28.08.18 52 869 27

Och varför är det viktigt

Ett företag kan se välmående ut på utsidan, ha ett vackert kontor och en artig försäljningsavdelning, men inuti finns det enorma skulder, domstolar och direktören är på flykt.

Alena Iva

Och om du drar av moms kan skatteverket ge dig uttagna år bara för att motparten på något sätt verkar vara opålitlig.

Därför måste motparter kontrolleras. Så här gör du.

Låt mig göra en reservation direkt: det finns 16 sätt att kontrollera en motpart med hjälp av olika databaser, sajter och tjänster, och om du använder dem alla kommer det att kosta tid. Å andra sidan är en motpart som har genomfört alla 16 steg guld. Om du började kontrollera, och de första fem stegen visade sig vara ett misslyckande, kan du omedelbart vägra denna motpart - det är osannolikt att du kommer att hitta något bra längre.

Så här kontrollerar du en motpart: steg-för-steg-steg

1. Begär kopior av viktiga dokument från den potentiella motparten.
2. Få ett aktuellt utdrag från Rosreestr.
3. Kontrollera om motparten har en massadress.
4. Kontrollera om regissören är diskvalificerad.
5. Förtydliga vilken typ av verksamhet motparten driver: liten eller medelstor. Detta kommer att visa nivån på företagets omsättning och antalet anställda i organisationen.
6. Kontrollera om motparten är i konkurs.
7. Kontrollera om motparten är utesluten från Unified State Register of Legal Entities.
8. Sök efter motparten i kronofogdedatabasen.
9. Kontrollera motparten i registret över skiljemål.
10. Studera motpartens bokslut. Detta kommer att visa om hans verksamhet är lönsam.
11. Kontrollera pass för chefen eller enskild företagare för giltighet.
12. Om en person med en attesterad fullmakt ska underteckna avtalet från motpartens sida, kontrollera om dess löptid har löpt ut.
13. Om din motpart måste ha en licens för att bedriva verksamhet, kontrollera dess giltighet.
14. Se om det är en nominerad regissör.
15. Kontrollera om motparten gör ändringar i Unified State Register of Legal Entities.
16. Kontrollera om motparten finns med i registret över oseriösa leverantörer.

Varför kontrollera motparter?

Skrupelfria företag är väldigt bra på att låtsas vara trovärdiga. Du kan inte lita på riklig reklam på Internet, generösa rabatter eller dyra kostymer. Det är därför du behöver kontrollera dina motparter utifrån dokument.

Identifiera dem som inte kommer att uppfylla sina skyldigheter. Mina kunder pratar ofta om sina partners oärlighet. Skönhetssalongen var dåligt renoverad och försvann – förlusterna uppgick till en tredjedel av det ursprungliga reparationsbeloppet. Kunden betalade inte byggarna för utfört arbete under tre år – de var tvungna att stämma, men kunden gick i konkurs.

Det händer ofta att köparen tar emot varan och inte betalar. Eller vice versa: leverantören får ett förskott och skickar inte varorna. Checken hjälper dig att avgöra om det är värt att samarbeta med motparten, eller om det finns en risk att denne inte fullgör sina skyldigheter.

Arbeta inte med endagars. Motparten kan visa sig vara ett skalbolag som skapades för en vecka sedan specifikt för att ta förskott från kunder och försvinna. I det här fallet kommer du bara att förlora pengar, men det är också obehagligt.

Det kan visa sig att företaget inte finns alls. Det finns en webbplats, det finns ett namn och ett konto för att överföra pengar, men det finns ingen juridisk person, och bakom webbplatsen finns det bedragare.

Identifiera bedragare. Din motpart kan begå ekonomiska brott, som att ta ut pengar eller samla in olagliga lån. I det här fallet kommer brottsbekämpande myndigheter att kontrollera inte bara motparten, utan även dig som hans partner.

Undvik att arbeta med en konkurs. Du kan kontakta ett företag som är i konkurs. Om du för över pengar till ett sådant företag kommer du inte att se det snart, om alls.

Borgenärer har rätt att bestrida varje transaktion med en konkurs, inklusive din, i domstol. För att få tillbaka pengarna måste du finnas med i borgenärsregistret och vänta på att konkursförfarandet avslutas, som kan pågå i flera år.

Inga problem med skattemyndigheten. Om skattekontoret anser att du inte tillräckligt kontrollerat en potentiell motparts integritet kan du nekas en skatteförmån. Det vill säga att du inte kommer att kunna betala mindre skatt – få skatteavdrag eller tillämpa en lägre skattesats.

Ett fall från ens liv. Efter en skatterevision bedömdes ett företag ytterligare inkomstskatt och moms till ett belopp av 10 miljoner rubel. Böterna och böterna uppgick till ytterligare 4 miljoner.

Anledningen till detta var ett leveransavtal. Skatteverket menade att bolaget inte utövade due diligence när avtalet ingicks: motparten kunde inte bedriva riktig näringsverksamhet, betalade inte skatt och fanns i allmänhet bara på papper.

Vi gick till domstol, men han ställde sig på inspektionens sida. Det visade sig att motparten var helt utesluten ur registret över juridiska personer.

Skatteverket fick vid granskningen reda på att passet för den som skrivit på avtalet för motpartens räkning inte existerar, och signaturerna är förfalskade. Sedan blev polisen inblandad i det här fallet och det riktigt roliga började. Polisen letade efter de olevererade varorna, generaldirektören, och ökade medvetenheten om alla partners till den oärliga entreprenören, inklusive vårt olyckliga företag, som så småningom fick betala ytterligare skatter och böter.

Verkställighetsförfarandet inleds efter att mål har vunnits i domstol. Detta tyder på att den potentiella partnern inte bara stämmer och förlorar, utan också fortsätter att inte betala sina räkningar.

På samma resurs kan du se skatteskulder, de drivs även in genom kronofogde.

Kontrollera motparten i registret över skiljemål

Om det inte finns någon fullmakt på hemsidan eller den har hävts kan avtalet inte tecknas – en sådan transaktion kan ogiltigförklaras. Först måste du kontakta motpartens chef, få bevis på godkännande av transaktionen och begära en ny fullmakt.

Kontrollera licensens giltighet

Om din motpart måste ha tillstånd för att bedriva verksamhet är det bättre att kontrollera dess giltighet – man vet aldrig. Utan licens har han helt enkelt inte rätt att ingå transaktioner.

Förekomsten av en licens kan ses i ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities på skattewebbplatsen, och dess giltighet kan kontrolleras direkt.

Till exempel kan du kontrollera en licens för försäljning av alkohol i registret över licenser från Federal Service for Regulation of the Alcohol Market och för utbildningsverksamhet - i registret över licenser från Federal Service for Supervision of Education and Science.

Införande i registret över skrupelfria leverantörer karaktäriserar inte omedelbart organisationen som opålitlig. Men tillsammans med andra verifieringsmetoder kommer det att skapa en helhetsbild av motparten.

Regler för att inte bli förvirrade och glömma någonting

Den 1 augusti publicerade skatteverket mer information om de offentliga bolagen. Men den här informationen är anledningen till att jag har utarbetat reglerna för motpartsverifiering, som kan skrivas ut och bifogas transaktioner. På så sätt kommer du att visa skattemyndigheten eller domstolen att du har kontrollerat din partner så detaljerat som möjligt.

Regelverket hjälper dig också att avgöra om det är vettigt att arbeta med en potentiell motpart.

Jag rekommenderar att du överväger alla verifieringssteg tillsammans. Om en potentiell motpart inte klarar verifieringen i ett eller två steg kan du klargöra skälen med honom och sedan besluta dig för att ingå ett avtal. Om du ser att motparten inte har klarat verifieringsprocessen för de flesta av stegen ska du inte ta risker – leta efter en mer pålitlig partner.

Hur kontrollerar man en motpart med TIN på skattekontoret?

Du kan kontrollera din motpart med TIN med olika betaltjänster eller genom att använda den officiella resursen för Federal Tax Service. I vår artikel kommer vi att berätta vilken information om motparten som kan erhållas på den officiella webbplatsen för Federal Tax Service och hur man gör det.

Förklaringar från Ryska federationens federala skattetjänst: varför är det nödvändigt att kontrollera motparten?

Att kontrollera uppgifter om en delägare och i viss mån bedöma dennes tillförlitlighet kan minska risken för negativa ekonomiska, produktions- och skattekonsekvenser, till exempel skatteverkets vägran att ge momsavdrag på grund av valet av en oseriös motpart (se resolutionen från AS i Uralregionen daterad den 26 maj 2016 i mål nr A76-17369/2015, etc.).

Samtidigt noteras att lagen inte definierar termen "due diligence", och därför är listan över föreslagna åtgärder som syftar till att kontrollera motpartens tillförlitlighet inte stängd och kan kompletteras (liksom listan över dokumentation som begärs för verifiering) med hänsyn till omständigheterna i varje specifikt fall (se brev från Ryska federationens federala skattetjänst daterat den 12 maj 2017 nr AS-4-2/8872).

För att genomföra en revision av en motpart rekommenderar Ryska federationens federala skattetjänst att skattebetalaren, för att minimera skatterisker som kan vara förknippade med upprättandet av en affärsrelation med en viss motpart, utför ett antal kontroller i förhållande till en sådan motpart för:

• brist på information om motparten i Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Individual Entrepreneurs;
• registrering av motparten på massregistreringsadressen;
• motpartens närvaro/frånvaro på den adress som denne angett m.m.

Dessutom är annan information om skattebetalare för närvarande allmänt tillgänglig på den officiella webbplatsen för Federal Tax Service, inklusive:

• om skatteförpliktelser som personen fullgör;
• skattebrott av ämnet m.m.

Utdrag från Unified State Register of Legal Entities på webbplatsen för Federal Tax Service

Du kan kontrollera tillgängligheten av information om motparten i Unified State Register of Legal Entities/Individual Entrepreneurs (nedan kallat Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Entrepreneurs, respektive) på den officiella webbplatsen för Federal Tax Ryska federationens tjänst. Federal Tax Service erbjuder att kontrollera motparten med TIN med hjälp av denna tjänst.

För att göra detta räcker det i sökformuläret att ange TIN eller OGRN för motparten som inspekteras. Kontrollen kan även utföras av organisationens namn/den enskilde företagarens fullständiga namn (nedan kallad den enskilde företagaren).

Baserat på resultaten av sökningen, om motparten inte är utesluten från Unified State Register of Legal Entities/Uniified State Register of Legal Entities vid tidpunkten för verifieringen, kommer ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities att presenteras som innehåller alla den information som anges i art. 5 i lagen "om statlig registrering av juridiska personer och enskilda företagare" daterad 08.08.2001 nr 129-FZ (nedan kallad lagen "om statlig registrering av juridiska personer"), på order av finansdepartementet ”Om godkännande av informationssammansättning...” den 5 december 2013 nr 115n.

Vi kommer att berätta nedan om vilka andra resurser du kan använda på Federal Tax Service-webbplatsen för att kontrollera motparten med TIN.

Hur man använder skattewebbplatsen för att kontrollera en motpart med TIN för likvidation, omorganisation eller kommande uteslutning från Unified State Register of Legal Entities

Även om information om motparten vid tidpunkten för dess inspektion återspeglas korrekt i Unified State Register of Legal Entities, finns det fortfarande en möjlighet att denna enhet kan vara i likvidation eller rekonstruktion, vilket kan medföra vissa negativa konsekvenser för dess partners.

För att eliminera dessa risker bör du använda följande tjänster på webbplatsen för Ryska federationens federala skattetjänst:

• Meddelanden från juridiska personer publicerade i tidskriften "Bulletin of State Registration". Med hjälp av denna länk kan du kontrollera all information om organisationen om den är föremål för publicering i denna publikation. Dessa inkluderar i synnerhet information om likvidation, rekonstruktion, minskning av auktoriserat kapital, förvärv av LLC av 20% av det auktoriserade kapitalet i en annan organisation, etc.
• Information publicerad i tidskriften "Bulletin of State Registration" om det antagna registret. myndigheter fattar beslut om kommande uteslutning av inaktiva juridiska personer från Unified State Register of Legal Entities. Det administrativa förfarandet för uteslutning från Unified State Register of Legal Entity tillämpas av skattemyndigheterna i fallet när en organisation slutar lämna in skattedeklarationer och inte utför transaktioner på minst ett av sina bankkonton under de senaste 12 månaderna före den. datum för nämnda beslut reg. myndighet (klausul 1, artikel 21.1 i lagen "om statlig registrering av juridiska personer").

För att arbeta med dessa tjänster räcker det att känna till antingen TIN eller OGRN för motparten.

Kontrollera motparten för registrering på massregistreringsadressen med hjälp av webbplatsen för Federal Tax Service

Som praxis visar, för Federal Tax Service, är adressen för massregistrering ett av tecknen på ett flygande företag. Därför, om detta tecken upptäcks hos skattebetalarens motpart, finns det en möjlighet för negativa skattekonsekvenser för den senare (vi diskuterade dem i det första avsnittet av vår artikel).

Dessutom överväger Federal Tax Service att kontrollera en motpart med TIN (eller på grundval av andra uppgifter) för dess registrering på adressen för massregistrering av juridiska personer som en manifestation av due diligence när du väljer en motpart (brev från Federal Tax Ryska federationens tjänst daterad 12 maj 2017 nr AS-4-2/8872).

Du kan kontrollera ett företag baserat på detta kriterium med hjälp av adresstjänsten som anges under statlig registrering som platsen för flera juridiska personer på Federal Tax Service-webbplatsen.

I det här fallet, för att fylla i sökformuläret, behöver du inte längre företagets TIN, utan registreringsadressen som anges av den. Om denna adress finns i Federal Tax Service-registret, bör skattebetalaren tänka på riskerna som samarbete med denna motpart kan orsaka, och dessutom utföra andra rekommenderade typer av kontroller av motparten.

På samma sätt är det värt att kolla i vilket företag försökspersonen ska gå med som deltagare (inklusive den enda).

Våra andra artiklar om detta ämne kommer också att vara användbara:

• Hur kontrollerar man adressen till massregistrering av juridiska personer? ;
• Juridisk adress för registrering av LLC, etc.

Hur man kontrollerar om en motpart har betalat skatt

Har en potentiell affärspartner betalat någon annan skatt? Att kontrollera motparten med TIN på webbplatsen för Ryska federationens federala skattetjänst hjälper till att svara på denna fråga.

För tillfället kan vilken enhet som helst kontrollera motparten för förekomsten av skatteskulder till ett belopp av över 1 000 rubel, som skickades för indrivning till kronofogden med hjälp av tjänsten Information om juridiska personer som har eftersatta skatter och/eller inte har lämnat in skatt rapporter i mer än ett år.

Som namnet antyder kan du med hjälp av resursen också identifiera en juridisk person som inte har lämnat in rapporter till Federal Tax Service på mer än 12 månader, vilket innebär att den administrativt kan uteslutas från Unified State Register of Legal Entities.

För att använda tjänsten räcker det att känna till motpartens INN/OGRN.

Liksom annan allmänt tillgänglig information på webbplatsen för Ryska federationens federala skattetjänst tillhandahålls information om denna begäran online och utan att ta ut någon avgift.

Hur kan du kontrollera chefen för en organisation?

För närvarande kan den skattskyldige få information inte bara om motparten som organisation, utan också specifikt om chefen för den potentiella partnern. För att göra detta kommer användarna att finna följande resurser användbara.

Det är användbart för alla organisationer att veta hur man verifierar skulder på skatter och bidrag från ett aktiebolag. I den här artikeln kommer vi att avslöja skälen till varför detta kan vara nödvändigt, vilka risker bristen på korrekt verifiering av motparternas välfärd innebär, och vi kommer också att tillhandahålla två alternativ för att kontrollera en LLCs skuld till budgeten med hjälp av skattebetalarens identifiering Nummer (TIN) och lista ytterligare tjänster som ger denna möjlighet.

Varför är det nödvändigt att kontrollera en LLCs skuld till budgeten?

Företags juridiska tjänster måste, när de ingår avtal med nya motparter, kontrollera deras välfärd. En av indikatorerna på tillförlitligheten hos en LLC är frånvaron av efterskott i skatter och bidrag. Parallellt med detta genomförs verifiering både inom utlåningsområdet och inom avvecklingsområdet med andra motparter. Sådan information ger en mer eller mindre komplett bild av hur hållbar företagets verksamhet är.

Det kan också vara nödvändigt att kontrollera en LLCs skulder till Federal Tax Service om en person vill köpa detta företag.

En annan anledning till att det kan vara nödvändigt att kontrollera en LLCs skulder med hjälp av TIN är att bilden av ditt företag har försämrats kraftigt av okänd anledning.

Vilka risker kan det eliminera att kontrollera en LLCs skuld på skatter och avgifter?

Som nämnts ovan, för att bedöma riskerna, innan du börjar arbeta med en ny organisation, är det nödvändigt att kontrollera det för alla beräkningsalternativ. Men vilka risker pratar vi om?

För det första, när du köper en overifierad LLC, kan du stöta på problem med betalningen, det vill säga skulder. Detta kan gälla inte bara skatter utan även förlikningar med motparter.

Den andra betydande risken är att om det finns efterskott i skatter och avgifter kan LLC förklara sig själv i konkurs, vilket kan leda till att organisationer som arbetar med dem förlorar pengar.

Den tredje risken är att när man arbetar med en sådan motpart kan det uppstå krav från skattemyndigheten.

Gratis metod: kontrollera en LLCs skuld till budgeten med hjälp av TIN på Federal Tax Service-webbplatsen

I princip kan alla kontroller av motparter utföras endast med kännedom om deras TIN eller OGRN. Att kontrollera en LLCs skuld till Ryska federationens federala skattetjänst är inget undantag. Du kan kontrollera din skatteskuld med den officiella tjänsten på Federal Tax Service-portalen; du behöver inte ens registrera dig hos den.

Viktig! I den här tjänsten kan du kontrollera inte bara med TIN utan också med organisationens namn. Alternativet att använda ett TIN anses dock fortfarande vara mer tillförlitligt.

Det bör noteras att när du kontrollerar genom Federal Tax Service, tillhandahålls information om gäldenärer här endast om organisationen inte skickade de nödvändiga rapporterna under året. Skattekontoret kommer också att ge information om gäldenärer vars skuld uppgår till mer än 1 tusen rubel.

Betala resurser för att kontrollera skulder med TIN i tjänsten "Kontrollera motparter".

Tillsammans med gratis skuldkontrolltjänster finns det ett antal betalda. Deras fördel är att de i regel inte bara ger information om skatteskulder. I den kan du kontrollera organisationens långfristiga och omsättningstillgångar, information om reserver och skulder etc. I den här artikeln kommer vi att titta på hur vi kontrollerar en LLC i tjänsten "Kontrollera motparter".

Som en fördel med den här tjänsten jämfört med liknande andra, vill jag notera att den vid första registreringen tillhandahålls gratis i 24 timmar.

På sidan som öppnas registrerar du dig på ditt personliga konto, återvänder sedan till samma sida och anger TIN för det aktiebolag som kontrolleras i sökfältet. Efter detta kommer all nödvändig information att visas på skärmen.

Andra sätt att kontrollera LLCs skatteskuld

Det finns andra sätt att kontrollera skatteskulder och bidrag från olika organisationer, inklusive aktiebolag.

Till exempel kan du skicka en motsvarande begäran med rekommenderat brev till Federal Tax Service.

Ett annat sätt är att kontakta representanter för organisationen som tillhandahåller det granskade företaget tjänster för att skicka bokslut till Ryska federationens federala skattetjänst, samt till Rysslands pensionsfond och Ryska federationens federala socialtjänst. Det ger dock ingen hundraprocentig garanti för att om de tillhandahåller den efterfrågade informationen så kommer den att vara sann och korrekt.

Det finns även olika betaltjänster, till exempel Focus.Kontur eller en tjänst i Glavbukh-systemet. Sberbank of Russia tillhandahåller också en tjänst för att kontrollera motparternas skulder.

Användare av nya versioner av redovisnings- och ledningsinformationssystem som produceras av 1C-företaget har också en chans att kontrollera tillförlitligheten hos sina motparter. Dessa system har tjänsten 1C:Counteragent, som inte är aktiverad. Dess aktivering och anslutning sker när organisationen betalar för lämpliga IT-stödtjänster.

De flesta vägran att redovisa utgifter som ogrundade och skatteavdrag som obekräftade är vanligtvis förknippade med skrupelfria motparter.

Notera: motpart – en individ, enskild företagare eller organisation som du ingår en transaktion eller ett avtal med. För dessa personer agerar du i din tur också som motpart.

”Shellbolag” eller ”transitbolag”, som skattemyndigheterna kallar dem, är en stötesten för skattebetalare och tillsynsmyndigheter. De senare insisterar på att ansvaret för skrupelfria affärspartners helt och hållet ska falla på dem som ingår en affär med dem.

Det är värt att notera att det inte finns någon direkt hänvisning i lagstiftningsakter till skyldigheten att kontrollera motparten, men det finns resolution från Ryska federationens högsta skiljedomstol nr 53, som ger kriterier för att bedöma giltigheten av att få en skatteförmån .

Notera: skatteförmån - sänkning av skattebeloppet som ska betalas till budgeten genom användning av avdrag, redovisning av uppkomna utgifter, sänkning av skattesatsen, användning av förmåner, etc.

Exempel på att erhålla skatteförmåner är att deklarera momsavdrag och redovisa inkomstskattekostnader på det särskilda skattesystemet, med hänsyn tagen till kostnader vid beräkning av det förenklade skattesystemet ”inkomst minus utgifter”, tillämpning av förmåner m.m.

Enligt resolution nr 53 kan en skatteförmån erkännas som omotiverad (olaglig) om det bevisas att organisationen eller den enskilde företagaren inte har iakttagit vederbörlig omsorg och omsorg vid valet av motpart.

notera att resolution nr 53 inte innehåller tydliga instruktioner om vilka åtgärder skattebetalaren måste vidta för att Federal Tax Service ska erkänna att hans handlingar uppfyller kriterierna för försiktighet och försiktighet. Skatteverket kan i detta sammanhang vägra även om alla möjliga åtgärder för att verifiera affärspartners har genomförts. Detta beror på att skattemyndigheterna har ett mycket bredare spektrum av befogenheter än vanliga skattebetalare.

Samarbete med overifierade affärspartners kan också utsätta företagaren för risken att bli föremål för en oplanerad inspektion på plats. Detta anges direkt i punkt 12 i konceptet för planeringssystemet för skatterevisioner på plats.

Hur man kontrollerar en motpart

• Gratis elektroniska tjänster (Federal Tax Service, Federal Antimonopoly Service, Federal Bailiff Service, Federal Migration Service, VAS, etc.);
• Betalda elektroniska tjänster (My Business "Bureau", Contour "Focus", Taxcom "Dossier");
• Förfrågningar till statliga myndigheter (IFTS, Rosstat);
• Begär ett paket med dokument från motparten;
• Bedöma en affärspartners aktiviteter (kontrollera affärsrykte, studera motpartens webbplats och recensioner av personer som samarbetat med honom);
• Ett personligt möte.

Gratis elektroniska tjänster

Du kan kontrollera din motpart gratis med hjälp av ett stort antal elektroniska tjänster som tillhandahålls av statliga myndigheter.

Ryska federationens federala skattetjänst ("Kontrollera dig själv och din motpart")

För att få information måste du ange TIN eller namn på den leverantör som kontrolleras.

Huvuddirektoratet för migrationsfrågor vid Ryska federationens inrikesministerium

Med den här tjänsten kan du kontrollera äktheten och giltigheten av passdata från generaldirektören för en organisation eller enskild företagare.

Notera: när du utför en verifiering av en motpart är det bättre att spara all mottagen information i form av skärmdumpar, så att du senare kan bekräfta den omsorg och omsorg som visas.

Betaltjänster för kontroll av motparter

Du kan också kontrollera motparten med betalda internettjänster:

• Mitt företag är "Bureau";
• Kontur "Fokus";
• Taxi "Dossier" och andra.

Skriftliga förfrågningar till statliga myndigheter

Skattekontor

Du kan begära information från Federal Tax Service om förekomsten av skuld på obligatoriska betalningar från den inspekterade motparten, samt få ett utdrag från Unified State Register of Legal Entities.

Notera: skattemyndigheten kan vägra att lämna uppgifter om överträdelser av skattelagstiftningen och förekomsten av eftersläpning av skatter och avgifter med hänvisning till skattesekretess, men det faktum att denna begäran har gjorts kommer att tjäna som ytterligare bevis på den skattskyldiges goda tro vid val av motpart .

Utdrag från Unified State Register of Legal Entity kan erhållas genom att kontakta skattekontoret personligen eller genom att fylla i en begäran på webbplatsen för den federala skattetjänsten i Ryska federationen.

Kostnaden för ett pappersdokument kommer att vara 200 rubel (statlig avgift för att utfärda ett dokument) om dokumentet produceras inom 5 dagar och 400 rubel för brådskande utfärdande av ett certifikat.

Att ta emot ett elektroniskt utlåtande är inte föremål för statlig plikt.

Notera: pappersutdrag och elektroniska utlåtanden anses likvärdiga.

Federal State Statistics Service – Rosstat

Du kan få uppgifter om årsbokslut genom att lämna in en skriftlig begäran till territoriella statistikkontoret.

Självreglerande organisation - SRO

Om motpartens aktiviteter innebär att erhålla en licens eller tillstånd att utföra vissa typer av arbete, kan du verifiera äktheten av det tillhandahållna dokumentet genom att göra en begäran till SRO som utfärdade det angivna tillståndet.

Begär ett paket med dokument från en framtida motpart

Lista över dokument som det är lämpligt att begära från motparten:

1. En kopia av det ingående dokumentet;
2. Intyg om statlig registrering av en juridisk person eller enskild företagare;
3. Beslut om utnämning av generaldirektören;
4. Licens (om det utförda arbetet kräver det);
5. Uppgifter om personalnivåer;
6. Årsbokslut;
7. Utdrag från Unified State Register of Legal Entities;
8. Dokument som bekräftar rättigheterna för personer som agerar utan fullmakt;
9. Kort med provsignaturer och sigillintryck (om tillgängligt);
10. Intyg om status för uppgörelser med budgeten;
11. Rekommendationer från personer som samarbetat med motparten;
12. Värdebevis på anläggningstillgångar.

Notera: underskrift av generaldirektören eller en person som är behörig att agera utan fullmakt måste jämföras med dem som anges på kortet.

Innan ett avtal ingås tar företaget reda på vad som är känt om den potentiella affärspartnern. För att kontrollera en motpart är det bekvämt att använda den kostnadsfria tjänsten från Federal Tax Service. Gå till skatteverkets hemsida och få nödvändig information.

Uppmärksamhet! Du är på en professionell webbplats med specialiserat juridiskt innehåll. Registrering kan krävas för att läsa den här artikeln.

För att snabbt kontrollera en motpart erbjuder Federal Tax Service sin egen kostnadsfria tjänst

Ett av stegen i förberedelserna för en transaktion är att få information om den framtida motparten. Om bolagen inte har interagerat tidigare behöver du ta reda på hur motparten bedriver verksamhet, hur pålitlig den är och om det finns några problem med skattemyndigheten eller andra bolag. Detta gör att du kan förutsäga riskerna med transaktionen och minska dem. Dessutom är bolaget skyldigt att iaktta försiktighet: om det ingår avtal med en opålitlig motpart eller ett skalbolag faller konsekvenserna av detta på det. I synnerhet kan Federal Tax Service betrakta en sådan transaktion som ett försök att kringgå skatteplikter. Företaget kommer att behöva betala ytterligare skatter eller lägga tid på att utmana intjäningen.

För att undvika negativa konsekvenser, ta reda på om din framtida affärspartner, vem som driver företaget, om det verkligen finns på den angivna adressen, etc. Du kan kontrollera motparten med TIN eller annan information på den officiella webbplatsen för Federal Tax Service nalog. ru (även om du anger "tax.ru" på ryska, kommer sökmotorn automatiskt att omdirigera till skattewebbplatsen och verifieringstjänsten kommer att vara tillgänglig). Du kan få information om företaget:

• av TIN,
• enligt OGRN,
• vid namn.

Hur man kontrollerar en motpart på skattewebbplatsen

Att kontrollera motparten och få information om det med hjälp av Federal Tax Service-webbplatsen tar inte mycket tid: det räcker att känna till TIN eller namn. Steg-för-steg-algoritmen är som följer:

1. Öppna sidans huvudsida.
2. Hitta avsnittet "Elektroniska tjänster" på den.
3. I avsnittet väljer du länken "Affärsrisker: kontrollera dig själv och din motpart."

På verifieringssidan:

1. Välj alternativet "Juridisk person" om motparten är en organisation, eller "Enskild företagare/bondgård" om du ska sluta en affär med en enskild företagare.
2. Ange ditt INN, OGRN eller företagsnamn i sökformuläret. När du anger ett namn kan du också ange i vilken region dess huvudkontor ligger, men det är inte nödvändigt. För att söka efter information om en enskild företagare, i stället för OGRN, ange OGRNIP, och i stället för namnet, ange det fullständiga namnet och regionen där du bor.
3. Ange en verifieringskombination av bokstäver och siffror.
4. Klicka på Sök.

Om systemet har information om personen du är intresserad av kommer det att tillhandahålla det.

Vid kontroll tillhandahåller skattewebbplatsen information om motparten från Unified State Register of Legal Entities

Informationen som du får under verifieringen är data från registret över juridiska personer (eller Unified State Register of Individual Entrepreneurs, om du kontrollerar en enskild företagare). Systemet genererar en fil i PDF-format för nedladdning. I synnerhet innehåller filen information:

• om företagsregistrering;
• om registreringsmyndigheten;
• om skatteregistrering;
• om registrering av försäkringstagaren hos Ryska federationens pensionsfond och socialförsäkringsfonden;
• på det auktoriserade kapitalet (aktiekapital, auktoriserat kapital, aktietillskott);
• om bolagets chef som har rätt att utan fullmakt handla för dess räkning;
• om omfattningen av företagets verksamhet enligt OKVED;
• om företagslicenser;
• om representationskontor och filialer;
• om ändringar av uppgifter i registret.

Om du behöver bekräfta att du kontrollerat motparten, begär ett utdrag från Federal Tax Service. Det kan erhållas i elektroniskt format, dokumentet är certifierat med en förstärkt signatur. För att få ett sådant utdrag, använd den särskilda blanketten.

Skattekontoret analyserar noggrant informationen som ges till den vid registrering av ett nytt företag eller när en omorganisation inträffar, ett byte av direktör för en LLC, etc. Som regel är uppgifterna i Unified State Register of Legal Entities tillförlitliga. Det finns dock en risk att motparten lämnat felaktiga eller felaktiga uppgifter, och detta undgick skattemyndighetens uppmärksamhet. Det förekommer också att företaget inte anmält förändringar, fast det var skyldigt att göra det. Och registerdata är föråldrade. Detta måste beaktas när du granskar en framtida affärspartner. Ju mer fullständig analys du gör, desto lägre är riskerna. På Federal Tax Service-webbplatsen kan du självständigt kontrollera om företagets adress ingår i masslistan, och även om dess direktör finns på listan över diskvalificerade personer eller bland styrelseledamöter som har flera företag noterade samtidigt. På sajten kan du också ta reda på om motparten har en betydande skatteskuld. Ett positivt svar på var och en av dessa frågor kan tyda på en osäker motpart.

Processen att verifiera en motpart kan ta mycket tid: du behöver inte bara använda Federal Tax Service-webbplatsen utan även andra kostnadsfria resurser: ett arkivskåp med skiljedomsärenden, Federal Resources, etc. Tjänsten "Motpartsverifiering" kommer att spara tid och ansträngning. Tjänsten är betald, men du behöver inte samla in information från olika resurser själv: systemet kommer att göra det åt dig. Checkens djup och variation beror på vilken taxa du använder. Men även med den enklaste tariffen kommer du att få information som gör att du kan bedöma riskerna med transaktionen.

Kontrollera motparters tillförlitlighet