Cara mengedit invoice di 1s 7.7. Kesalahan dalam invoice yang tidak dapat dimaafkan

"1C: Accounting", dikembangkan oleh perusahaan Rusia,- program paling populer di negara kita untuk mengotomatisasi akuntansi, manajemen dan akuntansi pajak. Saat ini, salah satu versi terbaru yang ada di pasaran adalah 1C: Accounting 8.3. Program ini memiliki antarmuka intuitif yang cukup sederhana, tetapi akuntan beralih ke versi baru, pertanyaan yang sering muncul: bagaimana cara membuat invoice di 1C, dokumen terpenting yang pertama kali diminta oleh kantor pajak saat memeriksa PPN?

Apakah kami menyelesaikan penjualan dengan cepat dan tanpa kesalahan? Mudah!

Di 1C: Accounting, kami membuat invoice berdasarkan dokumen “Penjualan barang dan jasa”, di sinilah semua data dimasukkan, yang kemudian berakhir di invoice. Hal ini dapat dilakukan dengan dua cara:

• Buat yang baru (bagian “Pembelian dan penjualan”, hyperlink “Penjualan barang dan jasa”);
• Buat berdasarkan akun yang ada.

Ayo pergi ke cara kedua. Kami menemukan bagian “Pembelian dan penjualan”, hyperlink “Faktur untuk pembayaran kepada pelanggan”. Di jurnal kita melihat daftar faktur yang diterbitkan untuk rekanan. Pilih baris yang diinginkan dan pada panel tepat di atas log, klik tombol “Buat berdasarkan”. Kemudian, dari daftar dokumen yang diusulkan, pilih “Penjualan barang dan jasa.”

Formulir dokumen akan terisi dengan sendirinya, namun Anda tetap perlu memeriksanya dan mengeditnya jika perlu. Mari kita lihat: pada kolom "Jenis operasi" harus ada "Penjualan, komisi", kolom "Nomor" akan terisi secara otomatis setelah pencatatan dokumen, kolom "Tanggal" secara default adalah yang terkini, tetapi tersedia untuk pengeditan, organisasi dimasukkan secara otomatis, di bidang "Gudang" » kami menetapkan gudang tempat barang yang dijual dihapuskan. Bidang "Counterparty" dan "Perjanjian" juga diambil dari faktur pembayaran, tetapi jika kita membuat dokumen baru untuk dijual, maka kita perlu memilihnya dari direktori yang sesuai. Tentu saja, sebelum itu, mereka perlu memulainya dengan benar di sana.

Bidang “Offset lanjutan” memungkinkan Anda memilih dari tiga opsi:

• “Jangan offset” (entri offset tidak akan dibuat);
• "Secara otomatis" (diatur secara default, 1C: Accounting sendiri menentukan adanya uang muka dan kebutuhan untuk posting);
• “Sesuai dengan dokumen” (untuk kredit, Anda harus langsung menunjukkan dokumen uang muka).

Kami meninggalkan "Otomatis"; sebagai aturan, opsi ini adalah yang paling nyaman.

Jika penerima barang dan pembeli adalah organisasi yang berbeda, pilih penerima di tab “Lanjutan”.

Bagian tabel dari dokumen yang dibuat berdasarkan faktur diisi secara otomatis. Jika kita membuat dokumen baru, kita menarik barang yang dijual dari direktori “Nomenklatur”. Akun akuntansi diisi dengan sendirinya, bergantung pada bagaimana direktori “Akun Akuntansi Item” diisi.

Jika tidak ada produk di gudang yang ditentukan atau tidak cukup, Anda akan dapat mencatat dokumen tersebut, tetapi Anda tidak akan dapat mempostingnya.

Sekarang Anda dapat mencetak nota pengiriman (formulir cetakan eksternal ditampilkan menggunakan tombol “Cetak” di bagian atas formulir), memposting (tombol “Posting” di tempat yang sama) dan membuat faktur. Kami bisa segera menerbitkan invoice kepada pembeli, atau Anda bisa menunggu invoice penjualan yang sudah ditandatangani pembeli dikembalikan ke bagian akuntansi. Faktur dapat dibuat:

• Melalui bagian “Pembelian dan Penjualan”, hyperlink “Faktur diterbitkan”;
• Dokumentasikan “Penjualan barang dan jasa”, tautan “Tulis faktur”.

Setelah implementasi, periksa 1C: Akuntansi transaksi yang dihasilkan (Tombol “Dt-Kt”):

Mari kita gunakan cara kedua. Klik link tersebut, dokumen akan dihasilkan secara otomatis dengan data yang diisi berdasarkan dokumen implementasi. Itu bisa dicetak. Di panel atas formulir, klik tombol dengan printer, formulir cetakan eksternal akan dibuat, dan tombol “Posting dan Tutup” untuk menyelesaikan dokumen. Bentuk cetak faktur dalam program ini sepenuhnya sesuai dengan undang-undang Rusia.

Hati-hati. Membatalkan invoice yang dimasukkan jika pembeli tidak menerimanya, bagian akuntansi hanya dengan cara membalik (tahun berjalan) atau menyesuaikan penjualan (transaksi periode yang lalu).

Haruskah kami menyediakan dan mengatur layanannya? Tidak masalah!

Pendaftaran invoice di 1C: Akuntansi penjualan jasa hampir sama dengan penjualan barang. Ada juga beberapa kemungkinan opsi desain di sini:

• Formulir “Penjualan barang dan jasa” pada bagian “Pembelian dan Penjualan”. Saat membuat bentuk baru Menggunakan tombol pada toolbar, kami menunjukkan jenis implementasi - layanan. Dalam dokumen baru kami menunjukkan rekanan, perjanjian (jika perlu, masukkan di direktori yang sesuai), faktur pembayaran (jika ada), dan periksa nama organisasi kami. Di bidang “Perhitungan” ada dua tautan: untuk menyiapkan akun akuntansi dan untuk memilih prosedur akuntansi PPN. Kami memeriksa dan mengubah jika perlu. Isi bagian tabel. Kami menerbitkan faktur;

• Dokumentasikan “Penyediaan layanan” (tautan dengan nama yang sama di bagian “Pembelian dan penjualan”). Formulir ini menyatukan semua kontraktor yang diberikan layanan khusus dari direktori (bidang “Nomenklatur”). Kami mencatat klien di bagian tabel yang menunjukkan kontrak dan harga satuan. untuk klien - jalur terpisah. Faktur dibuat secara otomatis di tab khusus juga untuk rekanan. Untuk mencetaknya, klik tombol “Cetak”, formulir cetakan eksternal dibuat.

Hore! Pembayaran di muka!

Jika organisasi kami telah menerima uang muka, kami harus menerbitkan faktur untuk uang muka tersebut.

Pembayaran di muka itu sendiri tercermin dalam dokumen “Kwitansi ke rekening giro”.

Ada dua cara untuk membuat faktur tersebut:

• Mode manual. Buka dokumen pembayaran di muka dan klik tombol “Buat berdasarkan”. Kami memeriksa formulir faktur yang muncul dan menggunakan tombol “Posting”. Metode ini cocok jika organisasi jarang mempraktekkan uang muka sebagai bentuk pembayaran;

• Mode otomatis. Bagian “Akuntansi, pajak, pelaporan”, tautan “Faktur untuk pembayaran di muka”. Di jendela pemrosesan “Pendaftaran faktur di muka”, tunjukkan periode, organisasi, dan klik tombol “Isi”. Kami mendapatkan tabel dengan semua faktur untuk pembayaran di muka, baris dapat ditambahkan atau dibatalkan. Kami memeriksa daftar dan klik "Jalankan". Untuk melihat dokumen yang dihasilkan, buka tautan di bagian bawah formulir “Buka daftar faktur di muka”.

Apakah kita membeli? Mari kita atur!

Kami menerbitkan invoice masuk dari penjual di 1C: Accounting setelah kami memasukkan dokumen “Kwitansi barang dan jasa” dari bagian “Pembelian dan Penjualan”. Pembelian apa pun dapat dilakukan menggunakan formulir ini.

• “Jenis transaksi” (misalnya, untuk pembelian barang inventaris – “Pembelian, komisi”);
• “Gudang” (jika akuntansi disimpan di gudang, seperti yang dicatat dalam pengaturan);
• “Counterparty” (penjual harus dimasukkan dalam direktori);
• "Perjanjian".

Lebih baik membuat perjanjian langsung dari dokumen, jika Anda pertama kali menambahkannya ke direktori, Anda dapat membuat kesalahan dengan parameter "Jenis perjanjian", maka dokumen tidak akan menemukannya.

Bidang “Organisasi” terisi dengan sendirinya. Bidang “Pengimbangan di muka”, seperti dalam kasus penjualan, paling mudah dibiarkan dengan parameter “Otomatis”.

Item inventaris yang dibeli dapat ditambahkan menggunakan tombol “Tambah” atau “Pilihan”. Menggunakan yang terakhir lebih mudah karena membuka formulir untuk memilih item dari direktori. Klik "Pindahkan ke dokumen" di bagian atas layar dan Anda akan menerima formulir yang sudah diisi.

Kami memasukkan tanggal dan nomor invoice dari penjual pada kolom yang sesuai, dan tidak mengganti nomor atau tanggal pada formulir kami.

Kami memasukkan detail faktur yang diterima di bawah bagian tabel, di mana terdapat kolom untuk nomor dan tanggal dokumen. Klik “Daftar faktur” dan tuliskan ke dalam program. Tautan ke faktur muncul, buka, lihat, periksa. Dokumen tersebut menyediakan kemampuan untuk mencetak faktur untuk pemasok (jika perlu).

01-12-2016T12:56:42+00:00

Peluang luar biasa telah muncul di 1C: Accounting 8.3 (edisi 3.0). Sekarang pengguna dalam mode 1C:Enterprise dapat dengan mudah mengedit tata letak formulir yang dicetak.

Kapan hal ini berguna? Misalnya, ada beberapa formulir cetakan, katakanlah, “Faktur Permintaan”, yang di dalamnya Anda membuat beberapa perubahan setiap kali Anda mencetaknya. Ubah font, cetak ulang kolom, hapus hal-hal yang tidak perlu.

Jadi mengapa melakukan ini setiap saat?! Jika kita dapat melakukan perubahan ini pada tata letak formulir cetakan satu kali, program akan selalu menampilkan formulir cetakan sesuai kebutuhan.

Di bawah ini, selangkah demi selangkah, saya akan menunjukkan kepada Anda cara mengubah tata letak formulir cetak “Faktur Permintaan”. Kami akan menambahkan kolom baru di sana: "Bertanggung Jawab".

1. Buat formulir yang dapat dicetak (klik tombol “Cetak”) dan klik tombol “Lainnya” -> “Ubah Tata Letak” pada formulir yang terbuka (di sebelah kanan):

2. Tata letak yang dapat dicetak akan terbuka. Buat perubahan yang diperlukan, tapi hati-hati agar tidak terjadi seperti ini. Saya akan langsung mengatakan bahwa font dan ukuran bidang dapat diubah sepenuhnya, tetapi menghapus bidang yang ada (terutama yang ada di<угловых скобках>) tidak layak. Jika Anda ingin menyembunyikan bidang di<угловых скобках>, buat saja tidak terlihat (warna atau ukuran), tetapi harus tetap pada formulir, karena diwajibkan oleh kode program 1C.

3. Kami akan menambahkan kolom "Bertanggung Jawab" dan klik tombol "Rekam dan tutup".

4. Bentuk cetakannya dibentuk kembali menjadi bentuk baru sesuai keinginan kita.

Jika, setelah mengubah formulir pencetakan, berhenti berfungsi, maka Anda.

Sungguh-sungguh, Vladimir Milkin(guru dan pengembang).

Katakanlah pada tanggal 15 Mei, pada kuartal ke-2, organisasi memperhitungkan biaya layanan yang diberikan. Pemasok mengeluarkan faktur untuk layanan ini, yang menurutnya PPN diterima oleh organisasi untuk dipotong. Pada tanggal 14 Juli triwulan ke-3, ternyata pada saat menerbitkan dokumen utama dan invoice, akuntan membuat kesalahan teknis dan melebih-lebihkan jumlah layanan yang diberikan. Sehingga menyebabkan dokumen sumber dan faktur menjadi diperbaiki.
Apa yang harus dilakukan di 1C 8.3 jika invoice yang sudah diperbaiki sudah diterima dari supplier, mari kita lihat contoh berupa petunjuk langkah demi langkah transaksi

Petunjuk langkah demi langkah untuk memperbaiki kesalahan terkait penerimaan faktur korektif dari pemasok di 1C 8.3

Faktur korektif dari pemasok diterbitkan apabila data pada faktur asli yang dimasukkan salah. Misalnya, NPWP pihak lawan salah dicantumkan atau harga barang, pekerjaan, atau jasa salah dicantumkan.

Langkah 1. Penerimaan invoice yang telah diperbaiki dari pemasok

Apabila terjadi kesalahan atau ketidakakuratan pada saat pembuatan invoice, maka penjual wajib memperbaikinya dengan membuat Corrected Invoice (IF) berdasarkan klausul 7 Lampiran 1 Keputusan No. 1137

Langkah 2. Pemasukan faktur utama dibatalkan

Pencantuman SF utama dari buku pembelian pada lembar Tambahan ke buku pembelian triwulan ke-2 dibatalkan sesuai dengan pasal 9 Tata Tertib pemeliharaan buku pembelian Keputusan No.

Dalam 1C 8.3, terdapat dokumen tersendiri yang membatalkan pemasukan SF utama dalam buku pembelian. Menu Pembelian - penyesuaian kuitansi. Kami mengatur jenis operasi - Koreksi dalam dokumen utama:

Dalam 1C 8.3, faktur koreksi didaftarkan

Sebagai contoh, agar pencatatannya dapat dimasukkan pada lembar tambahan buku pembelian triwulan ke-2, maka pembetulan invoice dilakukan pada tanggal pemasok memberikan invoice yang telah diperbaiki.

Dalam 1C 8.3, entri secara otomatis dibuat di lembar tambahan ke buku pembelian untuk kuartal ke-2

Langkah 3. Perhitungan PPN atas pembayaran tambahan

Hitung PPN untuk biaya tambahan dan denda. Cantumkan hal-hal tersebut dalam anggaran.

Langkah 4. Menyusun pengembalian PPN yang diperbarui di 1C 8.3

Pengembalian PPN yang diperbarui untuk kuartal ke-2 dibuat dan diserahkan ke Layanan Pajak Federal sesuai dengan paragraf 1 Pasal 81 Kode Pajak Federasi Rusia. Dalam 1C 8.3 data dari lembar tambahan Buku pembelian untuk invoice yang dibatalkan dimasukkan dalam Lampiran No. 1 sampai dengan Bagian 8 dengan jenis relevansi “0” – tidak relevan. Dan jumlah pengurangan PPN pada halaman 120 Bagian 3 juga dikurangi, oleh karena itu, dalam 1C 8.3 Lampiran No.1 hingga Bagian 8 akan diunggah ke Layanan Pajak Federal.Bagian 3 dari pengembalian PPN juga akan diunggah.

Data SPT Pasal 8 dan 9 tidak diunduh lagi, yaitu indikator relevansi disetel ke “1” - relevan. Tidak perlu memuat ulang data dari bagian 8 dan 9 dengan atribut - Saat Ini.

Langkah 5. Faktur korektif didaftarkan dalam buku pembelian di 1C 8.3

Faktur korektif tercermin dalam buku pembelian untuk kuartal ke-3. ISF dapat didaftarkan dalam buku pembelian dalam waktu tiga tahun sejak tanggal pendaftaran barang, pekerjaan, jasa, tetapi tidak lebih awal dari tanggal penerimaan ISF berdasarkan klausul 1.1 Seni. 172 Kode Pajak Federasi Rusia.

Langkah 6. Pemotongan PPN atas invoice yang telah diperbaiki

Pengurangan PPN pada invoice yang telah diperbaiki diisi pada SPT PPN triwulan III halaman 120 bagian 3 dan 8.

Dalam 1C 8.3, pengurangan PPN pada faktur yang dikoreksi diterima melalui pembuatan entri buku pembelian. Operasi Menu - Operasi PPN Reguler - membuat entri buku besar pembelian. Faktur yang telah diperbaiki akan muncul di tab nilai yang dibeli.

Oleh karena itu, faktur yang diperbaiki akan tercermin dalam pengembalian PPN triwulan ke-3 di Bagian 8 dan diunggah kembali.

Prosedur untuk memperbaiki kesalahan yang terkait dengan penerimaan faktur korektif dari pemasok, langkah demi langkah menggunakan contoh postingan, disajikan dalam tabel.

(instruksi untuk memperbaiki kesalahan terkait penerimaan faktur korektif dari pemasok di 1C 8.3 dari situs PROFBUKH8.RU)

Topik artikel kita hari ini adalah pembahasan tentang dokumen seperti invoice, yaitu apa itu, mengapa diperlukan, cara mengisinya dengan benar, cara memposting invoice di 1c, jenis invoice, kapan dan faktur apa yang akan diterbitkan.
Mari kita mulai dengan mendefinisikan faktur dan pentingnya bagi perusahaan.

Apa itu faktur? Mengapa itu diperlukan?

Menurut aturan Pasal 168 dan Pasal 168. 169 Kode Pajak Federasi Rusia faktur– ini adalah dokumen utama untuk keperluan penghitungan dan pembayaran PPN yang benar. Itu. Saat menjual barang, pekerjaan, jasa, hak milik, penjual harus mengkonfirmasi penghitungan PPN melalui faktur. Demikian pula, pembeli dapat memotong PPN hanya berdasarkan dokumen ini. Oleh karena itu, faktur digunakan untuk pengendalian perpajakan, sehingga sangat penting untuk mengisi dokumen ini secara akurat agar nantinya tidak terjadi konflik dengan petugas pajak.

Detail faktur wajib.

Jadi, untuk menghasilkan invoice, Resolusi No. 1137 menyediakan formulir standar. Dalam paragraf 5 Seni. 169 Kode Pajak Federasi Rusia menyebutkan rincian yang diperlukan:

1. Nomor dan tanggal faktur.
2. Rincian penjual dan pembeli : nama, alamat, NPWP.
3. Nama dan alamat pengirim dan penerima barang.
4. Tunduk pada penerimaan pembayaran di muka untuk pengiriman yang akan datang - nomor pesanan pembayaran.
5. Mata uang dokumen.
6. Nama barang (pekerjaan, jasa), jumlah, serta satuan ukuran dan biaya satuan.
7. Total harga pokok barang tidak termasuk pajak, besaran cukai, persentase pajak, jumlah PPN, harga pokok barang termasuk pajak.
8. Negara asal dan nomor deklarasi pabean saat mengimpor barang ke wilayah Federasi Rusia.
9. Tanda tangan manajer, kepala akuntan atau orang lain yang berhak melakukannya.

Pada prinsipnya bila perlu dapat dilakukan penambahan pada formulir invoice yang sudah ada, yang penting rincian di atas tetap ada.

Contoh invoice yang benar!

Satu poin penting! Inspektur dapat mengubah segala ketidakakuratan dalam faktur terhadap perusahaan, mis. menolak untuk memotong PPN. Oleh karena itu, untuk meminimalkan risiko penolakan, penting untuk mengetahui signifikansi kesalahan yang dibuat dalam invoice.

Kesalahan dalam invoice yang tidak dapat dimaafkan.

♦ Kesalahan 1.Seringkali akuntan salah menunjukkanNamaperusahaan penjual atau pembeli. Misalnya, nama yang benar adalah “Konsultasi+”, nama yang salah eja adalah “Konsultasi”. Nama tersebut harus benar-benar sesuai dengan nama perusahaan yang ditentukan dalam dokumen konstituen atau pendaftaran. Kesalahan serupa juga dilakukan secara tertulisalamat dan NPWP. Semua mereka mencegah identifikasi penjual atau pembeli.

♦ Kesalahan 2.Hanya nama produk yang dicantumkan tanpa artikel atau ciri tambahan lainnya yang dapat digunakan untuk mengidentifikasi produk. Misalnya, nama produk “kaca bening” memiliki perbedaan nomor barang dan ukuran; jika Anda menunjukkan dalam dokumen beberapa produk dengan hanya nama yang sama, misalnya “kaca”, maka kesalahan seperti itu akan menyebabkanketidakmungkinan menentukan produk mana yang dibeli.

♦ Kesalahan 3.Kesalahan aritmatika dalam menghitung harga pokok barang juga tidak dapat diterima.

♦ Kesalahan 4. Jika suatu perusahaan menjual barang yang dikenakan tarif PPN yang berbeda, maka akuntan harus sangat berhati-hati, karena indikasitarif PPN yang salahakan mengakibatkan penolakan pemotongan.

♦ Kesalahan 5.Seringkali, akuntan atau manajer yang menerbitkan faktur menunjukkan tarif PPN yang benar, tetapi ketika jumlah tanpa PPN dikalikan dengan tarif yang ditentukan, diperoleh angka yang salah,tidak memungkinkan penentuan besarnya pajak.

♦ Kesalahan 6. Di dalam dokumen Nama mata uangnya tidak ditentukan atau ditentukan kode mata uang salah;

Kesalahan yang tidak mengganggu pemahaman yang benar tentang esensi rincian wajib faktur tidak signifikan dan tidak mempengaruhi pengurangan PPN.

Faktur di muka.

Karena Faktur harus diterbitkan dalam waktu 5 hari sejak peristiwa paling awal: penjualan atau pembayaran di muka terhadap pengiriman yang akan datang, faktur di muka dikeluarkan setelah menerima pembayaran di muka. Itu harus diisi dalam formulir yang sama dan aturan yang sama seperti faktur penjualan. (Resolusi No. 1137) .Perhatian khusus harus diberikan pada baris 5 dokumen, yang menunjukkan nomor dan tanggal perintah pembayaran. Detail ini diperlukan.

Fitur faktur penyesuaian.

Apabila pembeli dan penjual telah sepakat secara tertulis untuk mengubah harga pokok barang karena adanya penyesuaian harga atau jumlah barang, volume jasa dan pekerjaan, maka dalam hal ini penjual menerbitkan faktur penyesuaian. Keunikannya adalah wajib mencantumkan nomor dan tanggal penyesuaian, data awal, serta informasi baru tentang kuantitas dan harga, biaya tidak termasuk PPN, total biaya dengan pajaknya, dan tentu saja perubahan besaran pajak itu sendiri.

Cara memposting faktur dalam 1C.

Mari kita lihat cara membuat invoice di 1C 8.3.

Faktur penjualan di 1C8.3.

Sebelum menerbitkan faktur penjualan, kami membuat dokumen penjualan itu sendiri.
Untuk melakukan ini, di bagian “Pembelian dan Penjualan”, pilih bagian tersebut "Pembelian dan Penjualan"

Buka subbagian “Penjualan (akta, faktur)”

Buka daftar dokumen “Penjualan barang dan jasa” . Di dalamnya, dengan menggunakan tombol "Buat", masukkan dokumen baru.

Isi semua bidang dokumen yang terbuka.

1. Jenis operasi – “Penjualan, komisi”
2. Bidang "Organisasi" terisi secara otomatis.
3. Kami memilih “Counterparty” (pembeli) baik dari direktori “Pembeli”, atau memasukkan yang baru jika belum ada di database.
4. Tuliskan nomor kontrak. DI DALAM pada kasus ini Jenis kontraknya adalah kontrak dengan pembeli.
5. Selanjutnya, pilih “Gudang” tempat kami mengirimkan barang.
6. Kemudian muncul bidang “pengimbangan muka”. Secara default, program ini diatur ke "otomatis". Saya menyarankan Anda untuk meninggalkannya, karena... dengan pengaturan ini, program akan secara otomatis menganalisis ketersediaan pembayaran di muka untuk pembeli tertentu, yang tentunya lebih nyaman untuk akuntansi.
7. Jika Anda membuka link yang terletak tepat di bawah, Anda dapat menyesuaikan jenis harga dan PPN di dalamnya. Lebih tepatnya, cara memasukkannya ke dalam harga adalah “total” atau “di atas”.
8. Dan terakhir, isi bagian tabelnya.
9. Simpan dokumen yang sudah selesai dan gunakan tombol “Posting”.