Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцсоноос илүү суутган авсан 1 8.3. Тооцоолсон хувь хүний ​​орлогын албан татвар суутгасантай тэнцэхгүй

Бид 2018 оны 2-NDFL хэлбэрээр тайлан ирүүлэх дүрмийн талаар бичиж, 1С Enterprise Accounting 3.0 программд энэхүү тайлангийн маягтыг хэрхэн яаж гаргахыг харлаа. Одоо 1С: Нягтлан бодох бүртгэл 3.0-д хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох, суутгахад юуны өмнө ямар тохиргоонд анхаарлаа хандуулах, ямар тохиргооны объектууд хамрагдаж байгааг харцгаая.

Энэ програмд ​​цалин хөлс, боловсон хүчний бүртгэл хөтлөх сонголтыг идэвхжүүлэх шаардлагатай ерөнхий тохиргооноос эхэлье (Захиргаа → Нягтлан бодох бүртгэлийн тохиргоо → Цалингийн тохиргоо хэсэг).

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын тайлан гаргахын тулд та татварын албаны лавлах бүртгэлд мэдээлэл оруулах ёстой (Байгууллагын карт дээрх ижил нэртэй холбоосоор нээсэн).

Лавлах хувь хүний ​​орлогын албан татварын төрөл (цалингийн тохиргоон дахь хувь хүний ​​орлогын албан татварын холбоосоор нээгдэнэ). Энэ нь тэдэнд хамаарах татварын хувь хэмжээг харуулсан орлогын ангилагчийн нэг төрөл юм. Жагсаалт нь ОХУ-ын Холбооны татварын албанаас баталсан ангилалд нийцэж байна. Татварын хувь хэмжээг хаалтанд оруулсан утгыг анхаарч үзээрэй, тэнд оршин суугч бус хүмүүсийн хувь хэмжээг тусгасан болно.

Таны сонирхсон сэдвүүдийг сэтгэгдэл дээр үлдээгээрэй, ингэснээр манай мэргэжилтнүүд зааварчилгааны нийтлэл, видео зааварт дүн шинжилгээ хийх болно.

Орлогын төрлийг Аккруэлийн лавлах хэсэгт ашигладаг бөгөөд орлого хуримтлуулах сонголтууд болон энэ орлогод хамаарах татварын хувь хэмжээ хоорондын захидал харилцааг тогтоодог. Хэрэв хуримтлал нь энэ төрлийн татварт бүрэн хамрагдаагүй бол орлогын кодыг заагаагүй болно (Татвар ногдуулахгүй гэсэн байрлал руу шилжинэ). Кодоос гадна орлогын ангиллыг зааж өгч болно: Цалин, Ажлын бусад орлого, Бусад орлого. Зарим хүмүүсийн хувьд энэ утгыг анхдагчаар тохируулсан бөгөөд бусад тохиолдолд та ангиллыг тохируулж болох бөгөөд үүний дагуу хуримтлалын баримт бичигт анх тодорхойлсон орлого хүлээн авсан бодит огноог тодруулах боломжтой болно. төлбөрийн баримт бичгийн дагуу.

Лавлах Хувь хүний ​​орлогын албан татварын хөнгөлөлтийн төрлүүд. Лавлах нь суутгалын ангилагчийг агуулсан бөгөөд ОХУ-ын Холбооны татварын албанаас баталсан ангилагчтай тохирох мэдээллээр дүүргэгдсэн болно.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын стандарт болон үл хөдлөх хөрөнгийн суутгалын дүнгийн талаарх мэдээллийг Хувь хүний ​​орлогын албан татварын хөнгөлөлтийн дүнгийн лавлахаас үзэх боломжтой.

Тохируулгын хувилбарыг цаг тухайд нь шинэчлэх замаар эдгээр сангуудад шинэ утгыг засварлах, нэмэх шаардлагагүй болно;

Суутгалын хүчинтэй байхын тулд тусдаа баримт бичгүүдийг ашигладаг (хувь хүний ​​орлогын албан татварын талаархи бүх баримт бичгийг сэтгүүлээс авах боломжтой), иймээс стандарт суутгал хийх эрхийг хувь хүний ​​орлогын албан татвараас суутгал хийх өргөдлийн тусламжтайгаар баталгаажуулсан болно. хувь хүн. Түүнд мэргэжлийн татварын хөнгөлөлт үзүүлэх этгээд нь гэрээний гэрээний дагуу цалин хөлсийг тусгахдаа Хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн үйл ажиллагааны баримт бичиг, суутгал хийх эрхийн талаархи арилжааны бус байгууллагад мэдэгдэл өгөх баримт бичгийг ашиглан хийгддэг. эд хөрөнгийн болон нийгмийн суутгал авах ажилтны

Хөтөлбөрт хамрагдах татвар ногдуулах орлогын бүртгэлийг цалингийн хуудас, түүнчлэн өвчний чөлөө, амралт, өвчний чөлөө, ногдол ашгийн хуримтлал, хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн гүйлгээ зэрэг баримт бичгүүдийг ашиглан албан ёсны болгодог.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын суутгалын дүнг 1С Нягтлан бодох бүртгэл 3.0-д бүртгэхийн тулд төлбөрийг тусгасан баримт бичгүүдийг ашигладаг бөгөөд үүнд бэлэн мөнгө олгох, харилцах данснаас дебит хийх зэрэг орно.

1С Нягтлан бодох бүртгэлийн 3.0 тохиргоо нь дараах тайлангийн маягтуудыг үүсгэхийг дэмждэг

Шинжилгээний тайлангуудыг бас авах боломжтой: Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг төлөх эцсийн хугацааг хянах, "Хураангуй" гэрчилгээ 2-NDFL, Хувь хүний ​​орлогын албан татварын дүн шинжилгээ.

Энэ нийтлэлд би 1С 8.3 дахь хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох, суутгах, түүнчлэн 2-NDFL ба 6-NDFL маягтуудад тайлан бэлтгэх асуудлыг авч үзэхийг хүсч байна.

Татварын албанд бүртгүүлэх

Энэ бол хамгийн чухал тохиргоо бөгөөд үүнгүйгээр та зохицуулалтын байгууллагад тайлан гаргах боломжгүй болно. "Байгууллага" лавлах руу очъё ("Үндсэн" - "Байгууллага" цэс). Хүссэн байгууллагыг сонгосны дараа "Илүү..." товчийг дарна уу. Унждаг жагсаалтаас "Татварын албанд бүртгүүлэх" гэснийг сонгоно уу.

Та бүх мэдээллийг анхааралтай бөглөх ёстой.

Цалингийн бүртгэлийг тохируулах

Эдгээр тохиргоог "Цалин ба боловсон хүчин" - "Цалингийн тохиргоо" хэсэгт хийсэн болно.

"Ерөнхий тохиргоо" руу орж нягтлан бодох бүртгэлийг гадны программд биш харин манай хөтөлбөрт хөтөлдөг болохыг зааж өгье, эс тэгвээс боловсон хүчин, цалингийн бүртгэлтэй холбоотой бүх хэсгүүд боломжгүй болно.

"Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" таб дээр та стандарт суутгал ямар дарааллаар хийгдсэнийг зааж өгөх хэрэгтэй.

"" таб дээр та даатгалын шимтгэлийг ямар хувь хэмжээгээр тооцож байгааг зааж өгөх хэрэгтэй.

Хувь хүмүүст аливаа хуримтлалыг орлогын кодын дагуу хийдэг. Энэ зорилгоор хөтөлбөрт “Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төрөл” лавлах ном бий. Лавлах номыг үзэх, шаардлагатай бол тохируулахын тулд та "Цалингийн тохиргоо" цонх руу буцах хэрэгтэй. "Ангилагч" хэсгийг өргөжүүлэн "NDFL" холбоос дээр дарна уу:

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын тооцооны параметрүүдийг тохируулах цонх нээгдэнэ. Лавлах ном нь харгалзах таб дээр байрладаг.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг хуримтлал, суутгалын төрөл тус бүрээр тохируулахын тулд "Цалингийн тохиргоо" цонхны "Цалингийн тооцоо" хэсгийг өргөжүүлэх шаардлагатай.

Ихэнх тохиолдолд эдгээр тохиргоо нь цалин хөлс, хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийг эхлүүлэхэд хангалттай байдаг. Хууль тогтоомжийн өөрчлөлтөөс хамааран програмын тохиргоо шинэчлэгдэх үед лавлах сангуудыг шинэчлэх боломжтой гэдгийг би тэмдэглэх болно.

1С дахь хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэл: хуримтлал ба хасалт

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тухайн хугацаанд (сар) бодитоор хүлээн авсан орлогын дүн тус бүрээр тооцно.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын хэмжээг " ", " ", " " гэх мэт баримт бичгүүдийг ашиглан тооцож, хуримтлуулдаг.

Жишээ болгон "Цалингийн" баримт бичгийг авч үзье.

1С дээр 267 видео хичээлийг үнэгүй аваарай:

"Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" таб дээрээс бид тооцоолсон татварын хэмжээг харж байна. Баримт бичгийг байршуулсны дараа дараахь хувь хүний ​​орлогын албан татварын гүйлгээг үүсгэнэ.

Энэхүү баримт бичиг нь "Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох орлогын бүртгэл" бүртгэлд бичилт хийдэг бөгөөд үүний дагуу тайлангийн маягтыг дараа нь бөглөнө.

Үнэн хэрэгтээ ажилтанаас суутгасан татварыг баримт бичгийг байршуулахдаа нягтлан бодох бүртгэлд тусгасан болно.

• Хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн үйл ажиллагаа.

Аккруэлээс ялгаатай нь татвар суутган тооцох огноо нь байршуулсан баримт бичгийн огноо юм.

"Хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн үйл ажиллагаа" баримт бичгийг тусад нь авч үзэх хэрэгтэй. Энэ нь ногдол ашиг, амралтын төлбөр болон бусад материаллаг ашиг тусын хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцоход зориулагдсан болно.

Баримт бичгийг "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" хэсэгт байрлах "Цалин ба боловсон хүчин" цэсэнд "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын бүх баримт бичиг" гэсэн холбоос дээр үүсгэсэн. Баримт бичгийн жагсаалт бүхий цонхонд "Create" товчийг дарахад доош унах жагсаалт гарч ирнэ.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварт ямар нэгэн байдлаар нөлөөлж буй бараг бүх баримт бичиг нь "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчдийн тооцоо" бүртгэлд оруулдаг.

Жишээлбэл, "Харилцах данснаас хасах" баримт бичгийг ашиглан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлийн бичилтийг бүрдүүлэх талаар авч үзье.

"" баримт бичгийг нэмж оруулцгаая ("Цалин ба боловсон хүчин" цэс - "Банкны мэдэгдэл" холбоос) үүн дээр үндэслэн "Харилцах данснаас хасалт" үүсгэнэ.

Үүний дараа, баримт бичиг үүсгэсэн бүртгэлүүд дэх бичлэг, хөдөлгөөнийг харцгаая.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын тайланг бүрдүүлэх

Дээр би хувь хүний ​​орлогын албан татварын үндсэн тайланг гаргахад оролцдог үндсэн бүртгэлүүдийг тайлбарлав.

Баримт бичгийн жагсаалт бүхий цонхонд үүсгэх товчийг дараад ажилтны гэрчилгээг бөглөнө үү.

Баримт бичиг нь бүртгэлд гүйлгээ, бичилт үүсгэдэггүй, зөвхөн хэвлэхэд ашиглагддаг.

• (2-р хэсэг):

Тайлан нь зохицуулалттай тайлантай холбоотой. Та мөн бүртгэлийг "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" хэсэг, "Цалин ба боловсон хүчин" цэсээс эсвэл "Тайлан" цэс, "1С тайлан" хэсэг, "Зохицуулалттай тайлан" хэсгээс үргэлжлүүлж болно.

Хоёр дахь хэсгийг бөглөх жишээ:

Суутгасан болон хуримтлагдсан хувь хүний ​​орлогын албан татварыг шалгах

Татварыг төсөвт зөв тооцож, төлсөн эсэхийг шалгахын тулд " "-г ашиглаж болно. Энэ нь "Тайлан" цэсний "Стандарт тайлан" хэсэгт байрладаг.

1C ZUP 8.3 (3.0) программд хувь хүний ​​орлогын албан татварыг зөв тооцохын тулд үндсэн тохиргооноос эхэлцгээе.

Алхам 1. Хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бодлого

Тохиргоо - Байгууллага (эсвэл Байгууллагын дэлгэрэнгүй) - Нягтлан бодох бүртгэлийн бодлого:

Алхам 2. Хувь хүний ​​орлогын албан татварын хөнгөлөлт

Татвар ба шимтгэлийн хэсэг - Хувь хүний ​​орлогын албан татварын хөнгөлөлтийн төрлүүд:

Өгөгдсөн суутгалын хэмжээг суутгалын төрөл тус бүрд хадгална. Хэрэв та хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцохдоо суутгалын хэмжээг буруу ашиглаж байгааг анзаарсан бол хувь хүний ​​орлогын албан татварын хасалтын хүүгийн төрлийг нээж шалгаж болно.

1С 8.3 ZUP мэдээллийн сан дахь суутгалын хэмжээг хуульд нийцүүлэхийн тулд одоогийн хувилбар дахь ажлын тохиргоог хадгалах, өөрөөр хэлбэл тогтмол шинэчилж байх шаардлагатай.

Үүний зэрэгцээ, татварын стандарт суутгал хийх журам, хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн параметрүүдийг дараахь видео бичлэгээс судалж болно.

Алхам 3. Хувь хүний ​​орлогын албан татвар ногдуулах орлого

Та 1С 8.3 ZUP програмын ямар орлого татварын баазад багтсан, ямар кодтой болохыг хоёр аргаар шалгаж болно.

• Хуримтлалын баримт бичгийн Татвар, шимтгэл, нягтлан бодох бүртгэлийн табыг нээнэ үү (Тохиргоо - Хуримтлал):

• Хуримтлалын жагсаалтыг нээгээд (Тохиргоо - Хуримтлал) товчийг ашиглана уу Хувь хүний ​​орлогын албан татвар, дундаж орлого гэх мэтийг тогтоох.:

Алхам 4. Татвар төлөгчийн мэдээлэл

"Орлогын албан татвар" холбоосыг ашиглан ажилтны картаар дараах мэдээллийг оруулна.

• Татвар төлөгчийн статус;
• Стандарт, эд хөрөнгийн болон нийгмийн суутгал;
• Патентийн урьдчилгаа төлбөрийн тухай мэдэгдэл;
• Өмнөх ажил олгогчоос орлогын гэрчилгээ:

Алхам 5. Татварын албанд бүртгүүлэх

Байгууллага нь татварын төлөөлөгчийн хувьд хувь хүний ​​орлогын албан татварын тайланг тухайн байгууллагын бүртгэлтэй газар эсвэл тусдаа хэлтэс бүртгэсэн газар татварын албанд өгдөг.
1С 8.3 Цалин ба боловсон хүчний менежментийн хөтөлбөрт татварын албанд бүртгүүлэхийг зохих төрлүүдийн дагуу тохируулж болно.

Чухал! Нэгж нь "Энэ бол тусдаа нэгж" гэсэн шинж чанартай байх ёстой:

Хэрэв байгууллага нутаг дэвсгэрээр нь бүртгэл хөтлөх шаардлагатай бол энэ функцийг эхлээд байгууллагын нягтлан бодох бүртгэлийн бодлогод оруулах ёстой.

Дараа нь нутаг дэвсгэрийг үүсгээд (Тохиргоо - Нутаг дэвсгэр) аль Холбооны татварын албанд бүртгэлтэй болохыг зааж өгнө үү.

Жишээ ашиглан 1С ZUP 8.3-т хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцоолох

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг 1С 8.3 ZUP 3.0-д цалин хөлс, шимтгэл, амралт, өвчний чөлөө гэх мэт баримт бичигт тооцдог. Амралтын хуримтлалын жишээг ашиглан хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцохыг авч үзье.

Үүнийг хийхийн тулд амралтын баримт бичгийг үүсгэнэ үү:

Баримт бичиг нь хувь хүний ​​орлогын албан татварын тооцоог агуулдаг. Бидний жишээн дээр хувь хүний ​​орлогын албан татвар 2,768.00 рубль байв.

1С 8.3 ZUP 3.0-д хувь хүний ​​орлогын албан татварын тайланг хэрхэн гаргах вэ

Амралтын баримт бичгийг байршуулахдаа хуримтлалын бүртгэлд бичилт хийдэг. Эдгээр бүртгэлд үндэслэн 2-NDFL гэрчилгээ, 6-NDFL тооцоо зэрэг хувь хүний ​​орлогын албан татварын янз бүрийн тайлангуудыг гаргадаг. Эдгээр нь бүртгэлүүд юм:

1. "Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох орлогын нягтлан бодох бүртгэл"-ийг бүртгэх;
2. “Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчийн тооцоо”-г бүртгэх;
3. "Өгөгдсөн стандарт болон нийгмийн суутгалууд (NDFL)" -ийг бүртгэх.

Хуримтлуулах явцад хуримтлалын бүртгэлийн бүртгэлийг хэрхэн үзэх вэ

Та маягтын навигацийн самбараас "Амралт" баримт бичигт оруулсан оруулгуудыг харж болно. Анхдагч байдлаар, хэрэглэгч энэ самбарыг харахгүй.

Үүнийг тохируулцгаая. Үүнийг хийхийн тулд нээлттэй баримт бичигт байхдаа Үндсэн цэс - Харах - Маягтын навигацийн самбарыг тохируулахыг сонгоно уу.

Навигацийн самбарын тохиргооны цонх нээгдэнэ. "Боломжтой командууд" хэсэгт та хөдөлгөөнийг үзэхийг хүсч буй бүртгэлээ, өөрөөр хэлбэл баримт бичгийг байршуулахдаа 1C 8.3 ZUP програмын оруулсан оруулгуудыг сонгох ёстой. Дараа нь Нэмэх товчийг дарна уу.

Жишээлбэл, хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчдийн тооцооны бүртгэлд ямар бичилт хийсэн болохыг харах хэрэгтэй. Үүний тулд:

• Зүүн талд байгаа Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчдийн тооцооны бүртгэлийг сонгоно уу;
• Нэмэх дээр дарна уу. Available commands хэсгийн мөр Сонгосон командууд хэсэгт очно;

Ийм үйлдлүүдийн дараа та "Үндсэн" гэсэн үгээр эхэлдэг Амралтын баримт бичгийн хэлбэрээр навигацийн самбар гарч ирснийг харж болно, дараа нь сонгосон командуудад нэмэгдэх бүртгэлийн холбоосууд жагсаагдсан болно. Жишээн дээр энэ нь иймэрхүү харагдах болно:

Энэ команд дээр дарснаар та бүртгэлд хийсэн бичилтүүдийг харж болно.

Та үндсэн дээр дарж баримт бичгийн маягт руу буцаж болно.

Үүний нэгэн адил, аливаа баримт бичгийн навигацийн тохиргооны маягт дахь боломжтой командуудын жагсаалтаас дурын бүртгэлийг нэмж оруулсан болно. Энэ тохиргоог хийхийн тулд баримт бичиг нээлттэй байх ёстой гэдгийг санах хэрэгтэй.

Тиймээс, 1С 8.3 ZUP 3.0-д хувь хүний ​​орлогын албан татварын хөдөлгөөний талаар ямар бүртгэлүүд "Өнгөрсөн" амралтын баримт бичигтэй байсныг харцгаая.

"Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох орлогын бүртгэл" хуримтлалын бүртгэл

Энэхүү бүртгэл нь дараах мэдээллийг агуулна.

• Орлогын кодын хүрээнд орлогын дүнгийн талаар - Хуримтлагдсан таб дээр хүлээн авсан амралтын тооцооноос гардаг.

• орлого хүлээн авсан огноо - баримт бичгийн дэлгэрэнгүй үнийн дүнгээс бүртгэлд тэмдэглэгдсэн байна Үндсэн амралтын таб дээрх төлбөрийн огноо:

• болон татварын үеийн сар - баримт бичгийн толгойн Сарын шинж чанараас:

Энэхүү бүртгэлд орсон мэдээлэл нь тооцоолсон хувь хүний ​​орлогын албан татвартай тохирч байна. Энэ бүртгэлийн бичилт нь "+" тэмдгээр (ирсэн) үүсдэг.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын дүнг дараахь хэсгүүдэд хадгална.

• орлого хүлээн авсан огноо - Хувь хүний ​​орлогын албан татварын тооцооны дэлгэрэнгүй мэдээлэлд байрлах орлого хүлээн авсан огнооны дэлгэрэнгүй мэдээллийг бүртгэлд оруулна.

• татварын хувь хэмжээ;
• Холбооны татварын албанд бүртгүүлэх - бидний жишээнд бид тухайн байгууллага өөрөө бүртгүүлсэн Холбооны татварын албыг авдаг.

"Өгөгдсөн стандарт болон нийгмийн суутгал (NDFL)" хуримтлалын бүртгэл

Энэхүү бүртгэлд байгаа бичилтүүд нь ажилтан суутгал авах эрхтэй бөгөөд түүнд дараахь баримт бичгийг өгсөн болно.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг зөв бүртгэхийн тулд “Амралт” баримт бичгийг бүртгүүлэхдээ анхаарах ёстой зүйл "Баримт бичгийн огноо" дэлгэрэнгүй(бидний жишээн дээр, 2016 оны 01/19) Зургаас харахад энэ огноо нь "Үе" гэсэн атрибутаар жагсаасан бүх регистрүүдээр дамждаг.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг төлөхдөө хэрхэн суутгадаг вэ

Бидний жишээн дээр цалингийн төлбөрийг дистрибьютерээр дамжуулан хийдэг тул бид дистрибьютерээр дамжуулан төлбөрийн тухай баримт бичгийг бүрдүүлэх болно.

• Төлбөрийн сарыг сонгох - 2016 оны 1-р сар;
• Баримт бичгийн огноо нь төлбөрийн огноотой тохирч байх ёстой, жишээлбэл, 2016-01-22;
• Бид амралтаа төлж байгаагаа илэрхийлж байна;
• "Сонгогдоогүй" холбоосыг ашиглан бидний аль амралтаа төлөхийг сонгоно уу;
• Сонгох дээр дарж дуусгана уу:

Баримт бичгийг бөглөхдөө 1C ZUP 3.0-д төлөх дүн, шилжүүлэх хувь хүний ​​орлогын албан татварын хэмжээг автоматаар тогтооно.

Хэрэв та баримт бичигт байгаа өгөгдлийг бага зэрэг өөрчилбөл, жишээлбэл, баримт бичгийн огноог өөрчилбөл зураг нь огт өөр байх болно - шилжүүлгийн хувь хүний ​​орлогын албан татварыг хүснэгтийн хэсэгт бөглөөгүй болно.

Асуулт гарч ирдэг: Хүн амын орлогын албан татварыг шилжүүлэхдээ яагаад бөглөдөггүй вэ? Баримт бичгийн огноо, өөрөөр хэлбэл төлбөр хийгдсэн огноо нь маш чухал юм. Амралтын хугацааг тооцохдоо үүссэн хувь хүний ​​орлогын албан татварыг 2016 оны 1-р сарын 19-ний өдөр бүрдүүлсэн. Үүний дагуу энэ өдрөөс өмнө жагсаах боломжгүй, өөрөөр хэлбэл 1C ZUP 8.3 мэдээллийн санд хараахан ороогүй байна. Энэхүү хувь хүний ​​орлогын албан татварын бүртгэл нь зөвхөн 2016 оны 1-р сарын 19-ний өдрөөс эхлэн бүх бүртгэлд гарч ирнэ.

Төлбөр хийсний дараа хуримтлалын бүртгэлийн бүртгэлийг хэрхэн үзэх вэ

Төлбөрийг бүрдүүлдэг баримт бичиг нь хувь хүний ​​орлогын албан татвартай холбоотой бүртгэлээр дамжуулан хөдөлгөөн хийдэг.

“Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчдийн тооцоо” хуримтлалын бүртгэл

Төлбөр үүсгэсэн бичилт нь бүртгэлд "-" (зардал) тэмдгээр бичигдсэн бөгөөд ийм хувь хүний ​​орлогын албан татварыг суутгасан гэж үзнэ.

Суутгасан хувь хүний ​​орлогын албан татварын хэмжээг дараах хэсгүүдэд хадгална.

• орлого хүлээн авсан огноо нь орлого хүлээн авсан огноо бөгөөд үүнийг хувийн орлогын албан татварын тооцооны дэлгэрэнгүй мэдээллийг амралтын баримт бичгээс харж болно;
• татварын хувь хэмжээ;
• Холбооны татварын албанд бүртгүүлэх.

Энэ нь суутгасан татварын өгөгдөл нь 6-NDFL тайланд багтдаг.

"Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татварын төлөөлөгчдийн тооцоо" хуримтлалын бүртгэл

Энэ бүртгэлд хоёр бичилт хийгдсэнийг бид харж байна:

• + ("баримт") - суутгасан хувь хүний ​​орлогын албан татвар;
• – (“зардал”) – жагсаасан хувь хүний ​​орлогын албан татвар:

Бид 1С 8.3 хөтөлбөрт хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох, суутгах нарийн ширийн зүйлийг авч үзэхийг санал болгож байна. Мөн 2-NDFL ба 6-NDFL маягтуудыг тайлагнахдаа хэрхэн зөв бэлтгэх вэ.

Нэг чухал зүйл бол татварын албанд тайлан гаргах үүрэгтэй 1С "Татварын албанд бүртгүүлэх" гэсэн тохиргоо юм. "Үндсэн" цэс рүү очоод "Байгууллага" хэсгийг сонгоно уу.

Бид байгууллага дээрээ очоод "Дэлгэрэнгүй" дээр товшоод доош унах жагсаалтаас "Татварын албанд бүртгүүлэх" гэсэн зүйлийг сонгоно уу.

Дараагийн чухал тохиргоо бол "Цалин ба боловсон хүчин" хэсгийн "Цалингийн тохиргоо" юм.

"Ерөнхий тохиргоо" хэсэгт очоод "Цалин, боловсон хүчний бүртгэл хөтөлж байна" - "Энэ хөтөлбөрт" гэсэн хэсэгт тохирох хэсгүүдийг зааж өгнө үү.

Энд бид "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" таб руу орж, "Татварын хугацаанд хуримтлагдсан үндсэн дээр" стандарт суутгал хийх журмыг зааж өгсөн болно.

Даатгалын хураамжийн тариф - "Хөдөө аж ахуйн үйлдвэрлэгчдээс бусад SOS ашигладаг байгууллагууд."

Ослын хувь нэмэр – хувь хэмжээг хувиар илэрхийлнэ.

Хийсэн бүх хуримтлал нь хувь хүмүүсийн орлогын код дээр суурилдаг бөгөөд үүнийг "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төрөл" лавлахаас харж болно.

Үүнийг хийхийн тулд энэ лавлах номыг тохируулж, "Цалингийн тохиргоо" руу буцаж очоод "Ангилагч" хэсгийг өргөжүүлж, "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" холбоосыг дагана уу.

Дараа нь "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын тооцооллын параметрүүд" цонх нээгдэж, "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төрөл" гэсэн таб руу очно уу.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг хуримтлал, суутгал дээр үндэслэн тогтоохын тулд "Цалингийн тохиргоо" цонхны "Цалингийн тооцоо" хэсгийг өргөжүүлнэ.

Цалин, хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийг эхлүүлэхийн тулд тогтоосон параметрүүд хангалттай. Гэхдээ тохиргоог одоогийн байдлаар шинэчлэхээ бүү мартаарай.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг "Цалин", "Амралт", "Өвчний чөлөө" болон бусад баримт бичгийн дагуу тайлант хугацааны (сарын) эцэст сар бүр хүлээн авсан бодит орлого бүрт тооцож, тооцно. "Цалингийн" баримт бичгийг харцгаая.

Ажилтан бүрийн татварын хэмжээг "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" таб дээр тусгана.

Гүйлгээнд ижил мэдээллийг харж болно:

Баримт бичгийн үндсэн дээр "Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох орлогын нягтлан бодох бүртгэл" бүртгэлд бичилт хийж, тайлангийн маягтыг бөглөнө.

Бэлэн мөнгөний DS гаргах зарлагын бэлэн мөнгөний захиалга;

Баримт бичгийг байршуулах огноо нь татвар суутгалын өдөр байна.

"Хувь хүний ​​татварын нягтлан бодох бүртгэлийн үйл ажиллагаа" баримт бичигт анхаарлаа хандуулцгаая. Энэ нь ногдол ашиг, амралтын төлбөр болон бусад материаллаг ашиг тусын хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцоход ашиглагддаг. Баримт бичгийг үүсгэхийн тулд та "Цалин ба боловсон хүчин" таб, "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" хэсэгт очиж "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын бүх бичиг баримт" холбоос дээр дарна уу.

Бид сэтгүүлд ордог. Шинэ баримт бичиг үүсгэхийн тулд "Create" дээр товшоод доош унах жагсаалтаас хүссэн сонголтыг сонгоно уу.

"Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчдийн тооцоо" бүртгэлд хувь хүний ​​орлогын албан татварт нөлөөлдөг бараг бүх баримт бичгийг бүрдүүлдэг.

"Харилцаа данснаас хасах" баримт бичгийн жишээг харцгаая. "Цалин ба боловсон хүчин" таб руу ороод "Банкны хуулга" гэсэн зүйлийг нээцгээе.

Энэ баримт бичгийг бүтээцгээе. Үүний үндсэн дээр бид данснаас хасна:

Мөн бүртгэлүүд дээрх хөдөлгөөнүүд.

1С 8.3 ба 8.2 курсууд » 1С 8.3-ийн талаархи нийтлэлүүд » Сургалт 1С 8.2 Нягтлан бодох бүртгэл 2.0 » 1С 8.3 ба 8.2 дахь хувь хүний ​​орлогын албан татварын боломжит алдаа - хэрхэн олж засварлах вэ 1С 8.3 ба 8.2 программд бүртгэл хөтлөхөд 2016 оноос хойш энэ нь чухал юм. Орлогын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлд тооцсон орлого хүлээн авсан бодит огнооны хоорондох захидал харилцаа (ZUP 3.0, Нягтлан бодох бүртгэлийн 3.0-д энэ нь хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцох орлогын бүртгэл, ZUP 2.5-д хувь хүний ​​орлогын албан татварын хуримтлал юм. Бүртгэл Орлогын тухай мэдээлэл) ба татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлд бүртгэгдсэн (ZUP 3.0 ба Нягтлан бодох бүртгэл 3.0-д энэ нь татвар төлөгчдийн хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй хийсэн төлбөр тооцооны хуримтлалын бүртгэл, ZUP 2.5-д хувь хүний ​​орлогын албан татварын тооцооны бүртгэл юм. төсөв). Хэрэв тэдгээрийн хооронд синхрончлол байхгүй бол татварыг тооцохдоо 1С програмд ​​алдаа гарна.

1s 8.3 програмын зарим хэрэглэгчид хувь хүний ​​орлогын албан татвартай холбоотой асуудалтай тулгардаг. Тэгээд сайн байна уу?

Бид түүний хөдөлгөөнийг татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлээр дамжуулан авч үздэг бөгөөд энэ нь суутгасан татварыг бүртгэдэг. Татварын бүртгэлээс орлого хүлээн авсан огноог 2016 оны 01/29-ний өдөр гэж энд тэмдэглэв. 6-NDFL маягт дээр энэ нөхцөл байдал иймэрхүү харагдах болно: орлогын бодит хүлээн авсан огноо (мөр 100) нь 2016 оны 01-р сарын 29-ний өдөр, татвар суутган авсан огноо (мөр 110) нь 2016 оны 01-р сарын 28-ны өдөр байна.

Бид хуримтлагдсан орлогоосоо эрт татвар суутган авсан бол амралтын төлбөрийн хэлбэрээр орлогын хувьд эдгээр хоёр огноо (орлого хүлээн авсан огноо, албан татвар суутган авсан өдөр) давхцах ёстой. Гэхдээ энэ нь бүгд биш юм! Цалин тооцохдоо 1С хөтөлбөр нь хувь хүний ​​орлогын албан татварыг залруулж, дагаж мөрдөхийг хичээдэг. Иймд 2016 оны 01 дүгээр сарын 29-ний өдрийн орлого хүлээн авсан өдрөөс эхлэн татварыг буцаан авч байна.
мөн 2016 оны 01 дүгээр сарын 28-ны өдрийн байдлаар хуримтлагдсан дүнтэй тэнцэх.Цаашилбал, цалинг төлөхдөө суутгасан татварыг яг адилхан бүртгэдэг.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэл 1s 8.3 нягтлан бодох бүртгэл 3.0

Нээгдсэн өгөгдөл, ялангуяа "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төрөл" табыг зөв бөглөсөн эсэхийг шалгана уу. Шаардлагатай бол та цалингийн хуримтлал, суутгалын жагсаалтыг гаргаж болно. Цалингийн тохиргооны маягт руу буцаж очоод "Цалингийн тооцоо" хэсгээс тохирох зүйлийг сонгоно уу.

Дүрмээр бол ердийн тохиргооны хүргэлтэд өгөгдөл аль хэдийн байх болно. 1С дахь хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн үйл ажиллагаа Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг зөвхөн цалингаас гадна амралт, өвчний чөлөө болон хуульд заасан орлогоос бусад орлогод (жишээлбэл, хүүхэд асрах тэтгэмж) тооцдог. Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг "Цалингийн" баримт бичигт авч үзье. Энэ нь энэ баримт бичгийн ижил нэртэй таб дээр байрладаг.

Энд бас хасалт хамаарна. Нийтлэсний дараа энэ өгөгдлийг нийтлэлд оруулсан болно. Баримт бичгийг байршуулсан өдөр татварыг суутгана. Өвчний чөлөө, амралт, ногдол ашиг гэх мэт бусад орлогод хувь хүний ​​орлогын албан татвар суутгадаггүй.

Тооцоолсон хувь хүний ​​орлогын албан татвар суутгасантай тэнцэхгүй

Чухал

Болгоомжтой байгаарай! 1С Нягтлан бодох бүртгэл 3.0 хөтөлбөрт энэ нь ялангуяа чухал ач холбогдолтой, учир нь суутгасан орлогын албан татварыг хүснэгтэд харуулдаггүй, өөрөөр хэлбэл бид дэлгэцэн дээрх маягтын алдааг анзаардаггүй, олж хардаггүй. Гэхдээ хэрэв та Бүртгэлийг харвал ийм мөчийг хянах боломжтой. Тиймээс, 1С Нягтлан бодох бүртгэл 3.0 хөтөлбөрт цалингаа төлөхдөө суутгасан орлогын албан татварыг хэрхэн бүртгэсэн болохыг шалгаж, "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчдийн тооцоо" бүртгэл дэх хөдөлгөөнийг харна уу.

1С 8.2 ZUP 2.5-ийн жишээг ашиглан төлбөр хоорондын баримт бичигт гарч болзошгүй алдаанууд 1C ZUP 2.5 хөтөлбөрийн хувьд одоогийн хувилбарт баримт бичгийн огноо, жишээлбэл, "Амралт" нь суутгасан хувийн орлогын тооцоонд ямар ч байдлаар нөлөөлөхгүй. татвар. Жишээлбэл, 2016 оны 01-р сарын 28-ны өдрийн амралтын хуримтлалыг авч, баримт бичгийн огноог 2016 оны 01-р сарын 30-ны өдөр болгон өөрчилье. Бүртгэлийн дагуу хөдөлгөөнийг харцгаая.

Хувь хүний ​​орлогын албан татварын асуудал

Үүний тулд “Хувь хүний ​​татварын бүртгэлийн үйл ажиллагаа”-г ашиглана. "Цалин ба боловсон хүчин" цэснээс "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын бүх баримт бичгийг" сонгоно уу. Нээгдсэн жагсаалтын маягт дээр "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын нягтлан бодох бүртгэлийн ажил гүйлгээ" гэсэн төрлийн шинэ баримт бичгийг үүсгэнэ үү. 1С 8.3 дахь хувь хүний ​​орлогын албан татварын татварын нягтлан бодох бүртгэлийн үндсэн бүртгэл нь "Хувь хүний ​​орлогын албан татварын төсөвтэй татвар төлөгчдийн тооцоо" хуримтлалын бүртгэл юм.

Анхаар

Тайлан гаргах Хувь хүний ​​орлогын албан татварын тайлангийн хамгийн түгээмэл баримт бичиг нь: “2-NDFL” ба “6-NDFL”. Тэд "Цалин ба боловсон хүчин" цэсэнд байрладаг. 2-NDFL гэрчилгээ нь зөвхөн мэдээлэл олж авах, түүнийг ажилтан эсвэл Холбооны татварын албанд шилжүүлэхэд л шаардлагатай. 6-NDFL-ийг бүрдүүлэх нь зохицуулалтын тайлантай холбоотой бөгөөд улирал бүр ирүүлдэг.

Бөглөх нь автоматаар хийгддэг. Хувь хүний ​​орлогын албан татварын хуримтлалын үнэн зөвийг шалгах Хэрэв 1С 8.3-т хуримтлагдсан болон суутгасан хувь хүний ​​орлогын албан татвар таарахгүй бол та бүх нийтийн тайланг ашиглан алдаа олж болно.

1s 8.3 ба 8.2 дахь хувь хүний ​​орлогын албан татварын боломжит алдаа - хэрхэн олж, засах вэ

Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг нээх цонхон дээр "Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тохируулах" нүдийг чагталсны дараа "Хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тохируулах" нүдийг сонгосны дараа автоматаар зөв тооцоолно. Хоёр дахь саатал. Би өөртөө 2 хүний ​​орлогын албан татвар бий болгож байна. 2002 кодын дагуу бүх урамшуулал нь төлбөрийн огнооноос хамаарна. Эдгээр нь 2017 оны 10-р сарын 10-ны өдрийн Холбооны татварын албаны захидлын дагуу сар бүр бидний цалингийн нэг хэсэг юм.

Н ГД-4-11/ (...хөдөлмөрийн гэрээ болон байгууллагад батлагдсан цалин хөлсний тогтолцооны дагуу цалин хөлсний салшгүй хэсэг болох урамшуулал хэлбэрээр орлогыг бодитоор хүлээн авсан огноо. ОХУ-ын Хөдөлмөрийн тухай хуулийн 223 дугаар зүйлийн 2 дахь хэсэгт заасны дагуу татвар төлөгч нь хөдөлмөрийн гэрээ (гэрээ) -ийн дагуу тогтоосон орлогыг хуримтлуулсан сарын сүүлийн өдрийг хүлээн зөвшөөрдөг Орлогыг хүлээн авсан өдөр нь хуримтлагдсан сарын сүүлийн өдөр байх ёстой.
Геннадий ОбГЕС Зөвхөн тодруулж хэлье - бичиг баримтыг шилжүүлсэн үү (дүүрэн дуусаагүй байгаа) сарууд дахин хаагдсан уу? За, үүнийг хэрхэн хариулах нь дэлгэцийн зураг, тэр ч байтугай хамгийн бага мэдээлэл байхгүй дээр үндэслэсэн байж болно Программист-сэтгэлзүйн эмч 1C Би шийдэх болно - Би зөвлөлдөх, сэргээх-суулгах-шилжүүлэх-синхрончлох, тохируулах, заах (дассан эсвэл хөхүүл). , итгэл үнэмшилтэй эсвэл үгүйсгэсэн). Эсвэл би нэг нэгээр нь ярьж, сонсож, ерөөж, хүлээн зөвшөөрнө. Зайнаас 24 цагийн турш азав Хамгийн сүүлийн үеийн шинэчлэлтээс болж магадгүй. Үүний дараа үүнтэй төстэй зүйл надад тохиолдож эхэлсэн. Нэмэгдсэн: 2018 оны 1-р сарын 19, 10:28 Тийм ээ, тийм.
Би шинэчлэлт хийхээс өмнө нөөцлөлт рүү буцсан, бүх зүйл хэвийн байна. Дүгнэлт.
Энэ огноог орлогын бүртгэлд оруулсан болно. Татварын нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэл 1С 8.2 нь "Байгууллагын ажилчдын амралтын хуримтлал" баримт бичгийн "Төлбөр" таб дээрээс харж буй хувь хүний ​​орлогын албан татварын хүснэгтийн огноог агуулдаг. Энд байгаа огноо өөрчлөгдөөгүй, гэхдээ 2016 оны 01-р сарын 29-ний өдөр хэвээр байна. Хэрэв ямар нэг шалтгаанаар дахин тооцоолол хийх нь хүсээгүй эсвэл боломжгүй бол огноог гараар тохируулж болно.

Орлогыг хүлээн авсан огнооны зөрүүтэй нөхцөл байдлыг дуурайж, баримт бичгийг байршуулъя. Энэ нь ирээдүйд ямар алдаа гаргахад хүргэж болохыг одоо бид танд харуулах болно. Зөрүү байгаа эсэхийг бид бүртгэлээс хардаг. Манай орлогын бүртгэлд 2016.01.28-ны өдрийг оруулсан болно.

2016 оны 01 дүгээр сарын 29-ний өдөр татварын бүртгэлд орсон. Тэгээд амралтын мөнгө төлдөг. Бид төлбөрийн баримтыг гаргаж өгдөг.
Ерөнхий тохиргоонд цалингийн болон боловсон хүчний бүртгэлийг энэ программд хөтөлнө гэдгийг зааж өгнө үү. Үгүй бол үлдсэн тохиргоонууд зүгээр л харагдахгүй. Дараа нь "Цалингийн бүртгэлийн журам" холбоос дээр дарна уу.

Жагсаалтын маягтаас өөрийн тохиргоог хийж байгаа байгууллагад тохирох мөрийг сонгоно уу. Харгалзах маягт таны өмнө нээгдэнэ. Үүний доод хэсэгт "Татвар, тайланг тохируулах" хэсгийг сонгоно уу. Нээгдсэн цонхон дээр "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" хэсэгт очиж эдгээр суутгалуудыг танд хэрхэн тооцохыг зааж өгнө үү.

Дараа нь "Даатгалын шимтгэл" хэсэгт очиж эдгээр тохиргоог хийнэ үү. Одоо хувь хүний ​​орлогын албан татварыг тооцохдоо ашиг орлого, суутгалын төрлийг тогтоох руу шилжье. Үүнийг хийхийн тулд "Цалин ба боловсон хүчин" цэснээс бидний өмнө очсон зүйл болох "Цалингийн тохиргоо" -г сонгоно уу.

"Ангилагч" хэсэгт очоод "Хувь хүний ​​орлогын албан татвар" холбоос дээр дарна уу.
Миний хувьд бүх зүйлийг эхнээс нь сэргээх цорын ганц арга зам бол энэ ертөнцөд олон янзын арга бий. Жишээ нь, ХУУЛЬ ХИЙХЭЭР Та засварлах боломжийг идэвхжүүлж болно. configurator цэс Захиргаа - Файлаас тохиргоог ачаал... Программист-сэтгэлзүйн эмч 1С Би шийднэ - Би зөвлөгөө өгөх, сэргээх-суулгах-шилжүүлэх-синхрончлох, тохируулах, заах (сургалт эсвэл хөхүүл, итгэл үнэмшил төрүүлэх эсвэл үгүйсгэх) . Эсвэл би нэг нэгээр нь ярьж, сонсож, адисалж, наминчлах болно Олег Колесников Оройн мэнд! Үүнтэй төстэй нөхцөл байдал. 1-р сард 1c 8.3 BP 3.0.57.17 хувилбарыг гаргахаар шинэчлэгдсэн. Миний сарууд 2017 оны 9-р сараас хойш хаагдаагүй байна. Шинэчлэлт хийсний дараа би 9-12-р сарыг дахин хаасан, 4 ажилтны 70 дансны эргэлт мөн өөрчлөгдсөн, учир нь... тэднийхээр бол хувь хүний ​​орлогын албан татвар өөрчлөгдөөд буруу болчихсон.