برنامج ملء الإقرارات الضريبية 3 ضرائب الدخل الشخصي سنويا

متى يتم تقديم 3 ضرائب على الدخل الشخصي

هناك عدة أسباب لتقديم العودة. الهدف الرئيسي هو تحويل الضريبة على الأرباح الإضافية أو إعادة الفائض المحتجز. تضمن المساعدة المؤهلة في ملء إقرار ضريبة الدخل الشخصي الثالث عدم وجود أخطاء والحد الأدنى من ضياع الوقت للحصول على خصم. ينص قانون الضرائب على عدة حالات عندما يكون من الممكن الحصول على تعويض:

1. يعتبر بناء أو شراء منزل أو شقة مع الحق في تسجيل الإقامة خصمًا للملكية.
2. شراء سيارة.
3. العمليات الجراحية أو الأدوية باهظة الثمن.
4. التأمين الطوعي.
5. تعليمك الخاص أو تعليم طفلك (حتى سن 24 عامًا، بدوام كامل).

وفي المقابل، يُلزمك الربح الإضافي الخاضع للضريبة بتقديم تأكيدات الدفع لتعيين الخصومات. عندما يتم تنفيذ بيع الأصول المادية والتخلص منها في فترة زمنية واحدة للتقارير، يتم حساب نتيجة الاحتفاظ والتعويض رياضيًا. يتم تعويض الدفع ضد بعضها البعض.

مبادئ التعبئة

تعمل التشريعات باستمرار على تغيير لوائح تدفق المستندات، لذا من المهم مراقبة مدى ملاءمتها. يُسمح لك بتقديم إقرار ضريبي لمدة تصل إلى ثلاث سنوات مقدمًا. من أجل إعداد وتقديم 3 ضرائب على الدخل الشخصي بشكل صحيح دون مشاكل غير ضرورية، عليك اتباع القواعد الأساسية:

1. املأ على جهاز الكمبيوتر من خلال برنامج أو بيدك (فقط بالحبر الأزرق أو الأسود).
2. التصحيحات والبقع غير مقبولة.
3. يتم تعيين نموذج ضريبة الدخل الشخصي الفردي لكل فترة تقويمية 3.
4. يتم لصق الترقيم التسلسلي ورقم التعريف الضريبي (TIN) والتاريخ والتوقيع في كل مكان.
5. يتم إعداد الإقرار الضريبي في نسختين. عند الطباعة على الطابعة، يُسمح بالطباعة على وجه واحد فقط.
6. للإبلاغ عن أماكن العمل المختلفة، يتم ملء كتل منفصلة مع OKTMO ومعلومات عن الأجور.
7. تعتمد قائمة الأوراق المطلوبة على طبيعة الخصم ونوع التقرير.
8. يتم مراعاة الترتيب والترقيم بدقة في الترتيب.

الكتل الأساسية للإقرار الضريبي التي يجب إكمالها:

• جانب العنوان مع البيانات الشخصية؛
• القسم 1 للإشارة إلى النتائج لجميع OKTMO؛
• القسم 2 لحساب الوعاء الضريبي.
• الدخل من المصادر الرسمية

تعمل النماذج المشفرة الخاصة على تبسيط وتوحيد معالجة المواد. تحدد الأنظمة الإلكترونية الحديثة خيار التكوين وفقًا للمتطلبات المحددة، مما يوفر الوقت في تدقيق الأعمدة المطلوبة. تضمن الخدمة المريحة ودقة البيانات المدخلة دقة وموثوقية الحسابات الناتجة.

كيفية التقدم بطلب للحصول على خصم ضريبي

يتم تقديم الإقرار 3 لضريبة الدخل الشخصي في نموذج KND رقم 1151020 باستخدام شهادة الراتب الجديدة لعام 2018. سيتعين على الأفراد الذين قاموا بتغيير مكان عملهم سابقًا إعادة طلب مستند للخصم.

ووفقا للقواعد، يتضمن الإقرار الضريبي الجزء الرئيسي المطلوب لجميع الاستقطاعات:

1. صفحة العنوان - تشير إلى السلسلة ورقم جواز السفر والترميزات الخاصة:

• الفترة الخاضعة للضريبة؛
• مصلحة الضرائب؛
• بلد؛
• وثيقة تعريف؛
• تابعة للاتحاد الروسي.

2. تعتمد الصفحتان 1 و2 على الأعداد النهائية.

3. الدخل بالزيادات:

• في المنظمات الروسية – رقم 1؛
• خارج الاتحاد الروسي – رقم 2؛
• للعاملين في القطاع الخاص ورجال الأعمال والمحامين – رقم 3.

4. الورقة رقم 4 – في ظل وجود موارد مالية غير خاضعة للضريبة.

مبرر قبول الإقرار هو أيضًا إقرار من المكلف. لتحويل الأموال، سوف تحتاج إلى ملء تفاصيل الحساب المصرفي والمعلومات المتعلقة بالفرد. في النهاية، يتم حساب جميع الصفحات ويشار إلى عددها.

خصم الممتلكات

للاستفادة من ائتمان ضريبة الإسكان، ستحتاج إلى تضمين جميع الإيصالات وكشوف الحسابات المصرفية لدعم نفقاتك المالية الشخصية. يجب إضافة الملحق 7 إلى المجموعة الأساسية بالخصائص التالية:

1. العنوان، رقم المساحية، الملكية المشتركة.
2. متى يتم تسجيل العقار؟
3. مقدار الاستقطاعات للفترات السابقة وفترة المقاصة الأولية.
4. حجم القاعدة الضريبية لتحديد المبلغ الإجمالي للخصم.
5. الخصم المتبقي

عند شراء شقة بالائتمان، ينص القانون على استخدام خصم لدفع الفائدة بعد انتهاء القرض. للقيام بذلك، يتم حساب الدفع الزائد في كشف الحساب البنكي بشكل منفصل وإدخاله في حقول منفصلة. يشمل المبلغ المسترد للمنزل الخاص تكلفة قطعة الأرض. ومع ذلك، فمن المستحيل المطالبة بنسبة مئوية من قيمة الأرض الفردية.

الخصومات الاجتماعية

عند ملء إقرار ضريبة الدخل الشخصي 3، يتم استخدام الملحق 5 للخصم الاجتماعي. أنواع النفقات موضحة هنا: التعليم، الخدمات الطبية، الخصم القياسي. ويشمل ذلك أيضًا الأعمال الخيرية والتأمين الطوعي ومدخرات التقاعد. يتم نشر القائمة الكاملة وتحديثها باستمرار على بوابات الوصول الحكومية المفتوحة.

يحق للطالب على أساس مدفوع الأجر، أو أحد الوالدين لطفله الذي يدرس بدوام كامل، الحصول على خصم ضريبي. بالإضافة إلى الأوراق الرئيسية، يلزم وجود اتفاقية تعليمية ونسخة منها وإيصالات الدفع.

بالنسبة للمبالغ المستردة من ميزانية العلاج، تؤخذ الفئات التالية بعين الاعتبار:

• علاج باهظ الثمن.
• الأدوية.
• العلاج القياسي.

لاعتماد الأدوية، يتم استخدام الوصفات الطبية وإيصالات الدفع. يرجى ملاحظة أنه ليست كل الأدوية مؤهلة للسداد. تمت الموافقة على القائمة الرسمية من قبل الحكومة بموجب القرار رقم 201 الصادر في 19 مارس 2001. الحد الأقصى للتعويض هو 15600 روبل.

وينطبق الائتمان الضريبي أيضا على الأطفال. وفقا للمخطط الكلاسيكي، يتم تقديم هذه الخدمة من قبل صاحب العمل من خلال قسم المحاسبة على أساس شهري، ولكن من الممكن أيضا الاستفادة من السداد لمرة واحدة. في الملحق رقم 6 تم تعبئة الحقول حسب نوع الوصاية والمنفعة. يحق لجميع أفراد الأسرة القاصرين الحصول على خصم. بالنسبة للأولين، يتم احتساب 1400 روبل، وبالنسبة للثالثة واللاحقة، يتم إيقاف التعويضات بمجرد وصول المبلغ إلى 350000 روبل. المجموع التراكمي للأموال التي حصل عليها الوالد.

الخصم عند بيع العقار

سيتعين على المواطنين الذين حصلوا على فوائد مادية من ممتلكاتهم الخاصة أو غيرها من الممتلكات أن يملأوا النموذج ويقدموا تقريرًا إلى دائرة الضرائب الفيدرالية في الوقت المحدد. ويمكن تجنب هذا الإجراء إذا كان موضوع المعاملة مملوكًا لأكثر من 3 أو 5 سنوات، حسب طريقة الاستلام (بالميراث، كهبة، بالعقد). تتم إضافة الملحق 6 إلى المجموعة العامة، والذي يشير بشكل منفصل إلى حقيقة بيع كائن الملكية الكاملة والملكية المشتركة، مع الإشارة إلى تكاليف الاستحواذ.

وفقا لقانون الضرائب، 1 مليون روبل. الشقة لا تخضع للضريبة. وعليه فإن الرقم النهائي يساوي 13% من التكلفة بعد طرح المليون غير الخاضع للضريبة. وقد يتبين أيضًا أنه لا فائدة من التصرف العقاري ومن ثم لا يتم الخصم.

لا يوجد فرق جوهري في ملء 3 ضرائب على الدخل الشخصي على فترات مختلفة. يتم إدخال بعض التعديلات بشكل دوري على التقارير في شكل أسماء العمليات والحذف والإضافة للبنود المقبولة للمحاسبة. للتسجيل الصحيح، انتبه إلى الخصومات النموذجية المقدمة من الموارد الموثوقة.

لإرجاع الضريبة (الحصول على خصم) لعام 2017 (حتى 19 فبراير 2018)

للحصول على استرداد الضريبة عند شراء منزل

لاسترداد الضرائب عند شراء منزل والرهن العقاري

ما هي الطريقة الأسرع والأسهل للحصول على إقرار 3-NDFL الصحيح؟

أسهل طريقة هي إعداد إقرار 3-NDFL الصحيح مع الضريبة بسرعة. مع الضرائب، لن يكون من الضروري إعادة صياغة إقرارك. سيقوم مكتب الضرائب بإنشاء الأوراق اللازمة للنموذج، وحساب الإجماليات، وإدخال الرموز اللازمة والتحقق من البيانات. سوف تتلقى الإعلان الصحيح ومشورة الخبراء. وبعد ذلك يمكنك اختيار ما إذا كنت تريد تقديم الإعلان إلى هيئة التفتيش بنفسك أو تقديمه عبر الإنترنت.

للإبلاغ عن الدخل لعام 2017 (حتى 19 فبراير 2018)

عند بيع عقار، على سبيل المثال، سيارة أو شقة

لإرجاع الضريبة (الحصول على خصم) لعام 2017 (من 19 فبراير 2018)

للحصول على استرداد الضريبة عند شراء منزل
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، بصيغة PDF.

لاسترداد الضرائب عند شراء منزل والرهن العقاري
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، ودفع فوائد الرهن العقاري (دفع فوائد الرهن العقاري) بصيغة PDF.

الحصول على استرداد الضريبة على النفقات التعليمية
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) للنفقات التعليمية بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة على نفقات العلاج
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) لمصاريف العلاج بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي بصيغة PDF.

للإبلاغ عن الدخل لعام 2017 (اعتبارًا من 19 فبراير 2018)

عند بيع عقار، على سبيل المثال، سيارة أو شقة
نموذج (مثال) تعبئة إقرار عند بيع عقار مثلا سيارة أو شقة بصيغة PDF.

لإرجاع الضريبة (الحصول على خصم) لعام 2016

للحصول على استرداد الضريبة عند شراء منزل
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، بصيغة PDF.

لاسترداد الضرائب عند شراء منزل والرهن العقاري
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، ودفع فوائد الرهن العقاري (دفع فوائد الرهن العقاري) بصيغة PDF.

الحصول على استرداد الضريبة على النفقات التعليمية
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) للنفقات التعليمية بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة على نفقات العلاج
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) لمصاريف العلاج بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي بصيغة PDF.

للإبلاغ عن دخل عام 2016

عند بيع عقار، على سبيل المثال، سيارة أو شقة
نموذج (مثال) تعبئة إقرار عند بيع عقار مثلا سيارة أو شقة بصيغة PDF.

لإرجاع الضريبة (الحصول على خصم) لعام 2015

للحصول على استرداد الضريبة عند شراء منزل
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، بصيغة PDF.

لاسترداد الضرائب عند شراء منزل والرهن العقاري
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، ودفع فوائد الرهن العقاري (دفع فوائد الرهن العقاري) بصيغة PDF.

الحصول على استرداد الضريبة على النفقات التعليمية
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) للنفقات التعليمية بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة على نفقات العلاج
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) لمصاريف العلاج بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي بصيغة PDF.

للإبلاغ عن دخل عام 2015

عند بيع عقار، على سبيل المثال، سيارة أو شقة
نموذج (مثال) تعبئة إقرار عند بيع عقار مثلا سيارة أو شقة بصيغة PDF.

لإرجاع الضريبة (الحصول على خصم) لعام 2014

للحصول على استرداد الضريبة عند شراء منزل
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، بصيغة PDF.

لاسترداد الضرائب عند شراء منزل والرهن العقاري
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (خصم العقار) عند شراء أو بناء مسكن، على سبيل المثال، عند شراء شقة، ودفع فوائد الرهن العقاري (دفع فوائد الرهن العقاري) بصيغة PDF.

الحصول على استرداد الضريبة على النفقات التعليمية
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) للنفقات التعليمية بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة على نفقات العلاج
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة (الحصول على خصم ضريبي اجتماعي) لمصاريف العلاج بصيغة PDF.

للحصول على استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي
نموذج (مثال) لملء إقرار استرداد الضريبة عند الحصول على خصم ضريبي قياسي بصيغة PDF.

للإبلاغ عن دخل عام 2014

عند بيع عقار، على سبيل المثال، سيارة أو شقة
نموذج (مثال) تعبئة إقرار عند بيع عقار مثلا سيارة أو شقة بصيغة PDF.

يعد برنامج ملء الإقرارات الضريبية في النموذج 3-NDFL و4-NDFL ضروريًا لكل من يرغب في الحصول على خصم ضريبي عقاري واجتماعي ومعياري.

هنا يمكنك تنزيل برنامج مجاني لملء إعلان 3-NDFL لسنوات إعداد التقارير 2018 و2017 و2016 و2015 وتقديمها في السنوات اللاحقة.

في عام 2019 يتم تقديم إقرار لعام 2018، لأن تقوم بالإبلاغ عن الدخل المستلم في عام 2018. لكل سنة تقرير، يجب عليك ملء البيانات في البرنامج المناسب للفترة التي تريد الحصول على خصم ضريبي عنها.

لملئه عليك جمع كافة المستندات وتحميل برنامج الإقرار 2018 بعد تحميله وتثبيته يمكنك البدء في ملئ إقرار 3-NDFL للتخفيضات الضريبية.

يقوم برنامج الإقرار 3-NDFL تلقائيًا بإنشاء الأوراق اللازمة اعتمادًا على البيانات المدخلة. يمكنك تنزيله في أسفل الصفحة.

إذا قارنا ملء النماذج يدويًا، ومن خلال برنامج ملء الإقرار 3-NDFL، فإن البرنامج بلا شك في المقدمة هنا، لأنه فهو يلغي حدوث عدد من الأخطاء عند إدخال المعلومات في النماذج يدويًا.

وأيضا إذا لم تكن واثقا من قدراتك، وتقوم بملء الإقرار لأول مرة، يمكنك حفظ البيانات المدخلة على فلاشة ومطالبة مفتش الضرائب بتصحيح البيانات التي أدخلتها إذا تم تعبئتها بشكل غير صحيح . على الرغم من أن مثل هذه المشكلة لا ينبغي أن تنشأ إذا قمت بملء كل شيء. بعد ملء جميع الحقول المطلوبة، سيقوم برنامج الإعلان بإنشاء نموذج قابل للطباعة، بالإضافة إلى مثال للتقرير. وبعد ذلك يمكنك طباعة إعلان 3-NDFL، أو حفظه بتنسيق PDF لطباعته لاحقًا.

في كل عام، تصدر دائرة الضرائب الفيدرالية التابعة للمؤسسة الفيدرالية الحكومية GNIVTS في روسيا برنامجًا مجانيًا لملء إقرارات ضريبة الدخل الشخصية، ويمكنك أيضًا تنزيلها على الموقع الإلكتروني

إذن، من الذي يلزمه القانون بتقديم هذا الإقرار؟ في أغلب الأحيان، هؤلاء هم الأشخاص الذين باعوا خلال السنة المشمولة بالتقرير عقارات أو حقوق ملكية أو سيارة كانت مملوكة لمدة تقل عن ثلاث سنوات. الأشخاص الذين حصلوا على دخل من فرد (على سبيل المثال، استئجار شقة) مطالبون أيضًا بتقديم ملف 3-NDFL.

يجب أيضًا على الأشخاص المشاركين في أنشطة ريادة الأعمال - كتاب العدل، والمحامون، والمعلمون، وما إلى ذلك - الإعلان عن دخلهم.

تعتبر المكاسب التي تتجاوز 4000 روبل أيضًا دخلاً يخضع للإعلان الإلزامي. واستنادا إلى تقرير 3-NDFL، تتحكم مصلحة الضرائب في مبلغ الضريبة المستحقة.

يتم تقديم الإعلان في النموذج 3-NDFL في موعد أقصاه 30 أبريل من العام التالي للسنة المشمولة بالتقرير. يتم ملؤها يدويًا بالحبر الأزرق أو الأسود، أو طباعتها على الطابعة (والطباعة على الوجهين محظورة).

لتسهيل ملء نموذج 3-NDFL، يوجد على موقع خدمة الضرائب الفيدرالية برنامج خاص لإعداد الإقرار الضريبي على الدخل الشخصي (3-NDFL و4-NDFL) - "إعلان 2013"، الإصدار 1.0.0 بتاريخ 27 ديسمبر 2013.

دعونا نفكر في إجراء ملء النموذج، على سبيل المثال أحد المواقف الأكثر شيوعًا اليوم - قام فرد بشراء شقة ويريد ذلك.

بعد بدء البرنامج، تحتاج إلى الإشارة إلى نوع الإقرار (3-NDFL)، ورقم الفحص (المختار من القائمة)، وهوية دافع الضرائب (في مثالنا، فرد)، وما إذا كان هناك دخل (نختار "محسوس" بالشهادات"، حيث أن شراء الشقة يتم رسميًا بالمستندات، ويتم تأكيد دخل المشتري عن طريق أخذه من قسم المحاسبة في العمل). ثم عليك أن تختار طريقة تقديم الإقرار. لنفترض أن الشخص يذهب إلى التفتيش بنفسه، وسوف نختار "شخصيا".

يجب ألا يسبب ملء الصفحة التالية "معلومات حول المُعلن" أي صعوبات - الاسم الكامل وتفاصيل جواز السفر ومعلومات التسجيل وما إلى ذلك.

الحقل التالي هو الدخل المستلم في الاتحاد الروسي. يدفع الفرد في المثال 13% من دخله - وستؤخذ هذه القيمة في الاعتبار في الحسابات الإضافية. نشير إلى مصدر الدخل - على سبيل المثال، مؤسسة بلدية. يمكن الحصول على البيانات المتعلقة بمصدر الدخل (TIN، KPP، OKATO) من شهادة 2-NDFL. كما يتم أخذ مبالغ الدخل وحسابات الضرائب من الشهادة. ولكن من أجل حساب مبلغ الدخل الخاضع للضريبة، سيتعين عليك طرح مبلغ الضريبة المحسوب بشكل مستقل من المبلغ الإجمالي.

دعنا ننتقل إلى البند الخصومات. إذا تم توفير الخصومات القياسية، فحدد الرمز (يمكنك التحقق باستخدام 2-NDFL) وحدد المربعات والكمية في أعمدة "الأطفال". دعنا ننتقل إلى الخصومات الاجتماعية. إذا تم إنفاق مبالغ خلال السنة المشمولة بالتقرير على الأعمال الخيرية أو العلاج أو التدريب الباهظ التكلفة، فيرجى الإشارة إلى المعلومات ذات الصلة. وفي هذه الحالة يجب توثيق كافة النفقات.

الفرد في مثالنا هو الأكثر اهتماما ببند "خصم الملكية"، لأنه هنا يتم حساب المبلغ الذي ستعوضه الدولة له مقابل شراء السكن. يشير عمود "سنة بدء الاستخدام" إلى سنة تقديم الإقرار الأول (إذا لم يكن هذا الإقرار هو الأول). إذا تم تقديم الإقرار مع ذلك لأول مرة، يتم الإشارة في العمود إلى السنة التي تم تقديمه عنها.

ثم ننتقل إلى إدخال المبالغ. هنا عليك أن تكون حذرا للغاية، لأنه حتى خطأ صغير سيؤدي إلى تشويه التقارير. تكلفة العقار هي المبلغ الذي يدفعه الفرد لبائع الشقة. المبلغ المحول من العام السابق مأخوذ من إقرار العام الماضي من الفقرة "2.10.1". يتم ترحيل رصيد خصم ضريبة الأملاك إلى الفترة الضريبية التالية. إذا تم تقديم الإقرار لأول مرة يكون المبلغ صفراً. الخصم للسنوات السابقة للإعلان هو الفرق بين تكلفة الكائن والمبلغ المرحل من السنة السابقة.

كل ما عليك فعله هو التحقق والطباعة.

قائمة الوثائق المرفقة مع الإقرار

عند تقديم النموذج 3-NDFL للتفتيش، يتم إرفاق المستندات التالية بالنموذج:

- طلب استرداد الضريبة؛

- نسخة من جواز السفر؛

قائمة الوثائق المرفقة بالنموذج؛

المستندات التي تؤكد استلام الدخل في السنة المشمولة بالتقرير (شهادات 2-NDFL، اتفاقيات الإيجار، وما إلى ذلك).

ويجب أيضًا توثيق استلام كل نوع من أنواع الخصم الضريبي. لذلك، إذا طالب فرد باسترداد الضريبة فيما يتعلق بشراء منزل، فسيتعين عليه إرفاق اتفاقية الشراء والبيع، وشهادة تسجيل الدولة للملكية، والمستندات المصرفية، والإيصالات، وما إلى ذلك. ; يتم توثيق الحصول على الحسم الموحد للأطفال بنسخة من شهادة ميلاد الطفل وشهادة من مكان الدراسة.

التغييرات في إعلان 3-NDFL في عام 2014

سيخضع النموذج 3-NDFL لتغييرات طفيفة في عام 2014 القادم. على وجه الخصوص، بدلاً من رموز OKATO الموضحة اليوم، يجب أن يشير النموذج إلى رموز OKTMO.

الإصدار 1.0.0 بتاريخ 27 ديسمبر 2013.

(ينطبق على 2012 حتى الوقت الحاضر)

y_-jiQe1LvM

إذا وجدت خطأ، يرجى تحديد جزء من النص والنقر عليه السيطرة + أدخل.

سيخبرك علم الضرائب عن الخصومات والضرائب بلغة بسيطة. يرجى كتابة الكلمة أو التسمية التي ترغب في معرفتها في شريط البحث ثم النقر على زر "بحث" أدناه.

ما هو 3-NDFL لعام 2013؟

يتم تقديم الإقرار 3-NDFL إذا، على سبيل المثال، حصلت على دخل معين. على سبيل المثال، قمنا ببيع سيارة امتلكناها لمدة تقل عن 3 سنوات.

سبب آخر لتقديم الإقرار هو استرداد الضريبة. لنفترض أنك اشتريت شقة في عام 2013. وهذا يؤهلك لاسترداد الضريبة. وفي الوقت نفسه، تقوم بملء نفس الإقرار (3-NDFL)، ولكن نتيجة للإقرار لن يكون لديك ضريبة يجب دفعها، بل ضريبة يجب استردادها.

لملء إعلان 3-NDFL بشكل صحيح، يمكنك استخدام خدمة الإنترنت "Tax.Declaration" لعام 2013. إنه موجود على صفحة "الإعلان 3-NDFL"، "املأ عبر الإنترنت".

متطلبات الكمبيوتر

والبرمجيات

الحد الأدنى لمتطلبات الأجهزة:

ذاكرة وصول عشوائي (RAM) لا تقل عن 512 ميجابايت ومساحة خالية على القرص تبلغ 20 ميجابايت لتثبيت برنامج المهام.

فئة المعالج Intel Pentium II 400 ميجاهيرتز.

ماوس مايكروسوفت أو متوافق.

محول فيديو SVGA بدقة 800 × 600 وعمق ألوان 16 بت.

طابعة

نظام التشغيل ويندوز والبرامج الأخرى:

نظام التشغيل Windows 98، Windows 2000، Windows XP، Windows Vista، Windows 7، Windows 8 (مع الإعدادات الإقليمية الروسية).

نبذة عن برنامج "إعلان 2013"

تقوم دائرة الضرائب الفيدرالية في GNIVTS في روسيا سنويًا بتطوير وتقديم برامج مجانية لملء إعلان 3-NDFL.

تم تصميم برنامج "إعلان 2013" للإكمال الآلي لإقرارات ضريبة الدخل الشخصية في عام 2014 (النموذج 3-NDFL والنموذج 4-NDFL) لعام 2013.

يمكنك أيضًا العثور على مجموعة توزيع البرامج وتنزيلها مجانًا على موقع الويب http://www.gnivc.ru/ في قسم "البرامج"، "البرامج المجانية"، "البرامج للأفراد".

إعلان 3-NDFL لعام 2013 تم ملؤه وفقًا لأمر دائرة الضرائب الفيدرالية بتاريخ 10 نوفمبر 2011 رقم MMV-7-3/760@ (بصيغته المعدلة بأمر دائرة الضرائب الفيدرالية لروسيا بتاريخ 14 نوفمبر 2013 رقم MMV-7) -3/501@ ) .

يحتوي هذا الأمر على قسم مخصص لإجراءات ملء الإقرار في النموذج 3-NDFL (إجراء ملء نموذج الإقرار الضريبي لضريبة الدخل الشخصي (النموذج 3-NDFL)، المعتمد بأمر من دائرة الضرائب الفيدرالية بتاريخ 10 نوفمبر ، 2011 رقم MMV-7-3/760@).

يقوم البرنامج تلقائيًا بإنشاء أوراق إقرار 3-NDFL بناءً على البيانات التي يدخلها المستخدم:

لجميع الدخل الخاضع للضريبة المستلم من مصادر في الاتحاد الروسي والمستلم من مصادر خارج الاتحاد الروسي؛

على الدخل من الأنشطة التجارية والممارسات الخاصة؛

بيانات لحساب التخفيضات الضريبية المهنية للإتاوات والعقود المدنية؛

التخفيضات الضريبية العقارية؛

بيانات لحساب القاعدة الضريبية للمعاملات مع الأوراق المالية والأدوات المالية للمعاملات الآجلة، والأصول الأساسية لها هي الأوراق المالية؛

لحساب التخفيضات الضريبية القياسية والاجتماعية.

تعليمات تعبئة تصريح 3-NDFL

في برنامج "إعلان 2013"

إجراء التعبئة

يتم ملء إعلان 3-NDFL وفقًا لإجراءات ملء نموذج الإقرار الضريبي لضريبة الدخل الشخصي (النموذج 3-NDFL)، المعتمد بأمر من دائرة الضرائب الفيدرالية بتاريخ 10 نوفمبر 2011 رقم MMV- 7-3/760@.

يقوم البرنامج تلقائيًا بإنشاء أوراق إقرار 3-NDFL بناءً على البيانات المدخلة من قبل المستخدم.

إطلاق التطبيق

لتشغيل التطبيق، حدد الرمز المقابل على سطح المكتب، في قائمة ابدأ -> البرامج -> إعلان 2013.

للخروج من البرنامج، انقر فوق الزر الموجود في الزاوية اليمنى العليا من النافذة، أو حدد File->Exit من القائمة الرئيسية

واجهة التطبيق

المكونات الرئيسية لبرنامج إعلان 2013: القائمة الرئيسية، شريط الأدوات، شريط التنقل، النافذة الرئيسية.

شريط الأدوات

يوفر شريط أدوات البرنامج الوصول إلى وظائف القائمة الرئيسية المختلفة بنقرة واحدة على الزر المقابل. الرجاء ملاحظة أن كل زر في شريط الأدوات يعرض تلميح أداة يحتوي على وصف للغرض منه. يتم تكوين عرض اللوحة في قائمة الإعدادات

القائمة الرئيسية

تتكون القائمة من عناصر الملف القياسية والإعدادات والتعليمات بالإضافة إلى عنصر الإعلان.

عند بدء تشغيل البرنامج، يتم إنشاء إعلان "فارغ" تلقائيًا. يمكنك في أي وقت حفظ البيانات المدخلة على القرص، أو تحميل إعلان محفوظ مسبقًا، أو إنشاء إعلان جديد. في هذه الحالة، يتم عرض الاسم الذي قمت بتعيينه للملف في العنوان. يحتوي البرنامج على خاصية التحكم في البيانات المدخلة للتأكد من وجودها إذا كانت التفاصيل مطلوبة، ومدى صحتها.

تحديد الشروط

في هذه الشاشة، تقوم بإدخال الشروط الخاصة بملء إقرار 3-NDFL.

إذا لم تكن مقيمًا ضريبيًا في الاتحاد الروسي أو كنت بحاجة إلى تقديم إقرار في النموذج 4-NDFL، فحدد العنصر المناسب في لوحة نوع الإقرار.

إذا قمت بتقديم إقرار أولي، فسيتم الإشارة إلى 0 في حقل رقم التعديل. إذا قمت بتقديم إقرار توضيحي، فيجب عليك في هذا الحقل الإشارة إلى عدد المرات التي قمت فيها بذلك.

بالإضافة إلى ذلك، هناك لوحة "الدخل المتاح" تحتوي على عناصر تقسم إدخال الإقرار إلى أقسام منطقية:

إذا كان المستخدم سيقوم بإدخال معلومات حول الدخل من شهادات الدخل، والدخل من العقود المدنية، والإتاوات، ومن بيع الممتلكات، وما إلى ذلك، أي. معلومات عن الدخل الخاضع للضريبة بمعدلات 13% و9% و35% (في حالة غير المقيم - 13% و15% و30%) باستثناء الدخل بالعملة الأجنبية والدخل من الأنشطة التجارية والممارسات الخاصة .

إذا كان لديك دخل بالعملة الأجنبية، فتبعًا لذلك تحتاج إلى تحديد المربع الموجود بجوار بالعملة الأجنبية.

إذا كان لديك دخل من الأنشطة التجارية، فأنت بحاجة إلى تحديد المربع الموجود بجوار من الأنشطة التجارية.

معلومات عن صاحب التصريح

في هاتين النافذتين، يتم إدخال معلومات حول دافعي الضرائب، بما يتوافق مع الورقة 2 من نموذج إقرار 3-NDFL. يتم التبديل بين هاتين الشاشتين باستخدام الأزرار الموجودة أعلى النافذة الرئيسية.

تتم الإشارة إلى رمز البلد وفقًا لمصنف عموم روسيا لدول العالم (OKSM). إذا لم يكن لدى دافع الضرائب جنسية، يشير حقل رمز البلد إلى رمز البلد الذي أصدر وثيقة الهوية.

يمكن توضيح عنوان OKTMO في مكتب الضرائب الخاص بك.

حقل TIN مطلوب لأصحاب المشاريع الفردية وكتاب العدل الخاصين والمحامين ورؤساء المزارع. ولا يجوز لأفراد آخرين ملئه.

الدخل المستلم في الاتحاد الروسي

يتم الإدخال على ثلاث شاشات. يتم التبديل بين الشاشات باستخدام الأزرار الموجودة أعلى النافذة الرئيسية. وتنقسم الشاشات حسب معدلات الضريبة: 13%، 9%، 35%.

لكل معدل، يتم إدخال أنواع الدخل المقابلة. تتوفر مجموعة مختلفة من معدلات الضريبة لغير المقيمين: 30% و15% و13%

الدخل الخاضع للضريبة بمعدل 13% (30%)

شاشة إدخال ضريبة الدخل بنسبة 13% (تتوافق مع الورقة أ من نموذج الإقرار)

ضريبة الدخل بنسبة 9% (15%)

شاشة إدخال ضريبة الدخل بنسبة 9% (تتوافق مع الورقة أ من نموذج الإقرار)

الدخل الخاضع للضريبة بمعدل 35%

شاشة إدخال ضريبة الدخل بنسبة 35% (تتوافق مع الورقة أ من نموذج الإقرار)

رجال الأعمال

تتوافق شاشة إدخال الدخل من الأنشطة التجارية مع الورقة ب من نموذج إقرار 3-NDFL

بالنسبة لأنشطة ريادة الأعمال، يجب عليك الإشارة إلى رمز OKVED عن طريق تحديده من الدليل. عند البحث عن الكود الذي تحتاجه، ضع في اعتبارك أن بعض المستويات الفرعية المتداخلة لنشاطك قد تكون فارغة.

الدخل المستلم خارج الاتحاد الروسي

تتوافق شاشة إدخال الدخل بالعملة الأجنبية مع الورقة ب من نموذج الإقرار

الخصومات

يتم الإدخال على أربع شاشات. يتم التبديل بين الشاشات باستخدام الأزرار الموجودة أعلى النافذة الرئيسية. يتم تقسيم الشاشات حسب نوع الخصم. على الشاشة الأولى، يتم إدخال التخفيضات الضريبية القياسية، في الثانية - التخفيضات الضريبية الاجتماعية، وعلى الثالثة - خصم ضريبة الأملاك للبناء الجديد، أو شراء مبنى سكني أو شقة. يتم استخدام الشاشة الرابعة لإدخال بيانات خسائر المعاملات مع الأوراق المالية للفترات الضريبية السابقة. يتم إدخال الخصومات الأخرى (على سبيل المثال، الإتاوات أو الخصومات العقارية للدخل من بيع الممتلكات والأوراق المالية) مع الدخل المقابل - راجع "الدخل الخاضع للضريبة بنسبة 13٪".

الخصومات القياسية

تتوافق شاشة إدخال الخصومات القياسية مع الورقة G1 من نموذج الإقرار

الخصومات الاجتماعية

شاشة إدخال الخصومات الاجتماعية تتوافق مع الصفحتين G2 و G3 من نموذج الإقرار

خصم الممتلكات للبناء

شاشات إدخال خصومات الممتلكات للبناء تتوافق مع الورقة الأولى من نموذج إعلان 3-NDFL.

في الحقل تكلفة الكائن (الحصة)، تتم الإشارة إلى التكاليف المتكبدة، ويجب أن يؤخذ في الاعتبار أنه في الحساب النهائي على الورقة الأولى في البند 1.11، سيشير البرنامج إلى مبلغ لا يزيد عن 1،000،000 روبل (مضروبًا) (بحسب حصة الملكية) لتاريخ تسجيل الملكية قبل عام 2008 وما لا يزيد عن 2,000,000 روبل (مضروبة بحصة الملكية) إذا كان تاريخ تسجيل الملكية في عام 2008 أو ما بعده. إذا تم شراء كائن بالتقسيط، فلا ينبغي عليك الإشارة إلى المبلغ الإجمالي لتكلفة الكائن، ولكن فقط المبلغ المدفوع فعليًا من لحظة بدء الدفعات حتى نهاية عام 2011 (يجب عدم الخلط بينه وبين الحالة عندما يكون الكائن يتم دفعه بالكامل، وتقوم بسداد القرض للبنك تدريجيًا - في هذه الحالة، يحق لك الإشارة إلى التكلفة الكاملة للكائن مرة واحدة).

في مجال الفوائد على القروض لجميع السنوات، يتم الإشارة إلى المبالغ التي تم إنفاقها على دفع الفوائد على القروض المستهدفة. بالنسبة لأولئك الذين يقدمون إعلانًا منذ عدة سنوات، نلاحظ بشكل خاص أن الإجراء قد تغير والآن في هذا المجال تحتاج إلى إدخال مبلغ الفائدة المدفوعة على القروض لجميع السنوات، وليس فقط لسنة التقرير.

يتم أخذ الخصومات من وكيل الضرائب، سواء بالنسبة للسنة المشمولة بالتقرير أو للسنوات السابقة، من شهادات 2-NDFL. إذا لم يتم الإشارة إليها هناك، فهذا يعني أن وكيل الضرائب لم يقدم لك هذه الخصومات.

يتم تحويل المبالغ المحولة من إعلان 3-NDFL لعام 2012 إلى المبلغ المحول من حقول العام السابق. إذا كنت تتقدم بطلب للحصول على خصم لأول مرة في عام 2013، فلن يتم ملء هذه الحقول. وفقًا لإجراءات ملء إعلان 3-NDFL، لا يتم تضمين قيم هذه الحقول في الحساب؛ يتم استخدام البيانات من قبل السلطات الضريبية كمعلومات مرجعية. يعتمد الحساب بالكامل على البيانات الموجودة في حقول التكلفة الإجمالية والخصومات من السنوات السابقة.

في مجالات الخصم للسنوات السابقة وفقا لإقرار 3NDFL، يتم الإشارة إلى مبالغ استقطاعات العقارات للبناء وسداد القروض من الإقرارات للسنوات السابقة. إذا قمت في عام 2013 بتقديم إقرار للخصم لأول مرة، فلن يتم ملء هذه الحقول. إذا حصلت على خصم عقاري للبناء وسداد القرض لأكثر من عامين، فسيتعين عليك إضافة المبالغ المقابلة، وأخذها من الورقة L من إقرارات 3-NDFL للسنوات السابقة، وإدخال الإجمالي في الحقل المناسب المجال في البرنامج.

المحاسبة عن خسائر المعاملات مع الأوراق المالية في السنوات السابقة

يمكن للأشخاص الذين حصلوا على أرباح من المعاملات مع الأوراق المالية و (أو) من المعاملات مع الأدوات المالية للمعاملات الآجلة خصم الخسائر من الفترات الضريبية السابقة، والتي يتم إدخالها على هذه الشاشة.

المعاينة والطباعة

في نافذة البرنامج الرئيسية، على شريط الأدوات، انقر فوق الزر عرض. سترى أوراق الإعلان 3-NDFL الذي تم إنشاؤه.

هناك طريقتان لطباعة إعلان 3-NDFL. في نافذة البرنامج الرئيسية، على شريط الأدوات، انقر فوق زر الطباعة، ومن ثم ستتم طباعة الإقرار بالكامل. أو من وضع العرض. في الوقت نفسه، يمكنك تحديد الصفحات التي تحتاجها للطباعة، إذا قمت بالنقر فوق الزر الذي يحمل صورة الطابعة "بدون علامة اختيار".