Krav på pappersblanketter

Under skatteanmälan 2017 är den vanligaste frågan årtalet. Vi svarar inte bara på det, utan ger dig vägledning för handling.

Vad du ska följa

De grundläggande kraven för detta anges i ordern från Rysslands skattetjänst daterad 24 december 2014 nr ММВ-7-11/671. Samma regleringsdokument definierar också formen för denna deklaration.

Dessutom, för att klargöra, hur man fyller i skattedeklaration 3-NDFL för 2016år, är det nödvändigt att hänvisa till den senaste utgåvan av nämnda order från Federal Tax Service of Russia - daterad 10 oktober 2016. Sedan uppdaterades formen för denna rapport, och procedur för att fylla i 3-NDFL för 2016år.

Fyllningsmetoder

I dag kan alla som enligt lag är skyldiga att personligen rapportera till skattekontoret om sin inkomst det senaste året välja hur du själv fyller i 3-NDFL-deklarationen för 2016år:

1. fylla i deklarationen på papper för hand eller på dator/laptop;
2. ansök elektroniskt online på individens personliga konto på den officiella webbplatsen för Federal Tax Service of Russia www.nalog.ru;
3. ladda ner programmet för 3-NDFL för 2016 på samma webbplats för den ryska skattetjänsten.

Kom ihåg: fyll i 3-NDFL-deklarationen för 2017 det kommer att vara möjligt med samma metoder.

Handla om, hur du själv fyller i 3-NDFL-deklarationen för 2016år med hjälp av skatteprogrammet från Federal Tax Service, detaljerar vi.

Observera att när du väljer någon av dessa tre metoder är de i allmänhet desamma och baseras på kraven i Federal Tax Service ordernummer MMV-7-11/671 daterad 24 december 2014. Men på senare tid föredrar naturligtvis ett ökande antal människor datorteknik framför pappersformulär.

Generella principer

Att förstå hur man fyller i 3-NDFL 2017år, var uppmärksam på tipsen som är i form av själva deklarationen. De anges vanligtvis inom parentes. Bland annat i form av ett slags enkla aritmetiska formler. Att ignorera dem kan orsaka ett fel. Till exempel:

En punkt till: vilka 3-NDFL-ark att fylla i för 2016år? Många människor blir förbryllade när de ser att det här formuläret i PDF-format tar upp så många som 19 sidor.

Så här är den: procedur för att fylla i 3-NDFL för 2016 föreskriver inte obligatorisk inlämning av alla blad i denna deklaration till Federal Tax Service. Orsaker:

• Skattetjänstemän behöver inte tomma ofyllda ark;
• Det är svårt att föreställa sig en situation där en individ måste fylla i alla blad i 3-NDFL-formuläret.

Förutom förfarande för att fylla i formulär 3-NDFL för 2016år med hjälp av datorteknik är sådan att programmet själv kommer att välja de deklarationsblad som krävs för inlämning, och kommer att ignorera resten och inte inkludera dem i den slutliga versionen.

Allmänna krav

Låt oss gå tillbaka till hur man fyller i 3-NDFL-deklarationen 2017år enligt kraven från Federal Tax Service. I allmänhet är de fokuserade på att förbereda denna rapport på något sätt (se ovan).

1. Installerad förfarande för att fylla i skattedeklaration 3-NDFL för 2016år kräver att du använder den klassiska svarta eller blå färgen på penna eller skrivarbläck.
2. Du kan inte skriva ut 3-NDFL på båda sidorna av arken. Inspektionen accepterar inte en sådan förklaring.
3. Förekomst av korrigeringar regler för att fylla i 3-NDFL 2017år är inte tillåtna.
4. Också regler för att fylla i 3-NDFL för 2016år är kategoriskt inte välkommet:

• deformation av streckkoder;
• förlust av data från ark på grund av deras fastsättning med mekanisk kontorsutrustning.

• 2-NDFL-certifikat (de måste begäras från tidigare skatteombud);
• avveckling, betalning och andra dokument som står till en individs förfogande;
• beräkningar som gjorts på grundval av dessa dokument.

Punkt 1 i 3-NDFL-deklarationen fylls i sist, när alla beräkningar i avsnitt 2 och på motsvarande blad är gjorda.

• datum (DD.MM.ÅÅÅÅ);
• egen- eller decimalbråk (fälten separeras med "." eller "/");
• monetära enheter.

I det här fallet ges personliga inkomstskattebelopp i hela rubel:

• upp till 50 kopek beaktas inte;
• 50 eller fler kopek accepteras som 1 rubel.

Om du inte är en enskild företagare behöver du inte ange ditt TIN i 3-NDFL för 2016.

Krav på pappersblanketter

Här är några regler hur man fyller i 3-NDFL-deklarationen för 2016år på papper:

• endast stora tryckta tecken;
• Alla (!) tomma celler har bindestreck.

EXEMPEL 1

Det finns ett tiosiffrigt TIN - "7719002119". I fältet "TIN" med tolv celler fylls indikatorn i enligt följande:

"7719002119–"

EXEMPEL 2

Indikatorn "Andelar i ägande" har ett värde på 1/4. Det ges i två fält med sex celler vardera enligt följande:

Kom ihåg: när alla data inte får plats på en sida av det obligatoriska arket, fyll i den nödvändiga mängden data för detta ark. Resultatet ges endast på den sista av de tillagda sidorna.

Krav vid ifyllning på dator

Några viktiga nyanser hur man fyller i 3-NDFL-deklarationen för 2016 på PC.

1. Numeriska indikatorer är anpassade till höger (sista) förtrogenhet.
2. När den skrivs ut kanske det inte finns några cellkanter eller streck för tomma celler.
3. Typsnitt – Courier Nytt. Punktstorlek: 16 – 18.

Skattebetalare som anges i art. 227, 227.1 och punkt 1 i art. 228 i Ryska federationens skattelag, måste lämna in en skattedeklaration för personlig inkomstskatt (klausul 1 i artikel 229 i Ryska federationens skattelag). Vi talar till exempel om enskilda företagare som tillämpar det allmänna skattesystemet (klausul 1, klausul 1, klausul 5, artikel 227 i Ryska federationens skattelag), eller om medborgare som sålde en lägenhet som ärvts eller donerats av en familjemedlem före utgången av 3 år (klausul 2 klausul 1, klausul 2 i artikel 228, klausul 1 i klausul 3 i artikel 217.1 i Ryska federationens skattelag).

De medborgare som inte är skyldiga att lämna en personlig inkomstdeklaration kan göra det på egen begäran. Till exempel att få ett skatteavdrag vid köp av en lägenhet (klausul 2 i artikel 229, klausul 3 i klausul 1, klausul 7 i artikel 220 i Ryska federationens skattelag).

Formulär 3-NDFL för 2016: var man får tag i formuläret och hur man fyller i det

3-NDFL-deklarationsformuläret som ska fyllas i för 2016, liksom förfarandet för att fylla i det, godkändes genom order från Rysslands federala skattetjänst daterad 24 december 2014 nr ММВ-7-11/671@ (som ändrat genom order från Federal Tax Service daterad 10 oktober 2016 nr ММВ-7-11 /552@).

För skattedeklaration 3-NDFL 2016 kan du ladda ner blanketten på.

Deklaration 3-NDFL (blankett enligt KND 1151020) kan lämnas på papper, fyllas i för hand eller skrivas ut på dator. Du måste använda blått eller svart bläck.

För att förbereda en deklaration kan du använda speciella program. Till exempel, på Federal Tax Service-webbplatsen www.nalog.ru, i avsnittet "Programvara - Deklaration", finns ett specialdesignat program som du, efter att ha laddat ner till din dator, kan använda för att fylla i en skattedeklaration för 2016.

Det är också bekvämt att fylla i och skicka in en deklaration i formuläret 3-NDFL online på Federal Tax Service-webbplatsen i den interaktiva tjänsten "Taxpayer Personal Account for Individuals."

Sammansättning av en personlig inkomstdeklaration

Blankett 3-NDFL består av obligatoriska blad och sektioner, såväl som blad som endast fylls i av enskilda skattebetalare (klausul 2.1 i förfarandet, godkänd genom order från Federal Tax Service daterad 24 december 2014 nr ММВ-7-11 /671@).

Således måste alla individer som skickar in en 3-NDFL-deklaration fylla i en deklaration i följande sammansättning:

• Titelsida;
• Avsnitt 1 ”Uppgifter om skattebelopp som ska betalas (tillägg) till budgeten/återbäring från budgeten”;
• 2 § "Beräkning av beskattningsunderlaget och beloppet av skatten på inkomst som beskattas enligt skattesatsen."

Blad A, B, C, D, D1, D2, E1, E2, G, Z, I i 3-NDFL-deklarationen används för att beräkna skatteunderlaget och skattebeloppen och fylls i vid behov.

Till exempel, en medborgare som får inkomst från källor i Ryska federationen, lämnar in en skattedeklaration i samband med försäljning av en lägenhet, fyller i följande blad utöver den obligatoriska delen:

• Blad A "Inkomst från källor i Ryska federationen";
• Blad D2 "Beräkning av fastighetsskatteavdrag för inkomst från försäljning av fastighet och fastighetsrätter."

Och om en sådan person också köpt en lägenhet 2016 och gör anspråk på skatteavdrag i samband med detta, utöver titelsidan 1 och 2 §§, samt blad A och blad D2, dessutom:

• Blad D1 "Beräkning av fastighetsskatteavdrag för utgifter för nybyggnad eller förvärv av fastighet."

Tidsfrister för att skicka in 3-NDFL-deklarationen

I allmänhet lämnas 3-NDFL-deklarationen senast den 30 april året efter den utgångna skatteperioden (klausul 1 i artikel 229 i Ryska federationens skattelag).

Om den sista dagen av perioden infaller på en helg eller en ledig semester kan du lämna in deklarationen på arbetsdagen efter en sådan dag (klausul 7, artikel 6.1 i Ryska federationens skattelag).

På grund av det faktum att 04/30/2017 är en söndag och 05/01/2017 är vår- och arbetsdagen (artikel 112 i Ryska federationens arbetslagstiftning), måste 3-NDFL-deklarationen 2017 för 2016 vara lämnas in senast 2017-02-05.

Om att lämna deklaration är en rättighet, och inte en skyldighet, för en individ (till exempel vid köp av lägenhet och inlämning av fastighetsskatteavdrag) kan du lämna in deklaration efter den 30 april.

3-NDFL 2016: provfyllning

Låt oss presentera i fallet där en individ som får inkomst från källor i Ryska federationen lämnar in en deklaration för att få ett fastighetsskatteavdrag i samband med köp av en lägenhet.

Olika kategorier av individer måste lämna in en 2016 3-NDFL-deklaration, vars form kan laddas ner på webbplatsen. Inte alla av dem vet när det är nödvändigt att skicka rapporter till Federal Tax Service och i vilken form de kan fyllas i. Vi kommer att överväga alla dessa frågor och nyanser av att ange information i artikeln.

I enlighet med Ryska federationens skattelag måste privata företagare som arbetar för OSNO, notarier och advokater lämna in en deklaration. Denna lista omfattar även vanliga individer. Men de behöver bara lämna in 3-NDFL för 2016 i följande fall:

• vid försäljning av egen fastighet (endast om den ägdes av en individ i mindre än 3 år);
• ta emot inkomst från vilken skatt inte innehållits;
• om en individ vill få avdrag (fastighet, socialt);
• om den anställde inte fick ett avdrag för barn på arbetsplatsen genom redovisningsavdelningen (i detta fall kan 3-NDFL 2016-deklarationen, vars form ska laddas ner innan han går till Federal Tax Service, inte lämnas in i tid).

Sista inlämningsdag

I enlighet med artikel 229 i Ryska federationens skattelag måste deklarationen lämnas in före den 30 april året efter rapporteringsperioden. Detta gäller inte situationer där en handling upprättas för att få avdrag. Exempelvis kan deklaration 3-NDFL 2017 för 2016 om avdrag för barn lämnas senare än tidsfristen. Du kan få förmånen även de senaste tre åren.

Under 2017 lämnar individer in rapporter för det senaste året. Det måste skickas till Federal Tax Service före 2 maj 2017 (30 april är en ledig dag och 1 maj är en helgdag, så förfallodatumet har skjutits upp). Men det är viktigt att korrekt fylla i 3-NDFL 2016. Exempelformuläret hjälper dig att ange alla uppgifter korrekt.

Leveransformulär

Federal Tax Service försöker automatisera inlämningen av rapporter och förenkla ifyllningen av nödvändiga deklarationer. Det är därför det inte är nödvändigt att skriva ut en pappersblankett och ange data i den. Det räcker med att använda den elektroniska versionen.

Skatteverket har även tagit fram ett särskilt program som gör att du kan ange uppgifter om dig själv. Efter detta kommer 3-NDFL 2016-deklarationen att fyllas i automatiskt av systemet. Du behöver bara skriva ut den.

Levereringsmetoder

En skattebetalare kan skicka inlämnade rapporter på något av följande sätt:

1. kontakta Federal Tax Service på registreringsplatsen själv;
2. lämna över handlingen med en borgensman (han måste ha en fullmakt och pass med sig);
3. skicka med post (inte bara måste 3-NDFL-deklarationen för 2016 fyllas i, utan även en lista över alla investeringar bifogas) med rekommenderat brev;
4. skicka via Internet (om du har tillgång till ditt personliga konto).

Hur ansöker man korrekt?

För att redovisningen ska accepteras måste den skattskyldige komma ihåg följande obligatoriska regler:

• när du skriver ut ett dokument är det inte tillåtet att använda båda sidorna av ett pappersark (i det här fallet måste du ta ett nytt formulär 3-NDFL 2016 och fylla i det);
• Du kan inte göra korrigeringar i dokumentet;
• streckkoder måste vara tydliga, deras deformation är oacceptabel;
• vid fastsättning av ark måste informationen vara läsbar;
• innan du fyller i deklarationen bör du skaffa ett 2-NDFL-intyg från din arbetsgivare för att ange information om inkomster och skatter som undanhålls från den;
• information om inkomster och utgifter i 3-NDFL 2016, som du kan ladda ner ett Excel-formulär för att enkelt ange data, anges i rubel, utländska valutor används inte;
• Du måste ange data från vänster till höger, ange den från den allra första cellen.

För att ange alla uppgifter korrekt bör du studera provrapporten och först därefter fortsätta med att fylla i formuläret. Blankett 3-NDFL för 2016, som du kan ladda ner för att skriva in information, har många nyanser. Utan att ta hänsyn till dem kan informationen lämnas felaktigt eller med förvrängningar. Därför bör du ta ifyllandet av deklarationen på största allvar.

Deklarationsprogram, instruktioner för ifyllning för privatpersoner.

Nästan varje person kommer till en punkt när han behöver lämna in en 3-NDFL-deklaration till skattekontoret.

Oavsett om du sålt en bil, en lägenhet eller någon annan fastighet, eller fått ytterligare inkomster som inte är relaterade till din huvudsakliga arbetsplats, måste du lämna in en 3-NDFL-deklaration.

När du köper en lägenhet har varje person också en juridiskt fastställd möjlighet att få skatteavdrag, vilket sparar på att betala personlig inkomstskatt. Men för att göra detta måste du återigen skicka in en 3-NDFL-deklaration. Och vi har redan ett intresse av att korrekt fylla i och skicka in denna deklaration.

Du har beslutat att du måste lämna in en 3-NDFL-deklaration. Och det finns två sätt här. Det första sättet är att gå till en organisation som fyller i dessa deklarationer, betala för deras arbete och få en färdig 3-NDFL-deklaration.

Och det finns ett andra sätt: att göra allt själv. Du hittar hjälp med att fylla i en skattedeklaration i vår artikel.

Kära läsare!Om du inte hittar den nödvändiga informationen om en viss fråga på vår webbplats, fråga den online via telefon:

Få även gratis juridisk hjälppå vår hemsida. Frågan du ställde kommer inte att få dig att vänta länge!

Här kanske du tycker att det är svårt att fylla i 3-NDFL-deklarationen, det är oklart att du aldrig har gjort detta och du kommer definitivt att göra ett stort antal misstag. Jag vill försäkra dig om detta. Ja, att fylla i 3-NDFL-deklarationen är en ganska mödosam uppgift och kommer att kräva en del av din ansträngning. Men det finns speciella mjukvaruverktyg som gör det mycket lättare att fylla i denna deklaration.

Den här artikeln kommer specifikt att diskutera att fylla i 3-NDFL-deklarationen i det kostnadsfria programmet "Declaration 2016", distribuerat på webbplatsen www.nalog.ru av den federala skattetjänsten i Ryska federationen själv.

(Om du behöver fylla i 3-NDFL-deklarationer för tidigare år, så kan du på denna webbplats hitta programmen "Deklaration 2015", 2014 etc. för att fylla i deklarationer för motsvarande år. Jag råder dig att använda exakt det program vars namn anger året som du vill lämna in en deklaration för. Programmen, även om de är lika i gränssnittet, är fortfarande olika, eftersom det varje år sker ändringar i 3-NDFL-deklarationsformuläret.)

Exempelansökan 2017 för återbetalning av betald skatt

Exempel på ansökan för registrering av ett onlinekassaregister,

Ny form av deklaration i blankett 3NDFL för 2017 -

Uppdaterat "Deklaration"-program för 2017, detaljerad ifyllning -

Programmet "Deklaration 2016" dyker upp på hemsidan nästan omedelbart efter årets slut. Men jag rekommenderar inte att ladda ner den första versionen, för vanligtvis finns det fortfarande några fel eller stavfel i själva programmet. Och sedan släpper programmerare uppdateringar med hänsyn till alla kommentarer. Därför råder jag dig att ladda ner och installera det här programmet med alla ändringar i slutet av februari, särskilt eftersom det fortfarande finns tid att fylla i och skicka in 3-NDFL-deklarationen.

Så du har laddat ner och installerat Declaration 2016-programmet, fått ett "Intyg om inkomst för en individ" (Form 2-NDFL) från din arbetsgivare och är redo att börja fylla i 3-NDFL-deklarationen i programmet.

Vi startar programmet "Declaration 2016" och fortsätter med att fylla i det första fönstret.

Ställa in villkor

Vi börjar mata in data i programmet för att fylla i 3-NDFL-deklarationen.

• Välj typ av deklaration - 3-NDFL
• Vi anger numret på Federal Tax Service-inspektionen där du kommer att skicka in din 3-NDFL-deklaration.

Om du känner till Federal Tax Service-numret, välj det i "Inspection Directory". Annars, och genom att ange din adress i webbläsarfönstret som öppnas, kommer du att se numret till din federala skattetjänst.

När du lämnar in 3-NDFL-deklarationen för det senaste året för första gången, ange korrigeringsnumret - 0. Vid återinlämning av 3-NDFL-deklarationen om det finns fel i tidigare deklarationer, ange nästa justeringsnummer (1, 2, 3 - beror på vilken detta är din justering).

• Identifiering av skattebetalare. Som standard är "Annan individ" valt. Tillhör någon annan specificerad kategori, välj den.

• Om du får din inkomst från din arbetsgivare i rubel och samtidigt överför din personliga inkomstskatt med en skattesats på 13%, sätt en bock på den angivna platsen. Om du har inkomster i utländsk valuta, från investeringsverksamhet eller från entreprenörsverksamhet, kryssa i lämplig ruta.
• Du bekräftar personligen riktigheten av den information du lämnat genom att markera rutan "Personligt". Om du är genom en representant, ange uppgifterna om din representant.

Vi fyllde i fönstret "Ställa in villkor" för programmet "Deklaration 2016". Låt oss gå vidare till nästa fönster "Information om deklaranten".

Information om deklaranten

Välj nästa fönster i Declaration 2016-programmet "Information om deklaranten" och fortsätt med att ange dina personuppgifter.

I det här fönstret anger vi sekventiellt följande information om oss själva:

1 Efternamn, förnamn, patronym

3 Ditt födelsedatum

4 Födelseort

5 Som standard anges Ryssland i kolumnen "Medborgarskapsdata". Om annat, välj från rullgardinsmenyn.

I punkterna 6–9, ange detaljerna i din identitetshandling (vanligtvis anges information från ditt pass här):

- typ av dokument - pass för en medborgare i Ryska federationen

Exempelansökan för en organisation att överföra löner till anställdas kort -

Den här fliken anger din bostadsadress i Ryska federationen.

Om du inte känner till OKTMO-koden kan du hitta den genom att följa länken.

I fönstret som öppnas, genom att välja ditt ämne för Ryska federationen (republik, territorium, region) och ange namnet på din kommun (stad, distrikt), får du reda på OKTMO-koden.

Vi har lagt in information om oss själva i programmet "Declaration 2016" och går vidare till nästa fönster "Inkomster mottagna i Ryska federationen."

Inkomst mottagen i Ryska federationen

Vi fortsätter med att fylla i fönstret "Inkomst mottagen i Ryska federationen" för att i vår framtida 3-NDFL-deklaration inkludera information om alla våra inkomster som erhållits under det senaste året.

I det här fönstret finns det fyra flikar som delar upp alla dina inkomster, i enlighet med den personliga inkomstskatteräntan som de är föremål för:

• På den första fliken anger du uppgifter om din inkomst, beskattad med 13 % (förutom utdelning). Detta inkluderar alla inkomster från din arbetsgivare, inkomster från försäljning av lägenhet, bil, stuga, garage m.m. och din övriga inkomst som inte är relaterade till de andra tre flikarna.
• Utdelningar. Om de mottogs före 2015-01-01, beskattas de med en skattesats på 9% och läggs till på den andra fliken
• Om du har vinster eller priser från att delta i spel, tävlingar eller kampanjevenemang, beskattas denna inkomst med en skattesats på 35 % och anges på den tredje fliken
• Utdelningar som erhålls efter 2015-01-01 beskattas med en skattesats på 13 % och uppgifter om dem förs in på den fjärde fliken.

1. Låt oss börja fylla i fliken i programmet "Deklaration 2016" om din inkomst från din arbetsgivare och beskattas med en skattesats på 13 %. För att göra detta behöver du ett "intyg om inkomst för en individ" 2-NDFL.

2. I fönstret "Betalningskälla" anger du information om arbetsgivaren från 2-NDFL-certifikatet.

3. Om du har standardskatteavdrag och de gäller dig från denna arbetsgivare, kryssa i kryssrutan "Beräkna standardavdrag med hjälp av denna källa". Denna information kan också ses i 2-NDFL-certifikatet i avsnitt 4 ”Standard, social, etc. avdrag."

4. Vi överför våra uppgifter till fönstret "Inkomstinformation" till programmet "Deklaration 2016"

I punkterna 5 och 6 väljer du inkomstkoden.

De vanligaste inkomstkoderna är:

2000 är din lön, inkl. bonus;

2012 – semesterersättningar;

2300 – tillfällig handikappersättning (sjukskrivning).

I det här fallet indikeras månaden för mottagande av inkomst med ett nummer (januari - 1, februari - 2, ..., december - 12).

8. Vi avslutar med att fylla i detta område av vår framtida 3-NDFL-deklaration genom att ange information om skattebasen, beräknad och innehållen personlig inkomstskatt. Återigen, all denna information överförs från 2-NDFL-certifikatet (avsnitt 5) till programmet "Declaration 2016".

Låt oss överväga situationen: du sålde en lägenhet förra året och du måste återspegla denna operation i 3-NDFL-deklarationen.

Vi lägger till ytterligare en betalningskälla och kallar det "Försäljning av lägenhet." Det rekommenderas ofta att ange köparen här. Därför anges vår slutliga betalningskälla som "Försäljning av en lägenhet till I.I. Ivanov."

Vi anger inga fler uppgifter (TIN, KPP, OKTMO) här.

Vi väljer kod 1510 – Intäkter vid försäljning av bostadshus, lägenheter, rum, stugor m.m. (förutom aktier).

Vi anger beloppet från lägenhetsförsäljningsavtalet.

Förutsatt att du har ägt din lägenhet i mindre än tre år, från 2016-01-01 i fem år, kan du endast kräva följande avdrag:

• Kod 901 - avdrag på 1 000 000 rubel.
• Kod 903 - med detta avdrag minskar du kostnaden för att sälja en lägenhet med det belopp som du en gång spenderade på köpet (glöm inte dokumentära bevis på detta faktum).

Till exempel köpte du din lägenhet för 1 200 000 rubel. (och du har det här köp- och försäljningsavtalet), men de sålde det för 1 500 000 rubel. och samtidigt ägde de den i mindre än tre år. Avdraget för dig kan vara antingen 1 000 000 (med kod 901) eller 1 200 000 (med kod 903 - med hänsyn till utgifterna för att köpa denna lägenhet).

Om du valde kod 903 i punkt 9, i punkt 10 anger du kostnaden för lägenheten vid köpet och när du lämnar in 3-NDFL-deklarationen, bifoga avtalet enligt vilket du köpte din lägenhet.

I paragraf 11, ange månaden för försäljningen av din fastighet.

Nu har vi slutfört att fylla i inkomstfliken i din 3-NDFL-deklaration.

Om du ansöker om fastighets- och/eller sociala avdrag måste du vara extra försiktig när du fyller i nästa avsnitt.

Avdrag

För många är detta avsnitt anledningen till att de bestämde sig för att fylla i och skicka in sin 3-NDFL-deklaration.

På denna flik anger du uppgifter för att få schablonavdrag, avdrag för köp av lägenhet (fastighetsavdrag), för utbildning av barn och betalning för vård, (socialt avdrag).

Låt oss börja fylla i det här avsnittet av programmet "Deklaration 2016" från fliken "Standardavdrag"

1 Om du gör anspråk på standardskatteavdrag, markera lämplig ruta.

2 Om du tillhör kategorin medborgare som ansöker om avdrag enligt kod 104 (artikel 218, punkt 1, punkt 2 i Ryska federationens skattelag) eller enligt kod 105 (artikel 218, punkt 1, punkt 1 i Ryska federationens skattelag), sätt en bock på lämplig plats. Om du inte ansöker, gör också en markering.

3 Barnavdrag. Ange i det här stycket hur många barn du har. Om du har en stor familj, ange hur många barn du har, börja med det tredje. Om du har handikappade barn, ange även detta. Om du under året har ett tillägg till din familj, avmarkera lämplig kategori av barn och ange antalet barn i kolumnerna.

Till exempel, i början av året fick du ett barn och i maj föddes ytterligare ett barn. Sedan avmarkerar vi rutan om det konstanta antalet barn. Och vi anger manuellt från januari till april - 1 barn, från maj - 2 barn.

Den första kolumnen i varje månad används när det är färre än tre barn. Mittkolumnen används när det finns tre eller fler. Den tredje kolumnen är om det finns funktionshindrade barn.

Vi är klara med schablonavdrag och går över till sociala avdrag.

1. Vi gör en anteckning om tillhandahållandet av denna typ av avdrag, om vi ansöker om dem.
2. I punkterna 2 – 5 anger vi de belopp som har lagts på behandling, utbildning för oss själva och våra barn, frivilliga försäkringar etc.

Glöm inte att dokumentera dina utgifter.

För att fylla i detta stycke i din framtida 3-NDFL-deklaration behöver du data från den tidigare deklarationen (om allt detta inte är första gången för dig), ett intyg från banken om räntan som betalas på bolånet (denna information är nödvändigt om du ansöker om ränteavdrag).

1 Vi börjar som vanligt. Vi gör en anteckning om att vi kräver detta avdrag.

2 Vi anger metoden för förvärv - köp- och försäljningsavtal eller investering

3 Objektets namn – lägenhet (hus, rum, etc.)

4 Typ av egendom – din personliga (enskilda) egendom (eller gemensamma egendom med och utan bodelning etc.)

5 Skattebetalarattribut – ägare av objektet (eller annat)

6 Här anges fastighetens adress.

7 På den här raden, skriv när ditt ägande av lägenheten registrerades, så att det inte är något fel, titta på detta datum i äganderättsbeviset.

8 Denna punkt måste fyllas i om du köpt en lägenhet före 2014-01-01. Sedan anger du vilken andel du äger. Om efter 2014-01-01 detta fält är inte aktivt.

9 Ange kostnaden för objektet (eller andelen). Ta denna information från köp- och försäljningsavtalet för din lägenhet. Men tänk på att du inte får avdrag för mer än 2 miljoner rubel, d.v.s. din fastighet kan kosta 10 miljoner, men avdraget blir bara 2 miljoner. rubel

10 I den här kolumnen ska du ange hela den ränta du betalat på bolånet om du köpt din lägenhet med bolån. För att göra detta, addera räntebeloppen från din 3-NDFL-deklaration för föregående år (om den aktuella deklarationen inte är den första) och från ett intyg från banken om betald ränta.

Klicka på JA och fortsätt till att fylla i det sista fönstret.

Lite till så kommer vår 3-NDFL-deklaration att slutföras.

11 I denna paragraf, ange det avdrag som du redan har fått för alla tidigare 3-NDFL-deklarationer. Om detta är din första 3-NDFL-deklaration, bör du ha "0" på den här raden.

12 Det belopp som överförts från föregående år är lika med skillnaden mellan fastighetens totala värde och avdrag för tidigare år (se tidigare 3-NDFL-deklarationer). I detta exempel är den totala kostnaden för lägenheten 1 000 000, tidigare år erhölls ett avdrag på 300 000. Det betyder att 1 000 000 - 300 000 = 700 000 återstår. Om detta är din första 3-NDFL-deklaration så kommer det i punkt 12 att finnas ett belopp som motsvarar fastighetens värde.

13 Om du fått avdrag från din arbetsgivare, d.v.s. du inte innehöll personlig inkomstskatt, ange sedan detta belopp på denna rad.

14 Om du ansöker om avdrag för ränta på ett bostadslån, fyll i denna punkt på samma sätt som paragraf. 11 – 13.

Grattis, du har angett all information för att få 3-NDFL-deklarationen i programmet. Vår hjälp med att fylla i personlig inkomstdeklaration 3 är klar. Allt som återstår är att skriva ut det och/eller spara det som ett dokument.

Undersökning:

För att välja huvudmenyalternativ: Deklarationer – Kontrollera.

Om kontrollen inte hittar några fel, fortsätt till att skriva ut och spara filen:

Deklarationer – Stämpel och deklarationer – Exportera till xml.

Det är allt, din 3-NDFL-deklaration har skrivits ut och sparats på ett flash-kort. Du kan gå till skatteverket och lämna in din deklaration.

När ska man lämna in 3 personliga inkomstskatter

Det finns flera skäl för att lämna in en deklaration. Huvudmålet är att överföra skatt på ytterligare vinster eller återföra överskott som innehållits. Kvalificerad hjälp med att fylla i den tredje personliga inkomstskattedeklarationen säkerställer frånvaron av fel och minimal förlust av tid för att få avdrag. Skattelagen föreskriver flera situationer när det är möjligt att få ersättning:

1. Uppförande eller köp av hus eller lägenhet med rätt att registrera bostad är fastighetsavdrag.
2. Att köpa en bil.
3. Dyra operationer eller mediciner.
4. Frivillig försäkring.
5. Din egen utbildning eller ditt barns (upp till 24 år, heltid).

Ytterligare skattepliktig vinst förpliktar dig i sin tur att lämna betalningsbekräftelser för att tilldela avdrag. När försäljning och avyttring av väsentliga tillgångar genomförs i ett rapporteringsintervall, beräknas resultatet av retention och ersättning matematiskt. Betalningen kvittas mot varandra.

Fyllningsprinciper

Lagstiftningen förändrar ständigt dokumentflödesreglerna, så det är viktigt att övervaka dess relevans. Du får lämna deklaration upp till tre år i förväg. För att korrekt förbereda och skicka in 3 personliga inkomstskatter utan onödiga problem måste du följa huvudreglerna:

1. Fyll i på en dator genom ett program eller med din egen hand (endast med blått eller svart bläck).
2. Korrigeringar och fläckar är oacceptabla.
3. Varje kalenderintervall tilldelas en individuell personlig inkomstskatteblankett 3.
4. Sekventiell numrering, TIN, datering och signatur är anbringade överallt.
5. Skattedeklarationen upprättas i två exemplar. Vid utskrift på en skrivare är endast enkelsidig utskrift tillåten.
6. För att redovisa olika arbetsplatser fylls separata block med OKTMO och uppgifter om löner i.
7. Listan över obligatoriska blad beror på avdragets karaktär och typen av rapportering.
8. Ordningen och numreringen följs strikt i arrangemanget.

Grundläggande block i en skattedeklaration som måste fyllas i:

• titelsida med personuppgifter;
• avsnitt 1 för att ange resultaten för alla OKTMO;
• 2 § för beräkning av beskattningsunderlaget;
• inkomst från officiella källor.

Särskilda kodade former förenklar och förenar bearbetningen av material. Moderna elektroniska system väljer ett konfigurationsalternativ enligt de specificerade kraven, vilket sparar tid på korrekturläsning av de obligatoriska kolumnerna. Bekväm service och noggrannhet av inmatade data säkerställer noggrannheten och tillförlitligheten av de resulterande beräkningarna.

Hur man ansöker om skatteavdrag

Deklaration 3 om personlig inkomstskatt lämnas i KND-blankett 1151020 med nytt löneintyg för 2018. Individer som tidigare bytt arbetsplats kommer att behöva beställa om en handling för avdrag.

Enligt reglerna innehåller skattedeklarationen huvuddelen som krävs för alla avdrag:

1. Titelsida - anger serie, passnummer och speciella kodningar:

• skattepliktig period;
• skattemyndighet;
• ett land;
• Identifieringsdokument;
• som tillhör Ryska federationen.

2. Sidorna 1 och 2 är baserade på sluträkningar.

3. Inkomst i steg:

• i ryska organisationer – nr 1;
• utanför Ryska federationen – nr 2;
• för privatpraktiserande, företagare och advokater – nr 3.

4. Blad 4 – i närvaro av icke-skattepliktiga ekonomiska resurser.

Motiveringen för att godkänna deklarationen är också ett uttalande från den skattskyldige. För att överföra pengar måste du fylla i bankkontouppgifter och information om individen. I slutet räknas alla sidor och deras antal anges.

Fastighetsavdrag

För att dra nytta av Bostadsskatteavdraget måste du inkludera alla kvitton och kontoutdrag för att stödja dina personliga ekonomiska utgifter. Till grundsatsen måste du lägga till bilaga 7 med följande egenskaper:

1. Adress, matrikelnummer, delat ägande.
2. När är fastigheten registrerad?
3. Beloppet för avdrag för tidigare perioder och perioden för initial kvittning.
4. Storleken på beskattningsunderlaget för att fastställa det totala avdragsbeloppet.
5. Kvarstående avdrag.

Vid köp av en lägenhet på kredit föreskrivs i lagen användning av avdrag för betalning av ränta efter att lånet löper ut. För att göra detta beräknas överbetalningen på kontoutdraget separat och anges i separata fält. Återbetalningsbeloppet för ett privat hus inkluderar kostnaden för tomten. Det är dock omöjligt att göra anspråk på en procentandel av värdet på enskild mark.

Sociala avdrag

Vid ifyllande av personlig inkomstdeklaration 3 används för socialt avdrag bilaga 5. Här anges utgiftsslagen: utbildning, sjukvård, schablonavdrag. Detta inkluderar även välgörenhet, frivilliga försäkringar och pensionssparande. Den fullständiga listan publiceras och uppdateras ständigt på offentliga portaler med öppen tillgång.

En studerande på betald basis, eller en förälder till sitt barn på heltidsstudier, har rätt till skatteavdrag. Tillsammans med huvudpapperen krävs ett utbildningsavtal, en kopia av det och betalningskvitton.

För återbetalningar från budgeten för behandling beaktas följande kategorier:

• Dyr behandling.
• Mediciner.
• Standardterapi.

För att tillgodoräkna mediciner används förskrivna recept- och betalningskvitton. Observera att inte alla läkemedel är berättigade till ersättning. Den officiella listan godkändes av regeringen i resolution nr 201 av den 19 mars 2001. Den maximala ersättningen är 15 600 rubel.

Skatteavdraget gäller även barn. Enligt det klassiska systemet tillhandahålls denna tjänst av arbetsgivaren genom redovisningsavdelningen på månadsbasis, men det är också möjligt att dra nytta av en engångsersättning. I bilaga 6 är fälten ifyllda efter typ av förmynderskap och förmån. Alla minderåriga familjemedlemmar har rätt till avdrag. För de två första beräknas 1 400 rubel, och för de tredje och efterföljande 3 000. Ersättningar upphör när beloppet når 350 000 rubel. den ackumulerade summan av de medel som moderbolaget tjänat in.

Avdrag vid försäljning av fastighet

Medborgare som har fått materiella förmåner från sin egen eller annan egendom måste också fylla i och rapportera till Federal Tax Service i tid. Detta förfarande kan undvikas om föremålet för transaktionen har ägts i mer än 3 eller 5 år, beroende på metoden för mottagande (genom arv, som gåva, genom kontrakt). Bilaga 6 läggs till den allmänna uppsättningen, som separat anger försäljningen av föremålet med full äganderätt och delat ägande, med angivande av kostnaderna för förvärvet.

Enligt skattelagen, 1 miljon rubel. Lägenheten är inte skattskyldig. Följaktligen är den slutliga siffran lika med 13 % av kostnaden efter avdrag för den icke skattepliktiga miljonen. Det kan också visa sig att det inte finns någon nytta av fastighetsaffären och då görs inget avdrag.

Det är ingen grundläggande skillnad i att fylla i 3 personliga inkomstskatter med olika intervall. Vissa justeringar införs med jämna mellanrum i rapporteringen i form av namn på verksamheter, raderingar och tillägg av poster som accepteras för redovisning. För korrekt registrering, var uppmärksam på de exempelavdrag som tillhandahålls av betrodda resurser.

För att återbetala skatt (få avdrag) för 2017 (till 19 februari 2018)

För att få skatteåterbäring vid bostadsköp

För skatteåterbäring vid köp av bostad och bolån

Vad är det snabbaste och enklaste sättet att få rätt 3-NDFL-deklaration?

Det enklaste sättet är att snabbt förbereda rätt 3-NDFL-deklaration med Skatt. Med Beskattning behöver din deklaration inte göras om. Skattekontoret kommer att generera de nödvändiga arken i formuläret, beräkna summorna, ange nödvändiga koder och kontrollera uppgifterna. Du får rätt deklaration och expertråd. Och sedan kan du välja om du själv ska ta in deklarationen till inspektionen eller lämna in den online.

Att redovisa inkomster för 2017 (till 19 februari 2018)

Vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet

För att återbetala skatt (få avdrag) för 2017 (från 19 februari 2018)

För att få skatteåterbäring vid bostadsköp
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, i PDF-format.

För skatteåterbäring vid köp av bostad och bolån
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, och betalning av boränta (betalning av boränta) i PDF-format.

Att få skatteåterbäring på utbildningskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration för skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för utbildningskostnader i PDF-format.

För att få skatteåterbäring på behandlingskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för behandlingskostnader i PDF-format.

För skatteåterbäring vid schablonavdrag
Exempel (exempel) på att fylla i en skatteåterbäringsdeklaration vid erhållande av standardskatteavdrag i PDF-format.

Att redovisa inkomst för 2017 (från 19 februari 2018)

Vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet, i PDF-format.

För att återföra skatt (få avdrag) för 2016

För att få skatteåterbäring vid bostadsköp
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, i PDF-format.

För skatteåterbäring vid köp av bostad och bolån
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, och betalning av boränta (betalning av boränta) i PDF-format.

Att få skatteåterbäring på utbildningskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration för skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för utbildningskostnader i PDF-format.

För att få skatteåterbäring på behandlingskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för behandlingskostnader i PDF-format.

För skatteåterbäring vid schablonavdrag
Exempel (exempel) på att fylla i en skatteåterbäringsdeklaration vid erhållande av standardskatteavdrag i PDF-format.

Att redovisa 2016 års inkomst

Vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet, i PDF-format.

För att återbetala skatt (få avdrag) för 2015

För att få skatteåterbäring vid bostadsköp
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, i PDF-format.

För skatteåterbäring vid köp av bostad och bolån
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, och betalning av boränta (betalning av boränta) i PDF-format.

Att få skatteåterbäring på utbildningskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration för skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för utbildningskostnader i PDF-format.

För att få skatteåterbäring på behandlingskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för behandlingskostnader i PDF-format.

För skatteåterbäring vid schablonavdrag
Exempel (exempel) på att fylla i en skatteåterbäringsdeklaration vid erhållande av standardskatteavdrag i PDF-format.

Att redovisa 2015 års inkomst

Vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet, i PDF-format.

För att återbetala skatt (få avdrag) för 2014

För att få skatteåterbäring vid bostadsköp
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, i PDF-format.

För skatteåterbäring vid köp av bostad och bolån
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (fastighetsavdrag) vid köp eller uppförande av bostad, till exempel vid köp av lägenhet, och betalning av boränta (betalning av boränta) i PDF-format.

Att få skatteåterbäring på utbildningskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration för skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för utbildningskostnader i PDF-format.

För att få skatteåterbäring på behandlingskostnader
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration om skatteåterbäring (få socialt skatteavdrag) för behandlingskostnader i PDF-format.

För skatteåterbäring vid schablonavdrag
Exempel (exempel) på att fylla i en skatteåterbäringsdeklaration vid erhållande av standardskatteavdrag i PDF-format.

Att redovisa 2014 års inkomst

Vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet
Exempel (exempel) på att fylla i en deklaration vid försäljning av fastighet, till exempel en bil eller en lägenhet, i PDF-format.