بانک روسیه بدنه مقررات بانکی و نظارت بانکی است. مقررات و نظارت مفاهیم مرتبط با یکدیگر هستند.

مقررات صدور قوانین قانونی توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه است که برای کلیه مؤسسات اعتباری الزام آور است و همچنین به دلیل وجود مرجع، انجام اقدامات قانونی مهمی که ممکن است بر ترکیب و ساختار سیستم بانکی تأثیر بگذارد. .

نظارت بانکی- این فعالیتی است برای اطمینان از انطباق مؤسسات اعتباری با الزامات مربوط به آنها در بخش بانکی.

در ساختار خود، سیستم تنظیم و نظارت بر فعالیت های بانکی روسیه شباهت های زیادی با سیستم های بانکی بریتانیا و ایتالیا دارد که در آن نظارت بانکی در صلاحیت انحصاری بانک های مرکزی است. در عین حال، در کشورهایی مانند ایالات متحده آمریکا، آلمان، فرانسه، ژاپن، سیستم های مختلط نظارت بانکی وجود دارد.

ویژگی آنها این است که بانک مرکزی مسئولیت های نظارتی را با سایر سازمان های دولتی (در ایالات متحده - با وزارت دارایی از طریق کنترل کننده ارز، 50 بخش بانکی زیر نظر دولت های ایالتی، شرکت بیمه سپرده فدرال (FDIC) در فرانسه به اشتراک می گذارد. - با کمیسیون بانکی، در آلمان - با اداره فدرال نظارت بر اعتبار، در ژاپن - با دفتر بانک ها زیر نظر وزارت دارایی.

اهداف تنظیم و نظارت بانکی:

• توسعه و تقویت سیستم بانکی فدراسیون روسیه؛
• تضمین عملکرد کارآمد و بدون وقفه سیستم پرداخت؛
• حمایت و تأمین منافع اشخاص حقیقی و حقوقی - سپرده گذاران و طلبکاران مؤسسات اعتباری.

اما محدودیت های قانونی برای تنظیم و نظارت بانکی وجود دارد. بنابراین، بانک روسیه حق دخالت در فعالیت های عملیاتی موسسات اعتباری را ندارد، مگر در مواردی که توسط قانون فدرال پیش بینی شده است.

بانک روسیه وظایف نظارتی و نظارتی را از طریق کمیته نظارت بانکی که به طور ویژه به طور دائم ایجاد شده است انجام می دهد. این کلیه زیرمجموعه های ساختاری بانک روسیه را متحد می کند که عملکرد عملکردهای نظارتی را تضمین می کند. ترکیب کمیته به تصویب هیئت مدیره می رسد. رئیس آن توسط رئیس بانک روسیه از بین اعضای هیئت مدیره منصوب می شود. آیین نامه کمیته نظارت بانکی و ساختار آن به تصویب هیأت مدیره می رسد.

تمام روش های تنظیم بانکی را می توان به صورت مشروط تقسیم کرد:

• برای اداری (بر اساس اراده یکجانبه بانک روسیه)؛
• روش های بازار (با توافق طرفین).

به روش های اداریمقررات باید شامل موارد زیر باشد:

الف) ثبت دولتی سازمان های اعتباری. ورود یک موسسه اعتباری به ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی توسط نهاد مجاز ثبت بر اساس تصمیم بانک روسیه در مورد ثبت نام دولتی مربوطه انجام می شود. بانک روسیه کتاب ثبت دولتی موسسات اعتباری را حفظ می کند.

ب) صدور مجوز فعالیت های بانکی. یک موسسه اعتباری از لحظه دریافت مجوز ویژه (مجوز) صادر شده توسط بانک روسیه، حق انجام عملیات بانکی را دارد.

ج - ایجاد شرایط صلاحیت برای مدیران و حسابداران ارشد، معاونان مؤسسات اعتباری، شعب آنها.

د) تنظیم هنجارهای ذخایر الزامی سپرده شده نزد بانک روسیه، از جمله شرایط، حجم و انواع وجوه جذب شده (الزامات ذخیره).

هـ - وضع قوانینی برای انجام عملیات بانکی و نیز قوانین حسابداری که برای مؤسسات اعتباری لازم‌الاجرا است.

و) ایجاد استانداردهای اجباری که از جمله آنها می توان به تعیین حداقل میزان سرمایه مجاز برای مؤسسات اعتباری تازه تأسیس، حداکثر میزان مشارکت اموال (غیر پولی) به سرمایه مجاز مؤسسه اعتباری، حداکثر اشاره کرد. میزان ریسک های اعتباری بزرگ، ایجاد استانداردی برای کفایت وجوه شخصی (سرمایه)، حداکثر میزان وام، ضمانت نامه های بانکی و ضمانت های ارائه شده توسط یک موسسه اعتباری (گروه بانکی) به شرکت کنندگان (سهامداران) آن؛

ز) انجام بازرسی های برنامه ریزی شده و غیر برنامه ریزی شده، جامع و موضوعی از موسسات اعتباری.

ح) تأییدیه کتبی قبلی برای کسب بیش از 20 درصد سهام (سهام) در مؤسسه اعتباری. اگر بانک روسیه در مورد تصمیم اتخاذ شده ظرف 30 روز تقویمی از تاریخ دریافت درخواست اطلاع رسانی نکرده باشد، معامله حل شده تلقی می شود. هنگام به دست آوردن بیش از 1٪ از سهام (سهام) توسط یک موسسه اعتباری، بانک روسیه باید کتباً توسط خریدار ظرف 30 روز تقویمی از تاریخ چنین خرید مطلع شود.

ط) اعمال محدودیت‌های کمی مستقیم توسط بانک روسیه با تعیین محدودیت در تامین مالی مجدد موسسات اعتباری و انجام برخی عملیات بانکی. استفاده از این روش تنها پس از مشورت با دولت فدراسیون روسیه امکان پذیر است.

ی) تعیین نرخ سود وام ها، نرخ رسمی ارز خارجی.

ک) تعیین سرپرست در موسسات اعتباری.

به روش های بازار، که شامل استفاده از برق توسط بانک روسیه نمی شود، می تواند شامل عملیات زیر باشد:

الف) برای حفظ نقدینگی در بازار بدهی و وام دولتی، بانک روسیه عملیاتی را در بازار آزاد انجام می دهد، یعنی بانک روسیه اوراق قرضه صادر می کند، اسناد خزانه، اوراق قرضه دولتی و سایر اوراق بهادار دولتی را خریداری و می فروشد. بانک روسیه فقط در صورت انجام معامله معکوس دیرهنگام و همچنین در صورت امتناع طرف مقابل از انجام تعهدات تحت چنین معامله معکوس، حق خرید و فروش سهام را دارد.

ب) به منظور تأثیرگذاری بر نرخ روبل روسیه، کل تقاضا و عرضه پول، بانک روسیه مداخلات ارزی را با خرید و فروش ارز خارجی در بازار ارز انجام می دهد.

ج) برای تأمین منابع نقدی (نقد) مؤسسات اعتباری، بانک روسیه آنها را تا یک سال وام می دهد (تجدید مالی) اما حق تمدید قراردادهای وام را بدون مجوز هیئت مدیره ندارد.

علاوه بر این روش های بازار که بر سیاست پولی تأثیر می گذارد، بانک روسیه حق دارد عملیات با فلزات گرانبها را صادر کند، ضمانت نامه ها و ضمانت نامه های بانکی را صادر کند، عملیات تسویه، نقدی و سپرده را انجام دهد، که همچنین می تواند بر بخش مربوطه مالی تأثیر بگذارد. بازار، کمک به توسعه بیشتر شرکت های شاخه های اقتصاد ملی است.

بانک روسیه به عنوان یک نهاد ناظر، حق اعمال برخی اقدامات تأثیرگذاری بر مؤسسات اعتباری را دارد. بنابراین، در صورت نقض قوانین فدرال، مقررات و دستورالعمل های بانک روسیه توسط مؤسسات اعتباری، و همچنین در صورت عدم ارائه اطلاعات یا ارائه اطلاعات ناقص یا نادرست، بانک روسیه حق دارد از مؤسسه اعتباری نسبت به رفع تخلفات شناسایی شده و اخذ جریمه تا سقف 0.1 درصد حداقل سرمایه مجاز یا محدود کردن انجام عملیات انفرادی توسط مؤسسه اعتباری برای مدت حداکثر شش ماه.

در صورت عدم اجرای دستورالعمل بانک روسیه در مدت تعیین شده توسط بانک روسیه برای رفع تخلفات شناسایی شده در فعالیت یک موسسه اعتباری و همچنین اگر این تخلفات یا فعالیت های انجام شده توسط یک موسسه اعتباری انجام شود. یک تهدید واقعی برای منافع طلبکاران (سپرده گذاران) خود ایجاد کرد، بانک روسیه دارای اختیارات زیر است:

1. اخذ جریمه از مؤسسه اعتباری تا 1٪ از مبلغ سرمایه مجاز پرداخت شده، اما حداکثر 1٪ از حداقل مبلغ مجاز سرمایه.
2. مؤسسه اعتباری را ملزم به انجام اقداماتی برای توانبخشی مالی مؤسسه اعتباری، از جمله تغییر ساختار دارایی های آن، جایگزینی روسای مؤسسه اعتباری، سازماندهی مجدد مؤسسه اعتباری می کند.
3. تغییر نسبت های اجباری تعیین شده برای یک موسسه اعتباری برای مدت حداکثر شش ماه.
4. ممنوعیت انجام برخی از عملیات بانکی توسط مؤسسه اعتباری مقرر در مجوز صادر شده برای آن تا یک سال و همچنین افتتاح شعب توسط آن برای مدت حداکثر یک سال. سال؛
5. تعیین یک اداره موقت برای مدیریت موسسه اعتباری برای مدت حداکثر شش ماه.
6. ممنوعیت سازماندهی مجدد یک مؤسسه اعتباری را در صورتی که در نتیجه آن دلایلی برای اعمال اقداماتی برای جلوگیری از ورشکستگی یک مؤسسه اعتباری پیش بینی شده توسط قانون فدرال "در مورد ورشکستگی (ورشکستگی) موسسات اعتباری ایجاد شود. "؛
7. از مؤسسان (شرکت کنندگان) مؤسسه اعتباری دعوت می کند تا اقداماتی را با هدف افزایش وجوه (سرمایه) خود مؤسسه اعتباری به میزانی انجام دهند که مطابقت آن با نسبت های اجباری را تضمین کند.
8. لغو مجوز بانکی

بانک روسیه حق دارد حداکثر شش ماه از تاریخ تنظیم قانون در مورد کشف تخلف، با بیانیه ادعایی برای بازیابی جریمه یا سایر تحریم ها از یک موسسه اعتباری به دادگاه مراجعه کند. در عین حال، اگر بیش از پنج سال از تاریخ تخلف گذشته باشد، مؤسسه اعتباری نمی تواند مسئول باشد.

بدین ترتیب ممنوعیت انجام برخی عملیات بانکی توسط مؤسسات اعتباری که در مجوزهای صادره پیش بینی شده است به موجب دستوری در نظر گرفته شده و برای کلیه شعب آنها اعمال می شود. دستور ممنوعیت برخی عملیات بانکی باید حاوی توصیه هایی در مورد محدود کردن (خاتمه) پرداخت و دریافت درآمد (سود سهام) و خودداری از برداشت از بنیانگذاران (اعضا) موسسه اعتباری باشد.

اما جدی ترین معیار نفوذ برای مؤسسات اعتباری است لغو مجوزبرای عملیات بانکی اعمال این معیار نفوذ برای یک سازمان تجاری به معنای ممنوعیت فعالیت های بیشتر بانکی است.

دلایل ابطال پروانه بانکی به دو دسته تقسیم می شود.

گروه اول شامل دلایلی است که بانک روسیه موظف به لغو مجوز است. این فهرست دلایل جامع است و قابل تفسیر نیست.

بانک روسیه موظف است مجوز بانکی را در موارد زیر لغو کند:

• کفایت سرمایه مؤسسه اعتباری به زیر 2 درصد می رسد.
• مقدار وجوه خود (سرمایه) موسسه اعتباری کمتر از حداقل ارزش سرمایه مجاز ایجاد شده توسط بانک روسیه از تاریخ ثبت دولتی موسسه اعتباری است.
• مؤسسه اعتباری از الزامات بانک روسیه در مورد تطبیق اندازه سرمایه مجاز و مقدار وجوه خود (سرمایه) پیروی نمی کند.
• مؤسسه اعتباری قادر به برآوردن مطالبات طلبکاران برای تعهدات پولی نیست و (یا) تعهد به پرداخت های اجباری به میزان حداقل 1000 برابر حداقل دستمزد را در مدت 14 روز از تاریخ برآورده شدن آنها و (یا) انجام نمی دهد. اجرا.

گروه ویژه جداگانه ای از دلایل که در صورت وجود آنها بانک روسیه موظف است مجوز عملیات بانکی را لغو کند، دلایل مربوط به عدم رعایت الزامات توسط بانک ها برای اطمینان از میزان مورد نیاز وجوه (سرمایه) است:

• اگر بانکی که وجوه خود (سرمایه) آن از 1 ژانویه 2007 برابر با 180 میلیون روبل باشد. یا بالاتر از این مقدار، برای سه ماه متوالی امکان کاهش مقدار وجوه خود (سرمایه) زیر 180 میلیون روبل را فراهم می کند، به استثنای کاهش به دلیل تغییر در روش تعیین میزان وجوه شخصی (سرمایه)، و درخواستی برای تغییر وضعیت خود به وضعیت یک سازمان اعتباری غیر بانکی به بانک روسیه ارائه نمی کند.
• اگر بانکی که مقدار وجوه خود (سرمایه) آن از 1 ژانویه 2007 کمتر از 180 میلیون روبل است، از 1 ژانویه 2010 به میزان وجوه خود (سرمایه) - 90 میلیون روبل نرسیده باشد. . و 1 ژانویه 2012 - 180 میلیون روبل. - یا اگر این بانک برای سه ماه متوالی اجازه کاهش در میزان وجوه خود (سرمایه) را بدهد (به استثنای موارد کاهش به دلیل اعمال روش اصلاح شده برای تعیین میزان وجوه (سرمایه) خود بانک. ) از دو مقدار کوچکتر: مقدار وجوه شخصی (سرمایه) که از 1 ژانویه 2007 به آنها رسیده است یا مقدار وجوه خود (سرمایه) در 1 ژانویه 2010 - 90 میلیون روبل. و 1 ژانویه 2012 - 180 میلیون روبل. - و درخواستی را برای تغییر وضعیت خود به وضعیت یک موسسه اعتباری غیر بانکی به بانک روسیه ارائه نمی کند.
• اگر بانکی که از 1 ژانویه 2007 دارای وجوه (سرمایه) خود به مبلغ 180 میلیون روبل باشد. و بالاتر، و اجازه کاهش مقدار وجوه خود (سرمایه) زیر 180 میلیون روبل را داد. به دلیل تغییر در روش تعیین میزان وجوه (سرمایه) خود، طی 12 ماه به حداقل مقدار مشخص شده وجوه (سرمایه) خود نرسیده است و درخواستی برای تغییر وضعیت خود به بانک روسیه ارائه نکرده است. وضعیت یک موسسه اعتباری غیر بانکی؛
• اگر بانکی که از 1 ژانویه 2007 دارای وجوه (سرمایه) خود به میزان کمتر از 180 میلیون روبل باشد. و اجازه کاهش مقدار وجوه خود (سرمایه) را در مقایسه با سطح به دست آمده در 1 ژانویه 2007 یا تعیین شده در تاریخ مربوطه - 1 ژانویه 2010 - 90 میلیون روبل داد. و 1 ژانویه 2012 - 180 میلیون روبل. - به دلیل اعمال روش اصلاح شده برای تعیین میزان وجوه (سرمایه) خود بانک، ظرف 12 ماه به دو مقدار بیشتر نرسید: میزان وجوه خود (سرمایه) که تا 1 ژانویه داشت. 2007، یا مقدار وجوه خود (سرمایه)، ایجاد شده در تاریخ مربوطه - 1 ژانویه 2010 - 90 میلیون روبل. و 1 ژانویه 2012 - 180 میلیون روبل - و دادخواستی به بانک روسیه برای تغییر وضعیت آن به وضعیت یک موسسه اعتباری غیر بانکی ارائه نکرد.

گروه دوم شامل دلایلی است که براساس آن بانک روسیه حق لغو مجوز را دارد.

بانک روسیه حق دارد مجوز را در موارد زیر لغو کند:

• احراز غیرقابل اعتماد بودن اطلاعاتی که بر اساس آن مجوز عملیات بانکی صادر شده است.
• تأخیر در شروع عملیات بانکی مقرر در مجوز برای بیش از یک سال از تاریخ صدور آن.
• تعیین حقایق غیر قابل اعتماد بودن داده های گزارش دهی؛
• تاخیر بیش از 15 روز در ارائه گزارش های ماهانه (اسناد گزارشی)؛
• اجرای واحد یک عملیات بانکی که در مجوز صادر شده پیش بینی نشده است.
• عدم رعایت قوانین فدرال تنظیم کننده فعالیت های بانکی و همچنین مقررات بانک روسیه، در صورتی که اقدامات پیش بینی شده توسط قانون بانک روسیه به طور مکرر در طی یک سال به یک موسسه اعتباری اعمال شود، و همچنین تخلفات مکرر در طی یک سال از الزامات مندرج در هنر. هنر 6 و 7 (به استثنای بند 3، ماده 7) قانون فدرال "در مورد مقابله با قانونی سازی (پولشویی) عواید حاصل از جرم و تامین مالی تروریسم"؛
• مکرر ظرف یک سال عدم اجرای الزامات مندرج در اسناد اجرایی دادگاهها، دادگاههای داوری برای بازیابی وجوه از حساب (در سپرده) مشتریان موسسات اعتباری در صورت وجود وجوه در حسابها (در سپرده) ) از این افراد؛
• درخواست های اداره موقت وجود دارد، در صورتی که تا پایان دوره مدیریت، زمینه های پیش بینی شده توسط قانون ورشکستگی موسسات اعتباری وجود داشته باشد.
• عدم موفقیت مکرر مؤسسه اعتباری در ارائه اطلاعات به روز شده مورد نیاز برای ایجاد تغییرات در ثبت نام واحد دولتی اشخاص حقوقی، به استثنای اطلاعات مربوط به مجوزهای به دست آمده، به بانک روسیه.
• عدم انطباق مؤسسه اعتباری که مدیر پوشش وام مسکن است با الزامات قانون فدرال شماره 152-FZ مورخ 11 نوامبر 2003 "در مورد اوراق بهادار وام مسکن" و قوانین قانونی نظارتی فدراسیون روسیه که مطابق با آن صادر شده است. همچنین عدم رفع تخلفات در مدت زمان تعیین شده، اگر ظرف یک سال، اقدامات پیش بینی شده توسط قانون بانک روسیه مکرراً برای مؤسسه اعتباری اعمال شود.

بنابراین، بر خلاف گروه اول، لغو مجوز به دلایل گروه دوم یک تعهد نیست، بلکه حق بانک روسیه است.

اخطار لغو مجوز ظرف یک هفته از تاریخ تصمیم مربوطه در بولتن بانک روسیه منتشر می شود. تصمیم بانک روسیه برای برداشت ظرف 30 روز از تاریخ انتشار قابل اعتراض است. اعتراض علیه تصمیم بانک روسیه اعتبار تصمیم را معلق نمی کند. نه دیرتر از روز بعد از تاریخ لغو مجوز برای یک موسسه اعتباری، بانک روسیه یک اداره موقت را تعیین می کند.

یکی از مؤلفه های نظارت بانکی، تجزیه و تحلیل فعالیت مؤسسات اعتباری (گروه های بانکی) است که توسط بانک روسیه بر اساس گزارش مؤسسات اعتباری به منظور شناسایی موقعیت هایی که منافع قانونی سپرده گذاران و اعتبار دهندگان آنها را تهدید می کند، انجام می شود. ثبات سیستم بانکی فدراسیون روسیه. در صورت وقوع، بانک روسیه حق دارد فهرستی از اقدامات مشابه اقدامات انجام شده در صورت نقض قوانین فعلی فدراسیون روسیه توسط مؤسسات اعتباری انجام دهد. شکل اصلی نظارت بانکی، چک های بازرسی توسط بانک روسیه از موسسات اعتباری است.

6. روابط حقوقی مالی: ویژگی ها و انواع آنها.

7. فعالیت مالی دولت.

8. مفهوم و معنای کنترل مالی.

9. مفهوم و انواع روشهای کنترل مالی.

10. کنترل مالی دولت.

11. حسابرس (مستقل) کنترل مالی.

14. مفهوم، نقش و کارکردهای بودجه.

15. ساختار بودجه فدراسیون روسیه: اصول سازمانی ساخت و ساز.

16. مشخصات قسمت درآمد و هزینه فدر. بودجه RF

17. مفهوم و معنای طبقه بندی بودجه.

18. مفهوم و مراحل فرآیند بودجه.

19. تامین مالی بودجه.

20. وجوه خارج از بودجه.

22. مشخصات روابط حقوقی مالیاتی.

23. حقوق و تعهدات مؤدیان.

24. حقوق و تعهدات ادارات مالیاتی.

25. ویژگی های مالیات و هزینه ها در فدراسیون روسیه.

26. مشخصات عوارض.

28. مفهوم و انواع سازمان های اعتباری.

29. ساختار سیستم بانکی فدراسیون روسیه. گروه بانکی هلدینگ بانکی.

30. عملیات بانکی و سایر معاملات مؤسسه اعتباری.

31. نهادهای مدیریتی موسسه اعتباری.

32. ثبت و صدور مجوز سازمان اعتباری.

فصل دوم. مراحل ثبت موسسات اعتباری و صدور مجوز عملیات بانکی.

33. انحلال و سازماندهی مجدد یک سازمان اعتباری. انحلال اجباری یک موسسه اعتباری.

34. اقدامات برای تضمین ثبات سیستم بانکی.

35. توقیف و توقیف وجوهی که نزد مؤسسه اعتباری نگهداری می شود.

36. وضعیت سازمانی و قانونی بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

37. اهداف و وظایف بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

38. دستورالعمل ها، مقررات و دستورالعمل های بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

39. اصول سازماندهی بانک مرکزی فدراسیون روسیه. نهادهای مدیریتی بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

40. مقررات قانونی پرداخت های نقدی و غیر نقدی در قلمرو فدراسیون روسیه. ویژگی های اشکال پرداخت های غیر نقدی.

41. سازمان پول. تجدید نظر. سیاست پولی بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

42. عملیات بانکی و معاملات بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

43. مقررات بانکی و نظارت بانکی بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

44. مقررات ارزی در فدراسیون روسیه.

فصل 4 قانون فدرال 10 دسامبر 2003 شماره 173-FZ (در 30 دسامبر 2006 اصلاح شده) "در مورد تنظیم ارز و کنترل ارز" مسائل مربوط به کنترل ارز در فدراسیون روسیه را تنظیم می کند:

45. تنظیم حقوقی امور مالی شرکت.

46. ​​ویژگی های کلی حل اختلاف در زمینه روابط مالی.

47. ویژگی های حل اختلاف در زمینه مالیات و عوارض.

48. مشخصات کلی جرائم در حوزه گردش مالی.

49. انواع جرایم در حوزه قانون بودجه.

50. انواع تخلفات در حوزه بانکی.

43. مقررات بانکی و نظارت بانکی بانک مرکزی فدراسیون روسیه.

بانک مرکزی فدراسیون روسیه نظارت دائمی بر رعایت قوانین بانکی، مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه و نسبت های اجباری تعیین شده توسط مؤسسات اعتباری و گروه های بانکی دارد.

اهداف اصلی مقررات بانکی و نظارت بانکی عبارتند از:

حفظ ثبات سیستم بانکی فدراسیون روسیه؛

حفظ منافع سپرده گذاران و طلبکاران.

بنابراین، بانک مرکزی فدراسیون روسیه در فعالیت های عملیاتی موسسات اعتباری، به استثنای موارد پیش بینی شده توسط قوانین فدرال، دخالت نمی کند.

بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای انجام وظایف خود در مقررات بانکی و نظارت بانکی موارد زیر را انجام می دهد:

چک موسسات اعتباری (شعبه های آنها)؛

دستورالعمل های الزام آور را برای رفع تخلفات شناسایی شده در فعالیت های آنها به آنها ارسال می کند و مجازات های مقرر در قانون را در رابطه با متخلفان اعمال می کند.

به عنوان بخشی از مقررات بانکی و نظارت بانکی، بانک مرکزی فدراسیون روسیه قوانینی را تعیین می کند که برای مؤسسات اعتباری و گروه های بانکی اجباری است:

انجام عملیات بانکی؛

حسابداری و گزارشگری؛

سازمان های کنترل داخلی؛

تهیه و ارائه گزارشات حسابداری و آماری. در عین حال، قوانین تعیین شده توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای گزارشگری حسابداری و آماری اعمال می شود که برای دوره ای که زودتر از تاریخ انتشار این قوانین شروع نمی شود، تدوین می شود.

به منظور انجام وظایف خود، بانک مرکزی فدراسیون روسیه، مطابق با فهرستی که توسط هیئت مدیره ایجاد شده است، حق دارد:

درخواست و دریافت اطلاعات لازم از موسسات اعتباری در مورد فعالیت های آنها، درخواست شفاف سازی در مورد اطلاعات دریافتی.

ایجاد روشی برای اعضای گروه بانکی برای ارائه اطلاعات مربوط به فعالیت های آنها که برای تهیه صورت های مالی تلفیقی ضروری است.

درخواست و دریافت رایگان اطلاعات لازم از مقامات اجرایی فدرال، ارگان های سرزمینی آنها، اشخاص حقوقی - برای جمع آوری آمارهای بانکی و پولی، تراز پرداخت های فدراسیون روسیه، برای تجزیه و تحلیل وضعیت اقتصادی.

وظایف نظارتی و نظارتی بانک مرکزی فدراسیون روسیه از طریق نهادی انجام می شود که به طور دائم عمل می کند - کمیته نظارت بانکی، که بخش های ساختاری بانک مرکزی فدراسیون روسیه را متحد می کند که عملکرد نظارتی آن را تضمین می کند. کارکرد. ساختار کمیته نظارت بانکی توسط هیئت مدیره تصویب می شود و رئیس آن توسط رئیس بانک مرکزی فدراسیون روسیه از بین اعضای هیئت مدیره منصوب می شود.

به منظور اطمینان از ثبات موسسات اعتباری، بانک مرکزی فدراسیون روسیه ممکن است نسبت های اجباری زیر را تعیین کند:

حداقل میزان سرمایه مجاز موسسات اعتباری ایجاد شده،

میزان وجوه شخصی (سرمایه) مؤسسات اعتباری عامل به عنوان شرط تأسیس شرکت های تابعه آنها در قلمرو یک کشور خارجی و (یا) افتتاح شعب آنها، برای یک مؤسسه اعتباری غیر بانکی برای کسب وضعیت بانک، و همچنین برای یک موسسه اعتباری برای کسب وضعیت بانک تابعه یک بانک خارجی.

حداکثر میزان کمک مالی (غیر پولی) به سرمایه اصلی یک موسسه اعتباری؛

حداکثر میزان ریسک به ازای هر وام گیرنده یا گروهی از وام گیرندگان مرتبط (که به یکدیگر یا مادر و شرکت فرعی مرتبط هستند).

حداکثر اندازه ریسک های اعتباری بزرگ؛

نسبت های نقدینگی مؤسسه اعتباری؛

نسبت کفایت سرمایه؛

اندازه ارز، بهره و سایر ریسک های مالی؛

حداقل مقدار ذخایر ایجاد شده برای خطرات؛

استانداردهای استفاده از وجوه خود (سرمایه) یک موسسه اعتباری برای کسب سهام (سهام) در سایر اشخاص حقوقی.

حداکثر میزان وام، ضمانت نامه بانکی و ضمانت نامه های ارائه شده توسط موسسه اعتباری (گروه بانکی) به شرکت کنندگان (سهامداران) آن.

مجموعه اقداماتی که توسط بانک مرکزی فدراسیون روسیه برای کنترل فعالیت موسسات اعتباری تجاری اجرا می شود.

در جریان مقررات، شخص مجاز بررسی می کند:

• انطباق مؤسسات مالی با مفاد قانون؛
• رعایت استانداردهای اقتصادی؛
• صحت انعکاس اطلاعات در مورد وضعیت مالی در حسابداری و گزارشگری.

مقررات قانونی برای نظارت

با توجه به هنر. 56 FZ-86، مصوب 2002، نظارت بانکی در روسیه بر عهده بانک مرکزی است. تنظیم کننده کار موسسات اعتباری را تجزیه و تحلیل می کند، مطابقت آنها با مفاد قانون و استانداردهای اجباری را نظارت می کند.

وظایف کنترلی تنظیم کننده از طریق یک نهاد ویژه ایجاد شده - کمیته نظارت بانکی اجرا می شود. رئیس از بین اعضای هیات مدیره بانک مرکزی انتخاب می شود.

ناظران نظارت بانکی:

• رعایت قوانین عملیات بانکی؛
• انطباق با استانداردهای تشکیل ذخایر، وام های صادر شده و کفایت سرمایه سهام؛
• رعایت محدودیت در میزان ریسک های مالی پذیرفته شده.

طبق مفاد 86-FZ، بانک روسیه اختیاری برای مداخله در فعالیت موسسات اعتباری تجاری، مدیریت آنها یا ارزیابی مناسب بودن معاملات را ندارد. وظیفه آن نظارت بر رعایت قانون، شناسایی تخلفات و ایجاد مسئولیت در قبال آنها است.

انواع نظارت بانکی

بسته به جهت کار رگولاتور، نظارت به دو دسته تقسیم می شود:

• حقوقی - این کنترل بر اجرای مفاد قوانین موجود، دستورالعمل های بانک مرکزی فدراسیون روسیه توسط بانک ها است.
• محتاطانه - تأیید انطباق با استانداردهای اجباری. الگوریتم های محاسبه آنها به تفصیل در دستورالعمل بانک مرکزی توضیح داده شده است.

بسته به محل اجرا، نظارت می تواند دو نوع باشد:

• از راه دور - بانک مرکزی با درخواست از راه دور صورت های مالی، اسنادی که قانونی بودن برخی معاملات را تأیید می کند، وظایف کنترلی را انجام می دهد.
• تماس - کارکنان بانک مرکزی برای مطالعه مستندات در محل به موسسه اعتباری حسابرسی شده مراجعه می کنند.

بسته به جهت فعالیت موسسه مالی، نظارت توسط:

• بررسی میزان تحقق شاخص های نقدینگی؛
• کنترل عملیات با ارز خارجی؛
• نظارت بر حفظ وجوه بودجه؛
• تجزیه و تحلیل تعادل

انواع مختلف کنترل برای دستیابی به یک هدف واحد - مدیریت ریسک در سیستم بانکی کشور، پیشگیری از سوء استفاده و کلاهبرداری استفاده می شود.

روشهای نظارت بانکی

روش های زیر برای نظارت بانک مرکزی بر بانک های تجاری وجود دارد:

• فعالیت قانون‌گذاری، تدوین آیین‌نامه‌هایی است که مفاد آن برای رعایت ساختارهای مالی الزامی است.
• روش اداری - اتخاذ تصمیم در خصوص صدور مجوز فعالیت بانکی یا ابطال آن به دلیل تخلف.
• اجرای سیاست پولی - به عنوان مثال، تعیین یک نرخ کلیدی که بر هزینه استقراض تأثیر می گذارد.
• اجرای اقدامات نظارتی - تجزیه و تحلیل صورت های بانکی، بررسی مشروعیت عملیات، درخواست اسناد.
• فعالیت های نظارتی - تهیه توصیه های کتبی برای بانک های مشکل دار، مشاوره در مورد اعمال قانون در عمل.

در رابطه با موسسات اعتباری که موازین قانونی را رعایت نمی کنند، بانک مرکزی حق اعمال تحریم را دارد. این ممنوعیت انواع خاصی از معاملات، اعمال جریمه (تا 1٪ سرمایه مجاز)، تغییر استانداردها برای یک دوره شش ماهه، تصمیم برای سازماندهی مجدد یک موسسه مالی و در برخی موارد، لغو مجوز

24. نظارت بانکی و انواع آن

نهاد تنظیم مقررات بانکی و نظارت بانکیمطابق با قانون فدرال "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه" است بانک روسیه.بانک روسیه نظارت دائمی بر رعایت قوانین و مقررات بانکی بانک روسیه و نسبت های اجباری تعیین شده توسط مؤسسات اعتباری و گروه های بانکی دارد. سیستم بانکییک موضوع نظارت برای بانک روسیه است. نظارتوسیله ای برای تضمین مقررات احتیاطی است. این نظارت به معنای محدود کلمه است، یعنی نظارت بر موسسات اعتباری فردی به عنوان بخشی از سیستم بانکی.

هر موسسه اعتباری فردی تحت نظارت بانک مرکزی فدراسیون روسیه است. تقویت نظارت بر یک مؤسسه اعتباری خاص ممکن است توسط منافع عمومی تقویت سیستم بانکی، به ویژه مدیریت ریسک های سیستمیک دیکته شود. با این حال، یک نکته منفی نیز در این مورد وجود دارد: یک موسسه اعتباری در حال از دست دادن مزایای خود در سیستم روابط رقابتی است. آگاهی از اینکه یک مؤسسه اعتباری خاص تحت نظارت شدید است ممکن است باعث ایجاد شک و تردید در بین مشتریان آن شود.

نوع نظارت بانکی- این فعالیت خاص بانک روسیه برای تأیید فعالیت یک موسسه اعتباری است که توسط موضوع و موضوع نظارت بانکی تعیین می شود.

نظارت بانکی را می توان بر اساس چندین معیار طبقه بندی کرد.

1. طبقه بندی کلی نظارت بانکی. بسته به موضوع نظارت، لازم است تشخیص داده شود انواع عملکردی نظارت و بسته به موضوع - نهادی.

2. طبقه بندی موضوعی نظارت بانکی (عملکردی). نظارت بانکی بر اساس مشخصات محتوای نظارتی، اقتصادی و مالی فعالیت بانکی موضوع نظارت طبقه بندی می شود.

3. طبقه بندی هنجاری نظارت بانکی. دو نوع وجود دارد: عمومی(قانونی) و محتاطانه(مالی).

4. با توجه به توسعه فعالیت بانکی یک موسسه اعتباری، باید بین انواع نظارت بانکی تمایز قائل شد:

1) صدور مجوز فعالیت های بانکی؛

2) نظارت فعلیبرای انطباق با قوانین، مقررات مالی و مقررات بانک روسیه.

5. بسته به محتوای اقتصادی و مالی فعالیت های بانکی وجود دارد نظارت ارزیو نظارت بر نگهداری حساب های بودجه توسط بانک ها.

6. کنترل جریان بر حسب محل نظارت به دو نوع ریموت و تماسی تقسیم می شود.

نظارت از راه دور- این مشاهده فعالیت موسسات اعتباری بر اساس اسناد بانکی و به ویژه حسابداری ارائه شده توسط آن است.

با نظارت تماس بگیریدبازرسی از فعالیت های مؤسسات اعتباری است که توسط نمایندگان بانک روسیه به طور مستقیم در مؤسسه اعتباری انجام می شود. برای این اهداف، زیرمجموعه های ویژه ای در ساختار بانک روسیه ایجاد می شود - دپارتمان بازرسی موسسات اعتباری و ساختارهای مربوطه در شعب سرزمینی آن.

برگرفته از کتاب قانون بانکداری نویسنده کوزنتسوا اینا الکساندرونا

39. سپرده بانکی سپرده بانکی پولی است به واحد پول فدراسیون روسیه یا ارز خارجی که توسط افراد در مؤسسات اعتباری به منظور نگهداری و ایجاد درآمد قرار می گیرد. درآمد سپرده به صورت نقدی و به صورت سود پرداخت می شود.

برگرفته از کتاب دنیای اقتصاد. برگه های تقلب نویسنده اسمیرنوف پاول یوریویچ

105. اعتبار بانکی اعتبار بانکی صادرات و واردات به صورت وام های تضمین شده توسط کالا، اسناد کالایی، برات است. گاهی اوقات بانک‌ها به شرکت‌های صادرکننده بزرگی می‌دهند که با آنها ارتباط نزدیکی با وام سفید دارند، یعنی وام بدون وام رسمی.

برگرفته از کتاب حسابداری و مالیات هزینه های بیمه کارکنان نویسنده نیکانوروف پی اس

فصل چهارم. نظارت دولتی بر فعالیت های مؤسسات تجاری بیمه (طبق اصلاح قانون فدرال شماره 172-FZ از 10 دسامبر 2003) ماده 30. نظارت دولتی بر فعالیت های مؤسسات تجاری بیمه (طبق اصلاح قانون فدرال شماره 172-FZ از 10 دسامبر 2003) 1. نظارت دولتی بر

از کتاب بانکداری نویسنده شوچوک دنیس الکساندرویچ

ماده 30

از کتاب پوتین و بحران نویسنده نمتسوف بوریس

کنترل بانکی هیچ یک از دولت های مدرن از کنترل همه جانبه بر فعالیت موسسات اعتباری امتناع می ورزد و در آن نوعی منافع عمومی را می بیند که شامل ایجاد شرایط برای اجرای عادی امور مدنی است.

از کتاب پول. اعتبار. بانک ها: یادداشت های سخنرانی نویسنده شوچوک دنیس الکساندرویچ

بحران بانکی رسانه ها به قدری از مشکلات تعدادی از بانک ها خبر داده اند. در ابتدا مقامات Globex، Svyaz-bank، Sobinbank را نجات دادند و سپس مشکلات سیستم بانکی شدید شد و در ابتدا مقامات تصمیم گرفتند با اختصاص 1.5 تریلیون روبل به سیستم بانکی کمک کنند.

برگرفته از کتاب قانون بانکداری نویسنده Rozhdestvenskaya تاتیانا ادواردوونا

بانک. تنها توسط موسسات اعتباری تخصصی که دارای مجوز انجام این گونه عملیات از بانک مرکزی هستند ارائه می شود. وام گیرندگان - اشخاص حقوقی، ایالتی، مقامات محلی، جمعیت. نرخ بهره بالاتر از درصد در تجاری است. مدت، اصطلاح

برگرفته از کتاب مالی به عنوان خلاقیت: وقایع نگاری از اصلاحات مالی در قزاقستان نویسنده مارچنکو گریگوری

فصل 9 نظارت بانکی چارچوب نظارتی 1. قانون فدرال 2 دسامبر 1990 شماره 395-I "در مورد بانک ها و فعالیت های بانکی"، اصلاح شده. قانون فدرال 3 فوریه 1996 شماره 17-FZ.2. قانون فدرال شماره 40-FZ مورخ 25 فوریه 1999 "در مورد ورشکستگی (ورشکستگی) اعتبار

برگرفته از کتاب بیمه برگه های تقلب نویسنده آلبووا تاتیانا نیکولاونا

6. نظارت بانکی بنابراین، دستاورد اصلی اصلاحات بانکی قزاقستان در مرحله اول، انتقال کامل به استانداردهای بین المللی بود.

برگرفته از کتاب شیرجه شیب دار [آمریکا و نظم جدید اقتصادی پس از بحران جهانی] نویسنده استیگلیتز جوزف یوجین

78. نظارت دولتی بر فعالیت های بیمه مسئولیت بالای بیمه گر در قبال عواقب فعالیت های خود مستلزم سازماندهی ویژه ای از نظارت دولتی است. نظارت دولتی بر فعالیت های بیمه ای به منظور رعایت الزامات انجام می شود

برگرفته از کتاب ایده میلیونی: 100 راه برای شروع یک کسب و کار نویسنده میتین یوری

بحران بانکی ترکیدن حباب مسکن پیامد دیگری هم داشت: وقتی مشخص شد که تعداد زیادی از آمریکایی‌ها قادر به بازپرداخت وام‌های خود نیستند یا تمایلی به بازپرداخت وام‌های خود ندارند، بانک‌ها به‌طور انبوه نکول کردند که منجر به تضعیف بازار اعتبار شد. این

برگرفته از کتاب در مورد بهره وام، قضائی، بی پروا. گلچین مسائل مدرن «تمدن پولی». نویسنده کاتاسونوف والنتین یوریویچ

66. پورتال بانکی ماهیت ایده در کجا سرمایه خود را سرمایه گذاری کنید؟ برای یک سرمایه گذار تازه کار، سپرده های بانکی مناسب ترین هستند. با این حال، بیش از 600 بانک در روسیه فعالیت می کنند و همه سپرده های متفاوتی با نرخ های بهره و شرایط متفاوت ارائه می دهند.

برگرفته از کتاب توسعه رهبران. چگونه سبک مدیریت خود را درک کنید و با افراد دارای سبک های دیگر ارتباط موثر برقرار کنید نویسنده Adizes Itzhak Calderon

برگرفته از کتاب طراحی داخلی نویسنده میتینا ناتالیا

کنترل و نظارت P: تمام انرژی خود را برای حل یک کار صرف نکنید - ممکن است بسیار گران تمام شود. همانطور که تلمود می گوید: Sof tov, hakol tov - "همه چیز خوب است که خوب است

برگرفته از کتاب اقتصاد برای کنجکاوها نویسنده بلایف میخائیل کلیموویچ

فصل 40 نظارت نویسنده نظارت طراح به معنای محدود، حضور نویسنده طراحی داخلی در محل ساخت و ساز برای کنترل کار سازندگان و انطباق کار انجام شده با پروژه است. طراح باید بررسی کند که همه پارتیشن ها روی آن نصب شده باشند

از کتاب نویسنده

نظارت و تنظیم بانک مرکزی اکثر بانک‌های فعال در حال تلاش برای حفظ جایگاه خود در بازار خدمات بانکی هستند که شرط اول و ضروری آن تضمین ثبات مالی است. با وجود این تمایل خود بانک

مقررات بانکی و نظارت بانکی

مقررات بانکی و نظارت بانکی- وظایف بانک روسیه. وظایف مقررات و نظارت در بخش بانکی حفظ ثبات نظام بانکی و حفظ منافع سپرده گذاران و طلبکاران است.

برای انجام این وظایف کمیته نظارت بانکی در بانک مرکزی تشکیل شده است. رئیس آن توسط رئیس بانک روسیه منصوب می شود. از سپتامبر 2011، این سمت توسط الکسی سیمانوفسکی، جایگزین گنادی ملیکیان، که به نوبه خود پس از قتل آندری کوزلوف، ریاست کمیته را بر عهده داشت، در اختیار داشت.

بانک روسیه مطابق با قانون فدرال شماره 86-FZ مورخ 10 ژوئیه 2002 "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه (بانک روسیه)" تعیین می کند:

قوانین اجباری برای انجام عملیات بانکی برای مؤسسات اعتباری و گروه های بانکی؛

استانداردهای حسابداری و گزارشگری؛

ضوابط ساماندهی کنترل های داخلی، تدوین و ارائه گزارش های حسابداری و آماری و سایر اطلاعات.

علاوه بر این، بانک مرکزی استانداردهای مالی زیر را برای مؤسسات اعتباری تعیین می کند:

حداکثر میزان مشارکت اموال (غیر پولی) به سرمایه مجاز یک مؤسسه اعتباری و همچنین فهرستی از انواع اموال به صورت غیر پولی که ممکن است به عنوان پرداخت سرمایه مجاز ارائه شود.

حداکثر میزان ریسک به ازای هر وام گیرنده یا گروهی از افراد مرتبط؛

حداکثر اندازه ریسک های اعتباری بزرگ؛

نسبت های نقدینگی مؤسسه اعتباری؛

اندازه ارز، بهره و سایر ریسک های مالی؛

حداقل مقدار ذخایر ایجاد شده برای خطرات؛

استانداردهای استفاده از وجوه خود (سرمایه) یک مؤسسه اعتباری برای کسب سهام (سهام) در سایر اشخاص حقوقی (حداکثر 25٪ از وجوه خود).

حداکثر میزان وام، ضمانت نامه بانکی و ضمانت نامه های ارائه شده توسط یک موسسه اعتباری یا یک گروه بانکی به شرکت کنندگان (سهامداران) آن.

استانداردهای اساسی در قانون فدرال تعیین شده است: حداکثر میزان ریسک برای هر وام گیرنده نمی تواند از 25٪ از وجوه خود بانک تجاوز کند. حداکثر میزان ریسک های اعتباری کلان (میزان وام، ضمانت و تضمین به نفع یک وام گیرنده که بیش از 5 درصد وجوه است) نباید از 800 درصد سرمایه تجاوز کند. بانک نمی تواند بیش از 25 درصد وجوه خود را در سهام و سهام سایر اشخاص حقوقی سرمایه گذاری کند. حداکثر مبلغ وام، ضمانت نامه بانکی و ضمانت نامه ارائه شده توسط موسسه اعتباری به اعضا (سهامداران) تا 50 درصد است. سایر شاخص های نظارتی توسط بانک روسیه به طور مستقل تعیین می شود.

بانک مرکزی برای کنترل رعایت قوانین و مقررات حق بازرسی از موسسات اعتباری را دارد که بر اساس نتایج آن می تواند تحریم های زیر را اعمال کند:

اخذ جریمه از موسسه اعتباری تا 1٪ از سرمایه مجاز.

درخواست اجرای اقدامات برای بهبود مالی آن، از جمله تغییر در ساختار دارایی ها، جایگزینی مدیران، سازماندهی مجدد.

تغییر نسبت های اجباری تعیین شده برای یک موسسه اعتباری برای مدت حداکثر شش ماه؛

ممنوعیت برخی عملیات بانکی توسط مؤسسه اعتباری و همچنین افتتاح شعب تا یک سال.

تعیین یک اداره موقت تا شش ماه؛