Nekreditinių finansinių organizacijų apskaitos tvarkymo programa. Nauja apskaitos tvarka nekreditinėse finansinėse organizacijose. Darbo failo versija

apibūdinimas

Pramonės sprendimas „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ leidžia vienu metu tvarkyti kelių organizacijų buhalterinę apskaitą ir mokesčių apskaitą, galima naudoti tiek atskiras, tiek vieningas informacines bazes. Palaikomas atskirų įmonės padalinių apskaitos vedimas.

Sprendimas padės:

• Ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaita
  Analitinę ilgalaikio turto (ilgalaikio turto) ir nematerialiojo turto (nematerialiojo turto) apskaitą vykdo veiklos padaliniai ir materialiai atsakingi asmenys.
• Atsargų apskaita
  Programa pateikia visus įprastus atsargų įvertinimo metodus juos pašalinus.
• Atsargų valdymas
  Programa leidžia atlikti kiekybinę arba kiekybinę-kaupiamąją apskaitą. Jei atsargų kontrolė nereikalinga, ją galima lengvai išjungti.
• Nesisteminė materialinių vertybių apskaita
  Buhalterinė apskaita padės atlikti visas operacijas, susijusias su įmonės veikloje esančio materialinio turto perdavimu, perkėlimu ar nurašymu. Galimos patogios ataskaitos, leidžiančios stebėti vertybių judėjimą ir balansą.
• Grynųjų pinigų apskaita
  Programinė įranga padės automatizuoti tiek grynųjų, tiek negrynųjų lėšų judėjimo apskaitą. Mokėjimo pavedimus ir kasos kvitus vartotojas gali įvesti į programos duomenų bazę ir juos atsispausdinti. Programa padės supaprastinti atsiskaitymus su tiekėjais ir pirkėjais, taip pat su atskaitingais asmenimis. Galima įskaityti lėšas į darbuotojų banko korteles arba įmonių banko korteles.
• Tarpusavio atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita
  Analitinė atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita vykdoma skyriuose pagal sandorio šalis, sutartis ir atsiskaitymo dokumentus.
• Tarpusavio atsiskaitymai su atskaitingais asmenimis
  Programa leidžia pervesti lėšas (taip pat ir iš anksto) tiek į banko kortelę, tiek grynaisiais.
• Pajamų ir išlaidų apskaita
  Tokio tipo apskaita programoje tvarkoma kaupimo principu nuo metų pradžios. Kiekvienai pajamų/išlaidų finansinės apskaitos grupei galima atsidaryti bet kokį analitinės apskaitos sąskaitų skaičių.
• Gautų ir sumokėtų avansų apskaita
  Programa leidžia nurašyti būsimas išlaidas kas mėnesį ir kas ketvirtį. Nurašymų dažnis per metus negali būti keičiamas. Atidėtųjų sąnaudų pripažinimo procedūra atliekama pagal mėnesį, kalendorinę dieną arba specialia tvarka.
• Sąskaitų likučių kontrolė
  Dienos uždarymo operacijos metu programa automatiškai patikrina, ar nėra likučių sąskaitose be sąskaitos atributo ir atlieka susietų atsiskaitomų sąskaitų suderinimą.

Programoje yra standartinių apskaitos ataskaitų rinkinys, skirtas analizuoti duomenis apie likučius, sąskaitų apyvartą ir operacijas įvairiuose skyriuose. Ataskaitų teikimas gali būti lanksčiai pritaikytas, atsižvelgiant į organizacijos poreikius ir specifinius reikalavimus.

Sprendimas taip pat turi integruotą valdymo funkciją, kad būtų išvengta klaidų. Įvesties formos automatiškai tikrina duomenų išsamumą ir teisingumą. Nurašant ir perkeliant materialinį turtą, tikrinami likučiai. „Draudžiamo redagavimo datos“ nustatymas neleis per klaidą ar tyčia keisti/ištrinti dokumentų, kurių taisymas ir trynimas netaikomas. Programa taip pat stebi duomenų bazėje esančios informacijos vientisumą ir nuoseklumą.

Jei reikia, į informacinę bazę galima įkelti informacines knygas ir BIC klasifikatorius, Federalinės mokesčių tarnybos adresų klasifikatorius ir valiutų kursus iš RBC svetainės.

Galinga paieškos sistema leidžia akimirksniu rasti bet kokį reikalingą dokumentą informacinėje duomenų bazėje.

Įdiegtas prieigos teisių padalijimo skirtingiems vartotojams mechanizmas. Neteisėta prieiga (tiek taisymas, tiek skaitymas) prie duomenų yra visiškai pašalinta prieigos politikos sistemoje.

Programa „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ automatizuoja apskaitą ir mokesčių apskaitą, įskaitant reguliuojamų ataskaitų rengimą, būdingą visų tipų nekreditinėms finansinėms organizacijoms (NFI), organizacijose, kurios naudoja vieningą schemą. Sąskaitos, atitinkančios „Sąskaitų plano nuostatus“ apskaitos nekreditinėse finansų įstaigose ir jos taikymo tvarką“ (patvirtintos Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 2 d. N 486-P), taip pat projektų pramonė. Rusijos banko apskaitos standartai.

Galima naudotis automatiniu sąskaitų atidarymo mechanizmu, palengvinančiu analitinių sąskaitų tvarkymą ir pašalinant klaidas jas atidarant.

Programinės įrangos produkto savybės:

• Apskaita „iš dokumento“ ir tipinės operacijos:

  Pagrindinis būdas apskaitoje atspindėti ūkines operacijas – suvesti programinius dokumentus, atitinkančius pirminius apskaitos dokumentus. Be to, galima tiesiogiai įvesti atskiras operacijas.

• Kelių organizacijų įrašų tvarkymas:

  Naudodamiesi programa „1C: nekreditinės finansinės organizacijos KORP apskaita“, galite tvarkyti kelių organizacijų veiklos apskaitos ir mokesčių apskaitą naudodami bendrą informacinę bazę, įskaitant organizacijas, naudojančias sąskaitų planą, atitinkantį spalio 31 d. įsakymą 94n. , 2000 m. Taip pat galima įrašyti apie kiekvieną organizaciją atskiroje informacinėje bazėje.

  Konfigūracija „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ palaiko organizacijų, turinčių atskirus padalinius, veiklos apskaitą ir mokesčių apskaitą. Sandoriams tarp padalinių, priskirtų atskiram balansui, atspindėti naudojami atskiri „Patarimų“ dokumentai.

• Apskaita nekreditinės finansinės organizacijos sąskaitų plane:

  Sintetinė ir analitinė apskaita programoje „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ vykdoma naudojant vieningą sąskaitų planą naudojant analitinius skyrius.

  Analitinė apskaita vykdoma tiek asmeninėse, materialinėse ar kitose analitinėse apskaitos sąskaitose, kiekvienoje sintetinėje sąskaitoje sisteminant detalią informaciją apie turtą ir įsipareigojimus, tiek sintetinėse sąskaitose naudojant subkonto mechanizmą.

  Asmeninių paskyrų analitinės apskaitos tvarkymui konfigūracija naudoja Analitinės apskaitos sąskaitų katalogą. Kiekviena antros eilės balanso sąskaita turi prieigą prie neriboto skaičiaus analitinių sąskaitų, skirtų nurodytoms analizės kombinacijoms. Konfigūracijoje galima generuoti analitines sąskaitas pagal nurodytus atidarymo parametrus arba rankiniu būdu su vartotojo pagalba.

• Ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaita:

  Analitinę ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaitą vykdo veiklos padaliniai ir materialiai atsakingi asmenys. Šios apskaitos operacijos buvo automatizuotos:

  • kapitalo investicijų į ilgalaikį turtą (nematerialųjį turtą) atspindys;
  • papildomų įsigijimo išlaidų atspindėjimas;
  • ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) priėmimas į apskaitą ir paleidimas, ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) apskaita inventoriniais numeriais;
  • veikiančios OS perkėlimas;
  • ilgalaikio turto, nematerialiojo turto nusidėvėjimo apskaičiavimas pagal nusidėvėjimo grupes ir apskritai nekreditinei finansinei organizacijai;
  • OS modernizavimas;
  • ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) perleidimo dėl ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) nuosavybės teisių perdavimo (pardavimo), taip pat ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) nurašymo atspindys;
  • Perduoto (priėmimo) ilgalaikio turto perdavimas (gavimas) į atskirą padalinį, tiek paskirstytas, tiek nepaskirstytas į atskirą balansą;
  • pajamų ir išlaidų, susijusių su ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) perleidimu, apskaita, finansinio rezultato, gauto perleidus turtą, apskaičiavimas ir apskaita;
  • OS inventorius;
  • išvesties formų formavimas: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

  Nudėvimo turto mokesčių apskaita vykdoma pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 25 skyrių.

• Atsargų apskaita:

  Palaikomi šie atsargų vertinimo metodai juos pašalinus:

  • vertinimo metodas, pagrįstas atsargų vieneto savikaina;
  • vidutine kaina;
  • pirmojo atsargų įsigijimo savikaina (FIFO).

  Siekiant palaikyti FIFO vertinimo metodą, atsargų sąskaitose tvarkoma partijų apskaita. Kiekvienai nekreditinei finansų įstaigai atskirai gali būti taikomos skirtingos vertinimo galimybės. Organizacijos apskaitoje ir mokesčių apskaitoje jie sutampa.

  Vertinimo metodą nustato ne kreditinė finansų įstaiga savo apskaitos politikoje.

• Atsargų valdymas:

  Sandėliams vedama kiekybinė arba kiekybinė-visuminė apskaita. Pirmojo tipo apskaitai sandėlio likučiai galimi tik kiekybine išraiška, o prekių ir medžiagų vertinimas apskaitos ir mokesčių tikslais nėra susijęs su sandėliu, iš kurio buvo pristatyta. Taikant kiekybinę-kaupiamąją apskaitą, prekių ir medžiagų vertinimas apskaitos ir mokesčių apskaitos tikslais skaičiuojamas kiekvienam sandėliui atskirai. Jei nereikia sandėlio apskaitos, ją galima išjungti.

  Inventorizacijos duomenys 1C: Nekreditinės finansinės organizacijos programos apskaita registruojama ir automatiškai patikrinama apskaitos duomenimis. Remiantis inventorizacijos rezultatais, atsispindi pertekliaus nustatymas ir trūkumo nurašymas.

• Nesisteminė materialinių vertybių apskaita:

  Atsargų savikaina į sąnaudas įtraukiama dėl to, kad atsakingas asmuo jas perdavė ne kreditinei finansinei organizacijai darbams atlikti, paslaugoms teikti arba remiantis tinkamai parengta atsakingo asmens ataskaita apie naudoti.

  Analitinė eksploatuojamų materialinių vertybių apskaita vykdoma pagal nomenklatūrą padalinių ir finansiškai atsakingų asmenų kontekste. Materialiajam turtui suteikiami inventoriniai numeriai perdavimo eksploatuoti metu.

  Šios operacijos yra automatizuotos:

  • materialinių vertybių perdavimas eksploatuoti;
  • eksploatuojamų materialinių vertybių judėjimas;
  • eksploatuojamų materialinių vertybių nurašymas.

  Dokumentas „Eksploatuojamų medžiagų inventorizacija“ buvo parengtas siekiant atspindėti eksploatuojamų materialinių vertybių inventorizacijos veiklą. Remdamiesi šiuo dokumentu galite sugeneruoti vertybių registravimo nesisteminei apskaitai dokumentą, taip pat materialinių vertybių nurašymo iš naudojimo dokumentą.

  Duomenims apie eksploatuojamų materialinių vertybių likučius ir judėjimą apibendrinti pateikiama Nesisteminės apskaitos išrašo ataskaita.

• Grynųjų pinigų apskaita:

  Įdiegta grynųjų ir negrynųjų lėšų judėjimo apskaita. Jis palaiko mokėjimo pavedimų, grynųjų pinigų įplaukų ir išeinančių pinigų įvedimą ir spausdinimą.

  Automatizuoti atsiskaitymų su tiekėjais, pirkėjais ir atskaitingais asmenimis operacijos (įskaitant lėšų pervedimą į darbuotojų banko ar įmonių banko korteles).

  Mokėjimo nurodymai dėl mokesčių (įmokų) mokėjimo įvedami rankiniu būdu arba sukuriami automatiškai, naudojant specializuotą apdorojimą.

• Tarpusavio atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita:

  Analitinė atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita vykdoma pagal sandorio šalis, sutartis ir atsiskaitymo dokumentus.

  Įdiegta apskaita naudojant suporuotas atsiskaitomąsias sąskaitas. Kiekvienai sandorio šaliai atidaromos gautinos ir mokėtinos sąskaitos (sutartis su sandorio šalimi). Darbo dienos pradžioje operacijos pradedamos asmeninėje sąskaitoje, kurioje yra likutis (likutis, jei likučio nėra, tada iš sąskaitos, tinkamos operacijos pobūdžiui); Atspindint gautinas sumas, bus naudojama aktyvi suporuota atsiskaitomoji sąskaita, atspindint mokėtinas sąskaitas, pasyvioji atsiskaitomoji sąskaita.

  Suporuotų atsiskaitymų sąskaitų derinimui atlikti pateikiamas dokumentas „Suporuotų atsiskaitymų sąskaitų derinimas su sandorio šalimis“. Registruojant dokumentą atliekamos šios operacijos:

  • sąskaitos atributui priešingo likučio pervedimas (aktyvioje sąskaitoje - kredito likutis, pasyvioje - debeto likutis) į susietą atsiskaitomąją sąskaitą;
  • mažesnio likučio pervedimas į didesnio likučio sąskaitą, jei iki darbo dienos pabaigos yra likutis abiejose susietose sąskaitose.
• Tarpusavio atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaita:

  Programa 1C: Apskaita nekreditinėms finansinėms organizacijoms automatizuoja tarpusavio atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaitą naudojant suporuotas atsiskaitymo sąskaitas.

  Avansinis mokėjimas atliekamas šiais būdais:

  • grynųjų pinigų išdavimas į sąskaitą su sąlyga, kad atskaitingas asmuo visiškai grąžins skolą už anksčiau gautą grynųjų pinigų sumą;
  • lėšų išrašymas į sąskaitą pervedant jas į plastikinę kortelę, atidarytą atskaitingo asmens vardu.

  Dokumentas „Išankstinė ataskaita“ skirtas išlaidų apskaitai pagal avanso ataskaitą atspindėti.

  Nepanaudotų lėšų likutį atskaitingas asmuo grąžina į organizacijos kasą pagal „Pinigų kvito“ dokumentą, kompensacija už išlaidų perviršį atsispindės dokumente „Pinigų išdavimas“.

  Analitinė apskaita tvarkoma kiekvienam darbuotojui, gaunančiam lėšas į sąskaitą, ir pagal paskirtį.

• Pajamų ir išlaidų apskaita:

  Pajamų ir išlaidų apskaita atitinka Rusijos banko nuostatas dėl nekreditinių finansinių organizacijų pajamų, išlaidų ir kitų bendrų pajamų nustatymo tvarkos.

  Pajamų ir sąnaudų apskaita vykdoma kaupimo principu nuo metų pradžios.

  Asmeninės sąskaitos pateikiamos pagal pajamų ataskaitos simbolius. Tokiu atveju kiekvienam simboliui (pajamų/išlaidų finansinės apskaitos grupei) galima atidaryti bet kokį analitinės apskaitos sąskaitų skaičių.

  Rengiant metinę buhalterinę (finansinę) atskaitomybę, einamųjų metų pajamos ir sąnaudos apskaitoje apskaitomos balanso sąskaitose Nr. 710-719, o susijusios su ataskaitiniais metais - balansinėse sąskaitose Nr. 721-729.

  Sudarius balansą, likučiai sausio 1 d. iš sąskaitų, skirtų pajamų ir sąnaudų apskaitai, taip pat mokėjimai iš einamųjų metų pelno, bus pervesti į atitinkamas praėjusių metų finansinių rezultatų apskaitą. . Ši operacija bus atspindėta dokumente „Metų uždarymas“.

• Gautų ir sumokėtų avansų apskaita:

  Pagrindinės operacijos, skirtos apskaityti sumas, gautas vienu metu, tačiau priskiriant išlaidoms (pajamoms) sekančiais ataskaitiniais laikotarpiais, buvo automatizuotos.

  Analitinė gautų ar sumokėtų avansų (išankstinių apmokėjimų) sąskaitų apskaita vykdoma kiekvienai sutarčiai.

  Palaikomas būsimų išlaidų nurašymo dažnumas:

  • kas mėnesį,
  • kas ketvirtį.

  Nurašymų dažnumas yra nustatytas ne kreditinės finansų įstaigos apskaitos politikoje ir per metus nesikeičia.

  Atidėtoms išlaidoms taikoma tokia pripažinimo tvarka:

  • per mėnesį,
  • kalendorinėmis dienomis,
  • specialia tvarka.

  Norėdami nurašyti avansus, sumokėtus kaip ne kreditinės finansų įstaigos išlaidas, naudokite dokumentą „Atidėtųjų sąnaudų nurašymas“.

• Įvykių po ataskaitinės datos apskaita:

  Operacijų, susijusių su įvykiais po ataskaitinės datos („APD“), atspindėjimas apskaitoje ir atskaitomybėje vykdomas pagal Rusijos banko NFO metinės ataskaitos rengimo tvarkos nuostatas.

• PVM apskaita:

  PVM apskaita vykdoma pagal skyriaus normas. 21 Rusijos Federacijos mokesčių kodeksas. Automatizuotas pirkimo ir pardavimo knygelės pildymas, koregavimo ir taisymo sąskaitų faktūrų išrašymas. PVM apskaitos tikslais atskira apskaita vykdoma PVM apmokestinamų ir neapmokestinamų sandorių pagal 2 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 149 straipsnis. Išlaidų, konkrečiai nesusijusių su PVM apmokestinama ar neapmokestinama veikla, PVM sumos, vadovaujantis 2008 m. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 170 straipsnis yra paskirstomas tarp PVM apmokestinamų ir nuo PVM neapmokestinamų pardavimo sandorių.

• Sąskaitų likučių kontrolė:

  Remiantis Rusijos banko reglamento projektu „Dėl ne kredito finansų įstaigų apskaitos plano ir jo taikymo tvarkos“, nekreditinėse finansinėse organizacijose dienos pabaigoje sąskaitos neturėtų būti. likučiai be sąskaitos atributo. Taip pat neleidžiama sukurti debeto likučio pasyvioje sąskaitoje arba kredito likučio aktyvioje sąskaitoje.

  Sąskaitų likučiams kontroliuoti 1C: Buhalterinės apskaitos programa nekreditinei finansinei organizacijai KORP naudojama reguliavimo procedūra „Dienos uždarymas“. Padėjėjas suteikia galimybę automatiškai atlikti šiuos patikrinimus:

  • Sąskaitų be sąskaitos atributo likučių tikrinimas;
  • Suporuotų atsiskaitomųjų sąskaitų konvoliucijos užbaigimo tikrinimas.
• Standartinės apskaitos ataskaitos:

  Konfigūracija suteikia vartotojui standartinių ataskaitų rinkinį, leidžiantį analizuoti duomenis apie likučius, sąskaitos apyvartą ir operacijas įvairiuose skyriuose. Generuojant ataskaitas konfigūruojamas grupavimas, parenkama ir rūšiuojama ataskaitoje rodoma informacija, atsižvelgiant į organizacijos veiklos specifiką ir vartotojo atliekamas funkcijas.

Paslaugos galimybės:

• Klaidų situacijų kontrolė ir šalinimas

„1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ sukūrė priemones, skirtas stebėti vartotojo darbą įvairiais darbo su programa etapais:

• įvestų duomenų teisingumo ir išsamumo kontrolė;
• likučių kontrolė nurašant (perkeliant) materialinį turtą;
• iki „draudimo redaguoti datos“ įvestų dokumentų pakeitimo ir ištrynimo kontrolė;
• informacijos vientisumo ir nuoseklumo kontrolė ištrinant duomenis.

Programoje galite atsisiųsti žinynus ir klasifikatorius:

• BIC klasifikatorius (atsiskaitymų Rusijos Federacijos teritorijoje dalyvių banko identifikavimo kodų katalogas) iš RBC svetainės;
• Federalinės mokesčių tarnybos adresų klasifikatoriai;
• valiutų kursai iš RBC svetainės.

Pramonės sprendimas „1C:Enterprise 8. Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ automatizuoja visoms nekreditinėms finansinėms organizacijoms bendrų apskaitos operacijų tvarkymą Vieningame sąskaitų plane, kurį reguliuoja Rusijos Federacijos centrinis bankas.

Konfigūracija „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ buvo sukurta remiantis standartine konfigūracija „Įmonės CORP apskaita“, 3.0 leidimas platformoje 1C:Enterprise 8.

Pramonės sprendimas „1C:Enterprise 8. Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai CORP“ ​​suteikia šias galimybes:

• apskaita vieningame sąskaitų plane pagal nekreditinių finansų įstaigų sąskaitų plano ir jo taikymo tvarkos nuostatas“ (patvirtinta Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 2 d. N 486-P):
• ilgalaikis turtas;
• nematerialusis turtas;
• atsargos;
• darbo priemonės ir objektai, kurių paskirtis nenustatyta, gauti pagal kompensavimo sutartis, įkeitimus, dėl apdraustojo (naudos gavėjo) atsisakymo nuosavybės teise į apdraustą turtą;
• nesisteminė materialinių vertybių apskaita;
• grynųjų pinigų apskaita;
• tarpusavio atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita;
• atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaita;
• pajamų ir išlaidų apskaita;
• gautų avansų (išankstinių mokėjimų) ir sumokėtų avansų (išankstinių mokėjimų) apskaitą;
• PVM apskaita.

Sprendimas leidžia apskaitoje atspindėti visas nekreditinės finansinės organizacijos operacijas, gauti veiklos ir apskaitos ataskaitas.

Galimybės

Pramonės sprendimas „1C:Įmonė 8. Nekreditinės finansinės organizacijos KORP apskaita“ buvo sukurtas standartinio sprendimo „1C:Įmonė 8. Įmonės apskaita“ pagrindu, red. 3.0, išlaikant pagrindines funkcijas ir naudojasi visais 1C:Enterprise 8 technologijos platformos 8.3 versijos privalumais, įskaitant Taxi sąsają.

Sprendimas „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ skirtas automatizuoti apskaitą ir mokesčių apskaitą, įskaitant reguliuojamų ataskaitų rengimą:

• organizacijose, taikančiose Vieningą sąskaitų planą apskaitai, atitinkantį Ne kredito finansų įstaigų apskaitos sąskaitų plano ir jo taikymo tvarkos nuostatus“ (patvirtintas Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 2 d. N 486- P), taip pat Rusijos banko pramonės apskaitos standartų projektai
• organizacijose, kurios apskaitai naudoja sąskaitų planą, atitinkantį Rusijos Federacijos finansų ministerijos įsakymą „Dėl organizacijų finansinės ir ūkinės veiklos apskaitos sąskaitų plano ir jo taikymo nurodymų patvirtinimo“ spalio 31 d. 2000 Nr.94n;

Integracijai su kitomis informacinėmis sistemomis naudojami standartiniai 1C:Enterprise 8.3 platformos mechanizmai.

Įdiegtas automatinio sąskaitų atidarymo mechanizmas, kuris žymiai palengvina analitinių sąskaitų tvarkymo darbą ir pašalina klaidas jas atidarant.

Apskaita „iš dokumento“ ir standartinės operacijos

Pagrindinis būdas apskaitoje atspindėti ūkines operacijas – suvesti programinius dokumentus, atitinkančius pirminius apskaitos dokumentus. Be to, leidžiamas tiesioginis atskirų sandorių įvedimas.

Kelių organizacijų įrašų tvarkymas

Naudodami programą „1C: Nekreditinės finansinės organizacijos KORP apskaita“ galite vesti kelių organizacijų veiklos apskaitą ir mokesčių apskaitą, įskaitant organizacijas, naudojančias sąskaitų planą, atitinkantį 2000 m. spalio 31 d. įsakymą 94n. „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ suteikia galimybę naudotis bendra informacine baze kelių organizacijų apskaitai tvarkyti. Tuo pačiu metu kiekvienos organizacijos įrašai gali būti saugomi atskiroje informacinėje duomenų bazėje.

Konfigūracija „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ palaiko atskirus padalinius turinčių organizacijų veiklos apskaitą ir mokesčių apskaitą. Sandoriams tarp padalinių, priskirtų atskiram balansui, atspindėti naudojami atskiri „Patarimų“ dokumentai.

Apskaita nekreditinės finansinės organizacijos sąskaitų plane

Sintetinė ir analitinė apskaita programoje „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ vykdoma naudojant vieningą sąskaitų planą naudojant analitinius skyrius.

Analitinė apskaita vykdoma tiek asmeninėse, materialinėse ar kitose analitinėse apskaitos sąskaitose, kiekvienoje sintetinėje sąskaitoje sugrupuojant detalią informaciją apie turtą ir įsipareigojimus, tiek sintetinėse sąskaitose naudojant subkonto mechanizmą.

Norint išlaikyti analitinius įrašus asmeninėse paskyrose, konfigūracijoje pateikiamas katalogas Analitinės sąskaitos. Kiekvienai antros eilės balanso sąskaitai atidaromas neribotas analitinių sąskaitų skaičius nurodytoms analizės kombinacijoms. Analitines paskyras galima sugeneruoti konfigūracijoje pagal nurodytus atidarymo parametrus arba sukurti rankiniu būdu vartotojo.

Ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaita

Ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaita vykdoma vadovaujantis Rusijos banko nuostatų projektu „Dėl ilgalaikio turto, nematerialiojo turto, investicinio turto, ilgalaikio parduoti skirto turto, atsargų, darbo priemonių apskaitos tvarkos. ir darbo objektai, kurių paskirtis nenustatyta, gauti pagal kompensavimo sutartis, įkeitimą, draudėjui (naudos gavėjui) atsisakius nuosavybės teisės į apdraustą turtą, nekreditinėse finansų įstaigose.

Analitinę ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaitą vykdo veiklos padaliniai ir materialiai atsakingi asmenys. Šios apskaitos operacijos buvo automatizuotos:

• kapitalo investicijų į ilgalaikį turtą (nematerialųjį turtą) atspindys;
• papildomų įsigijimo išlaidų atspindėjimas;
• ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) priėmimas į apskaitą ir paleidimas, ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) apskaita inventoriniais numeriais;
• veikiančios OS perkėlimas;
• ilgalaikio turto, nematerialiojo turto nusidėvėjimo apskaičiavimas pagal nusidėvėjimo grupes ir apskritai nekreditinei finansinei organizacijai;
• OS modernizavimas;
• ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) perleidimo dėl ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) nuosavybės teisių perdavimo (pardavimo), taip pat ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) nurašymo atspindys;
• Perduoto (priėmimo) ilgalaikio turto perdavimas (gavimas) į atskirą padalinį, tiek paskirstytas, tiek nepaskirstytas į atskirą balansą;
• pajamų ir išlaidų, susijusių su ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) perleidimu, apskaita, finansinio rezultato, gauto perleidus turtą, apskaičiavimas ir apskaita;
• OS inventorius;
• išvesties formų formavimas: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

Nudėvimo turto mokesčių apskaita vykdoma pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 25 skyrių.

Atsargų apskaita

Atsargų apskaita vykdoma vadovaujantis Rusijos banko nuostatų projektu „Dėl ilgalaikio turto, nematerialiojo turto, investicinio turto, skirto parduoti ilgalaikio turto, atsargų, darbo priemonių ir darbo objektų apskaitos tvarkos, kurių paskirtis nenustatyta, gauta pagal kompensavimo sutartis, įkeitimus, draudėjui (naudos gavėjui) atsisakius nuosavybės teisės į apdraustą turtą, ne kreditinėse finansų įstaigose.

Palaikomi šie atsargų vertinimo metodai juos pašalinus:

• vertinimo metodas, pagrįstas atsargų vieneto savikaina;
• vidutine kaina;
• pirmojo atsargų įsigijimo savikaina (FIFO);

Siekiant palaikyti FIFO vertinimo metodą, atsargų sąskaitose tvarkoma partijų apskaita. Kiekvienai nekreditinei finansų įstaigai atskirai gali būti taikomi skirtingi vertinimo metodai. Organizacijos apskaitoje ir mokesčių apskaitoje atsargų įvertinimo metodai yra vienodi.

Vertinimo metodą nustato ne kreditinė finansų įstaiga savo apskaitos politikoje.

Atsargų valdymas

Sandėliams vedama kiekybinė arba kiekybinė-visuminė apskaita. Pirmuoju atveju sandėlio likučiai turimi tik kiekybine išraiška, o prekių ir medžiagų vertinimas apskaitos ir mokesčių tikslais nepriklauso nuo to, iš kurio sandėlio jos buvo gautos. Taikant kiekybinę-kaupiamąją apskaitą, prekių ir medžiagų vertinimas apskaitos ir mokesčių apskaitos tikslais skaičiuojamas kiekvienam sandėliui atskirai. Sandėlio apskaitą galima išjungti, jei jos nereikia.

Programa 1C: Apskaita nekreditinėms finansinėms organizacijoms įrašo atsargų duomenis, kurie automatiškai patikrinami apskaitos duomenimis. Remiantis inventorizacija, atsispindi pertekliaus nustatymas ir trūkumo nurašymas.

Nesisteminė materialinių vertybių apskaita

Atsargų savikaina pripažįstama sąnaudomis, kai jas atsakingas asmuo perduoda ne kreditinei finansų įstaigai atlikti darbus, teikti paslaugas, arba remiantis tinkamai parengta atsakingo asmens ataskaita apie jų panaudojimą.

Analitinė eksploatuojamų materialinių vertybių apskaita vykdoma pagal nomenklatūrą padalinių ir finansiškai atsakingų asmenų kontekste. Perduodant eksploatuoti materialinėms vertybėms suteikiami inventoriniai numeriai. Šios operacijos yra automatizuotos:

• materialinių vertybių perdavimas eksploatuoti;
• eksploatuojamų materialinių vertybių judėjimas;
• eksploatuojamų materialinių vertybių nurašymas.

Kad būtų atspindėtas eksploatuojamų materialinių vertybių inventorizavimo veikimas, buvo sukurtas dokumentas Eksploatuojamų medžiagų inventorizavimas, kurio pagrindu galite sukurti turto registravimo dokumentą nesisteminei apskaitai, taip pat nurašymo dokumentą. materialinis turtas iš veiklos.

Duomenims apie eksploatuojamų materialinių vertybių likučius ir judėjimą apibendrinti pateikiama Nesisteminės apskaitos išrašo ataskaita.

Grynųjų pinigų apskaita

Įdiegta grynųjų ir negrynųjų lėšų judėjimo apskaita. Jis palaiko mokėjimo pavedimų, grynųjų pinigų įplaukų ir išeinančių pinigų įvedimą ir spausdinimą.

Automatizuoti atsiskaitymų su tiekėjais, pirkėjais ir atskaitingais asmenimis operacijos (įskaitant lėšų pervedimą į darbuotojų banko ar įmonių banko korteles).

Mokesčių (įmokų) mokėjimo pavedimai gali būti įvesti rankiniu būdu arba sukurti automatiškai, naudojant specializuotą apdorojimą.

Tarpusavio atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita

Analitinė atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita vykdoma pagal sandorio šalis, sutartis ir atsiskaitymo dokumentus.

Įdiegta apskaita naudojant suporuotas atsiskaitomąsias sąskaitas. Kiekvienai sandorio šaliai atidaromos gautinos ir mokėtinos sąskaitos (sutartis su sandorio šalimi). Darbo dienos pradžioje operacijos pradedamos asmeninėje sąskaitoje, kurioje yra likutis (likutis), o jei jo nėra – iš sąskaitos, atitinkančios operacijos pobūdį. Atspindint gautinas sumas - iš aktyvios susietos atsiskaitymo sąskaitos, kai atsispindi mokėtinos sumos - iš pasyvios atsiskaitymo sąskaitos.

Suporuotų atsiskaitymų sąskaitų derinimui atlikti pateikiamas dokumentas Suporuotų atsiskaitymų sąskaitų derinimas su sandorio šalimis. Registruojant dokumentą atliekamos šios operacijos:

• likučio, priešingo sąskaitos požymiui, pervedimas (t.y. aktyvioje sąskaitoje - kredito likutis, pasyvioje - debeto likutis) į susietą atsiskaitomąją sąskaitą;
• mažesnio likučio pervedimas į sąskaitą su didesniu likučiu, jei dėl kokių nors priežasčių iki darbo dienos pabaigos buvo likutis abiejose susietose sąskaitose.

Tarpusavio atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaita

Programa 1C: Apskaita nekreditinėms finansinėms organizacijoms automatizuoja tarpusavio atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaitą naudojant suporuotas atsiskaitymo sąskaitas.

Avansas gali būti išduodamas keliais būdais:

• grynųjų pinigų išrašymas į sąskaitą, atskaitingam asmeniui visiškai grąžinus skolą pagal anksčiau į sąskaitą gautų grynųjų pinigų sumą;
• lėšų išrašymas į sąskaitą pervedant jas į plastikinę kortelę, atidarytą atskaitingo asmens vardu.

Atspindį išlaidų apskaitoje pagal avanso ataskaitą atlieka dokumentas Išankstinė ataskaita.

Nepanaudotų lėšų likutį atskaitingas asmuo grąžina į organizacijos kasą pagal dokumentą Kasos kvitas, kompensacija už perviršį atsispindi dokumente Pinigų išmokėjimas.

Analitinė apskaita tvarkoma kiekvienam darbuotojui, gaunančiam lėšas į sąskaitą, taip pat pagal numatytą apskaitomų sumų paskirtį.

Pajamų ir išlaidų apskaita

Pajamų ir išlaidų apskaita vykdoma vadovaujantis Rusijos banko nuostatomis dėl nekreditinių finansinių organizacijų pajamų, išlaidų ir kitų bendrų pajamų nustatymo tvarkos.

Pajamų ir sąnaudų apskaita vykdoma kaupimo principu nuo metų pradžios.

Asmeninės sąskaitos atidaromos pagal finansinių rezultatų ataskaitos simbolius. Tokiu atveju kiekvienam simboliui (pajamų/išlaidų finansinės apskaitos grupei) galima atidaryti bet kokį analitinės apskaitos sąskaitų skaičių.

Metinių buhalterinių (finansinių) ataskaitų rengimo laikotarpiu su einamaisiais metais susijusios pajamos ir sąnaudos apskaitoje parodomos balanso sąskaitose Nr.710-719, o susijusios su ataskaitiniais metais - balansinėse sąskaitose Nr.721 -729.

Sudarius balansą, į atitinkamas sąskaitas praėjusių metų finansiniams rezultatams apskaityti perkeliami sausio 1 d. Šiai operacijai atspindėti naudojamas Metų uždarymo dokumentas.

Gautų ir sumokėtų avansų apskaita

Konfigūracijoje „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ automatizuojamos pagrindinės operacijos, skirtos apskaityti sumas, gautas vienu metu, tačiau priskiriant išlaidoms (pajamoms) sekančiais ataskaitiniais laikotarpiais.

Analitinė gautų ar sumokėtų avansų (išankstinių apmokėjimų) sąskaitų apskaita vykdoma kiekvienai sutarčiai.

Konfigūracija palaiko tokį atidėtųjų išlaidų nurašymo dažnį:

• kas mėnesį,
• kas ketvirtį.

Nurašymų dažnumas yra nustatytas ne kreditinės finansų įstaigos apskaitos politikoje ir negali keistis per metus.

Atidėtoms išlaidoms taikoma tokia pripažinimo tvarka:

• per mėnesį,
• kalendorinėmis dienomis,
• specialia tvarka.

Avansų, sumokėtų kaip nekreditinės finansinės organizacijos išlaidos, nurašymas atliekamas pagal norminį dokumentą Atidėtųjų išlaidų nurašymas.

Po ataskaitinės datos įvykusių įvykių apskaita

Sandoriai, susiję su įvykiais po ataskaitinės datos („APD“), apskaitoje ir atskaitomybėje atsispindi pagal Rusijos banko nuostatas dėl nekreditinių finansų įstaigų metinių ataskaitų rengimo tvarkos.

PVM apskaita

PVM apskaita vykdoma pagal skyriaus normas. 21 Rusijos Federacijos mokesčių kodeksas. Automatizuotas pirkimo ir pardavimo knygelės pildymas, koregavimo ir taisymo sąskaitų faktūrų išrašymas. PVM apskaitos tikslais atskira apskaita vykdoma PVM apmokestinamų ir neapmokestinamų sandorių pagal 2 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 149 straipsnis. Išlaidų, kurių negalima aiškiai priskirti PVM apmokestinamai ar neapmokestinamai veiklai, PVM sumos, vadovaujantis 2008 m. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 170 straipsnis gali būti paskirstytas tarp PVM apmokestinamų ir nuo PVM neapmokestinamų pardavimo sandorių.

Sąskaitų likučių kontrolė

Remiantis Rusijos banko reglamento projektu „Dėl ne kredito finansų įstaigų apskaitos plano ir jo taikymo tvarkos“, nekreditinėse finansinėse organizacijose dienos pabaigoje sąskaitos neturėtų būti. likučiai be sąskaitos atributo. Taip pat neleidžiama sukurti debeto likučio pasyvioje sąskaitoje arba kredito likučio aktyvioje sąskaitoje.

Sąskaitų likučių kontrolė 1C: Nekreditinės finansinės organizacijos KORP apskaitos programa vykdoma taikant reguliavimo procedūrą „Dienos uždarymas“. Asistentas leidžia automatiškai atlikti šiuos patikrinimus:

• Sąskaitų be sąskaitos atributo likučių tikrinimas;
• Suporuotų atsiskaitomųjų sąskaitų konvoliucijos užbaigimo tikrinimas.

Standartinės apskaitos ataskaitos

Konfigūracija suteikia vartotojui standartinių ataskaitų rinkinį, leidžiantį analizuoti duomenis apie likučius, sąskaitos apyvartą ir operacijas įvairiuose skyriuose. Generuojant ataskaitas, ataskaitoje rodomos informacijos grupavimas, pasirinkimas ir rūšiavimas konfigūruojamas, atsižvelgiant į organizacijos veiklos specifiką ir vartotojo atliekamas funkcijas.

Aptarnavimo galimybės

Klaidų situacijų kontrolė ir šalinimas

„1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ pateikia sukurtas priemones, skirtas vartotojo darbui stebėti įvairiais darbo su programa etapais:

• įvestų duomenų teisingumo ir išsamumo kontrolė;
• likučių kontrolė nurašant (perkeliant) materialinį turtą;
• iki „draudimo redaguoti datos“ įvestų dokumentų pakeitimo ir ištrynimo kontrolė;
• informacijos vientisumo ir nuoseklumo kontrolė ištrinant duomenis.

Programa suteikia galimybę atsisiųsti žinynus ir klasifikatorius:

• BIC klasifikatorius (banko identifikavimo kodų katalogas, skirtas atsiskaitymų Rusijos Federacijos teritorijoje dalyviams) iš RBC svetainės;
• Federalinės mokesčių tarnybos adresų klasifikatoriai;
• valiutų kursai iš RBC svetainės.

Duomenų paieška

Konfigūracija įgyvendina viso teksto paiešką pagal informacinės bazės duomenis. Galite ieškoti naudodami kelis žodžius, paieškos operatorius arba tikslią frazę.

Valdykite prieigą prie kredencialų

Įdiegta galimybė įvesti prieigos apribojimus prie atskirų organizacijų (juridinių asmenų) kredencialų, informacinių duomenų elementų, dokumentų. Vartotojas, turintis ribotas prieigos teises, neturi galimybės ne tik kaip nors keisti, bet net skaityti jam uždarų duomenų.

Internetinis vartotojų palaikymas

Programos vartotojai gali tiesiogiai, dirbdami su programa, rengti ir siųsti 1C įmonei nuomones apie programos naudojimą, susisiekti su techninės pagalbos skyriumi, taip pat gauti ir peržiūrėti atsakymus iš techninės pagalbos skyriaus. Vartotojai taip pat gali dalyvauti 1C vykdomoje programos naudotojų apklausoje, siekdami ištirti veikimo metu kylančias problemas.

Automatinis konfigūracijos atnaujinimas

Konfigūracija apima konfigūracijos naujinimo asistentą, leidžiantį gauti informaciją apie naujausius naujinimus, paskelbtus klientų aptarnavimo svetainėje internete, ir automatiškai įdiegti aptiktus naujinimus. Jei naujinimo failas jau gautas, asistentas leidžia atnaujinti naudojant naujinimo pristatymo failą (.cfu) arba konfigūracijos pristatymo failą (.cf) iš bet kurio vietinio ar tinklo katalogo.

Mastelio keitimas ir našumas

1C:Enterprise 8.3 platformos naudojimas užtikrina efektyvų veikimą ir patikimą informacijos saugojimą, kai dirba šimtai vartotojų. Šiuolaikinė trijų lygių sistemos architektūra užtikrina aukšto našumo išlaikymą nepaisant žymiai padidėjusios sistemos apkrovos ir apdorojamų duomenų apimties. Didelis atsparumas gedimams pasiekiamas naudojant serverio klasterio dubliavimą, o našumo optimizavimas pasiekiamas naudojant dinaminį apkrovos balansavimą tarp grupių. Pasaulio lyderių DBVS (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) naudojimas leidžia kurti našias ir patikimas informacines sistemas.

Sistemos veikimo parinktys

Platforma palaiko dvi veikimo parinktis: failą ir klientą-serverį. Abiejose versijose visi taikomųjų programų sprendimai veikia visiškai identiškai.

Darbo failo versija

Kūrinio failo versija skirta asmeniniam vieno vartotojo darbui arba nedidelio skaičiaus vartotojų darbui vietiniame tinkle. Šioje parinktyje visi informacinės bazės duomenys yra viename faile – faile DBVS.

Klientas – serverio darbo versija

Darbo kliento-serverio versija skirta naudoti darbo grupėse arba visoje organizacijoje. Jis įgyvendinamas remiantis trijų pakopų kliento-serverio architektūra. Pasirinkus šią parinktį, informacijos bazė saugoma vienoje iš palaikomų duomenų bazių valdymo sistemų, o kliento programos ir DBVS sąveiką vykdo 1C:Enterprise 8 serverių klasteris.

Darbas su įvairiomis operacinėmis sistemomis

Pagrindiniai sistemos komponentai gali veikti tiek Windows operacinėje sistemoje, tiek Linux operacinėje sistemoje. Be to, 1C:Enterprise kliento dalis taip pat gali būti paleista kompiuteriuose su Mac OS X ir Apple iOS operacinėmis sistemomis

Įvairių įrenginių naudotojai skirtingose ​​operacinėse sistemose gali dirbti su 1C:Enterprise informacijos bazėmis naudodami bet kurią kliento programą. Storieji ir plonieji klientai yra įdiegti tiek „Windows“, tiek „Linux“. O žiniatinklio klientas veikia interneto naršyklės aplinkoje ir yra pritaikytas darbui su populiariomis naršyklėmis.

Debesų technologijos

Debesų technologijos 1C:Enterprise suteikia visur ir patogų darbą su taikomųjų programų sprendimais įvairiuose klientų įrenginiuose su skirtingomis operacinėmis sistemomis.

Tuo pačiu metu klientai gali naudoti mažos skaičiavimo galios įrenginius ir mobiliuosius įrenginius. Klientai gali iš viso neįdiegti 1C:Enterprise programinės įrangos savo įrenginiuose arba gali įdiegti lengvą kliento programą, kuriai nereikia daug išteklių.

Visi pagrindiniai skaičiavimai ir taikomųjų programų logika yra įgyvendinami 1C:Enterprise serverio klasteryje, kuris užtikrina mastelį, atsparumą gedimams, dinaminį apkrovos perskirstymą ir sąveiką su DBVS, kuriose saugomi taikomųjų programų sprendimo duomenys. Esant poreikiui, serverių klasterį galima sustiprinti paslaugų infrastruktūra, kuri leidžia klientams teikti programinės įrangos naudojimo kaip paslaugos paslaugas, vesti šių paslaugų vartojimo apskaitą, vykdyti bendrą paslaugos administravimą ir kt.

Geografiškai paskirstytų sistemų statyba

1C:Enterprise 8 įdiegtas paskirstytų informacinių duomenų bazių valdymo mechanizmas, užtikrinantis vienos programos sprendimo (konfigūracijos) veikimą su geografiškai išsklaidytomis duomenų bazėmis, sujungtomis į kelių lygių hierarchinę struktūrą.

Integracija su kitomis sistemomis

Integracija su išorinėmis šalies ir užsienio kūrėjų programomis (pavyzdžiui, duomenų atpažinimo programomis, klientų-banko sistemomis) ir įranga (pavyzdžiui, sandėlio duomenų rinkimo terminalais, kasos aparatais) teikiama remiantis visuotinai pripažintais atvirais standartais ir duomenų perdavimo protokolais, kuriuos palaiko platforma „1C:Enterprise 8.3“.

2015 m. finansinių organizacijų rinkoje pasirodė naujas reguliatorius - Rusijos Federacijos centrinis bankas. Jis pakeitė Rusijos Federacijos finansų ministeriją. Rusijos Federacijos centrinis bankas pakeitė ne kredito finansinių organizacijų Rusijoje apskaitos ir atskaitomybės tvarką. Pramonės įmonėms tai reiškia, kad nuo 2017 metų sausio 1 dienos keičiamas sąskaitų planas, keičiama verslo operacijų registravimo tvarka ir ataskaitų formos. Į nekredituojančių finansinių įmonių (toliau – NFO) sąrašą įtraukiami vertybinių popierių rinkos dalyviai (makleriai, prekiautojai, valdytojai, registratoriai), investicinių fondų valdytojai, specializuoti depozitoriumai, akciniai ir nevalstybiniai pensijų fondai, draudimo bendrovės ir kt. .

Mikrofinansų organizacijoms ir vartotojų kooperatyvams buvo suteiktas atidėjimas iki 2018 metų pradžios. O „X diena“ lombardams ir žemės ūkio kreditų kooperatyvams ateis tik 2019 metais.

Pakeitimų projektai pateikti nuostatuose Nr.486-P „Dėl apskaitos plano ir jo taikymo tvarkos ne kredito finansų įstaigose“ ir Nr.487-P „Pajamų, išlaidų ir kitų apskaitos ūkio šakos standartas“. Bendros ne kredito finansų įstaigų pajamos“ ir numato pareigą vesti apskaitą pagal Vieningą sąskaitų planą (USC), parengtą remiantis TFAS principais ir artimą tiems, kurie naudojami bankuose.

Reikalavimai apima konkrečias procedūras ir užduotis:

• Vieningo sąskaitų plano tvarkymas;
• Analitinės apskaitos organizavimas asmeninėse sąskaitose;
• Automatinis asmeninių paskyrų generavimas;
• Suporuotų paskyrų valdymas ir perkėlimas;
• Ataskaitų teikimas;

Išsamesnius nekreditinių finansinių organizacijų apskaitos ir atskaitomybės pakeitimus galima rasti, pvz.

Nesilaikant Rusijos Federacijos centrinio banko reikalavimų, gali būti prarasta pagrindinės veiklos licencija.

Nuo ko pradėti ir kaip įgyvendinti Rusijos Federacijos centrinio banko reikalavimus?

Tikriausiai įmanoma (o kai kuriais atvejais ir būtina) į įmonės kolektyvą pritraukti atitinkamus profesionalus – TFAS buhalterius ar ekspertinio lygio finansų konsultantus. Tačiau dabar šalyje buhalterinės apskaitos beveik niekas nedaro ant kelių, jau seniai visi naudojasi automatizavimo įrankiais: buhalterinėmis, finansinėmis kompiuterinėmis programomis. Akivaizdu, kad nauji reikalavimai pirmiausia liečia įmonių apskaitos programines sistemas, kaip pagrindines, o mažose įmonėse – vieninteles apskaitos ir atskaitomybės priemones. Būtent jie visų pirma turi laikytis naujų taisyklių ir reikalavimų. Juos reikia tobulinti ir keisti. Tačiau ar pritraukti specialistai ir konsultantai bei geri programuotojai susitvarkys greičiau nei per šešis mėnesius – klausimas.

Siekdamos padėti nekredituojančioms finansų įstaigoms per trumpą laiką ir kokybiškai modernizuoti apskaitos sistemas, kelios IT įmonės sukūrė ir rinkai išleido specialius programinės įrangos produktus. Dauguma šių sprendimų buvo sukurti 1C 8 platformoje Ir tai nenuostabu. Iš tiesų, pasak IDC, 83% automatizuotų vietų Rusijoje naudoja 1C programinės įrangos produktus.

Norint automatizuoti nefinansinių finansinių subjektų apskaitą 1C platformoje, egzistuoja šie sprendimai:

Šiame straipsnyje siūlau trumpą kritinę pateiktų programų apžvalgą. Žinoma, rinkoje yra ir kitų pasiūlymų iš įvairių pardavėjų ir įmonių. Tačiau, mano kuklia nuomone, jiems bus sunku konkuruoti su toliau pateiktomis programomis.

Šiuo metu visi programinės įrangos sprendimai tam tikru mastu yra „neapdoroti“. To priežastis – ne tingumas ar žema kūrėjų kvalifikacija, o aiškių detalių finansų reguliuotojo reikalavimų nebuvimas, kurie (reikalavimai) dar tik formuojami ir bus tikslinami. Bet tai nereiškia, kad reikia atidėti programų įgyvendinimą vėlesniam laikui. Jums tereikia atidžiai pasirinkti sistemas, kurios turi galimybę gauti aukštos kokybės palaikymą ir tolesnius atnaujinimus, kaip ir bet kurią apskaitos programą.

Įmonės, kurios tikisi didelių pardavimo apimčių už prieinamą kainą, siūlo savo programas ir joms skirtą dokumentaciją gerai žinomoje „geltonojoje dėžutėje“ su 1C logotipu. Bet tai nėra pakuotės produktas, šio žodžio rinkodaros prasme. Kurį įdiegiau ir jau galiu naudoti. Pavyzdžiui, programa iš 1C-Rarus suteikia galimybę perkelti duomenis iš 1C: Accounting 8 PROF edition 3, tačiau ne visi turi PROF. Su kitomis apskaitos programų versijomis turėsite šiek tiek padirbėti, kad rastumėte optimalų pervedimo būdą. Tokiu atveju jums reikės patyrusio IT specialisto. Vertybinių popierių apskaitos duomenų perkėlimas dar sudėtingesnis – čia tikrai reikalingas atitinkamą patirtį turintis specialistas.

Didžiausi sunkumai diegimo metu kils darbo su produktu metodikoje. Deja, realybė yra tokia, kad ne visi, net ir turintys darbo banke ar su TFAS patirtį, sugeba greitai perprasti naują programinės įrangos funkcionalumą. Tokiu atveju jam taip pat teks pasitelkti patyrusio konsultanto pagalbą.

Kiekviena įmonė turi funkcijų, dėl kurių reikės patobulinti standartinį produktą. Kai kurių dalykų galite taikstytis, kai kurių galite atsisakyti nepakenkdami savo verslo procesams. Tačiau kai kurie gali būti labai svarbūs efektyviam darbui ir sąveikai įmonės finansiniame padalinyje ir už jo ribų. Tokiais atvejais pasikviesti patyrusį IT konsultantą ir programuotoją taip pat bus geriausias pasirinkimas.
Žemiau pateikiu, mano nuomone, aukščiau paminėtų produktų charakteristikas.

1C-Rarus: nekreditinė finansinė organizacija, 1 leidimas

Kūrėjas, kaip rodo pavadinimas, 1C-Rarus, yra vienas iš pirmaujančių 1C franšizės gavėjų, gerai žinomas dėl daugybės pramonės sprendimų ir kokybiškų produktų. Universalus sprendimas nekreditinėms finansų įmonėms turi labai svarbų pratęsimą, kurio tarp konkurentų nepastebi - papildomas modulis „Vertybinių popierių apskaita“.

1C: Nekreditinės finansinės organizacijos KORP apskaita (1C:BNFO).

Kūrėjas, IT Capital bendrovė yra 1C produktų, skirtų finansų sektoriui, partneris, sprendimų bankams 1C platformoje tiekėjas. Šioje srityje sukaupta patirtis leido įmonei sukurti stiprų, solidų produktą, kuris sulaukė 1C paramos. 1C:BNFO turi būseną „1C:Joint“ – teisės į jį perleistos įmonei 1C už papildomas plėtros ir paramos garantijas. Kokybės garantija iš didžiausio Rusijos pardavėjo. Akivaizdus trūkumas yra tas, kad pagrindinėje BNFO yra tik bendroji verslo apskaita, kurioje nėra specializuotų užduočių, pavyzdžiui, vertybinių popierių apskaitos.

Ortikonas: EPS. Pagrindinis pristatymas ed.1

Kūrėjas – bendrovė „Ortikon“ – specializuojasi draudimo, investicinių bendrovių ir fondų bei kitų finansų rinkos organizacijų automatizavime. Tačiau sprendimo pristatymas svetainėje palieka tam tikrą sumišimą. Yra kompetentingas gaminio funkcijų aprašymas ir aiškus kainoraštis. Tačiau kažkodėl jų svetainėje rašoma, kad „kainos galioja iki 2015 m. birželio 31 d. Ši rinkodaros politika kelia tam tikrų klausimų. Galima daryti prielaidą, kad Orticon sukūrė produktą, tačiau pardavimai „neišaugo“ ir produktas buvo pamirštas.

Homnet: NFO

Kūrėjas, Homnet Consulting – jau 16 metų automatizuoja tarptautines įmones. Ir, sprendžiant iš aprašymo, jis siūlo labai vertingą produktą. BET, už visiškai nekonkurencinę kainą - 1 500 000 rublių.

Apibendrinta sistemų analizė pateikta lentelėje.

	1C-Rarus: NFO	1C:BNFO	Ortikonas: EPS	Homnet: NFO
Padėties nustatymas	Bet kokia NFO. Draudimo bendrovėms ir nevalstybiniams pensijų fondams reikia patobulinimų.	Didelės ir vidutinio dydžio NFO. Programa neatspindi kai kurių NFO veiklos rūšių (vertybinių popierių rinkos, draudimo įmonių ir kt.) specifikos. Reikalingi specialūs sprendimai.	Visų tipų ne pelno organizacijos	Visų tipų ne pelno organizacijos
Laisvas demo versija	pagal paraišką svetainėje		pagal svetainėje pateiktą paraišką (tačiau atsakymo nebuvo)
Bazinio tirpalo kaina (1 vartotojas), rub.				1 500 000 (Įmonės tiekimas su metodiniu atveju „Finansinė (buhalterinė) atskaitomybė nekreditinei finansinei organizacijai“)
Vertybinių popierių apskaitos modulio kaina (1 vartotojas), rub.
Montavimas	Reikalingas 1C:Accounting 8 PROF, įsigytas papildomai (jei nėra).	1C: Apskaita 8 KORP yra įtraukta į pristatymą	Plėtra papildo „Ortikon Group“ įmonės pramonės sprendimus finansų rinkai, taip pat gali būti naudojama su „1C: Accounting 8“.	Programinės įrangos produktas gali būti naudojamas kaip atskira informacinė bazė arba integruotas į esamą įmonės sistemą: „1C: Enterprise Accounting 8“ red. 1,5, 1,6, 2,0, 3,0
Integracija	Integracijai su kitomis informacinėmis sistemomis naudojami standartiniai 1C:Enterprise 8.3 platformos mechanizmai ir individualių projektų modifikacijos.	Integracijai su kitomis informacinėmis sistemomis naudojami standartiniai 1C:Enterprise 8.3 platformos mechanizmai.
Techninė pagalba	Pagrindinės versijos vartotojai palaikomi naudojant technologinio palaikymo paketus: CORP, PROF ir Basic (135 000, 67 000 ir 45 000 rublių). Vartotojai, įsigiję pagrindinio paketo priedą „Vertybinių popierių apskaita“, palaikomi naudojant technologinio palaikymo paketus: CORP, PROF ir Basic (202 000, 100 000 ir 67 000 rublių).	Vartotojų priežiūra ir palaikymas vykdomas pagal 1C:ITS sutartį su aktyvuota 1C:ITS 3 kategorijos pramonės tarnyba - 48 000 rublių. per metus, be vienos iš pagrindinių 1C:ITS sutarčių (ITS PROF - 35 592 rubliai, ITS Techno - 15 036 rubliai per metus)		Pagalbos kaina apskaičiuojama individualiai, remiantis Kliento apskaitos sistemos analizės rezultatais.
Optimizuotas geresniam veikimui ir reagavimui		Deklaruojama, bet iš tikrųjų –?	Nėra duomenų	Nėra duomenų
Mastelio keitimas	Automatizuotų darbo vietų skaičiaus padidinimas vykdomas perkant kliento licencijas tiek platformai 1C:Enterprise 8, tiek klientų licencijas nekreditinės finansinės organizacijos CORP konfigūracijos apskaitai. Norėdami dirbti kliento-serverio versijoje, turite įsigyti licenciją naudoti 1C:Enterprise 8 serverį.
Minusai, trūkumai, komentarai	Draudimo bendrovėms ir nevalstybiniams pensijų fondams programa turi būti baigta.	Programa neatspindi įvairių NFO veiklos rūšių (vertybinių popierių rinkos, draudimo įmonių ir kt.) specifikos. Reikalingi specialūs sprendimai už didesnę kainą.		kaina - 1 500 000 rub.

Kainos atskiras reikalas. Minimali programos kaina ne kredito finansų įstaigoms yra 80 000 RUB. (1 vartotojui, be vertybinių popierių). Norintys iš karto pažiūrėti, įvertinti, klausti ir pirkti – žiūrėkite. Tai nereiškia, kad kaina yra biudžetinė. Mažoms įmonėms ir startuoliams – aukštas. Tačiau tai taip pat nėra pernelyg didelė, gerai žinomų kūrėjų programinė įranga kainuoja daugiau. Tačiau čia atvejis ypatingas: nekredituojančios finansinės organizacijos, kurių Rusijoje, mano skaičiavimais, yra apie 3000, susiduria su sunkiu pasirinkimu: įgyvendinti įsigytą programą ar užsidaryti. Gali būti, kad įmonės gali pakviesti programuotojus ir patys parašyti programą. Tačiau geri programuotojai yra brangūs, o įgyvendinimo rezultatai gali būti gana abejotini.

Išvados:

Pirmas. Per gana trumpą laiką gana sunku savo jėgomis, be išorinio konsultanto pagalbos, pilnai įdiegti „supakuotus“ produktus nekreditinėms finansų įstaigoms. Plėtros įmonės tiesiog negali susidoroti su tokiu užduočių srautu per trumpą laiką. Ką tokiu atveju daryti? Nebūtina stovėti ilgoje eilėje su apžvelgiamų programų kūrėjais, tačiau galima rasti įmonę, turinčią patirties diegiant ir pritaikant panašius sprendimus finansų įmonėms. Pageidautina, kad įmonė turėtų patirties kuriant TFAS apskaitos metodiką bei konsultuojant apskaitos ir finansų srityse.

Antrasis ir pagrindinis: nėra esminio skirtumo tarp programinės įrangos produktų, skirtų perėjimui prie naujo sąskaitų plano, skirto nekreditinėms finansų įstaigoms. Ir negali būti dėl pradinių reikalavimų nedviprasmiškumo ir tos pačios 1C platformos, kurioje jie buvo sukurti. Tačiau diegiant ir toliau plėtojant net tą patį produktą, galimas didelis skirtumas, kuris atsiranda dėl „specifinių įmonės savybių“. Ir tai ne tik subtilios pramonės specifikos: pavyzdžiui, investicinio fondo ir draudiko veiklos skirtumas. Gali lemti skirtingos pradinės 1C parinktys (platformos, konfigūracijos), personalo kvalifikacijos lygiai, skirtingi verslo dydžiai, visiškai skirtingi valdymo modeliai (nuo „šeimyninio“ verslo ir startuolio iki korporacijos), galbūt regioniniai skirtumai ir galiausiai skirtingos finansinės galimybės. labai skirtingi požiūriai į sprendimo įgyvendinimą ir pritaikymą. Mano patarimas – svarbu ne KĄ įgyvendinti ir vystyti, o KAIP. Ieškokite konsultanto, turinčio gerą praktinę patirtį, lanksčiai, individualiai besikreipiant į klientus. Kuriame pirmoje vietoje yra ne pinigai, o juos atnešantis rezultatas. Kad tokios „priverstinės“ automatizavimo išlaidos galų gale atneštų jums pajamų.

Pramonės sprendimas „1C:Įmonė 8. Nekreditinės finansinės organizacijos KORP apskaita“ buvo sukurtas standartinio sprendimo „1C:Įmonė 8. Įmonės apskaita“ pagrindu, red. 3.0, išlaikant pagrindines funkcijas ir naudojasi visais 1C:Enterprise 8 technologijos platformos 8.3 versijos privalumais, įskaitant Taxi sąsają.

Sprendimas „1C: Buhalterinė apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ yra skirtas apskaitos ir mokesčių apskaitos automatizavimui, įskaitant visų tipų nefinansinėms organizacijoms bendrų mokesčių ataskaitų rengimą (neatsižvelgiant į verslo šakos specifiką). konkrečių nefinansinių organizacijų veikla), organizacijose, kurios taiko Vieningą sąskaitų planą pagal Sąskaitų plano nekreditinėse finansų įstaigose apskaitos ir jo taikymo tvarkos nuostatas“ (patvirtintas Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 2 d. Nr. 486-P), taip pat Rusijos banko pramonės apskaitos standartus.

Konkrečios pramonės šakos apskaitos ir mokesčių ataskaitų rengimo tam tikrų tipų nefinansinėms finansų įstaigoms ypatybės yra įdiegtos pramonės sprendimuose, sukurtuose remiantis „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“:

1C: Profesionalių vertybinių popierių rinkos dalyvių apskaita ir valdymas;

1C: Lombardas;

1C: Mikrofinansų organizacijos ir vartojimo kreditų kooperatyvo valdymas.

Integracijai su kitomis informacinėmis sistemomis naudojami standartiniai 1C:Enterprise 8.3 platformos mechanizmai.

Įdiegtas automatinio sąskaitų atidarymo mechanizmas, kuris žymiai palengvina analitinių sąskaitų tvarkymo darbą ir pašalina klaidas jas atidarant.

Apskaita „iš dokumento“ ir standartinės operacijos

Pagrindinis būdas apskaitoje atspindėti ūkines operacijas – suvesti programinius dokumentus, atitinkančius pirminius apskaitos dokumentus. Be to, leidžiamas tiesioginis atskirų sandorių įvedimas.

Kelių organizacijų įrašų tvarkymas

Naudodamiesi programa „1C: nekreditinės finansinės organizacijos KORP apskaita“ galite tvarkyti kelių organizacijų veiklos buhalterinę ir mokesčių apskaitą. „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ suteikia galimybę naudotis bendra informacine baze kelių organizacijų apskaitai tvarkyti. Tuo pačiu metu kiekvienos organizacijos įrašai gali būti saugomi atskiroje informacinėje duomenų bazėje.

Konfigūracija „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ palaiko organizacijų, turinčių atskirus padalinius, veiklos apskaitą ir mokesčių apskaitą.

Apskaita nekreditinės finansinės organizacijos sąskaitų plane

Sintetinė ir analitinė apskaita programoje „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ vykdoma naudojant vieningą sąskaitų planą ir naudojant analitinius skyrius. Sąskaitų planas yra dviejų lygių ir griežtai reglamentuotas. Sąskaitų plano sudarymas grindžiamas hierarchine struktūra, kur kiekvienas paskesnis lygis detalizuoja ankstesnįjį. Apskaitos sąskaitų nomenklatūra klasifikuojama pagal ekonominį turinį, siekiant sugrupuoti ir apibendrinti informaciją pirmosios ir antrosios eilės sąskaitų skyriuose, remiantis vienodomis apskaitos taisyklėmis ir principais. Sąskaitos sugrupuotos pagal skyrius.

Analitinė apskaita konfigūracijoje „Nekreditinės finansinės organizacijos apskaita“ įgyvendinama analitinės apskaitos sąskaitų (asmeninių sąskaitų) mechanizmu ir naudojant subkonto mechanizmą. Asmeninėms sąskaitoms yra žinynas „Analitinės apskaitos sąskaitos“. Kiekvienai antros eilės balanso sąskaitai atidaromas neribotas asmeninių sąskaitų skaičius pagal sąrankos metu nustatytas apskaitos objektų (subsąskaitų) kombinacijas. Asmenines paskyras galima sugeneruoti konfigūracijoje arba pagal nurodytus apskaitos objektų atidarymo parametrus, arba sukurti vartotojo rankiniu būdu.

Įdiegtas „Analitinės apskaitos sąskaitų uždarymo“ mechanizmas.

Konfigūracija „Nekreditinės finansinės organizacijos CORP apskaita“ leidžia vesti analitinę apskaitą antros eilės balanso sąskaitose, tiek apibendrintai, tiek detaliai kiekvienam analitinės apskaitos elementui (objektui).

Tipinės operacijos

Standartinių operacijų nustatymo mechanizmas buvo gerokai išplėtotas. Nustatymai leidžia kurti standartines operacijas bet kurioms UPS paskyroms, o galima konfigūruoti automatinį analitinių sąskaitų keitimą pagal pasirinktą analizę, įvairių rodiklių skaičiavimus ir kt. Periodinio operacijų rinkinio įvedimas tampa lengva užduotimi.

Ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaita

Ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaita vykdoma pagal Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 22 d. reglamentą Nr. 492-P „Ilgalaikio turto, nematerialiojo turto, investicinio turto, numatomo ilgalaikio turto apskaitos pramonės standartas. už pardavimą, atsargas, darbo priemones ir darbo objektus, gautus pagal kompensavimo sutartis, įkeitimą, kurio paskirtis nenustatyta, turtą ir (ar) jo naudingus likučius, gautus dėl apdraustojo (naudos gavėjo) atsisakymo. nuo nuosavybės teisės į apdraustą turtą, nekreditinėse finansinėse organizacijose“.

Analitinę ilgalaikio ir nematerialiojo turto apskaitą vykdo eksploatuojami padaliniai ir objektai. Programa leidžia nustatyti vienarūšio turto grupes ilgalaikiam turtui, nurodant skiriamuosius požymius, taip pat paskirstyti objektus į grupes. Šios apskaitos operacijos buvo automatizuotos:

Kapitalo investicijų į ilgalaikį turtą (nematerialųjį turtą) atspindys;

Papildomų įsigijimo išlaidų atspindys;

Ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) priėmimas į apskaitą ir paleidimas, ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) apskaita inventoriniais numeriais;

OS perkėlimas į darbą;

Ilgalaikio turto, nematerialiojo turto nusidėvėjimo apskaičiavimas atskiriems objektams ir apskritai nekreditinei finansinei organizacijai;

OS modernizavimas;

OS perklasifikavimas;

Ilgalaikio turto perkainojimas ir vertės sumažėjimas;

Ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) realizavimo dėl ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) nuosavybės teisių perdavimo (pardavimo), taip pat ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) nurašymo atspindys;

Pajamų ir sąnaudų, susijusių su ilgalaikio turto (nematerialiojo turto) perleidimu, apskaita, finansinio rezultato, gauto pardavus turtą, apskaičiavimas ir atspindėjimas apskaitoje;

OS inventorius;

Išvesties formų formavimas: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

Šios operacijos su ilgalaikiu turtu taip pat buvo atliktos pagal Rusijos banko reglamentą Nr. 492-P:

Ilgalaikio turto klasifikavimas pagal vienarūšio turto grupes;

Ilgalaikio turto įvertintų nekreditinių įsipareigojimų pokytis;

Ilgalaikio turto perdavimas (gavimas) filialui, priskirtam atskiram balansui.

Nudėvimo turto mokesčių apskaita vykdoma pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 25 skyrių.

Atsargų apskaita

Atsargų apskaita vykdoma pagal Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 22 d. reglamentą Nr. 492-P „Ilgalaikio turto, nematerialiojo turto, investicinio turto, ilgalaikio parduoti skirto turto, atsargų, darbo priemonių apskaitos pramonės standartas. ir pagal sutartis gautus darbo objektus kompensaciją, užstatą, kurio paskirtis nenustatyta, turtą ir (ar) jo naudingus likučius, gautus dėl apdraustojo (naudos gavėjo) atsisakymo įgyti nuosavybės teisę į apdraustą turtą, nekredituojančios finansinės organizacijos“.

Palaikomi šie atsargų vertinimo metodai juos pašalinus:

Vertinimo metodas, pagrįstas atsargų vieneto savikaina;

Už vidutinę kainą;

Pirmojo atsargų įsigijimo savikaina (FIFO).

Siekiant palaikyti FIFO vertinimo metodą, atsargų sąskaitose tvarkoma partijų apskaita. Kiekvienai nekreditinei finansų įstaigai atskirai gali būti taikomi skirtingi vertinimo metodai. Organizacijos apskaitoje ir mokesčių apskaitoje atsargų įvertinimo metodai yra vienodi.

Vertinimo metodą nustato ne kreditinė finansų įstaiga savo apskaitos politikoje.

Atsargų valdymas

Sandėliams vedama kiekybinė arba kiekybinė-visuminė apskaita. Pirmuoju atveju sandėlio likučiai turimi tik kiekybine išraiška, o prekių ir medžiagų vertinimas apskaitos ir mokesčių tikslais nepriklauso nuo to, iš kurio sandėlio jos buvo gautos. Taikant kiekybinę-kaupiamąją apskaitą, prekių ir medžiagų vertinimas apskaitos ir mokesčių apskaitos tikslais skaičiuojamas kiekvienam sandėliui atskirai. Sandėlio apskaitą galima išjungti, jei jos nereikia.

Programoje „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai“ registruojami inventorizacijos duomenys, kurie automatiškai tikrinami apskaitos duomenimis. Remiantis inventorizacija, atsispindi pertekliaus nustatymas ir trūkumo nurašymas.

Nesisteminė materialinių vertybių apskaita

Atsargų savikaina pripažįstama sąnaudomis, kai jas atsakingas asmuo perduoda ne kreditinei finansų įstaigai atlikti darbus, teikti paslaugas, arba remiantis tinkamai parengta atsakingo asmens ataskaita apie jų panaudojimą.

Analitinė eksploatuojamų materialinių vertybių apskaita vykdoma pagal nomenklatūrą padalinių ir finansiškai atsakingų asmenų kontekste. Perduodant eksploatuoti materialinėms vertybėms suteikiami inventoriniai numeriai. Šios operacijos yra automatizuotos:

Materialinių vertybių perdavimas eksploatuoti;

Eksploatuojamų materialinių vertybių judėjimas;

Eksploatuojamų materialinių vertybių nurašymas.

Eksploatuojamų materialinių vertybių inventorizacijai atspindėti buvo sukurtas dokumentas „Eksploatuojamų medžiagų inventorizacija“, kurio pagrindu galima sukurti turto registravimo nesisteminei apskaitai dokumentą, taip pat dokumentą rašymui. materialinis turtas iš eksploatacijos.

Duomenims apie eksploatuojamų materialinių vertybių likučius ir judėjimą apibendrinti pateikiama ataskaita „Nesisteminės apskaitos ataskaita“.

Grynųjų pinigų apskaita

Įdiegta grynųjų ir negrynųjų lėšų judėjimo apskaita. Jis palaiko mokėjimo pavedimų, grynųjų pinigų įplaukų ir išeinančių pinigų įvedimą ir spausdinimą.

Atsiskaitymų su tiekėjais, pirkėjais ir atskaitingais asmenimis operacijos buvo automatizuotos.

Mokesčių (įmokų) mokėjimo pavedimai gali būti įvesti rankiniu būdu arba sukurti automatiškai, naudojant specializuotą apdorojimą.

Tarpusavio atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita

Analitinė atsiskaitymų su sandorio šalimis apskaita vykdoma pagal sandorio šalis, sutartis ir atsiskaitymo dokumentus. Buhalterinės sąskaitos sudaromos kataloge „Paskolų, kreditų, indėlių sąlygos“.

Įdiegta apskaita naudojant suporuotas atsiskaitomąsias sąskaitas. Kiekvienai sandorio šaliai atidaromos gautinos ir mokėtinos sąskaitos (sutartis su sandorio šalimi). Darbo dienos pradžioje operacijos pradedamos asmeninėje sąskaitoje, kurioje yra likutis (likutis), o jei jo nėra – iš sąskaitos, atitinkančios operacijos pobūdį. Atspindint gautinas sumas - iš aktyvios susietos atsiskaitymo sąskaitos, kai atsispindi mokėtinos sumos - iš pasyvios atsiskaitymo sąskaitos.

Suporuotų atsiskaitymų sąskaitų derinimui atlikti numatyta reguliavimo operacija „Suporuotų atsiskaitymų sąskaitų derinimas su sandorio šalimis“. Po operacijos debeto likučiai lieka aktyviose susietose sąskaitose, o kredito likučiai lieka pasyviose susietose sąskaitose.

Tarpusavio atsiskaitymams su sandorio šalimis teikiamos šios operacijos:

Atsiskaitymų su sandorio šalimis inventorius;

Atsiskaitymų su sandorio šalimis pervedimas tarp pagrindinės organizacijos ir filialo, priskirto atskiram balansui.

Paskolų, kreditų ir indėlių apskaita vykdoma pagal Rusijos banko 2015 m. spalio 1 d. reglamentą Nr. 493-P „Ne kredito finansų įstaigų vykdomų paskolų lėšų išdavimo (padidėjimo) operacijų apskaitos standartas. sutartys ir banko indėlių sutartys“.

Paskolų, kredito ir indėlių sutartims įrašyti yra žinynas „Paskolų, kreditų ir indėlių sąlygos“. Žinyne, be pagrindinių sutarties sąlygų, pateikiamos pagrindinės paskolos sumos, paskolos palūkanų, pajamų ir išlaidų finansinės apskaitos grupės. Tai leidžia atlikti mokėjimus už paskolas ir indėlius, atsižvelgiant į pagrindinę sumą ir palūkanas, pajamas ar išlaidas viename dokumente atskirose sąskaitose. Analitinės sąskaitos parenkamos automatiškai, remiantis katalogo duomenimis.

Paskolų, kreditų ir indėlių sąlygos nustatomos kaip subkontos atitinkamoms apskaitos sąskaitoms (pvz., 20601, 20602).

Tarpusavio atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaita

Programa „1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ automatizuoja tarpusavio atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaitą naudojant suporuotas atsiskaitymo sąskaitas.

Avansas gali būti išduodamas keliais būdais:

Grynųjų pinigų išdavimas į sąskaitą, atsakingam asmeniui visiškai grąžinus skolą pagal anksčiau į sąskaitą gautų grynųjų pinigų sumą;

Lėšų išdavimas į sąskaitą pervedant jas į plastikinę kortelę, atidarytą atskaitingo asmens vardu.

Atspindį išlaidų apskaitoje pagal avanso ataskaitą atlieka dokumentas Išankstinė ataskaita.

Nepanaudotų lėšų likutį atskaitingas asmuo grąžina į organizacijos kasą pagal dokumentą Kasos kvitas, kompensacija už perviršį atsispindi dokumente Pinigų išmokėjimas.

Analitinė apskaita tvarkoma kiekvienam darbuotojui, gaunančiam lėšas į sąskaitą, taip pat pagal numatytą apskaitomų sumų paskirtį.

Atsiskaitymams tarp filialų ir atskirų padalinių buvo įgyvendinta operacija „Atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis perkėlimas tarp pagrindinės organizacijos ir filialo, priskirto atskiram balansui“.

Pajamų ir išlaidų apskaita

Pajamų ir išlaidų apskaita vykdoma vadovaujantis Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 2 d. reglamentu Nr. 487-P „Ne kredito finansų įstaigų pajamų, išlaidų ir kitų bendrųjų pajamų apskaitos pramonės standartas“.

Pajamų ir sąnaudų apskaita vykdoma kaupimo principu nuo metų pradžios

Asmeninės sąskaitos atidaromos pagal finansinių rezultatų ataskaitos simbolius. Tokiu atveju kiekvienam simboliui (pajamų/išlaidų finansinės apskaitos grupei) galima atidaryti bet kokį analitinės apskaitos sąskaitų skaičių. OFR simboliai parenkami iš draudimo įmonių, nevalstybinių pensijų fondų ar vertybinių popierių rinkos dalyvių klasifikatorių.

Metinių buhalterinių (finansinių) ataskaitų rengimo laikotarpiu su einamaisiais metais susijusios pajamos ir sąnaudos apskaitoje parodomos balanso sąskaitose Nr.710-719, o susijusios su ataskaitiniais metais - balansinėse sąskaitose Nr.721 -729.

Sudarius balansą, į atitinkamas sąskaitas praėjusių metų finansiniams rezultatams apskaityti perkeliami sausio 1 d. Šiai operacijai atspindėti naudojamas Metų uždarymo dokumentas.

Mokesčių apskaita vykdoma kartu su apskaita. Atsižvelgiama į Rusijos banko 2015 m. rugsėjo 4 d. reglamento Nr. 490-P „Ne kreditinių finansinių organizacijų atidėtųjų mokesčių įsipareigojimų ir atidėtojo mokesčio turto apskaitos pramonės standartas“ normas.

Priklausomai nuo to, ar išlaidos priimtos apmokestinti, ar ne, mokestinės apskaitos operacijos suma skirstoma į pagrindinę sumą, taip pat į nuolatinių ar laikinųjų skirtumų sumą. Įprasta operacija „Pelno mokesčio apskaičiavimas“ leidžia konvertuoti skirtumus į atidėtojo mokesčio turtą ir įsipareigojimus bei apskaičiuoti pelno mokestį.

Būsimų išlaidų apskaita

Vienu metu gautų sumų apskaita, tačiau priskiriama išlaidoms (pajamoms) vėlesniais ataskaitiniais laikotarpiais pagal Rusijos banko reglamentą Nr. 487-P.

Analitinė gautų ar sumokėtų avansų (išankstinių apmokėjimų) sąskaitų apskaita vykdoma kiekvienai sutarčiai.

Konfigūracija palaiko tokį atidėtųjų išlaidų nurašymo dažnį:

Kas mėnesį;

Kas ketvirtį.

Nurašymų dažnumas yra nustatytas ne kreditinės finansų įstaigos apskaitos politikoje ir negali keistis per metus.

Atidėtoms išlaidoms taikoma tokia pripažinimo tvarka:

Pagal mėnesį

Pagal kalendorines dienas

Specialia tvarka.

Avansų, sumokėtų kaip nekreditinės finansinės organizacijos išlaidos, nurašymas atliekamas pagal norminį dokumentą „Būsimų išlaidų nurašymas“.

Po ataskaitinės datos įvykusių įvykių apskaita

Sandoriai, susiję su įvykiais po ataskaitinės datos (toliau – APD), apskaitoje ir atskaitomybėje atsispindi pagal Rusijos banko nuostatas dėl ne kreditinių finansų įstaigų metinių ataskaitų rengimo tvarkos.

PVM apskaita

PVM apskaita vykdoma pagal skyriaus normas. 21 Rusijos Federacijos mokesčių kodeksas. Automatizuotas pirkimo ir pardavimo knygelės pildymas, koregavimo ir taisymo sąskaitų faktūrų išrašymas. PVM apskaitos tikslais atskira apskaita vykdoma PVM apmokestinamų ir neapmokestinamų sandorių pagal 2 str. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 149 straipsnis. Išlaidų, kurių negalima aiškiai priskirti PVM apmokestinamai ar neapmokestinamai veiklai, PVM sumos, vadovaujantis 2008 m. Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 170 straipsnis gali būti paskirstytas tarp PVM apmokestinamų ir nuo PVM neapmokestinamų pardavimo sandorių.

Sąskaitų likučių kontrolė

Remiantis Rusijos banko taisyklėmis „Dėl ne kredito finansų įstaigų apskaitos plano ir jo taikymo tvarkos“, nekreditinėse finansinėse organizacijose dienos pabaigoje sąskaitų likučių neturėtų būti. be paskyros atributo. Taip pat neleidžiama sukurti debeto likučio pasyvioje sąskaitoje arba kredito likučio aktyvioje sąskaitoje.

Sąskaitų likučių kontrolė 1C: Buhalterinės nekreditinės finansinės organizacijos CORP programoje vykdoma taikant reguliavimo procedūrą „Dienos uždarymas“. Asistentas leidžia automatiškai atlikti šiuos patikrinimus:

Sąskaitų be sąskaitos atributo likučių tikrinimas;

Suporuotų atsiskaitomųjų sąskaitų konvoliucijos užbaigimo tikrinimas.

Reguliavimo operacijos

Įprastos operacijos vartotojo lygmeniu gali būti sugrupuotos į planus su tam tikru dažnumu, kurių kiekviename yra tam tikri etapai. Tai leidžia organizacijoms uždaryti bet kurį laikotarpį, atsižvelgiant į organizacijos apskaitos ypatybes.

Darbo užmokesčio apskaita

Atsiskaitymai su darbuotojais ir darbuotojais buvo vykdomi pagal Rusijos banko reglamentą Nr. 508-P:

Darbo užmokesčio apskaičiavimas;

Darbo užmokesčio atspindys EPS sąskaitose.

Integracija su „1C: atlyginimų ir personalo valdymas 3.0“

Įdiegti nustatymai, kaip įkelti apskaičiuotus atlyginimų duomenis iš 1C: Atlyginimų ir personalo valdymo sprendimo 3.0 versijos. Sandoriai įrašomi į dokumentą „Darbo užmokesčio atspindys reguliuojamoje apskaitoje“, kuris vykdomas pagal UPS sąskaitas.

Standartinės apskaitos ataskaitos

Konfigūracija suteikia vartotojui standartinių ataskaitų rinkinį, leidžiantį analizuoti duomenis apie likučius, sąskaitos apyvartą ir operacijas įvairiuose skyriuose. Generuojant ataskaitas, ataskaitoje rodomos informacijos grupavimas, pasirinkimas ir rūšiavimas konfigūruojamas, atsižvelgiant į organizacijos veiklos specifiką ir vartotojo atliekamas funkcijas. Sąskaitos balansas gali būti sudarytas atsižvelgiant į papildomas sąskaitas.

Mokesčių ataskaitų teikimas

Konfigūracija įgyvendina šias mokesčių ataskaitas, bendras visoms NFO:

Pajamų mokesčio deklaracija;

PVM deklaracija;

Transporto mokesčio deklaracija;

Nekilnojamojo turto mokesčio deklaracija;

Žemės mokesčio deklaracija.

Automatinis pajamų deklaracijų rodiklių pildymas užtikrinamas užpildžius vartotojo nustatymus. Konfigūracijoje yra rodiklių, skirtų pajamų mokesčio deklaracijai pildyti, nustatymo mechanizmai, taip pat nustatyti pildymo parametrai, bendri visų tipų nefinansinėms organizacijoms. Pajamų mokesčio deklaracijų pildymo rodiklių nustatymai atliekami 1C:Enterprise vartotojo režimu. Norėdami deklaracijoje atspindėti įvairių rūšių nefinansinių finansinių ataskaitų sektoriui būdingus bruožus ir konkrečios organizacijos apskaitos politikos ypatumus, vartotojas gali savarankiškai papildyti rodiklių sudėtį ir, nustatydamas kiekvieną rodiklį, nustatyti savo savo sąskaitų sudėtį iš Vieningų sąskaitų ir finansinių ataskaitų simbolių sąrašą.

Aptarnavimo galimybės

Klaidų situacijų kontrolė ir šalinimas

„1C: Apskaita nekreditinei finansinei organizacijai KORP“ pateikia sukurtas priemones, skirtas vartotojo darbui stebėti įvairiais darbo su programa etapais:

Įvestų duomenų teisingumo ir išsamumo kontrolė;

Likučių kontrolė nurašant (perkeliant) materialinį turtą;

Prieš „redaguoti uždraudimo datą“ įvestų dokumentų pakeitimo ir ištrynimo kontrolė;

Informacijos vientisumo ir nuoseklumo stebėjimas ištrinant duomenis.

Įkeliami klasifikatoriai ir valiutų kursai

Programa suteikia galimybę atsisiųsti žinynus ir klasifikatorius:

Klasifikatorius BIC (atsiskaitymų Rusijos Federacijos teritorijoje dalyvių banko identifikavimo kodų katalogas) iš RBC svetainės;

Federalinės mokesčių tarnybos adresų klasifikatoriai;

Valiutų kursai iš RBC svetainės.

Duomenų paieška

Konfigūracija įgyvendina viso teksto paiešką pagal informacinės bazės duomenis. Galite ieškoti naudodami kelis žodžius, paieškos operatorius arba tikslią frazę.

Valdykite prieigą prie kredencialų

Įdiegta galimybė įvesti prieigos apribojimus prie atskirų organizacijų (juridinių asmenų) kredencialų, informacinių duomenų elementų, dokumentų. Vartotojas, turintis ribotas prieigos teises, neturi galimybės ne tik kaip nors keisti, bet net skaityti jam uždarų duomenų.

Internetinis vartotojų palaikymas

Programos vartotojai gali tiesiogiai, dirbdami su programa, rengti ir siųsti 1C įmonei nuomones apie programos naudojimą, susisiekti su techninės pagalbos skyriumi, taip pat gauti ir peržiūrėti atsakymus iš techninės pagalbos skyriaus. Vartotojai taip pat gali dalyvauti 1C vykdomoje programos naudotojų apklausoje, siekdami ištirti veikimo metu kylančias problemas.

Automatinis konfigūracijos atnaujinimas

Konfigūracija apima konfigūracijos naujinimo asistentą, leidžiantį gauti informaciją apie naujausius naujinimus, paskelbtus klientų aptarnavimo svetainėje internete, ir automatiškai įdiegti aptiktus naujinimus. Jei naujinimo failas jau gautas, asistentas leidžia atnaujinti naudojant naujinimo pristatymo failą (.cfu) arba konfigūracijos pristatymo failą (.cf) iš bet kurio vietinio ar tinklo katalogo.

Mastelio keitimas ir našumas

1C:Enterprise 8.3 platformos naudojimas užtikrina efektyvų veikimą ir patikimą informacijos saugojimą, kai dirba šimtai vartotojų. Šiuolaikinė trijų lygių sistemos architektūra užtikrina aukšto našumo išlaikymą nepaisant žymiai padidėjusios sistemos apkrovos ir apdorojamų duomenų apimties. Didelis atsparumas gedimams pasiekiamas naudojant serverio klasterio dubliavimą, o našumo optimizavimas pasiekiamas naudojant dinaminį apkrovos balansavimą tarp grupių. Pasaulio lyderių DBVS (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) naudojimas leidžia kurti našias ir patikimas informacines sistemas.

Sistemos veikimo parinktys

Platforma palaiko dvi veikimo parinktis: failą ir klientą-serverį. Abiejose versijose visi taikomųjų programų sprendimai veikia visiškai identiškai.

Darbo failo versija

Kūrinio failo versija skirta asmeniniam vieno vartotojo darbui arba nedidelio skaičiaus vartotojų darbui vietiniame tinkle. Šioje parinktyje visi informacinės bazės duomenys yra viename faile – faile DBVS.

Klientas – serverio darbo versija

Darbo kliento-serverio versija skirta naudoti darbo grupėse arba visoje organizacijoje. Jis įgyvendinamas remiantis trijų pakopų kliento-serverio architektūra. Pasirinkus šią parinktį, informacijos bazė saugoma vienoje iš palaikomų duomenų bazių valdymo sistemų, o kliento programos ir DBVS sąveiką vykdo 1C:Enterprise 8 serverių klasteris.

Darbas su įvairiomis operacinėmis sistemomis

Pagrindiniai sistemos komponentai gali veikti tiek Windows operacinėje sistemoje, tiek Linux operacinėje sistemoje. Be to, 1C:Enterprise kliento dalis taip pat gali būti paleista kompiuteriuose su Mac OS X ir Apple iOS operacinėmis sistemomis

Įvairių įrenginių naudotojai skirtingose ​​operacinėse sistemose gali dirbti su 1C:Enterprise informacijos bazėmis naudodami bet kurią kliento programą. Storieji ir plonieji klientai yra įdiegti tiek „Windows“, tiek „Linux“. O žiniatinklio klientas veikia interneto naršyklės aplinkoje ir yra pritaikytas darbui su populiariomis naršyklėmis.

Debesų technologijos

Debesų technologijos 1C:Enterprise suteikia visur ir patogų darbą su taikomųjų programų sprendimais įvairiuose klientų įrenginiuose su skirtingomis operacinėmis sistemomis.

Tuo pačiu metu klientai gali naudoti mažos skaičiavimo galios įrenginius ir mobiliuosius įrenginius. Klientai gali iš viso neįdiegti 1C:Enterprise programinės įrangos savo įrenginiuose arba gali įdiegti lengvą kliento programą, kuriai nereikia daug išteklių.

Visi pagrindiniai skaičiavimai ir taikomųjų programų logika yra įgyvendinami 1C:Enterprise serverio klasteryje, kuris užtikrina mastelį, atsparumą gedimams, dinaminį apkrovos perskirstymą ir sąveiką su DBVS, kuriose saugomi taikomųjų programų sprendimo duomenys. Esant poreikiui, serverių klasterį galima sustiprinti paslaugų infrastruktūra, kuri leidžia klientams teikti programinės įrangos naudojimo kaip paslaugos paslaugas, vesti šių paslaugų vartojimo apskaitą, vykdyti bendrą paslaugos administravimą ir kt.

Geografiškai paskirstytų sistemų statyba

1C:Enterprise 8 įdiegtas paskirstytų informacinių duomenų bazių valdymo mechanizmas, užtikrinantis vienos programos sprendimo (konfigūracijos) veikimą su geografiškai išsklaidytomis duomenų bazėmis, sujungtomis į kelių lygių hierarchinę struktūrą.

Integracija su kitomis sistemomis

Integracija su išorinėmis šalies ir užsienio kūrėjų programomis (pavyzdžiui, duomenų atpažinimo programomis, klientų-banko sistemomis) ir įranga (pavyzdžiui, sandėlio duomenų rinkimo terminalais, kasos aparatais) teikiama remiantis visuotinai pripažintais atvirais standartais ir duomenų perdavimo protokolais, kuriuos palaiko platforma „1C:Enterprise 8.3“. Pavyzdžiui, galima konfigūruoti integraciją su Atlyginimo ir personalo valdymo 3.0 sistema.