل به بانک خود

پرداخت با استفاده از چک

چک ها سابقه استفاده طولانی دارند که تمایز آنها را مشخص می کند. چک هایی برای گردش نقدی، پرداخت های غیر نقدی و همچنین برای استفاده در گردش نقدی و غیر نقدی (چک های مسافرتی) وجود دارد. چک های پرداخت غیر نقدی را چک تسویه حساب می گویند.

چک اوراق بهاداری است که حاوی دستور بدون قید و شرط صادرکننده به بانک برای پرداخت مبلغ مندرج در آن به دارنده چک است. صادرکننده شخص حقوقی است که وجوهی در بانک دارد که با صدور چک حق تصرف در آن را دارد، دارنده چک شخص حقوقی است که چک به نفع او صادر شده است، پرداخت کننده بانکی است که وجوه صادرکننده در آن است. واقع شده اند.

روش و شرایط استفاده از چک در معاملات پرداخت توسط قسمت دوم قانون مدنی فدراسیون روسیه و در بخشی که توسط آن تنظیم نشده است توسط سایر قوانین و قوانین بانکی که مطابق آنها تنظیم شده است تنظیم می شود.

چک توسط پرداخت کننده به هزینه وجوه صادرکننده پرداخت می شود.

ارائه چک به بانکی که برای دریافت وجه به دارنده چک خدمت می‌کند، ارائه چک برای پرداخت محسوب می‌شود.

پرداخت کننده چک موظف است از هر طریقی که در اختیار دارد از صحت چک مطمئن شود. روش ارزیابی خسارات ناشی از پرداخت توسط پرداخت کننده چک جعلی، سرقتی یا مفقود شده توسط قانون تنظیم می شود.

برای پرداخت های غیر نقدی می توان از چک های صادره از موسسات اعتباری استفاده کرد.

چک های صادر شده توسط موسسات اعتباری برای تسویه حساب از طریق بخش های شبکه تسویه حساب بانک روسیه استفاده نمی شود.

در مواردی که دامنه گردش چک به مؤسسه اعتباری و مشتریان آن محدود می‌شود، چک‌ها براساس توافقنامه تسویه با چک‌هایی که بین مؤسسه اعتباری و مشتری منعقد می‌شود، استفاده می‌شود.

چک های صادر شده توسط موسسات اعتباری بر اساس قراردادهای منعقده با مشتریان و قراردادهای بین بانکی در مورد تسویه چک مطابق با ضوابط داخلی بانکی برای انجام معاملات با چک که توسط موسسات اعتباری تدوین شده و با تعریف روش و شرایط انجام معاملات با چک قابل استفاده است. استفاده از چک

یک توافق بین بانکی در مورد تسویه چک ممکن است موارد زیر را پیش بینی کند:

شرایط گردش چک در هنگام پرداخت.

روش افتتاح و نگهداری حساب هایی که معاملات را با چک ثبت می کنند.

ترکیب، روش ها و زمان انتقال اطلاعات مربوط به گردش چک.

روش حمایت از حساب های موسسات اعتباری - شرکت کنندگان در تسویه حساب؛

تعهدات و مسئولیت های موسسات اعتباری - شرکت کنندگان در تسویه حساب؛

مراحل تغییر و فسخ قرارداد.

قوانین داخلی بانک برای انجام معاملات با چک، تعریف روش و شرایط استفاده از آنها، باید موارد زیر را ارائه دهد:

فرم چک، لیستی از جزئیات آن (اجباری، اضافی) و روش پر کردن چک.

فهرست شرکت کنندگان در تسویه حساب ها با این چک ها؛

مهلت ارائه چک برای پرداخت؛

شرایط پرداخت چک؛

انجام تسویه حساب و ترکیب عملیات گردش چک.

حسابداری معاملات با چک؛

رویه بایگانی چک ها

پرداخت ها برای جمع آوری

تسویه وصول یک عملیات بانکی است که از طریق آن بانک (از این پس بانک گشاینده نامیده می شود) به نمایندگی و به هزینه مشتری، بر اساس اسناد تسویه، اقداماتی را برای دریافت وجه از پرداخت کننده انجام می دهد. برای انجام تسویه وصول، بانک صادرکننده حق جذب بانک دیگری (از این پس بانک مجری) را دارد.

تسویه وصول بر اساس درخواست پرداخت انجام می شود که پرداخت آن می تواند به دستور پرداخت کننده (با پذیرش) یا بدون دستور وی (به صورت غیر قابل قبول) انجام شود و دستورات وصولی که پرداخت آن بدون دستور پرداخت کننده (به صورت غیر قابل انکار).

درخواست های پرداخت و دستور وصول توسط گیرنده وجوه (گردآورنده) از طریق بانک خدمت گیرنده وجوه (گردآورنده) به حساب پرداخت کننده تسلیم می شود.

گیرنده وجوه (گردآورنده) اسناد تسویه مشخص شده را در دفتر ثبت اسناد تسویه ارائه شده برای جمع آوری فرم 0401014 تنظیم شده در دو نسخه به بانک ارائه می کند.

ثبت ممکن است بنا به صلاحدید گیرنده وجوه (گردآورنده)، درخواست های پرداخت و (یا) دستورهای جمع آوری را شامل شود.

اولین نسخه ثبت با دو امضای افراد مجاز به امضای اسناد تسویه حساب و یک مهر تنظیم می شود.

مجری بانک موظف است در هنگام پذیرش دستور وصول با اسناد اجرایی پیوست، انطباق مشخصات سند پرداخت را با مشخصات سند اجرایی بررسی کند. ممکن است نام مندرج در قسمت «گیرنده» سند تسویه با نام بستانکار در اجرائیه در صورت وصول وجوه توسط ضابط به حساب سپرده سازمان اجرای احکام مطابقت نداشته باشد.

بانک صادرکننده که اسناد پرداخت را برای وصول پذیرفته است، موظف است آنها را به مقصد برساند. این تعهد و همچنین روش و شرایط بازپرداخت هزینه های تحویل اسناد تسویه حساب در قرارداد حساب بانکی با مشتری منعکس شده است.

مؤسسات و بخش های شبکه تسویه حساب بانک روسیه، اسناد تسویه حساب خود مؤسسات اعتباری و سایر مشتریان بانک روسیه را به طور منظم ارسال می کنند.

سازمان های اعتباری (شعبه ها) تحویل اسناد پرداخت به مشتریان خود را به طور مستقل سازماندهی می کنند.

پرداخت جزئی درخواست‌های پرداخت و دستورهای وصول موجود در کابینه پرونده تحت حساب خارج از ترازنامه شماره 90902 "اسناد تسویه به موقع پرداخت نشده" مجاز است.

محاسبات با درخواست پرداخت

درخواست پرداخت یک سند تسویه حساب است که شامل تقاضای طلبکار (گیرنده وجوه) طبق توافق اصلی به بدهکار (پرداخت کننده) مبنی بر پرداخت مقدار معینی از پول از طریق بانک است.

الزامات پرداخت هنگام پرداخت برای کالاهای عرضه شده، کار انجام شده، خدمات ارائه شده و همچنین در سایر موارد پیش بینی شده توسط توافق نامه اصلی اعمال می شود.

تسویه حساب از طریق درخواست پرداخت می تواند با پذیرش قبلی و بدون پذیرش پرداخت کننده انجام شود.

بدون پذیرش پرداخت کننده، تسویه با درخواست پرداخت در موارد زیر انجام می شود:

1) توسط قانون تعیین شده است؛

2) پیش بینی شده توسط طرفین قرارداد اصلی، مشروط به ارائه خدمات بانکی به پرداخت کننده با حق حذف وجوه از حساب پرداخت کننده بدون دستور وی.

درخواست پرداخت در فرم 0401061 تنظیم شده است

تسویه درخواست های پرداخت با پذیرش پرداخت کنندگان

در درخواست پرداختی که با پذیرش پرداخت کننده پرداخت می شود، گیرنده وجه در قسمت «شرایط پرداخت» عبارت «با پذیرش» را وارد می کند.

مدت زمان پذیرش درخواست های پرداخت توسط طرفین قرارداد اصلی تعیین می شود. در این صورت مدت پذیرش باید حداقل پنج روز کاری باشد.

هنگام ثبت درخواست پرداخت، بستانکار (گیرنده وجوه) تحت توافقنامه اصلی در قسمت "شرایط پذیرش" تعداد روزهای تعیین شده توسط توافق نامه برای پذیرش درخواست پرداخت را نشان می دهد. در صورت عدم وجود چنین نشانه ای، مدت پذیرش پنج روز کاری در نظر گرفته می شود.

پذیرش درخواست پرداخت یا امتناع از پذیرش (کامل یا جزئی) با درخواست پذیرش، امتناع از پذیرش در فرم N 0401004 رسمیت می یابد.

پذیرش می تواند کامل یا جزئی باشد، اما باید با انگیزه باشد. دلایل اصلی امتناع از پذیرش عبارتند از:

قیمت ناسازگار؛

ارسال به آدرس نادرست؛

مورد سفارش داده نشده است

شکل 4.6 محاسبات با استفاده از درخواست های پرداخت با پذیرش

تامین کننده کالا را برای پرداخت کننده ارسال کرد.

تامین کننده درخواست پرداخت را همراه با اسناد حمل و نقل از طریق بانک خود به بانک پرداخت کننده ارسال کرد.

بانک پرداخت کننده اسناد را برای پذیرش به پرداخت کننده تحویل داد.

بانک پرداخت کننده رضایت پرداخت کننده را برای پرداخت دریافت کرده است.

بانک پرداخت کننده وجوه را از حساب جاری پرداخت کننده حذف و به حساب خبرنگار خود در شعبه A RCC واریز می کند، سپس وجوه به شعبه B RCC به حساب خبرنگار بانک تامین کننده منتقل می شود و سپس وجوه بدهکار می شود. از حساب خبرنگار به حساب جاری تامین کننده؛

اطلاع رسانی به تامین کننده از پرداخت؛

تسویه حساب با درخواست پرداخت بدون پذیرش

در درخواست پرداخت برای برداشت مستقیم وجوه از حساب پرداخت کنندگان، در قسمت «شرایط پرداخت»، گیرنده وجوه «بدون پذیرش» را وارد می کند و همچنین به قانون (با ذکر شماره، تاریخ آن) اشاره می کند. تصویب و ماده مربوطه) که بر اساس آن جمع آوری می شود. در قسمت "هدف پرداخت"، جمع کننده، در موارد تعیین شده، قرائت ابزار اندازه گیری و تعرفه های جاری را نشان می دهد یا محاسبات را بر اساس ابزار اندازه گیری و تعرفه های جاری ثبت می کند.

در درخواست پرداخت برای بدهکار مستقیم وجوه بر اساس توافق، در قسمت «شرایط پرداخت»، گیرنده وجوه «بدون پذیرش» و همچنین تاریخ، شماره قرارداد اصلی و متناظر با آن را نشان می‌دهد. بند حق بدهی مستقیم.

بانك‌ها صحت اعتراض پرداخت‌كنندگان به برداشت وجوه از حساب‌هايشان را بدون قبول در نظر نمي‌گيرند.

تسویه حساب توسط دستورات جمع آوری

دستور وصول یک سند تسویه حساب است که بر اساس آن وجوه از حساب پرداخت کنندگان به صورت غیرقابل انکار حذف می شود.

سفارش های جمع آوری اعمال می شود:

1) در مواردی که یک روش غیرقابل انکار برای جمع آوری وجوه توسط قانون تعیین شده است، از جمله برای جمع آوری وجوه توسط ارگان هایی که وظایف کنترلی را انجام می دهند.

2) برای جمع آوری اسناد اجرایی؛

3) در موارد پیش بینی شده توسط طرفین توافقنامه اصلی، مشروط به ارائه خدمات بانکی به پرداخت کننده با حق حذف وجوه از حساب پرداخت کننده بدون دستور وی.

هنگام جمع آوری وجوه از حساب ها به صورت غیرقابل انکار در مواردی که توسط قانون تعیین شده است، باید در دستور وصول در قسمت "هدف پرداخت" (با ذکر تعداد آن، تاریخ تصویب و ماده مربوطه) به قانون اشاره شود.

در هنگام وصول وجوه بر اساس اسناد اجرائی، دستور وصول باید مشتمل بر تاریخ صدور اجرائیه، شماره آن، شماره پرونده ای که رأی موضوع اجرا بر آن صادر شده و نام آن باشد. ارگانی که چنین تصمیمی گرفته است. در صورت وصول هزینه اجرائیه توسط ضابط، در دستور وصول باید قید وصول حق اجرا و همچنین ذکر تاریخ و شماره سند اجرائیه اجرائیه باشد.

دستور وصول وصول وجوه از حسابهای صادره بر اساس اوراق اجرائیه با ضمیمه اصل اجرائیه یا المثنی آن توسط بانک بازیابی پذیرفته می شود.

بانك‌ها صحت اعتراض پرداخت‌كنندگان به برداشت وجوه از حساب‌هايشان را به‌طور مسلم در نظر نمي‌گيرند.

روش پرداخت غیر نقدی توسط افراد در فدراسیون روسیه

پرداخت های غیر نقدی برای اشخاص حقیقی و حقوقی ویژگی های خاص خود را دارد. روش پرداخت های غیر نقدی برای افراد توسط مقررات مربوط به روش پرداخت های غیر نقدی توسط افراد در فدراسیون روسیه مورخ 1 آوریل 2003 شماره 222-P تنظیم می شود (که توسط دستورالعمل بانک مرکزی اصلاح شده است. فدراسیون روسیه مورخ 22 ژانویه 2008 N 1965-U) و قانون مدنی، فصل 46، بند 2 و ماده 862.

پرداخت های غیر نقدی توسط افراد با استفاده از حساب جاری انجام می شود که معاملات تسویه حساب غیر مرتبط با فعالیت های تجاری را فراهم می کند.

هنگام پرداخت های غیرنقدی در حساب های جاری توسط افراد، می توان از اشکال پرداخت های غیر نقدی (تسویه با دستور پرداخت، تسویه اعتبارات اسنادی، تسویه چک، تسویه با وصول) با در نظر گرفتن مشخصات استفاده کرد.

بانک به دستور صاحب حساب یا بدون دستور وی در موارد مقرر در قانون بر اساس اسناد تسویه در محدوده وجوه موجود در حساب ، وجوه را از حساب جاری شخص خارج می کند.

پرونده ای از اسناد تسویه حساب پرداخت نشده برای حساب جاری یک فرد نگهداری نمی شود.

قانون فدرال شماره 88-FZ مورخ 28 ژوئیه 2004 "در مورد اصلاحات قانون فدرال "در مورد مبارزه با قانونی کردن (پولشویی) عواید ناشی از جرم و تامین مالی تروریسم" مواردی را تعیین می کند که در آن موسسات اعتباری حق دارند از نتیجه گیری خودداری کنند. قرارداد حساب بانکی (سپرده) با یک شخص حقیقی یا حقوقی.

برای افتتاح حساب جاری، فرد باید مدارک زیر را ارائه دهد:

گذرنامه یا سند دیگری که هویت را مطابق با قوانین فدراسیون روسیه ثابت می کند (از این پس به عنوان سند هویت نامیده می شود).

- "کارت با نمونه هایی از امضا و مهر" فرم 0401026 طبقه بندی کننده همه روسی اسناد مدیریت OK 011-93، به روشی که توسط بانک روسیه تنظیم شده است.

سایر اسنادی که طبق قانون و/یا قرارداد حساب بانکی پیش بینی شده است.

پس از بررسی مدارک ارائه شده توسط فرد، قرارداد حساب بانکی با وی منعقد می شود و کپی شناسنامه با حضور وی تهیه می شود. مدارک افتتاح حساب در پرونده حقوقی مشتری نگهداری می شود.

اسناد پرداخت را می توان در قالب یک سند روی کاغذ یا الکترونیکی با استفاده از آنالوگ های امضای دست نویس به روشی که توسط قانون، مقررات بانک روسیه و توافق نامه حساب بانکی بین بانک و شخص تعیین شده است، صادر کرد.

هنگام انتقال وجوه توسط یک شخص از حساب جاری خود به حساب بانکی یک شخص حقوقی یا به حساب جاری یک شخص حقیقی و همچنین به حساب های دیگر (حساب سپرده، حساب تسویه حساب با استفاده از کارت های بانکی) از جمله حساب های خود پرداخت کننده و همچنین شخص حقوقی از حساب بانکی خود به حساب جاری یک فرد (حساب سپرده، حساب تسویه با استفاده از کارت های بانکی) در سند پرداخت در قسمت "پرداخت کننده"، در صورتی که فرد پرداخت کننده باشد، در فیلد "گیرنده"، اگر فرد گیرنده است، نام خانوادگی، نام، نام خانوادگی شخصی که وجوه از حساب او (به حساب) منتقل شده است را مشخص کنید. هنگام انتقال وجه توسط یک فرد، در سند پرداخت، شماره شناسایی مالیات دهنده (TIN) فرد (در صورت وجود) نیز در قسمت "TIN" پرداخت کننده یا در قسمت "پرداخت کننده" - پس از نام کامل نشان داده شده است. . داخل پرانتز آدرس محل زندگی (ثبت نام) یا محل اقامت یا تاریخ و محل تولد.

معاملات مربوط به انتقال وجه از طرف افراد را می توان بدون افتتاح حساب بانکی انجام داد.

بدون افتتاح حساب بانکی، عملیات انتقال وجوه دریافتی از افراد غیر مرتبط با فعالیت تجاری آنها به نفع اشخاص حقوقی و حقیقی انجام می شود.

حواله برای انتقال وجوه از حساب جاری یک فرد که توسط شخص تکمیل و اجرا می شود، در صورت وجود وجوه در حساب جاری وی، به درخواست شخص توسط بانک پذیرفته می شود یا توسط آن تنظیم می شود. در صورت عدم وجود وجوه کافی در حساب جاری وی از طریق وام (اضافه برداشت) ارائه شده توسط بانک، یک قرارداد حساب بانکی ممکن است پرداخت دستورهای پرداخت ارائه شده توسط یک فرد را فراهم کند.

پرداخت جزئی دستور پرداخت مجاز نیست.

اعتبارنامه برای تسویه حساب با یک گیرنده وجوه (یک فرد، از جمله یک کارآفرین یا شخص حقوقی) در نظر گرفته شده است.

چک ها ، صادر شده توسط بانک ها، باید شامل تمام جزئیات اجباری تعیین شده توسط قانون مدنی فدراسیون روسیه باشد و همچنین ممکن است حاوی جزئیات اضافی باشد که براساس اهداف استفاده از آنها تعیین می شود. شکل چک توسط بانک به طور مستقل تعیین می شود.

یک فرد می تواند به عنوان کشو یا دارنده چک عمل کند. در صورتی که شخصی صادرکننده چک باشد، چک توسط پرداخت کننده در خدمت بانک به حساب وجوه صادرکننده چک پرداخت می‌شود که با صدور چک حق دفع آن را دارد.

سفارشات جمع آوری هنگام پرداخت های غیر نقدی توسط افراد دارای حساب جاری استفاده می شود:

الف) برای وصول اسناد اجرایی در صورتی که از طریق بانک خدمات دهنده - بانک صادر کننده ارائه شود.

ب) در مواردی که در قرارداد اصلی پیش بینی شده است، مشروط به ارائه حق رد وجوه از حساب پرداخت کننده بدون دستور وی توسط بانک خدمات دهنده.

سوالات خودآزمایی:

1. ساختار سیستم بانکی روسیه چگونه است؟

2. اهداف، وظایف و عملیات بانک های مرکزی چیست؟

3. ساختار سازمانی و قانونی موسسات اعتباری در فدراسیون روسیه چگونه است؟

4. اهداف ایجاد و ساز و کار نمایندگی بیمه سپرده چیست؟

5. ساختار گردش پول نقد در فدراسیون روسیه چیست؟

6. چه نوع پرداخت های بین بانکی در فدراسیون روسیه پذیرفته می شود؟

7. چه اشکالی از پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه استفاده می شود؟

ادبیات:

قانون مدنی فدراسیون روسیه؛

قانون فدرال "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه (بانک روسیه)" مورخ 10 فوریه 2002.

3. قانون فدرال "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی". تصویب شده توسط دومای دولتی در 3 فوریه 1996. (با تغییرات و اضافات بعدی)؛

4. مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 24 آوریل 2008. شماره 218-P "مقررات مربوط به روش انجام معاملات نقدی و قوانین ذخیره سازی، حمل و نقل، جمع آوری اسکناس و سکه های بانک روسیه در موسسات اعتباری در قلمرو فدراسیون روسیه".

6. مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه "در مورد قوانین سازماندهی گردش پول نقد در قلمرو فدراسیون روسیه" شماره 14-P مورخ 5 ژانویه 1998.

7. بخشنامه بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 20 ژوئن 2007 شماره 1843-U (به عنوان اصلاحیه در 28 آوریل 2008 شماره 2003-U) "در مورد حداکثر میزان پرداخت های نقدی و هزینه های نقدی دریافتی در میز نقدی یک شخص حقوقی یا به میز نقدی یک کارآفرین فردی»؛

8. پول، اعتبار، بانک / اد. لاوروشینا O.I. - مسکو: امور مالی و آمار، 2007.

9. بانکداری: کتاب درسی / ویرایش. Krolivetskaya L.P.، Beloglazova G.N. - M.: امور مالی و آمار، 2010

1در کشورهای توسعه یافته، تعداد واحدهای پول نقد تقریباً با سری پولی روسیه مطابقت دارد. بنابراین در ایالات متحده آمریکا و در بریتانیا نیز هر کدام 12 واحد وجود دارد. در اتحادیه اروپا 15 واحد پول نقد وجود دارد: اسکناس های 5، 10، 20، 50، 100، 200 و 500 یورویی، سکه های 1، 2، 5، 10، 20، 50 سنت و 1 و 2 یورو. اما باید در نظر داشت که سهم نقدینگی در گردش پولی کشورهای غربی ناچیز است.

2 سالیانه (از لاتین annuitas - پرداخت سالانه) - پرداخت های نقدی مساوی که در فواصل معین برای بازپرداخت وام دریافتی، وام و بهره آن پرداخت می شود.

در فدراسیون روسیه، پرداخت های غیر نقدی از نظر ثبت قانونی آنها مطابق با مقررات مربوط به پرداخت های غیر نقدی در فدراسیون روسیه شماره 2-P مورخ 3 اکتبر 2002، با اصلاح و تکمیل انجام می شود. . مطابق با مقررات، پرداخت های غیر نقدی از طریق سازمان های اعتباری (شعبه ها) و / یا بانک روسیه در حساب های افتتاح شده بر اساس توافق نامه حساب بانکی یا توافق نامه حساب خبرنگار (حساب فرعی) انجام می شود.
معاملات تسویه برای انتقال وجه از طریق موسسات اعتباری (شعبه) می تواند با استفاده از موارد زیر انجام شود:
حساب های خبرنگار (حساب های فرعی) افتتاح شده در بانک روسیه؛
حساب های خبرنگاری که با سایر مؤسسات اعتباری افتتاح می شود.
حساب های شرکت کنندگان در تسویه حساب باز شده با موسسات اعتباری غیربانکی که عملیات تسویه را انجام می دهند.
حساب های تسویه شعبه ای که در یک موسسه اعتباری افتتاح می شود.
برداشت وجوه از یک حساب به دستور صاحب آن یا بدون دستور صاحب حساب در موارد مقرر در قانون و / یا توافق بین بانک و مشتری بر اساس اسناد تسویه حساب تنظیم شده مطابق با الزامات انجام می شود. مشخص شده در مقررات فوق، در محدوده وجوه موجود در وجوه حساب، مگر اینکه در قراردادهای منعقد شده بین بانک روسیه یا مؤسسات اعتباری و مشتریان آنها به نحو دیگری مقرر شده باشد.
در صورتی که وجوه کافی در حساب برای برآورده کردن تمام مطالبات ارائه شده روی آن وجود نداشته باشد، وجوه به ترتیبی که قانون دریافت می کند، حذف می شود.
آیین نامه اشکال زیر را از پرداخت های غیر نقدی ذکر می کند:
الف) تسویه حساب توسط دستور پرداخت؛
ب) تسویه حساب های اعتبار اسنادی؛
ج) پرداخت با چک.
د) شهرک سازی برای جمع آوری.
اشکال پرداخت های غیرنقدی توسط مشتریان بانک به طور مستقل انتخاب می شود و در توافق نامه های منعقد شده توسط آنها با طرفین خود پیش بینی می شود. در چارچوب صورت‌های تسویه غیرنقدی، پرداخت‌کنندگان و دریافت‌کنندگان وجوه (جمع‌آوران) و همچنین بانک‌ها و بانک‌های گزارش‌دهنده خدمات‌دهنده به آنها، مشارکت‌کننده در تسویه حساب‌ها محسوب می‌شوند.
بانک ها تسویه حساب ها را بر اساس اسناد تسویه رسمی انجام می دهند. سند تسویه سندی است که روی کاغذ یا در موارد خاص سند پرداخت الکترونیکی تنظیم شده است:
دستور پرداخت کننده (مشتری یا بانک) برای رد
وجوه از حساب شما و انتقال آنها به حساب گیرنده؛
دستور گیرنده وجوه (گردآورنده) برای رد
وجوه از حساب پرداخت کننده و انتقال به حساب،
مشخص شده توسط گیرنده وجوه (گردآورنده).
از اسناد تسویه حساب زیر استفاده می شود:
الف) دستور پرداخت؛
ب) اعتبار اسنادی؛
ج) چک ها؛
د) الزامات پرداخت؛
ه) دستور جمع آوری.
اسناد پرداخت باید حاوی جزئیات زیر باشد (با در نظر گرفتن مشخصات فرم ها و روش ساخت غیر نقدی
محاسبات):
الف) نام سند تسویه حساب و کد فرم OKUD؛
ب) شماره سند پرداخت، روز، ماه و سال صدور آن.
ج) نوع پرداخت؛
د) نام پرداخت کننده، شماره حساب، شماره شناسایی مالیات دهنده (TIN) یا کد سازمان خارجی (CIO)؛
ه) نام و محل بانک پرداخت کننده، کد شناسایی بانکی آن (BIC)، حساب خبرنگار یا شماره حساب فرعی.
و) نام گیرنده وجوه، شماره حساب وی، شماره شناسایی مالیات دهندگان (TIN).
ز) نام و محل بانک گیرنده، کد شناسایی بانکی آن (BIC)، حساب خبرنگار یا شماره حساب فرعی.
ح) هدف از پرداخت.
ط) مبلغ پرداختی که به صورت کلمات و ارقام ذکر شده است.
ی) دستور پرداخت؛
ک) نوع معامله مطابق با قوانین حسابداری در بانک روسیه و موسسات اعتباری واقع در قلمرو فدراسیون روسیه.
ل) امضاء (امضا) افراد مجاز (افراد) و مهر و موم (در موارد ثابت).
اصلاح، لکه و پاک کردن و همچنین استفاده از سیال اصلاحی در اسناد تسویه حساب مجاز نمی باشد. اسناد پرداخت برای ارائه به بانک خدمات دهنده به مدت ده روز تقویمی بدون احتساب روز صدور اعتبار دارند.
بانک بر اساس اولین نسخه سند پرداخت، وجوه را از حساب برداشت می کند. پرداخت کنندگان حق دارند دستور پرداخت خود را باطل کنند، گیرندگان وجوه (گردش گیرندگان) - اسناد تسویه حساب پذیرفته شده توسط بانک به ترتیب تسویه حساب برای جمع آوری (درخواست پرداخت، دستور جمع آوری)، به دلیل کمبود وجوه در حساب مشتری پرداخت نشده و قرار داده شده است. در کابینه پرونده تحت حساب خارج از ترازنامه N 90902 "اسناد تسویه حساب به موقع پرداخت نشده است."
اسناد تسویه نشده ممکن است به طور کامل از فهرست کارت خارج شود و موارد جزئی اجرا شده - به میزان موجودی.
برداشت جزئی مبالغ از اسناد تسویه حساب مجاز نمی باشد.
ابطال اسناد تسویه حساب بر اساس درخواست مشتری ارائه شده به بانک انجام می شود که در دو نسخه به هر شکلی تنظیم شده است و جزئیات لازم برای ابطال از جمله شماره، تاریخ تنظیم، مبلغ سند تسویه را ذکر می کند. نام پرداخت کننده یا گیرنده وجوه (گردآورنده).
هر دو نسخه درخواست ابطال به نمایندگی از مشتری توسط افرادی که مجاز به امضای اسناد تسویه حساب هستند امضا می شود که با مهر تأیید شده و به بانکی که به پرداخت کننده خدمات می دهد - برای دستورات پرداخت یا گیرنده وجوه (گردآورنده) - برای درخواست های پرداخت ارسال می شود. و سفارشات جمع آوری یک نسخه از درخواست ابطال در اسناد روزانه بانک قرار می گیرد، نسخه دوم به عنوان رسید برای دریافت درخواست ابطال به مشتری بازگردانده می شود.
بانکی که به گیرنده وجوه خدمات رسانی می کند (گردآورنده)،
برداشت از درخواست های پرداخت و دستورات وصول را انجام می دهد
با ارسال درخواست کتبی به بانک پرداخت کننده،
بر اساس درخواست مشتری طراحی شده است.
دستورهای پرداخت فراخوان شده توسط بانک ها برگردانده می شوند
پرداخت کنندگان؛ اسناد تسویه حساب دریافت شده به ترتیب تسویه حساب ها برای جمع آوری - به گیرندگان وجوه (جمع آوری کنندگان) پس از دریافت آنها از بانک های ارائه دهنده خدمات.
استرداد اسناد تسویه از کابینه پرونده برای حساب خارج از ترازنامه N 90902 "اسناد تسویه به موقع پرداخت نشده" در صورت بسته شدن حساب مشتری به ترتیب زیر انجام می شود.
دستورهای پرداخت به پرداخت کننده بازگردانده می شود. اسناد پرداختی دریافت شده توسط بانک به ترتیب تسویه حساب برای وصول، از طریق بانک سرویس دهنده به گیرندگان وجوه (جمع آوری کنندگان) با ذکر تاریخ بسته شدن حساب بازگردانده می شود.
هنگام بازگرداندن اسناد پرداخت، بانک موجودی آنها را تنظیم می کند که باید به همراه پرونده حقوقی مشتری که حسابش در حال بسته شدن است ذخیره شود.
در صورتی که در صورت انحلال بانک گیرنده (وصول کننده) یا عدم اطلاع از محل دریافت کننده وجوه (مجموعه کننده) استرداد درخواست های پرداخت و دستور وصول غیرممکن باشد، همراه با پرونده حقوقی ذخایر نگهداری می شوند. مشتری که حسابش بسته شده
هنگام بازگرداندن اسناد پرداخت پذیرفته شده اما به هر دلیلی اجرا نشده است، علامت های بانکی تأیید کننده پذیرش آنها برای اجرا توسط بانک مربوطه خط زده می شود. در پشت نسخه اول درخواست پرداخت و دستور وصول یادداشت دلیل استرداد، تاریخ استرداد، مهر بانک و همچنین امضای مجری مسئول و کارمند نظارت درج شده است. چسبانده شده است. برای ثبت درخواست‌های پرداخت و سفارش‌های وصول با ذکر تاریخ بازگشت، درج شده است.
اجازه دهید با جزئیات بیشتری اشکال پرداخت های غیر نقدی را در نظر بگیریم.
تسویه با دستور پرداخت.
دستور پرداخت دستوری است از طرف صاحب حساب (پرداخت کننده) به بانکی که به او خدمات می دهد، که به عنوان سند تسویه حساب مستند است، برای انتقال مقدار معینی پول به حساب گیرنده که در این یا بانک دیگر افتتاح شده است. سفارشات پرداخت قابل انجام است:
الف) انتقال وجوه برای کالاهای عرضه شده، کار انجام شده، خدمات ارائه شده؛
ب) انتقال وجوه به بودجه های تمام سطوح و وجوه خارج از بودجه.
ج) انتقال وجوه به منظور استرداد / اعطای اعتبار (وام) / سپرده و پرداخت سود آنها.
د) انتقال وجوه برای مقاصد دیگر مقرر در قانون یا توافقنامه.
دستورات پرداخت بدون توجه به موجود بودن وجه در حساب پرداخت کننده توسط بانک پذیرفته می شود. در صورت عدم وجود وجوه کافی یا ناکافی در حساب پرداخت کننده، دستورات پرداختی در بایگانی در حساب خارج از ترازنامه شماره 90902 «اسناد تسویه به موقع پرداخت نشده» قرار می گیرد. در این حالت، در سمت جلو در گوشه سمت راست بالای تمام نسخه‌های دستور پرداخت، علامتی به هر شکلی که در فهرست کارت نشان‌دهنده تاریخ است، قرار می‌گیرد. پرداخت دستورهای پرداخت با دریافت وجه به ترتیب مقرر در قانون انجام می شود.
تسویه اعتبارات اسنادی.
اعتبار اسنادی تعهد پولی یک بانک است که بر اساس دستور مشتری به نفع مشتری بانک دیگری صادر می شود. بانکی که از طرف پرداخت کننده برای گشایش اعتبار اسنادی (از این پس بانک گشایش کننده نامیده می شود) در هنگام پرداخت ها تحت اعتبار اسنادی، متعهد می شود با ارائه اسناد توسط گیرنده وجوه، پرداخت ها را به نفع دریافت کننده وجوه انجام دهد. که کلیه شرایط اعتبار اسنادی را رعایت کرده و یا به بانک دیگری (از این پس بانک مجری) اجازه انجام چنین پرداختی را بدهد. بانک مجری ممکن است بانک صادرکننده، بانک گیرنده یا بانک دیگری باشد. اعتبار اسنادی جدا و مستقل از قرارداد اصلی بین طرفین است.
بانک ها می توانند انواع اعتبار اسنادی زیر را افتتاح کنند: پوشش (سپرده) و بدون پوشش (تضمینی). قابل فسخ و غیر قابل فسخ (قابل تایید).
هنگام گشایش اعتبار اسنادی سرپوشیده (سپرده)، حواله بانکی صادرکننده به هزینه وجوه پرداخت کننده یا وام ارائه شده به وی، مبلغ اعتبار اسنادی (پوشش) در اختیار بانک مجری را برای کل واریز می کند. مدت اعتبار اعتبار اسنادی
هنگام افتتاح اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده)، بانک صادرکننده این حق را به بانک مجری می‌دهد که از حساب خبرنگار بانک صادرکننده که توسط خود نگهداری می‌شود، به میزان اعتبار اسنادی یا قید شده در اعتبار اسنادی، وجوه را حذف کند. روش دیگری برای بازپرداخت مبالغ پرداختی در اعتبار اسنادی طبق شرایط بانک مجری. روش رد وجوه از حساب خبرنگار بانک صادرکننده تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) و همچنین نحوه بازپرداخت وجوه تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) توسط بانک صادرکننده به بانک مجری. با توافق بین بانک ها تعیین می شود. نحوه بازپرداخت وجوه تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) توسط پرداخت کننده به بانک صادر کننده در توافق نامه بین پرداخت کننده و بانک صادر کننده تعیین می شود.
در صورت تغییر شرایط یا ابطال اعتبار اسنادی قابل فسخ، بانک گشاینده وجه موظف است حداکثر تا روز کاری پس از تغییر شرایط یا نامه، اخطاریه مربوطه را برای گیرنده وجوه ارسال کند. اعتبار لغو شد
شرایط اعتبار اسنادی غیر قابل فسخ از لحظه دریافت رضایت گیرنده وجوه توسط بانک مجری، تغییر یافته یا اعتبار اسنادی غیر قابل فسخ ابطال شده تلقی می شود. پذیرش جزئی تغییرات در شرایط اعتبار اسنادی غیر قابل فسخ توسط گیرنده وجوه مجاز نیست.
در صورت درخواست بانک گشاینده، اعتبار اسنادی غیر قابل برگشت با فرض تعهدی علاوه بر تعهد بانک صادرکننده، برای پرداخت به گیرنده وجوه با ارائه مدارک منطبق توسط بانک مجری قابل تأیید است. با شرایط اعتبار اسنادی (اعتبار اسنادی تایید شده). شرایط اعتبار اسنادی تایید شده اصلاح شده یا اعتبار اسنادی باطل تلقی می شود از لحظه ای که بانک صادرکننده رضایت بانک مجری تایید کننده اعتبار اسنادی و گیرنده وجوه را دریافت می کند.
بانک صادرکننده گشایش اعتبار اسنادی و شرایط آن را از طریق بانک مجری یا از طریق بانک گیرنده با موافقت بانک گیرنده وجوه مطلع می کند. پرداخت تحت اعتبار اسنادی از طریق حواله بانکی انجام می شود.
پرداخت کننده هنگام پرداخت ها تحت اعتبار اسنادی، دو نسخه از درخواست گشایش اعتبار اسنادی را به بانک صادرکننده ارائه می کند که در آن به بانک صادرکننده دستور می دهد تا اعتبار اسنادی را باز کند. بانک صادر کننده فرم درخواست گشایش اعتبار اسنادی را به طور مستقل تهیه می کند. درخواست گشایش اعتبار اسنادی باید اطلاعات مربوط به جزئیات اسناد پرداختی را که در بالا در بند 2.10 این بخش از مقررات ارائه شده است، و همچنین اطلاعات زیر را نشان دهد: نام بانک صادرکننده؛ نام بانک گیرنده؛ نام بانک مجری؛ نوع اعتبار اسنادی (قابل فسخ یا غیرقابل برگشت)؛ شرایط پرداخت اعتبار اسنادی؛ فهرست و مشخصات اسناد ارائه شده توسط دریافت کننده وجوه و الزامات اجرای این اسناد. تاریخ پایان اعتبار اسنادی، مدت زمان ارائه اسناد؛ نام کالا (کارها، خدمات) برای پرداخت که اعتبار اسنادی برای آنها گشایش شده است، مدت حمل کالا (اجرای کار، ارائه خدمات)، فرستنده، گیرنده، مقصد محموله.
بر اساس درخواست گشایش اعتبار اسنادی، بانک گشاینده اعتبار اسنادی را در فرم مقرر تنظیم می کند. در صورت وجود فهرست بزرگی از اسنادی که باید در اعتبار اسنادی مشخص شود، می توان پیوست اعتبار اسنادی را به هر شکلی که در اعتبار اسنادی به آن اشاره شده و جزء لاینفک اعتبار اسنادی است تنظیم کرد. از اعتبار
اعتبار اسنادی برای انجام پرداخت‌ها بر اساس اعتبار اسنادی تحت پوشش (سپرده)، شماره حسابی را نشان می‌دهد که توسط بانک مجری برای انجام پرداخت‌ها تحت اعتبار اسنادی افتتاح شده است. حساب مشخص شده به درخواست بانک صادرکننده افتتاح می شود که به هر شکلی بر اساس درخواست افتتاح اعتبار اسنادی تنظیم شده است. شماره حساب مشخص شده توسط بانک مجری به اطلاع بانک صادرکننده و توسط بانک صادرکننده به اطلاع پرداخت کننده می‌رسد.
در صورت تغییر در شرایط یا ابطال اعتبار اسنادی، پرداخت کننده دستور مربوطه را به بانک صادرکننده ارائه می کند. بر اساس این دستور، بانک صادرکننده به بانک مجری پیامی مبنی بر تغییر شرایط یا ابطال اعتبار اسنادی ارسال می کند. دستور مشخص پرداخت کننده، پیام بانک صادرکننده مبنی بر تغییر شرایط یا ابطال اعتبار اسنادی را می توان در قالب یک سند روی کاغذ، به هر شکلی تنظیم و با امضای افراد مجاز به امضاء اجرا کرد. اسناد تسویه حساب و مهر یا به صورت سند به صورت الکترونیکی مطابق با شرایط توافق نامه بین پرداخت کننده و بانک صادر کننده (برای سفارش مشخص پرداخت کننده) یا توافق نامه بین بانک صادر کننده و بانک صادر کننده بانک مجری (جهت اطلاع بانک صادرکننده مبنی بر تغییر شرایط یا ابطال اعتبار اسنادی به بانک مجری).
ممکن است از طریق بانک معرفی شده یا از طریق بانک گیرنده وجوه، تغییرات در شرایط یا ابطال اعتبار اسنادی توسط بانک صادرکننده وجوه به گیرنده وجوه اطلاع داده شود.
انتقال وجوه به بانک مجری به منظور افزایش مبلغ اعتبار اسنادی تحت پوشش (سپرده) با دستور پرداخت بانک صادرکننده که بر اساس دستور پرداخت کننده برای افزایش مبلغ تنظیم شده است انجام می شود. اعتبارنامه. نحوه افزایش مبلغ اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) با توافق بانک گشاینده و بانک مجری تعیین می شود.
بانک صادرکننده پس از دریافت اسناد اعتبار اسنادی از بانک مجری، انطباق مدارک ارسالی و مشخصات آنها را با شرایط اعتبار اسنادی بر اساس خود اسناد (از این پس تائید توسط خارجی نامیده می شود) بررسی می کند. نشانه ها). مهلت بررسی اسناد نباید از هفت روز کاری پس از دریافت اسناد تجاوز کند، مگر اینکه با توافق بانک صادرکننده و بانک مجری، ترتیب دیگری مقرر شده باشد.
در صورتی که مشخص شود اسناد از نظر ویژگی های خارجی با شرایط اعتبار اسنادی مطابقت ندارند، بانک صادر کننده این حق را دارد که از پذیرش آنها خودداری کند یا ابتدا از پرداخت کننده در مورد امکان پذیرش این اسناد درخواست کند. در صورت امتناع بانک گشاینده از پذیرش اسناد تعیین شده، موظف است مراتب را با ذکر مغایرت هایی که دلیل امتناع است، به بانکی که اسناد از آن دریافت شده یا دریافت کننده وجوه اعلام کند.
در صورتی که با علائم خارجی بین اسناد پذیرفته شده توسط بانک مجری از گیرنده وجوه و شرایط اعتبار اسنادی مغایرت ایجاد شود، بانک گشاینده این حق را دارد که مبالغ پرداختی به گیرنده را از بانک مجری مطالبه کند. وجوه به هزینه پوشش منتقل شده به بانک مجری (تحت اعتبار اسنادی تحت پوشش (سپرده) بازگرداندن مبالغ رد شده از حساب خبرنگاری که نزد بانک معرفی شده افتتاح شده است یا امتناع از بازپرداخت مبالغ پرداختی به بانک معرفی شده به گیرنده وجوه (تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده)).
بانک گشاینده موظف است حداکثر تا روز کاری پس از روز استرداد مبلغ موجودی استفاده نشده یا مبلغ اعتبار اسنادی تحت پوشش (سپرده) کاهش یافته یا ابطال شده، مبلغ مربوطه را به حساب پرداخت کننده واریز کند. که وجوه برای پوشش اعتبار اسنادی بدهکار شد.
بانک مجری، دریافت اعتبار اسنادی را به نحوی که با آن توافق شده است، بلافاصله به گیرنده وجوه ابلاغ می کند و به دنبال آن حداکثر تا روز کاری پس از روز دریافت اعتبار اسنادی، تأییدیه کتبی به هر شکلی را از بانک صادر کننده در صورتی که بانک مجری، بانک خدمت گیرنده وجوه نباشد، بانک مجری حق دارد از طریق بانک گیرنده اعتبار اسنادی را به گیرنده وجوه اطلاع دهد.
گیرنده وجوه برای دریافت وجوه به موجب اعتبار اسنادی، چهار نسخه از دفتر ثبت حسابها را به صورت تعیین شده و مدارک پیش بینی شده در شرایط اعتبار اسنادی را به بانک مجری تسلیم می کند. بانک مجری موظف است ظاهر خارجی اسناد را از نظر انطباق با شرایط اعتبار اسنادی و همچنین صحت ثبت حسابها بررسی کند. مهلت بررسی اسناد نباید از هفت روز کاری پس از دریافت اسناد تجاوز کند، مگر اینکه با توافق بانک صادرکننده و بانک مجری، ترتیب دیگری مقرر شده باشد.
هرگاه احراز شود اسناد مشخص شده با شرایط اعتبار اسنادی و صحت ثبت حساب ها مطابقت دارد، بانک مجری پرداخت را طبق اعتبار اسنادی انجام می دهد. در اجرای اعتبار اسنادی قابل فسخ، در صورتی که بانک مجری در زمان ارائه مدارک، بخشی از مبلغ آن را از بانک صادرکننده دستور ابطال اعتبار اسنادی دریافت نکرده باشد، به طور کامل پرداخت می کند. اعتبار - پس از دریافت دستور از بانک صادر کننده برای کاهش مبلغ اعتبار اسنادی.
در صورت عدم انطباق اسناد مشخص شده به دلایل خارجی با شرایط اعتبار اسنادی، بانک مجری حق دارد از پذیرش آنها خودداری کند و بلافاصله به گیرنده وجوه و بانک صادرکننده اعلام و مراتب را متذکر شود. مغایرت هایی که دلیل امتناع است. دریافت کننده وجوه حق دارد مدارک مورد نیاز اعتبار اسنادی را قبل از انقضای آن مجدداً ارسال کند.
هنگام پرداخت بر اساس اعتبار اسنادی، مبلغ مندرج در دفتر ثبت حساب ها با دستور پرداخت بانک مجری، به حساب گیرنده وجوه واریز می شود. اولین نسخه دستور پرداخت همراه با اولین نسخه از ثبت حساب ها در اسناد روزمره بانک قرار می گیرد تا مبنایی برای حذف وجوه از حساب در نظر گرفته شده برای حسابداری مبالغ تحت پوشش (سپرده) اعتبار اسنادی یا مبنایی برای رد وجوه از حساب خبرنگار بانک صادرکننده که در بانک مجری افتتاح شده است، تحت اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده).
بانک مجری یک نسخه دوم از دفتر ثبت حسابها را به همراه مدارک لازم در شرایط اعتبار اسنادی پیوست و همچنین نسخه سوم ثبت حسابها را برای استفاده بانک صادرکننده و تحویل به بانک صادرکننده ارسال می کند. به پرداخت کننده
اعتبار اسنادی در بانک مجری بسته می شود: پس از انقضای اعتبار اسنادی (به میزان اعتبار اسنادی یا موجودی آن). در صورتی که گیرنده وجوه از استفاده از اعتبار اسنادی (کلا یا جزئی) قبل از انقضای آن امتناع کند، در صورتی که شرایط اعتبار اسنادی اجازه این امر را داشته باشد، با ارسال درخواست بستن اعتبار اسنادی به بانک مجری. . شرایط اعتبار اسنادی ممکن است کسب رضایت پرداخت کننده و (یا) بانک صادر کننده را برای امتناع از استفاده از اعتبار اسنادی توسط گیرنده وجوه فراهم کند. امتناع از استفاده از اعتبار اسنادی تایید شده با موافقت بانک تایید کننده امکان پذیر است. هنگامی که اعتبار اسنادی (کلاً یا جزئی) توسط بانک صادر کننده از جمله به درخواست پرداخت کننده یا پس از دریافت رضایت گیرنده وجوه تحت اعتبار اسنادی غیر قابل فسخ، باطل می شود.
هنگامی که اعتبار اسنادی تحت پوشش (سپرده) در بخشی از مبلغ اعتبار اسنادی باطل می شود، حسابدار بانک مجری، علامت «بطلان جزئی» را در قسمت جلوی اعتبار اسنادی، مبلغی که به اعداد ذکر شده است، قرار می دهد. دایره شده و مقدار جدیدی وارد می شود. در سمت عقب اعتبار اسنادی سرپوشیده (سپرده) ثبتی از مبلغ بازپرداخت و تاریخ برگشت ثبت می شود که با امضای حسابدار با ذکر نام خانوادگی و همچنین مهر تایید می شود. بانک.
استرداد وجه به بانک گشاینده تحت اعتبار اسنادی سرپوشیده (سپرده) توسط بانک مجری با دستور پرداخت همزمان با بسته شدن اعتبار اسنادی پس از انقضای اعتبار اسنادی یا در روز ارائه انجام می شود. سندی که مبنای بسته شدن اعتبار اسنادی است.
نحوه ابطال اعتبار اسنادی بدون پوشش (تضمین شده) با توافق بین بانک گشاینده و بانک مجری تعیین می شود.
در مورد بسته شدن اعتبار اسنادی، بانک مجری باید اخطاریه ای به هر شکلی که با مهر بانک، تاریخ تنظیم و امضای ذیحساب صادر شده باشد به بانک صادرکننده ارسال کند.
پرداخت با چک
چک اوراق بهاداری است که حاوی دستور بدون قید و شرط صادرکننده به بانک برای پرداخت مبلغ مندرج در آن به دارنده چک است. صادرکننده شخص حقوقی است که وجوهی در بانک دارد که با صدور چک حق تصرف در آن را دارد، دارنده چک شخص حقوقی است که چک به نفع او صادر شده است، پرداخت کننده بانکی است که وجوه صادرکننده در آن است. واقع شده اند.
روش و شرایط استفاده از چک در معاملات پرداخت توسط قسمت دوم قانون مدنی فدراسیون روسیه و در بخشی که توسط آن تنظیم نشده است توسط سایر قوانین و قوانین بانکی که مطابق آنها تنظیم شده است تنظیم می شود.
چک توسط پرداخت کننده به هزینه وجوه صادرکننده پرداخت می شود. صادرکننده حق ابطال چک را قبل از انقضای مدت مقرر برای ارائه آن برای پرداخت ندارد. ارائه چک به بانکی که برای دریافت وجه به دارنده چک خدمت می‌کند، ارائه چک برای پرداخت محسوب می‌شود. پرداخت کننده چک موظف است از هر طریقی که در اختیار دارد از صحت چک مطمئن شود. روش ارزیابی خسارات ناشی از پرداخت توسط پرداخت کننده چک جعلی، سرقتی یا مفقود شده توسط قانون تنظیم می شود. برای پرداخت های غیر نقدی می توان از چک های صادره از موسسات اعتباری استفاده کرد. چک های مؤسسات اعتباری برای مشتریان مؤسسه اعتباری صادرکننده این چک ها و همچنین در تسویه های بین بانکی در صورت وجود روابط خبرنگاری قابل استفاده است. چک های صادر شده توسط موسسات اعتباری برای تسویه حساب از طریق بخش های شبکه تسویه حساب بانک روسیه استفاده نمی شود.
چک های صادر شده توسط موسسات اعتباری بر اساس قراردادهای منعقده با مشتریان و قراردادهای بین بانکی در مورد تسویه چک مطابق با ضوابط داخلی بانکی برای انجام معاملات با چک که توسط موسسات اعتباری تدوین شده و با تعریف روش و شرایط انجام معاملات با چک قابل استفاده است. استفاده از چک
یک توافق بین بانکی در مورد تسویه چک ممکن است موارد زیر را پیش بینی کند:
شرایط گردش چک در هنگام پرداخت.
روش افتتاح و نگهداری حساب هایی که معاملات را با چک ثبت می کنند.
ترکیب، روش ها و زمان انتقال اطلاعات مربوط به گردش چک.
روش حمایت از حساب های مؤسسات اعتباری شرکت کننده در تسویه حساب؛
تعهدات و مسئولیت های موسسات اعتباری - شرکت کنندگان در تسویه حساب؛
مراحل تغییر و فسخ قرارداد.
قوانین داخلی بانک برای انجام معاملات با چک، تعریف روش و شرایط استفاده از آنها، باید موارد زیر را ارائه دهد:
فرم چک، لیست جزئیات آن (اجباری،
اضافی) و روش پر کردن چک؛
لیست شرکت کنندگان در تسویه حساب ها با این چک ها؛
مهلت ارائه چک برای پرداخت؛
چک شرایط پرداخت؛
انجام تسویه حساب و ترکیب عملیات گردش چک؛
ثبت حسابداری معاملات با چک؛
روش برای بایگانی چک ها
پرداخت ها برای جمع آوری
تسویه وصول یک عملیات بانکی است که از طریق آن بانک (از این پس بانک گشاینده نامیده می شود) به نمایندگی و به هزینه مشتری، بر اساس اسناد تسویه، اقداماتی را برای دریافت وجه از پرداخت کننده انجام می دهد. برای انجام تسویه وصول، بانک صادرکننده حق جذب بانک دیگری (از این پس بانک مجری) را دارد.
تسویه وصول بر اساس درخواست پرداخت انجام می شود که پرداخت آن می تواند به دستور پرداخت کننده (با پذیرش) یا بدون دستور وی (به صورت غیر قابل قبول) انجام شود و دستورات وصولی که پرداخت آن بدون دستور پرداخت کننده (به صورت غیر قابل انکار). درخواست های پرداخت و دستور وصول توسط گیرنده وجوه (گردآورنده) از طریق بانک خدمت گیرنده وجوه (گردآورنده) به حساب پرداخت کننده تسلیم می شود.
هنگام پذیرش درخواست پرداخت و دستور وصول برای وصول، مسئول اجرایی بانک صادرکننده انطباق سند پرداخت با فرم تعیین شده فرم، کامل بودن پر کردن کلیه مشخصات مندرج در فرم، انطباق امضا و مهر گیرنده وجوه (گردآورنده) با نمونه های مندرج در کارت با نمونه امضا و مهر و همچنین هویت کلیه کپی اسناد تسویه حساب. پس از بررسی صحت تکمیل، کلیه نسخه های اسناد پرداخت پذیرفته شده به مهر بانک صادرکننده، تاریخ دریافت و امضای مجری مسئول می رسد. اسناد پذیرفته نشده از ثبت اسناد تسویه ارسال شده برای وصول حذف و به گیرنده وجوه (گردآورنده) عودت داده می شود، تعداد و میزان اسناد تسویه در دفتر تصحیح می شود. هر دو نسخه از دفتر ثبت و اصلاحات در آنها با امضای مجری مسئول بانک صادر کننده گواهی می شود.
آخرین نسخه اسناد تسویه حساب به همراه نسخه دوم ثبت به عنوان تاییدیه پذیرش اسناد برای جمع آوری به گیرنده وجوه (گردآورنده) عودت داده می شود.
اولین نسخه از دفاتر ثبت در بانک صادر کننده باقی می ماند، در یک پوشه جداگانه بایگانی می شود، به عنوان مجله ای برای ثبت اسناد تسویه پذیرفته شده برای جمع آوری استفاده می شود و مطابق با دوره های نگهداری تعیین شده برای اسناد در بانک صادر کننده ذخیره می شود.
بانک صادرکننده که اسناد پرداخت را برای وصول پذیرفته است، متعهد می شود که آنها را به مقصد مورد نظر تحویل دهد.
در صورت عدم وجود یا ناکافی بودن وجه در حساب پرداخت کننده و در صورت عدم پیش بینی در قرارداد حساب بانکی مبنی بر پرداخت اسناد تسویه مازاد بر وجوه موجود در حساب، درخواست های پرداخت پذیرفته شده توسط پرداخت کننده، درخواست های پرداخت برای بدهکار مستقیم وجوه و دستورهای وصول (به پیوست در مواردی که به موجب قانون اسناد اجرایی تعیین شده است) در کابینه پرونده تحت حساب خارج از ترازنامه N 90902 "اسناد تسویه به موقع پرداخت نشده" قرار می گیرد که تاریخ قرارگیری در کابینه پرونده را نشان می دهد.
بانک مجری موظف است با ارسال اخطاریه ای مبنی بر بایگانی در بایگانی پرونده خارج از ترازنامه شماره 90902 عدم پرداخت به موقع اسناد تسویه به بانک صادرکننده اطلاع دهد. اخطاریه مشخص شده حداکثر تا روز کاری پس از درج اسناد تسویه در کابینه توسط بانک مجری به بانک صادرکننده ارسال می‌شود. در این صورت در سمت عقب اولین نسخه سند پرداخت، علامتی در تاریخ ارسال اخطاریه، مهر بانکی و امضای مجری مسئول درج می شود.
بانک صادرکننده پس از دریافت اخطاریه از بانک مجری، اخطاریه تشکیل پرونده را به مشتری تحویل می دهد.
پرداخت اسناد تسویه حساب با دریافت وجوه به حساب پرداخت کننده به ترتیب مقرر در قانون انجام می شود.
محاسبات الزامات پرداخت
درخواست پرداخت یک سند تسویه حساب است،
شامل الزام طلبکار (گیرنده وجوه) طبق توافق اصلی به بدهکار (پرداخت کننده) مبنی بر پرداخت مقدار معینی از پول از طریق بانک.
الزامات پرداخت هنگام پرداخت برای کالاهای عرضه شده، کار انجام شده، خدمات ارائه شده و همچنین در سایر موارد پیش بینی شده توسط توافق نامه اصلی اعمال می شود. تسویه حساب از طریق درخواست پرداخت می تواند با پذیرش قبلی و بدون پذیرش پرداخت کننده انجام شود. بدون پذیرش پرداخت کننده، تسویه با درخواست پرداخت در موارد زیر انجام می شود:
توسط قانون تعیین شده است؛
پیش بینی شده توسط طرفین قرارداد اصلی، مشروط به ارائه خدمات بانکی به پرداخت کننده با حق حذف وجوه از حساب پرداخت کننده بدون دستور وی.
درخواست پرداخت در فرم تعیین شده تنظیم می شود. علاوه بر جزئیات اجباری مورد بحث در بالا، درخواست پرداخت باید نشان دهد:
الف) شرایط پرداخت؛
ب) مهلت پذیرش؛
ج) تاریخ ارسال (تسلیم) به پرداخت کننده اسناد مقرر در قرارداد در صورتی که این اسناد به پرداخت کننده ارسال شده باشد (تسلیم).
د) نام کالا (کار انجام شده، خدمات ارائه شده)، شماره و تاریخ قرارداد، تعداد اسناد تأیید کننده تحویل کالا (انجام کار، ارائه خدمات)، تاریخ تحویل کالا (انجام کار، ارائه خدمات)، روش تحویل کالا و سایر جزئیات.
درخواست های پرداخت را می توان با یا بدون پذیرش پرداخت کننده پرداخت کرد. در یک درخواست پرداخت که با پذیرش پرداخت کننده پرداخت می شود، گیرنده وجوه یک ورودی "با پذیرش" را در فرم درخواست انجام می دهد. مدت زمان پذیرش درخواست های پرداخت توسط طرفین قرارداد اصلی تعیین می شود. در این صورت مدت پذیرش باید حداقل پنج روز کاری باشد.
آخرین نسخه درخواست پرداخت حداکثر تا روز کاری بعد از تاریخ دریافت درخواست پرداخت توسط بانک برای پذیرش به پرداخت کننده منتقل می شود. انتقال درخواست های پرداخت به پرداخت کننده توسط بانک مجری به ترتیب مقرر در قرارداد حساب بانکی انجام می شود. درخواست‌های پرداخت تا زمان وصول قبولی پرداخت‌کننده، رد پذیرش (کامل یا جزئی) یا انقضای مدت پذیرش، توسط بانک مجری در پرونده اسناد تسویه حساب در انتظار پذیرش برای پرداخت قرار می‌گیرد.
پرداخت کننده در مدت تعیین شده برای پذیرش، سند مناسب در مورد پذیرش درخواست پرداخت یا امتناع کلی یا جزئی از پذیرش آن را به دلایل پیش بینی شده در توافقنامه اصلی، از جمله در صورت وجود مغایرت فرم پرداخت اعمال شده و توافق نامه منعقد شده با ذکر اجباری بند، شماره، تاریخ قرارداد و ذکر دلایل امتناع.
پرداخت کننده می تواند در قرارداد حساب بانکی به بانک مجری حق پرداخت مطالبات پرداختی را که توسط هر طلبکار (دریافت کننده وجوه) مشخص شده توسط پرداخت کننده به حساب وی ارسال می شود، در صورتی که سندی مبنی بر قبول یا امتناع از پرداخت از پرداخت کننده دریافت نکند، اعطا کند. (کامل یا جزئی) ادعای پرداخت در مدت مشخص شده برای پذیرش.
پذیرش درخواست پرداخت یا امتناع از پذیرش (کامل یا جزئی) با درخواست پذیرش یا رد پذیرش در فرم مقرر رسمیت می یابد.
هنگام پذیرش درخواست های پرداخت، درخواست در دو نسخه تنظیم می شود که نسخه اول با امضای مقاماتی که حق امضای اسناد تسویه حساب و مهر پرداخت کننده را دارند تنظیم می شود.
در صورت امتناع کامل یا جزئی از پذیرش، درخواست در سه نسخه تنظیم می شود. نسخه اول و دوم درخواست با امضای مقاماتی که حق امضای اسناد تسویه حساب و مهر پرداخت کننده را دارند تهیه می شود.
مجری مسئول بانک خدمات دهنده به حساب پرداخت کننده صحت و کامل بودن درخواست مشتری برای پذیرش، رد پذیرش، وجود دلایل امتناع، ارجاع به شماره، تاریخ، بند قراردادی را که در آن مبنای ارائه شده است، بررسی می کند. و همچنین مطابقت شماره و تاریخ قرارداد که در درخواست پرداخت مشخص شده است و امضای خود و مهر بانک را با ذکر تاریخ روی کلیه نسخه های درخواست الصاق می کند. آخرین نسخه درخواست پذیرش یا رد پذیرش به عنوان رسید برای دریافت درخواست به پرداخت کننده عودت داده می شود.
درخواست پرداخت پذیرفته شده، حداکثر تا روز کاری پس از دریافت درخواست، با دستور یادبودی از حساب خارج از ترازنامه برای ثبت مبالغ اسناد تسویه در انتظار پذیرش برای پرداخت، حذف و از حساب پرداخت کننده یک نسخه از درخواست به همراه اولین نسخه درخواست پرداخت به عنوان مبنایی برای برداشت وجه از حساب مشتری در اسناد روز قرار می گیرد.
در صورت امتناع کامل از پذیرش، درخواست پرداخت با دستور یادبودی از حساب خارج از ترازنامه برای مبالغ اسناد تسویه حساب در انتظار پذیرش برای پرداخت حذف می شود و حداکثر تا روز کاری پس از روز دریافت درخواست، آن را دریافت می کند. باید به همراه یک نسخه از درخواست استرداد به گیرنده وجوه به بانک صادرکننده بازگردانده شود.
یک نسخه از درخواست به همراه یک نسخه از درخواست پرداخت و یک یادداشت در اسناد روز قرار می گیرد تا مبنی بر خروج مبلغ درخواست پرداخت از حساب خارج از ترازنامه برای ثبت مبالغ باشد. اسناد تسویه در انتظار پذیرش برای پرداخت، و بازگرداندن سند تسویه بدون پرداخت.
در صورت امتناع نسبی از پذیرش، درخواست پرداخت حداکثر تا روز کاری پس از روز پذیرش درخواست، به طور کامل توسط یک یادداشت از حساب خارج از ترازنامه برای ثبت مبالغ اسناد تسویه حساب حذف می شود. در انتظار پذیرش برای پرداخت، و به مبلغ پذیرفته شده توسط پرداخت کننده پرداخت می شود. در این حالت مبلغ درخواست پرداخت که با اعداد مشخص شده است دایره شده و مبلغ جدیدی که باید پرداخت شود در کنار آن نمایش داده می شود. ورود انجام شده با امضای مجری مسئول بانک تایید شده است.
یک نسخه از درخواست، همراه با اولین نسخه درخواست پرداخت، در اسناد روز به عنوان مبنایی برای برداشت وجه از حساب مشتری، یک نسخه دیگر از درخواست، حداکثر تا روز کاری بعد از روز قرار می گیرد. درخواست دریافت می شود، برای انتقال به گیرنده وجوه به بانک صادرکننده ارسال می شود.
در درخواست پرداخت برای برداشت مستقیم وجوه از حساب پرداخت کنندگان بر اساس قانون یا توافق نامه، در قسمت «شرایط پرداخت»، گیرنده وجه «بدون پذیرش» را وارد می کند و همچنین به قانون استناد می کند. (با ذکر شماره، تاریخ تصویب و ماده مربوطه)، که بر اساس آن جمع آوری می شود یا تاریخ، شماره توافقنامه اصلی و بند مربوطه آن که حق حذف مستقیم را ارائه می دهد.
بدهکار مستقیم وجوه از حساب در مواردی که در توافقنامه اصلی پیش بینی شده است توسط بانک انجام می شود در صورتی که در قرارداد حساب بانکی شرطی مبنی بر بدهکار مستقیم وجوه وجود داشته باشد یا بر اساس توافق نامه اضافی به قرارداد حساب بانکی حاوی شرط مربوطه پرداخت کننده موظف است اطلاعاتی را در مورد بستانکار (گیرنده وجوه) که حق دارد درخواست پرداخت برای برداشت وجه را بدون پذیرش ارائه کند، نام کالا، کار یا خدماتی که برای آنها پرداخت می شود، به بانک خدمات ارائه دهد. و همچنین در مورد توافقنامه اصلی (تاریخ، شماره و بند مربوطه حق بدهی مستقیم).
فقدان شرط بدهکار مستقیم وجوه در قرارداد حساب بانکی یا توافق نامه الحاقی به قرارداد حساب بانکی و همچنین عدم وجود اطلاعات بستانکار (گیرنده وجوه) و سایر اطلاعات فوق دلیلی است برای بانک. از پرداخت درخواست پرداخت بدون پذیرش خودداری کنید. این درخواست پرداخت طبق روال پذیرش اولیه با مهلت پذیرش پنج روز کاری پرداخت می شود.
هنگام پذیرش درخواست پرداخت برای بدهکار مستقیم وجوه، مسئول اجرایی بانک مجری موظف است وجود ارجاع به قانون قانونی (توافقنامه اصلی) را که به گیرنده حق روش تسویه مشخص شده، تاریخ، شماره آن را می دهد، بررسی کند. بند مربوطه و همچنین در موارد تعیین شده، قرائت وجود وسایل اندازه گیری و تعرفه های جاری یا سوابق محاسبات بر اساس وسایل اندازه گیری و تعرفه های جاری.
در صورت عدم وجود علامت "بدون پذیرش"، درخواست های پرداخت منوط به پرداخت توسط پرداخت کننده به ترتیب پذیرش اولیه با مهلت پذیرش پنج روز کاری است. بانك‌ها صحت اعتراض پرداخت‌كنندگان به برداشت وجوه از حساب‌هايشان را بدون قبول در نظر نمي‌گيرند.
پرداخت ها بر اساس دستور جمع آوری
دستور وصول یک سند تسویه حساب است که بر اساس آن وجوه از حساب پرداخت کنندگان به صورت غیرقابل انکار حذف می شود.
سفارش های جمع آوری اعمال می شود:
در مواردی که یک رویه غیرقابل انکار برای جمع آوری وجوه توسط قانون تعیین شده است، از جمله برای جمع آوری وجوه توسط ارگان هایی که وظایف کنترلی را انجام می دهند.
برای جمع آوری تحت اسناد اجرایی؛
در موارد پیش بینی شده توسط طرفین توافقنامه اصلی، مشروط به ارائه خدمات بانکی به پرداخت کننده با حق حذف وجوه از حساب پرداخت کننده بدون دستور وی.
دستور جمع آوری در فرم مقرر تنظیم می شود. هنگام جمع آوری وجوه از حساب ها به صورت غیرقابل انکار در مواردی که توسط قانون تعیین شده است، باید در دستور وصول در قسمت "هدف پرداخت" (با ذکر تعداد آن، تاریخ تصویب و ماده مربوطه) به قانون اشاره شود. در هنگام وصول وجوه بر اساس اسناد اجرائی، دستور وصول باید مشتمل بر تاریخ صدور اجرائیه، شماره آن، شماره پرونده ای که رأی موضوع اجرا بر آن صادر شده و نام آن باشد. ارگانی که چنین تصمیمی گرفته است. در صورت وصول هزینه اجرا توسط مأمور اجرا، در دستور وصول باید قید وصول حق الاجرا و همچنین ذکر تاریخ و شماره سند اجرائیه باشد.
دستور وصول وصول وجوه از حسابهای صادره بر اساس اوراق اجرائیه با ضمیمه اصل اجرائیه یا المثنی آن توسط بانک بازیابی پذیرفته می شود.
بانک های خدمات دهنده به بدهکاران (بانک های مجری) دستورات وصول دریافتی را به همراه اوراق اجرائی پیوست اجرا می کنند و یا در صورت عدم وجود یا کمبود وجوه در حساب بدهکار برای تأمین مطالبات بستانکار، نسبت به اجرای کامل یا جزئی آن یادداشت می کنند. عدم احراز شرایط مندرج در آن در رابطه با کمبود وجه در حساب بدهکار و درج دستور وصول به همراه اجرائیه پیوست در پرونده در حساب خارج از ترازنامه شماره 90902 «اسناد تسویه به موقع پرداخت نشده است. " دستورات جمع آوری با دریافت وجوه به ترتیب مقرر در قانون اجرا می شود.
رویه بلامنازع حذف وجوه برای تعهدات مطابق با شرایط توافقنامه اصلی اعمال می شود، به استثنای مواردی که توسط بانک روسیه ایجاد شده است.
رد وجوه به صورت غیرقابل انکار در مواردی که در قرارداد اصلی پیش بینی شده توسط بانک انجام می شود در صورتی که در قرارداد حساب بانکی شرطی مبنی بر رد وجوه به صورت غیرقابل انکار وجود داشته باشد یا بر اساس یک توافق نامه اضافی به قرارداد حساب بانکی که شامل شرایط مربوطه است. پرداخت کننده موظف است اطلاعاتی را در مورد بستانکار (گیرنده وجوه) که حق صدور دستور جمع آوری مبنی بر رد وجوه را به صورت غیرقابل انکار دارد، تعهدی که بر اساس آن پرداخت ها انجام می شود و همچنین در مورد بانک خدمات دهنده ارائه کند. توافقنامه اصلی (تاریخ، شماره و بند مربوطه که حق حذف بلامنازع را فراهم می کند).
عدم وجود شرط انصراف غیرقابل انکار وجوه در قرارداد حساب بانکی یا توافق الحاقی به قرارداد حساب بانکی و همچنین عدم وجود اطلاعات بستانکار (گیرنده وجوه) و سایر اطلاعات فوق دلیل بانک از پرداخت دستور وصول خودداری کند.
دستور جمع آوری باید حاوی اشاره ای به تاریخ، شماره قرارداد اصلی و بند مربوطه آن باشد که حق انصراف بلامنازع را ارائه می دهد.
بانك‌ها صحت اعتراض پرداخت‌كنندگان به برداشت وجوه از حساب‌هايشان را به‌طور مسلم در نظر نمي‌گيرند.
بانک ها در موارد زیر رد وجوه را به طور مسلم معلق می کنند:
با تصمیم ارگانی که وظایف کنترلی را طبق قانون انجام می دهد، جمع آوری را به حالت تعلیق درآورد.
در صورت وجود اقدام قضایی مبنی بر تعلیق وصول؛
به دلایل دیگری که قانون پیش بینی کرده است.
سند ارائه شده به بانک حاکی از جزئیات حکم وصول است که وصول آن باید متوقف شود.
هنگامی که رد وجوه تحت دستور جمع آوری مجدد از سر گرفته می شود، اجرای آن با حفظ گروه اولویت مشخص شده در آن و ترتیب تقویمی دریافت سند در داخل گروه انجام می شود.
اجرائیه ای که وصول وجوهی برای آن انجام نشده است (به استثنای موارد ختم اجرائیه) یا به صورت جزئی انجام شده است همراه با حکم وصول توسط بانک مجری به بانک گشاینده بازگردانده می شود تا به بانک صادر کننده تحویل شود. بازیابی شخصاً در مقابل دریافت رسید یا از طریق پست سفارشی همراه با اعلان. در این صورت بانک اجرائیه در تاریخ استرداد اجرائیه با ذکر مبلغ وصول شده در صورت پرداخت جزئی بابت سند، بر روی اجرائیه یادداشت می کند.
اجرائیه ای که وصول وجوهی که طبق قانون برای آن تنظیم یا خاتمه داده شده است توسط بانک اجرائیه با پست سفارشی با ابلاغ به دادگاه یا سایر ارگان صادرکننده اجرائیه مسترد می شود. در این صورت بانک اجرائیه با قید تاریخ اجرا با قید مبلغ وصول یا تاریخ استرداد با ذکر دلایل خاتمه وصول (شماره و تاریخ درخواست خواهان، رأی دادگاه (داوری دادگاه) یا سند دیگر) و مبلغ بازیابی شده در صورت پرداخت جزئی برای سند.

موقعیت

یک قسمت مشترک

بخش اول. در مورد اشکال پرداخت های غیر نقدی و روش اعمال آنها

فصل 1. اشکال پرداخت های غیر نقدی و شرایط استفاده از آنها

فصل 2. اسناد پرداخت، نحوه پر کردن، ارسال، فراخوان و بازگرداندن آنها

فصل 3. تسویه حساب توسط دستور پرداخت

فصل 4. تسویه اعتبارات اسنادی

فصل 5. روش کار با اعتبار اسنادی در بانک صادرکننده

فصل 6. روش کار با اعتبار اسنادی در بانک مجری

فصل 7. پرداخت های چک

فصل 8. پرداخت برای جمع آوری

فصل 9. محاسبات با درخواست های پرداخت

فصل 10. تسویه با درخواست پرداخت با پذیرش پرداخت کنندگان پرداخت می شود

فصل 11. تسویه با درخواست های پرداخت بدون پذیرش پرداخت کنندگان پرداخت می شود

فصل 12. تسویه حساب توسط دستورات وصول

قسمت دوم. روش انجام معاملات تسویه حساب از طریق حساب های خبرنگار (حساب های فرعی) موسسات اعتباری (شعبه) افتتاح شده با بانک روسیه

فصل 1. ویژگی های تسویه حساب از طریق بانک روسیه

فصل 2. نحوه ارائه اسناد تسویه کاغذی توسط مؤسسه اعتباری (شعبه)

فصل 3. نحوه ارائه اسناد پرداخت الکترونیکی توسط مؤسسه اعتباری (شعبه)

فصل 4. روش انجام معاملات تسویه حساب در حساب کارگزار (حساب فرعی) یک موسسه اعتباری (شعبه)

فصل 5. روش فراخوانی اسناد تسویه حساب از کابینه پرونده اسناد تسویه پرداخت نشده در یک بخش از شبکه تسویه حساب بانک روسیه

فصل 6. روش باز کردن و بستن حساب های خبرنگار (حساب های فرعی) موسسات اعتباری (شعبه ها) با بانک روسیه

فصل 7. روش بازگرداندن اسناد تسویه از کابینه پرونده اسناد تسویه پرداخت نشده هنگام بستن حساب خبرنگار (حساب فرعی) یک سازمان اعتباری (شعبه)

قسمت سوم. روال انجام معاملات تسویه حساب های خبرنگاری موسسات اعتباری (شعبه ها) افتتاح شده با سایر موسسات اعتباری (شعبه ها) و حساب های تسویه بین شعبه بین بخش های یک موسسه اعتباری

فصل 1. روش پرداخت از طریق حساب های خبرنگاری که نزد سایر مؤسسات اعتباری افتتاح می شود

فصل 2. روش انجام معاملات تسویه حساب های تسویه بین شعبه بین بخش های یک موسسه اعتباری

پیوست 1. دستور پرداخت

پیوست 2. دستور پرداخت

پیوست 3. دستور پرداخت

پیوست 4. شرح فیلدهای دستور پرداخت

پیوست 5. اعتبار اسنادی

پیوست 6. اعتبار اسنادی

پیوست 7. اعتبار اسنادی

پیوست 8. شرح فیلدهای اعتبار اسنادی

پیوست 9. درخواست پرداخت

پیوست 10. درخواست پرداخت

پیوست 11. درخواست پرداخت

پیوست 12. شرح فیلدهای درخواست پرداخت

پیوست 13. دستور وصول

پیوست 14. دستور وصول

پیوست 15. دستور وصول

پیوست 16. شرح فیلدهای دستور وصول

پیوست 17. دستور پرداخت

پیوست 18. دستور پرداخت

پیوست 19. دستور پرداخت

پیوست 20. شرح فیلدهای دستور پرداخت

پیوست 21. ثبت حساب ها

پیوست 22. ثبت اسناد تسویه حساب ارائه شده برای جمع آوری

ضمیمه 23. آگهی تشکیل پرونده در کابینه پرونده

ضمیمه 24. بیانیه قبولی، امتناع از قبول

پیوست 25. مراحل تکمیل دستور پرداخت تلفیقی

پیوست 26. موجودی اسناد تسویه حساب

ضمیمه 27. حساب شخصی

پیوست 28. ویژگی های معاملات تسویه و حسابداری آنها در صورت وجود وجوه در حساب کارگزار (حساب فرعی) موسسه اعتباری (شعبه)

ضمیمه 29. اطلاعیه قرار دادن اسناد تسویه حساب بدون پرداخت در کابینه پرونده

پیوست 30. اخطار استرداد اسناد پرداخت

ضمیمه 31. گواهی پرداخت شده، قرار داده شده در کابینه پرونده، اسناد پرداخت برگشتی بر روی کاغذ

پیوست 32. درخواست افتتاح حساب کارگزار (حساب فرعی)

روش ثبت معاملات هنگام انجام تسویه حساب از طریق حساب های خبرنگار

روش ثبت معاملات در حساب های تسویه شعبه

• فصل 1. مقررات عمومی
• فصل 2. مراحل پذیرش برای اجرا، فراخوان، عودت (لغو) سفارشات و مراحل اجرای آنها
• فصل 3. ویژگی های رویه های پذیرش برای اجرای دستورات شرکت کنندگان در سیستم پرداخت
• فصل 4. مراحل اجرای دستورات و ترتیب اجرای آنها
• فصل 5. تسویه حساب توسط دستور پرداخت
• فصل 6. تسویه حساب های اعتبار اسنادی
• فصل 7. تسویه حساب توسط دستور وصول
• فصل 8. پرداخت های چک
• فصل 9. پرداخت ها به صورت انتقال وجه به درخواست گیرنده وجوه (مستقیم بدهی)
• فصل 10. مقررات نهایی
ضمیمه 1. فهرست و شرح جزئیات دستور پرداخت، دستور وصول، درخواست پرداخت پیوست 2. فرم 0401060 "دستور پرداخت" پیوست 3. فرم 0401060 "دستور پرداخت" (شماره گذاری فیلدهای فرم) پیوست 4. فرم 0401071 " سفارش وصول "پیوست 5. فرم 0401071 "سفارش وصول" (شماره بندی فیلدهای فرم) پیوست 6. فرم 0401061 "درخواست پرداخت" پیوست 7. فرم 0401061 "درخواست پرداخت" (شماره فیلدهای فرم) پیوست 8. فهرست و شرح پرداخت. جزئیات سفارش پیوست 9. فرم 0401066 "دستور پرداخت" پیوست 10. فرم 0401066 "دستور پرداخت" (شماره‌گذاری فیلدهای فرم) پیوست 11. حداکثر تعداد کاراکترها در جزئیات یک دستور پرداخت، دستور وصول، درخواست پرداخت، دستور پرداخت ضمیمه 12 به صورت الکترونیکی تدوین شده است. رویه دریافت کننده وجوه برای ایجاد شناسه پرداخت منحصر به فرد و کنترل آن توسط بانک پرداخت کننده در صورت انتقال وجه به حساب بانکی گیرنده که به منظور شناسایی پرداخت ضمیمه 13 افتتاح شده است. رویه برای کنترل یک سفارش، که در جزئیات 110 کد پرداخت مشخص شده است

مقررات بانک روسیه مورخ 19 ژوئن 2012 N 383-P
"در مورد قوانین انتقال وجه"

با تغییرات و اضافات از:

15 جولای 2013، 29 آوریل 2014، 19 مه، 6 نوامبر 2015، 5 جولای 2017، 11 اکتبر 2018

این مقررات بر اساس قانون فدرال 27 ژوئن 2011 N 161-FZ "در مورد سیستم پرداخت ملی" (مجموعه قوانین فدراسیون روسیه، 2011، N 27، ماده 3872)، قانون فدرال ژوئیه تدوین شده است. 10، 2002 N 86-FZ "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه (بانک روسیه)" (قانون جمع آوری شده فدراسیون روسیه، 2002، N 28، ماده 2790؛ 2003، N 2، ماده 157؛ N 52 ، ماده 5032؛ 2004، N 27، ماده 2711؛ N 31، ماده 3233؛ 2005، N 25، ماده 2426؛ N 30، ماده 3101؛ 2006، N 19، ماده 2061، N 25. 2648؛ 2007، N 1، ماده 9، ماده 10، N 10، ماده 1151، N 18، ماده 2117؛ 2008، N 42، ماده 4696، ماده 4699، N 44، ماده 4982. N 52، ماده 6229، ماده 6231؛ 2009، N 1، ماده 25؛ N 29، ماده 3629؛ N 48، ماده 5731؛ 2010، N 45، ماده 5756؛ 2011، N 7، هنر. 907؛ N 27، ماده 3873؛ N 43، ماده 5973؛ N 48، ماده 6728)، قانون فدرال "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی" (که توسط قانون فدرال 3 فوریه 1996 N 17-FZ اصلاح شده است. ) (ودوموستی کنگره نمایندگان خلق RSFSR و شورای عالی RSFSR ، 1990 ، N 27 ، هنر. 357; مجموعه قوانین فدراسیون روسیه، 1996، شماره 6، هنر. 492; 1998، N 31، هنر. 3829; 1999، N 28، هنر. 3459، هنر. 3469; 2001، N 26، هنر. 2586; N 33، هنر. 3424; 2002، N 12، هنر. 1093; 2003، N 27، هنر. 2700; N 50، هنر. 4855; N 52، هنر. 5033، هنر. 5037; 2004، N 27، هنر. 2711; N 31، هنر. 3233; 2005، N 1، هنر. 18، هنر. 45; N 30، هنر. 3117; 2006، N 6، هنر. 636; N 19، هنر. 2061; N 31، هنر. 3439; N 52، هنر. 5497; 2007، N 1، هنر. 9; N 22، هنر. 2563; N 31، هنر. 4011; N 41، هنر. 4845; N 45، هنر. 5425; N 50، هنر. 6238; 2008، N 10، هنر. 895; N 15، هنر. 1447; 2009، N 1، هنر. 23; N 9، هنر. 1043; N 18، هنر. 2153; N 23، هنر. 2776; N 30، هنر. 3739; N 48، هنر. 5731; N 52، هنر. 6428; 2010، N 8، هنر. 775; N 19، هنر. 2291; N 27، هنر. 3432; N 30، هنر. 4012; N 31، هنر. 4193; N 47، هنر. 6028; 2011، N 7، هنر. 905; N 27، هنر. 3873، هنر. 3880; N 29، هنر. 4291; N 48، هنر. 6730; N 49، هنر. 7069; N 50، هنر. 7351) و مطابق با تصمیم هیئت مدیره بانک روسیه (صورتجلسه جلسه هیئت مدیره بانک روسیه مورخ 15 ژوئن 2012 N 11) قوانین انتقال وجوه توسط بانک روسیه را تعیین می کند. بانک روسیه، موسسات اعتباری (که از این پس در مجموع بانک نامیده می شوند) در قلمرو فدراسیون روسیه به واحد پول فدراسیون روسیه.

شماره ثبت 24667

این مقررات قوانین جدیدی را برای انتقال وجوه توسط بانک مرکزی و موسسات اعتباری در روسیه به روبل تعیین می کند. این به دلیل تصویب قانون نظام ملی پرداخت است. مقررات بانک مرکزی در مورد پرداخت های غیر نقدی در روسیه دیگر لازم الاجرا نیست (به جز قسمت دوم و تعدادی از ضمیمه ها).

مقررات جدید برای کلیه مشتریان مؤسسات اعتباری (اعم از اشخاص حقیقی و حقوقی) اعمال می شود. این برای انتقال وجوه با مشارکت Vnesheconombank اعمال می شود.

بانک‌ها وجوه را بدون باز کردن حساب‌های بانکی بر اساس دستور انتقال، انتقال می‌دهند.

اشکال زیر از پرداخت های غیر نقدی ارائه می شود: دستور پرداخت. با اعتبار اسنادی؛ سفارش جمع آوری؛ چک ها؛ انتقال وجه به درخواست گیرنده - بدهی مستقیم (قبلاً درخواست پرداخت وجود داشت). انتقال پول الکترونیکی (پیش از این ارائه نشده بود).

هنگام انتقال وجه، تراکنش های نقدی نیز به عنوان مراحل میانی شناسایی می شوند (به عنوان مثال، صدور برای گیرندگان فردی و دریافت از پرداخت کنندگان فردی).

آیین‌نامه قبلی پرداخت‌های غیرنقدی از جمله پرداخت‌ها از طریق حساب‌های کارگزار (حساب‌های فرعی) موسسات اعتباری (شعبه‌های) افتتاح شده نزد بانک مرکزی را تنظیم می‌کرد. از طریق حسابهای کارگزار در سایر موسسات اعتباری و حسابهای تسویه بین شعبه. روش توصیه شده برای انعکاس معاملات اصلی در حسابداری مؤسسات اعتباری هنگام انجام تسویه از طریق حساب های LORO، NOSTRO و از طریق حساب های تسویه بین شعبه ارائه شد. در آیین نامه جدید چنین بخش هایی وجود ندارد.

مقرر شده است که بانکها اسناد داخلی حاوی نحوه تنظیم دستورات حواله، پذیرش آنها برای اجرا، فراخوان، استرداد (لغو) و اجرا را تأیید کنند.

این آیین نامه 10 روز پس از انتشار رسمی به استثنای برخی موارد لازم الاجرا می شود. فصل 3 که به جزئیات رویه های پذیرش دستورهای اجرایی مشارکت کنندگان سیستم پرداخت اختصاص دارد، از 1 ژانویه 2013 لازم الاجرا می شود. الزامات تعیین حداکثر تعداد کاراکترها در جزئیات پرداخت، دستورهای وصول، درخواست های پرداخت. ، سفارشات به صورت الکترونیکی تنظیم شده است - با 1 آوریل 2013

مقررات بانک روسیه مورخ 19 ژوئن 2012 N 383-P "در مورد قوانین انتقال وجوه"

شماره ثبت 24667

این آیین نامه 10 روز پس از روز انتشار رسمی به استثنای

1.1. این بخش از مقررات اجرای تسویه حساب ها را از طریق حساب های خبرنگار (حساب های فرعی) که در بخش های شبکه تسویه حساب بانک روسیه (مراکز تسویه حساب و مراکز نقدی، مراکز تسویه حساب و نقدی) به صورت ناخالص افتتاح می شود تنظیم می کند و انتقال وجوه به صورت جداگانه و متوالی برای هر سند تسویه حساب.

1.2. برای انجام عملیات تسویه، هر مؤسسه اعتباری واقع در قلمرو فدراسیون روسیه و دارای مجوز از بانک روسیه برای انجام عملیات بانکی، یک حساب خبرنگار در محل خود در یک بخش از شبکه تسویه بانک روسیه باز می کند.

1.3. روابط بین بانک روسیه و مؤسسه اعتباری (شعبه) که در هنگام انجام معاملات تسویه حساب از طریق شبکه تسویه بانک روسیه انجام می شود توسط قانون تنظیم می شود، توافق نامه حساب خبرنگار (حساب فرعی) (از این پس به عنوان حساب نامیده می شود). توافقنامه) که بین بانک روسیه منعقد می شود (به نمایندگی از یک بخش از شبکه تسویه حساب بانک روسیه در صورتی که مدیر دارای وکالتنامه برای این کار باشد) و موسسه اعتباری (شعبه - اگر مدیر دارای قدرت باشد) وکیل برای این کار)، و همچنین اضافاتی به توافقنامه حساب.

1.4. قرارداد حساب برای مدت زمانی که طرفین توافق کرده اند منعقد می شود و روش خدمات تسویه حساب، حقوق و تعهدات مؤسسه اعتباری (شعبه) و بانک روسیه را هنگام انجام معاملات تسویه حساب در حساب خبرنگار (حساب فرعی) تعیین می کند. ، روش مبادله اسناد تسویه حساب با بانک روسیه، روش پرداخت خدمات تسویه حساب ارائه شده توسط خدمات بانک روسیه، مسئولیت طرفین در مورد عدم انجام یا اجرای نادرست تعهدات تحت قرارداد، سایر شرایط پیش بینی شده توسط قانون و اسناد نظارتی بانک روسیه.

پرداخت ها را می توان در حدود وجوه موجود در زمان پرداخت، با در نظر گرفتن وجوه دریافتی در طول روز کاری و وام های بانک روسیه در مواردی که توسط مقررات بانک روسیه و توافق نامه های منعقد شده بین بانک روسیه تعیین شده است، انجام داد. و موسسات اعتباری

1.6. موسسه اعتباری (شعبه) نوع پرداخت را تعیین می کند ("از طریق پست"، "تلگراف"، "الکترونیکی") و بسته به نوع پرداخت انتخابی، اسناد تسویه را به صورت کاغذی و/یا الکترونیکی (از طریق کانال های ارتباطی) به واحد شبکه تسویه حساب بانک روسیه، در رسانه های مغناطیسی). دستورهای پرداخت ارسال شده به صورت الکترونیکی ممکن است نشان دهنده نوع پرداخت "فوری" مطابق با مقررات بانک روسیه باشد.

1.7. عملیات حساب‌های خبرنگاری (حساب‌های فرعی) مؤسسات اعتباری (شعبه‌ها) براساس اسناد تسویه‌ای که واحد شبکه تسویه حساب بانک روسیه بر روی کاغذ یا الکترونیکی دریافت می‌کند، با پرداخت هر سند تسویه حساب انجام می‌شود. اسناد تسویه حساب مشتریان و همچنین یک مؤسسه اعتباری (شعبه) برای معاملات خود، توسط مؤسسه اعتباری (شعبه) به عنوان بخشی از یک دستور پرداخت تلفیقی به بخش های شبکه تسویه حساب بانک روسیه بر روی کاغذ ارائه می شود. موجودی اسناد تسویه حساب در قالب پیوست 26 این آیین نامه.

انتقال وجوه توسط مؤسسه اعتباری (شعبه) به ذخایر الزامی توسط اسناد پرداخت الکترونیکی جداگانه (از این پس EPD نامیده می شود) یا اسناد تسویه کاغذی که بخشی از دستور پرداخت تلفیقی نیستند انجام می شود. در عین حال، در اسناد تسویه حساب برای انتقال / جمع آوری وجوه به ذخایر اجباری سپرده شده نزد بانک روسیه، ترتیب پرداخت مشخص نشده است و توسط بانک روسیه مطابق با مقررات بانک روسیه تعیین می شود. .

1.8. عملیات رد وجوه از حساب خبرنگار (حساب فرعی) یک سازمان اعتباری (شعبه) یا اعتبار به این حساب توسط عصاره حساب گزارشگر (حساب فرعی) در قالب پیوست 27 این آیین نامه تأیید می شود. بسته به روش مبادله اسناد تسویه پذیرفته شده در شبکه بخش تسویه حساب بانک روسیه، بر روی کاغذ یا در قالب یک سند اطلاعات خدمات الکترونیکی (از این پس - ESID)، که موسسه اعتباری (شعبه) در داخل آن دریافت می کند، صادر می شود. چارچوب زمانی و به روشی که توسط توافق نامه حساب یا توافق نامه تعیین شده است که رویه مبادله اسناد الکترونیکی را با استفاده از ابزارهای امنیت اطلاعات تعیین می کند (از این پس توافقنامه مبادله نامیده می شود).

1.9. مؤسسه اعتباری (شعبه) پس از دریافت گزیده ای از حساب خبرنگار (حساب فرعی) با اسناد تسویه ضمیمه، وجوه را تنها در صورتی به مشتری اعتبار می دهد که مشخصات مندرج در عصاره کاملاً با جزئیات سند تسویه مربوطه مطابقت داشته باشد. مبنای معامله است.

1.10. موسسات اعتباری (شعبه) که حساب های خبرنگاری (حساب های فرعی) را در بخش های شبکه تسویه بانک روسیه افتتاح کرده اند، به منظور شناسایی واضح آنها هنگام انجام معاملات تسویه، BIC شرکت کنندگان تسویه حساب اختصاص داده می شود.

2.1. مؤسسه اعتباری (شعبه) یک دستور پرداخت تلفیقی را در دو نسخه به بخش خدمات شبکه تسویه حساب بانک روسیه ارائه می دهد که در فرم 0401060 (پیوست 1 این آیین نامه) تنظیم شده و مطابق با پیوست 25 این آیین نامه پر شده است. دستور پرداخت تلفیقی یک دستور کتبی از یک موسسه اعتباری (شعبه) است - پرداخت کننده به بخش شبکه تسویه حساب بانک روسیه برای حذف مقدار وجوه از حساب خبرنگار (حساب فرعی).

دستور پرداخت تلفیقی همراه با اسناد تسویه و فهرست اسناد تسویه است که توسط مؤسسه اعتباری (شعبه) مطابق فرم پیوست 26 این آیین نامه در دو نسخه تنظیم می شود.

دستور پرداخت تلفیقی برای هر نوع پرداخت و برای هر گروه اولویت به طور جداگانه ارسال می شود. پرداخت اسناد تسویه ضمیمه دستور پرداخت تلفیقی به ترتیب مشخص شده در موجودی اسناد تسویه انجام می شود.

نسخه اول دستور پرداخت تلفیقی و هر برگ از اولین نسخه موجودی اسناد تسویه به امضای مقامات مؤسسه اعتباری (شعبه) که حق واگذاری حساب را دارند و با مهر اعتبار تأیید شده است. موسسه (شعبه).

2.2. اولین نسخه های دستور پرداخت تلفیقی و موجودی کالا به همراه رونوشت های پیوست اسناد تسویه مبنای انجام معامله در حساب کارگزار (حساب فرعی) سازمان اعتباری (شعبه) بوده و در اسناد روز قرار می گیرد. بخش شبکه تسویه حساب بانک روسیه در خدمت سازمان اعتباری (شعبه) پرداخت کننده.

نسخه دوم دستور پرداخت تلفیقی و موجودی توسط مجری مسئول واحد شبکه تسویه حساب بانک روسیه با یادداشت پذیرش آنها به مؤسسه اعتباری (شعبه) بازگردانده می شود و به عنوان رسید تأیید کننده دریافت اسناد است.

2.3. سازمان اعتباری (شعبه) تعداد کپی اسناد تسویه مشتریان و سازمان اعتباری (شعبه) را به عنوان بخشی از دستور پرداخت تلفیقی یا اسناد تسویه فردی سازمان اعتباری (شعبه) به واحد شبکه تسویه بانک روسیه ارائه می کند. مطابق با نوع پرداخت

سه نسخه، اگر گیرنده مشتری یک مؤسسه اعتباری (شعبه) باشد، که یک نسخه از آن توسط بخش شبکه تسویه حساب بانک روسیه که به مؤسسه اعتباری (شعبه) پرداخت کننده خدمات می دهد، در اسناد روز قرار می گیرد. دو نسخه به بخش شبکه تسویه حساب بانک روسیه که به مؤسسه اعتباری (شعبه) گیرنده خدمات می دهد برای انتقال به مؤسسه اعتباری گیرنده (شعبه) همراه با عصاره حساب خبرنگار (حساب فرعی) ارسال می شود.