Căutarea și compensarea avansurilor necreditate. Căutați și compensați avansurile necreditate De ce 1s nu citește avansurile

Aproape orice companie se confruntă cu o situație în care este atât debitoare, cât și creditoare. Pentru a ține mai corect evidența în Contabilitatea 1C, se recomandă compensarea sau ajustarea datoriilor. Pentru a face acest lucru, programul ar trebui să folosească documentul cu același nume. Acesta trebuie completat după cum urmează:

• În secțiunea de meniu 1C Contabilitate cu operațiuni care înregistrează toate vânzările, există o subsecțiune corespunzătoare. Trebuie să selectați documentul dorit, iar pentru a deschide formularul de completat, utilizați butonul pentru a crea un nou document. Ca tip de tranzacție, trebuie să selectați compensarea avansurilor plătite anterior.
• În câmpul cu parametrii tranzacției, trebuie să specificați care dintre opțiuni să utilizați: dacă trebuie să compensați plata în avans primită de la cumpărător, atunci trebuie să specificați că compensarea se face de la cumpărător. Dacă operațiunile sunt efectuate cu un furnizor, atunci se setează o altă valoare.
• Pentru a compensa avansul primit de la cumpărător, trebuie să se precizeze că compensarea se face pe seama datoriei acestuia față de organizație (aceasta se aplică și datoriilor terților atunci când compensează cu aceștia). Pentru a efectua acțiuni similare cu un furnizor sau un terț, este necesar să se indice că avansul este creditat din datoria companiei față de contrapartea relevantă.
• Asigurați-vă că specificați cumpărătorul sau furnizorul (în funcție de situație). Alegerea organizației se face din directorul corespunzător, unde trebuie să fie prezente toate informațiile necesare.
• Atunci când se efectuează operațiunea descrisă în 1C Contabilitate 8.3 către un terț, contrapartea trebuie selectată în câmpul corespunzător, în funcție de faptul că este debitor sau creditor.
• În cazul compensării obligațiilor în valută, acest fapt trebuie reflectat și în formular, indicându-se denumirea valutei în câmpul corespunzător.
• Introducerea datelor cu privire la datoria organizației și a contrapărților acesteia se efectuează automat după ce ați apăsat butonul de completare a formularului. Ca urmare, tabelul ar trebui să conțină date despre contract, documente care confirmă decontările, precum și despre sumele datoriilor reciproce. În continuare, ar trebui să ajustați datele astfel încât să rămână doar informații despre valoarea datoriilor și avansurilor care vor fi compensate între ele.
• După parcurgerea tuturor pașilor, documentul trebuie efectuat și procesul de editare finalizat. Ca urmare, valoarea datoriei ar trebui să scadă cu valoarea plăților în avans.

Corectitudinea acțiunilor efectuate ca urmare a înregistrării unui document în 1C Contabilitate poate fi verificată cu ajutorul operațiunii.

22.10.2018 15:55:18 1С: Servistrend ro

Plata în avans în 1C 8.3

O plată în avans este o plată în avans sub formă de numerar pe care cumpărătorul o transferă furnizorului în contul bunurilor nevândute sau serviciilor prestate și până în acel moment nu se aplică veniturilor organizației. În acest articol, vom analiza cum să compensam avansurile primite (emise). Trebuie remarcat imediat că a fost implementată posibilitatea utilizării mai multor opțiuni pentru compensarea unei plăți în avans.

Prima opțiune este „Automat”. În acest caz, avansurile emise (primite), conform contractului, vor fi compensate cu documentul de primire (realizare). Această opțiune este convenabilă dacă decontările sunt efectuate în cadrul contractului în ansamblu, și nu pentru anumite conturi sau documente de primire (implementare).

Ne face plăcere să vă prezentăm versiunea video a acestui articol:

De exemplu, a fost primită o plată în avans în valoare de 10 mii de ruble de la cumpărătorul LLC Shop nr. 23 în contul de decontare specificat al organizației Trading House Kompleksny LLC în conformitate cu Contractul nr. 1. După aceea, am vândut produse în valoare de 15 mii de ruble.

Pentru a reflecta faptul plății în avans, a fost creat documentul „Chitanță în contul curent”. Câmpul „Rambursarea datoriilor” este setat la „Automat”.

După ce cumpărătorul a transferat avansul, vom întocmi documentul „Vânzarea mărfurilor”, în care valoarea modului de plată în avans va avea și statutul „Automat”.

Să verificăm documentul de implementare și să vedem postările.

A doua intrare va reflecta compensarea avansului cumpărătorului. În mod similar, o compensare a plății în avans are loc atunci când transferăm o plată în avans furnizorului nostru. Acesta poate fi documentul „Debit din contul curent”, iar apoi întocmim documentul „Recepția mărfurilor”.

Apoi, luați în considerare a doua opțiune a metodei de compensare a avansului „După document”. În acest caz, fiecare chitanță (vânzare) se face contra unui anumit avans, iar plata se face împotriva unei anumite chitanțe (vânzare). Această opțiune ar trebui utilizată dacă calculele se bazează pe documente specifice.

În acest caz, luați în considerare o astfel de situație. Organizația noastră Casa comercială „Complex” LLC a transferat o plată în avans în valoare de 5 mii de ruble furnizorului de bunuri LLC Ethnopark „Perun” în conformitate cu Acordul nr. 2 și un document de decontare specific cu contrapartea. După aceea, bunurile au fost primite de la contraparte. Să executăm aceste operații în program.

Pentru a reflecta faptul de a transfera un avans unei contrapartide, vom crea un document „Debit din contul curent”.

În fereastra „Calcule”, selectați metoda „După document” și faceți clic pe butonul „Adăugați”. În fereastra următoare, vom selecta documentul nostru de debit din contul curent. Apoi, completați partea tabelară cu bunurile necesare și postați documentul. În continuare, să ne uităm la cablajul generat.

Prima postare va fi Vendor Advance Offset.

Apoi, luați în considerare a treia opțiune „Nu citiți”. În acest caz, plata în avans este compensată utilizând documentul „Ajustarea datoriilor”. În acest caz, accesați secțiunea „Achiziții” a programului sau din secțiunea „Vânzări” și selectați elementul „Ajustare datoriilor”. În câmpul „Tipul operațiunii”, setați valoarea „Plată în avans” și completați câmpurile rămase din antet. Apoi, completați părțile tabelare făcând clic pe butonul „Umpleți” sau manual.

După aceea, întocmim un document și ne uităm la postări.

Dacă aveți întrebări despre compensarea avansurilor în 1C Accounting 3.0, vom fi bucuroși să le răspundem ca parte a unei consultări gratuite.

Comanda a fost plătită în avans și, prin urmare, am avut o conturi de plătit către furnizor de 3.000 de ruble. Acest lucru va fi vizibil în cardul de cont 60. Ajustare datorii Selectați „Ajustare datorii” în meniul 1C 8.3 „Achiziții” sau „Vânzări”. Creați un nou document din formularul de listă deschis și completați antetul. Cel mai important câmp este Operation Type. În funcție de aceasta, compoziția câmpurilor se modifică. Să luăm în considerare aceste tipuri mai detaliat:

• Cont în avans. Acest tip este selectat dacă este necesar să se țină cont de avansurile în decontările reciproce.
• Compensarea datoriilor. Este selectat dacă este necesară modificarea decontărilor reciproce în contul unei datorii de către o contraparte față de noi sau un terț.
• Transfer de datorii. Acest tip este necesar pentru transferul de datorii, avansuri între contrapărți sau contracte.
• Stergerea datoriilor.

Ajustarea datoriilor în 1s 8.3 prin exemplu

Deoarece ne interesează doar ultimul document, pur și simplu le vom elimina pe toate celelalte din listă. Pentru a selecta un document, puteți folosi butonul „Adăugați”. Am primit următoarele: Să începem să reparăm diferența.

Este foarte simplu de făcut acest lucru, vom corecta suma de calcule pentru cel dorit și anume 960,40. Coloanele „Suma” și „Suma NU” se vor modifica automat: Pe fila documentului „Cont de anulare”, indicăm contul de anulare 91.01 și subconto-ul din directorul „Alte venituri și cheltuieli” „Scrie- din creanțe (conturi de plătit)”, respectiv. Înregistrări de anulare a datoriilor în 1C 8.3 Documentul este gata și îl puteți efectua.

Ca urmare, el va genera următoarele înregistrări contabile: După cum puteți vedea, înregistrările sunt formate astfel: dacă aceasta este o creanță, atunci acestea vor fi încasate la cheltuieli, dacă conturi de plătit - la venituri.

Cinci moduri de a ajusta datoria în 1s (versiunea 8.3)

Pentru a reflecta faptul transferului de fonduri, deschideți secțiunea „Bancă și casierie”, rubrica „Extrae bancare”. Creați documentul „Debit din contul curent” făcând clic pe butonul „Debit”. În formularul care se deschide, completați tipul operațiunii, în cazul nostru va fi „Plată către furnizor”, data, selectați beneficiarul (conform scrisorii de la furnizor), completați contul bancar, suma, numărul contractului și elementul fluxului de numerar În cazul în care încărcați extrase de cont în program de la banca-client, trebuie doar să verificați corectitudinea completării tuturor câmpurilor documentului după descărcare. Efectuăm documentul și ne uităm la postări. Momentan nu există conturi de plătit către beneficiarul plății, deci înregistrarea este generată conform debitului contului 60.02, adică programul reflectă faptul că avansul a fost transferat unui nou furnizor.

Plata unei datorii de către un terț în contabilitate 1s 8.3

Atenţie

În exemplul nostru, întreprinderea Kompleksny Trading House a primit bunuri de la Monolit LLC în valoare de 451.350 de ruble, mărfurile au fost creditate, dar neplătite. Furnizorul a cerut să plătească datoria în contul organizației Sozvezdie LLC prin trimiterea unei scrisori corespunzătoare către cumpărător.

Cum se face o ajustare a datoriei în 1s 8.3

Este implicită anularea completă a datoriei.

• Alte ajustari.

Un exemplu de anulare a conturilor de plătit în 1C 8.3 În exemplul nostru, este necesar să se anuleze o datorie de 3.000 de ruble, care este datorată furnizorului. Pot fi multe motive, dar în această situație nu ne interesează în mod deosebit ele. Să trecem la completarea părții principale a documentului. Acest lucru se poate face automat folosind butonul cu același nume, dar rețineți că există două dintre ele în formular.
În acest caz, nu există nicio diferență, precum și cu tipul de operațiune selectat „Transferul datoriei”. În alte cazuri, butonul „Completare”, care se află în partea de sus a formularului, va completa atât conturile de plătit, cât și de încasat. Intrarea manuală este disponibilă și aici. Este convenabil în cazurile în care ajustarea se face pentru unul sau două documente.

Totul a fost completat automat.

Ajustarea datoriilor în 1s 8 3 compensare

Acum vom forma un SALT pe contul 60 și vom vedea datoria de împrumut către Monolit LLC.. În continuare, trebuie să compensați datoria dintre Sozvezdie LLC și Monolith LLC, astfel încât decontările reciproce cu fiecare dintre contrapărți să fie închise. Pentru a face acest lucru, completați documentul „Ajustarea datoriilor”. Deschideți fila „Achiziții”, „Decontări cu contrapărți”, „Ajustare a datoriilor” și faceți clic pe butonul „Creare”. Completați documentul după cum urmează: - în „Tip”. de operare”, selectați „Plăți în avans”, - în câmpul „Compensați avansul” - „Furnizor”, - în câmpul „În contul datoriei” - „Organizația noastră către un terț”. Indicăm data compensării și organizarea, completați câmpurile „Furnizor” și „Terț”. Apoi, completați fila „Avansuri către furnizor”. Facem clic pe butonul „Completare” - „Completare solduri pentru decontări reciproce” iar partea tabelară se completează automat.

Plata unei datorii către un terț în contabilitatea 1s 8

Info

Foarte des, contabilii în munca lor se confruntă cu datorii. Ele pot fi atât din partea organizației, cât și din partea contrapărții. Pot exista multe motive pentru apariția lor. Aceasta include introducerea incorectă a datelor în program, rambursarea datoriilor în alt echivalent etc.

n. Datoria, de regulă, se dezvăluie în actele de împăcare. Există două modalități de a face decontări reciproce și ajustări ale datoriilor în 1C 8.3: rambursarea parțială a datoriei și rambursarea integrală (datoria va fi rambursată integral). Conţinut

• 1 Formarea datoriilor
• 2 Ajustarea datoriilor
• 3 Un exemplu de anulare a conturilor de plătit în 1C 8.3
• 4 postări
• 5 Verificați

Formarea datoriilor Luați în considerare un exemplu. Organizația a comandat 10 scaune de birou în valoare de 30.000 de ruble, dar furnizorul a livrat 11.

Trebuie să alegeți dacă este necesar să luați în considerare sumele avansurilor pentru a contabiliza decontările reciproce.

• Compensarea datoriilor. Dacă alegeți acest tip de operațiune, avem posibilitatea de a ajusta decontările reciproce pe seama datoriei furnizorului față de organizația noastră sau în contul unui terț.
• Transfer de datorii. Această opțiune vă permite să transferați datorii de la un cumpărător sau furnizor la altul, precum și să transferați sume în avans.

  În plus, puteți transfera datorii între contracte.

• Stergerea datoriilor. Cu această alegere a tipului de operațiune, conturile de plătit sau de încasat sunt pur și simplu anulate în contul de venituri sau cheltuieli.

În partea tabelară a documentului, în fila „Datoria furnizorului (conturi de plătit)”, faceți clic pe butonul „Completare”. Programul va completa secțiunea tabelară cu documente care formează conturi de plătit.

Achizitii - Decontari cu contrapartide - Ajustare datorii).

• Faceți clic pe butonul „Creați” și selectați tipul operațiunii „Decontarea avansurilor”.
• În câmpul „Compensarea plății în avans”, selectați opțiunea necesară - compensarea avansurilor de la cumpărător („Cumpărător”) sau compensarea avansurilor către furnizor („Furnizor”).
• În câmpul „Îndatorare”, selectați una dintre următoarele valori - „Cumpărător către organizația noastră”, „Terț la organizația noastră” sau „Organizația noastră către furnizor”, „Organizația noastră către o terță parte”.
• În câmpul „Cumpărător (creditor)” (sau „Furnizor (debitor)”), selectați persoana cu care plățile în avans sunt compensate din directorul „Contrapărți”.
• În câmpul „Moneda”, selectați moneda în care se face compensarea.
• Completați două tabele de documente corespunzătoare creanțelor și datoriilor, care au o structură identică.

1 din 8 3 ajustare datorie terț plătit avans

Document Ajustarea datoriilor în 1C Pentru a ajusta datoria în „Contabilitatea întreprinderii” 8.3 există un document cu același nume „Ajustarea datoriilor”. Este creat în secțiunea „Achiziții” sau „Vânzări” din grupul „Decontări cu contrapărți”: Obțineți 267 de lecții video 1C gratuit:

• Tutorial video gratuit despre 1C Accounting 8.3 și 8.2;
• Tutorial despre noua versiune a 1C ZUP 3.0;
• Un curs bun despre 1C Trade Management 11.

Accesați această secțiune și faceți clic pe butonul „Creați”. În forma documentului creat, specificați:

• Organizare.
• Tip de operațiune: în exemplul nostru, aceasta va fi anularea datoriilor „Stergere creanță”.
• Ștergeți: „Datoria față de furnizor”.
• Contrapartea pentru care ajustăm decontările reciproce.

Voi vorbi pe scurt despre tipurile de operațiuni, mult depind de ele în document:

• Cont în avans.

În antetul documentului, indicăm că este necesară compensarea avansului către furnizor cu datoria organizației noastre față de un terț. În coloana furnizor (debitor), indicăm Cactus LLC, deoarece această companie ne datorează din cauza avansului plătit. În coloana terță parte (creditor), indicăm Tonus LLC. Accesați partea tabelară a documentului. Aici, pe fila „Avansuri către furnizor (conturi de creanță), faceți clic pe butonul „Completare” și „Completați avansuri pentru decontări reciproce”. Va exista o datorie a Cactus LLC către Veda LLC, atribuită avansurilor. Pe a doua filă „Datoria către un terț (conturi de plătit)”, procedăm în mod similar, aici se va reflecta datoria Veda LLC către Tonus LLC. După postarea documentului, se va genera următoarea intrare: Dt 60.01 Kt 60.02 iar datoria Cactus LLC și către Tonus LLC va fi închisă.
Adesea apare o situație când este necesar să se facă ajustări ale decontărilor reciproce cu contrapărțile. Este posibil ca datele furnizorului sau cumpărătorului să nu se potrivească cu datele organizației noastre și invers. Acest lucru poate apărea ca urmare a:

• erori contabile;
• când au fost transmise informații incorecte la departamentul de contabilitate;
• anularea datoriilor neperformante;
• modificări ale datelor conform acordului părților;
• dacă trebuie să transferați datoria unei alte persoane și așa mai departe.

Astfel de situații sunt relevate, de regulă, în timpul actului de reconciliere a reglementărilor reciproce. În acest articol, vreau să arăt cum puteți ajusta datoria în 1C 8.3 Contabilitate.

Codul Muncii prevede ca salariile să fie plătite de două ori pe lună (articolul 136 din Codul Muncii al Federației Ruse). O plată în avans se numește salariu pentru prima jumătate a lunii. În același timp, indiferent de câte ori acumulați salarii într-o lună, veniturile angajaților vor fi recunoscute doar la sfârșitul acesteia: data primirii efective a veniturilor sub formă de salariu este ultima zi a lunii. pentru care s-a acumulat (clauza 2 din art. 223 din Codul fiscal RF).

Prin urmare, atunci când faceți decontări cu angajații pentru prima jumătate a lunii, nu ar trebui să fie taxat în 1C: acest lucru poate duce nu numai la dificultăți inutile, ci și la erori în contabilitatea impozitului pe venitul personal.

Există un document în 1C ZUP Taxare pentru prima jumătate a lunii , insa, nu face afisari de angajamente, ci calculeaza doar salariul pentru prima jumatate a perioadei.

Programul 1C Contabilitate 8.3, spre deosebire de ZUP, are o funcționalitate limitată pentru contabilitatea salariilor și a personalului. Dacă folosești doar documentul Salarizare și calculează salariile pentru jumătate din perioadă, programul, împreună cu calculul, va calcula salariile și va reține impozitul pe venitul personal.

În cazul în care impozitul pe venitul persoanelor fizice calculat în această perioadă este virat la buget, organul fiscal nu va accepta impozitul la plată și îl va considera virat din fondurile angajatorului, întrucât de fapt veniturile din acest impozit pe venitul persoanelor fizice nu s-au încasat (Scrisoarea al Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse din 29 aprilie 2016 N BS-4-11 / 7893 ).

Singura modalitate posibilă de a plăti corect salariile pentru prima jumătate a lunii este emiterea de avansuri în programul 1C Accounting 8.3 în conformitate cu setările acestuia.

Stabiliți avansuri pentru angajați

Configurarea avansurilor în 1C Accounting 8.3 este posibilă:

• pentru organizație în ansamblu;
• pentru angajatii individuali.

Deschideți setările salariale din secțiunea:

• Administrare - Setări program - Setări contabilitate - Setări salarizare;
• Salariu și personal - Directoare și setări - Setări salariale;
• Directoare - Salariu și personal - Setări salariale.

În formularul deschis pe filă SalariuÎn capitolul Salariu și plăți în avans instalare:

• Avansul se plătește în _ a lunii de facturare - data plății avansului;
• Plată în avans intrerupator:
  • Comună pentru toți angajații - se stabilește dacă regulile de plată în avans sunt aceleași pentru toată lumea, în acest caz în document Recrutare Nu se va putea stabili individual cuantumul avansului.
  • Setați individual pentru fiecare angajat - cuantumul avansului va fi stabilit in acte Recrutare sau Transfer de personal .

Cuantumul avansului poate fi specificat:

• Procentul din salariu ;
• Cantitate fixă .

Achitați avansul în limitele de timp corespunzătoare reglementărilor locale și reflectate în programul 1C Accounting 8.3.

Plata în avans în 1C 8.3 Contabilitate pas cu pas

Deoarece nu este necesar să se acumuleze venituri pentru un angajat atunci când plătește un avans, un document este creat în 1C Contabilitate Declarație către casierie sau Declarație către bancă , care nu generează postări. Plata fondurilor se face pe un card bancar sau în numerar.

Luați în considerare procedura de plată a unui avans unui angajat din casa de marcat.

În Organizație, conform actului local, plata salariilor se face în numerar de două ori pe lună: pe 25 și 10.

• 25 iulie Gordeev N.V. i s-a plătit un avans prin casierie în cuantum de 40% din salariu.

Așa că la plata unui avans, un document Declarație către casierie generat automat, carte de referinta Angajatii pentru acest angajat, completați câmpul Plata salariului :

Crea Declarație către casierie În capitolul Salariu si personal - Salariu - Foi catre casier.

În document, indicați:

• Tipul de plată - Costuri plătite în avans, deoarece este transferul avansului.
• Lună - luna pentru care se plătește avansul salariatului.

Prin buton Completati se formează o parte tabelară cu date pentru plata în avans:

• A plati - cuantumul avansului stabilit în 1C Contabilitate 8.3. La solicitarea salariatului, plata în avans poate fi plătită în altă sumă, dar nu mai mică decât salariul pentru o jumătate de lună.

document de înregistrare în registru Contabilitate si contabilitate fiscala nu se formează.

Pentru confirmarea documentară a plății în avans, tipăriți:

Ultimele două documente pot fi tipărite făcând clic pe butonul Tipărire - Stat de plată (T-49) sau Tipărire - Stat de plată (T-53) document Declarație către casierie .

Plată în avans

La momentul emiterii efective a avansului către salariat, emitedocument Retragere de numerar tip de operație Plata salariului unui angajat . O poți face din document. Declarație către casierie prin buton Plătește factură în partea de jos a formularului.

Verificați câmpurile din document:

Dacă se emite o plată în avans conform casei de marcat cu înregistrarea extraselor (T-49 sau T-53), atunci în document Retragere de numerar în câmp Tipul operațiunii indicat Plata salariilor conform declaratiilor , iar în câmpurile:

• Destinatar ,
• Eliberat de (nume complet) ,
• Document

datele nu sunt completate.

În acest caz, declarațiile indicate vor confirma faptul eliberării salariilor de la casierie către angajați (

Fiecare contabil întâmpină mai devreme sau mai târziu plăți în avans (fie către furnizorii lor, fie avansuri de la cumpărători) și, teoretic, știe că, în conformitate cu cerințele Codului Fiscal al Federației Ruse (articolul 154, alineatul 1; articolul 167, alineatul 1, alineatul 2 ) este necesar să se calculeze TVA la plata avansului la data primirii acesteia. Cum să faceți acest lucru în practică, facturi pentru plata în avans în programul 1C 8.3, este articolul nostru de astăzi.

Efectuarea setărilor inițiale

Să aruncăm o privire la politica contabilă a companiei și să verificăm dacă avem regimul de impozitare corect: OSNO. În secțiunea „Taxe și rapoarte” din fila „TVA”, programul ne oferă posibilitatea de a alege mai multe opțiuni pentru înregistrarea facturilor în avans (Fig. 1) (avem nevoie de această setare atunci când acționăm ca vânzător).

Este posibil să nu înregistrăm facturi în avans în 1C dacă:

• avansul a fost creditat în termen de cinci zile;
• avansul a fost creditat înainte de sfârșitul lunii;
• avansul a fost creditat înainte de sfârșitul perioadei fiscale.

Dreptul nostru este să alegem oricare dintre ele.

Să analizăm compensarea plăților în avans și a plăților în avans de la cumpărător.

Contabilitate in 1C avansuri emise.

De exemplu, să luăm organizația comercială Lyutik LLC (noi), care a încheiat un acord cu compania angro OPT LLC pentru furnizarea de bunuri. Conform termenilor contractului, plătim furnizorului un avans de 70%. Apoi primim marfa și plătim în cele din urmă.

În BP 3.0, emitem un extras de cont bancar „Debit din contul curent” (Fig. 2).

Acordați atenție detaliilor importante:

• tipul tranzacției „Plată către furnizor”;
• contract (la depunerea mărfurilor, contractul trebuie să fie identic cu extrasul de cont);
• rata dobânzii TVA;
• creditarea avansului cu TVA automat (indicam un alt indicator in cazuri exceptionale);
• la postarea unui document trebuie neaparat sa primim corespondenta de 51 de facturi cu factura de avans a furnizorului, in exemplul nostru este 62.02. În caz contrar, nu se va emite factura de plată în avans în 1C.

După ce a primit plata, OPT LLC ne emite o factură în avans, pe care trebuie să o postăm și în programul nostru 1C (Fig. 3).

Pe baza acesteia, avem dreptul de a accepta în avans suma TVA pentru deducere.

Datorită casetei de selectare „Reflect TVA deduction in the purchase book”, factura intră automat în carnetul de achiziții, iar la înregistrarea documentului primim o înregistrare contabilă cu formarea facturii 76.VA. Vă rugăm să rețineți că codul de tip de operație 02 este atribuit de program în mod independent.

Luna următoare, OPT LLC ne livrează mărfuri, le primim în program folosind documentul de primire a mărfurilor, înregistrăm o factură. Conturile de contabilizare a decontărilor cu contrapartea nu sunt corectate, selectăm „Automat” pentru rambursarea datoriilor. În momentul înregistrării documentului „Recepție de marfă”, trebuie neapărat să primim o anunțare de plată în avans (Fig. 4).

La întocmirea documentului „Formarea înregistrărilor în carnetul de vânzări” pentru luna februarie, obținem completarea automată a filei „Recuperare TVA” (Fig. 5), iar această sumă de TVA restaurată intră în carnetul de vânzări al perioadei de raportare cu codul de operare 22 .

Pentru a reflecta plata finală către furnizor, putem copia și posta documentul existent „Debit din contul curent”, indicând suma necesară.

Formăm un registru de achiziții, care reflectă valoarea deducerii noastre de TVA pentru plata în avans cu codul 02, și un registru de vânzări, în care vedem valoarea TVA-ului restaurat după primirea mărfurilor cu codul tip tranzacție 21.

Contabilitatea in 1C avansuri primite

De exemplu, să luăm organizația familiară LLC „Buttercup” (noi), care a încheiat un acord cu compania LLC „Atlant” pentru furnizarea de servicii pentru livrarea de mărfuri. Conform termenilor contractului, cumpărătorul Atlant LLC ne plătește un avans de 30%. Apoi îi oferim serviciul necesar.

Metoda de lucru în program este aceeași ca și în versiunea anterioară.

Formalizăm primirea unui avans în 1C de la cumpărător cu documentul „Chitanță în cont curent” (Fig. 6), urmată de înregistrarea unei facturi de avans, care ne oferă înregistrări contabile pentru calcularea TVA din avans (Fig. . 7).

Puteți înregistra o factură pentru plata în avans în 1C direct din documentul „Chitanță în cont curent”, sau puteți utiliza procesarea „Înregistrarea facturilor pentru plata în avans”, care se află în secțiunea „Bancă și casierie”. În orice caz, intră imediat în cartea de vânzări.

La momentul realizării documentului „Vânzarea serviciului”, se va credita avansul cumpărătorului (Fig. 8), iar la executarea documentului „Formarea înscrierilor în cartea de cumpărături” (Fig. 9), se va înregistra valoarea TVA din avansul primit va fi dedus, contul 76.AB este închis (Fig. . zece).

Pentru a verifica roadele muncii lor, este de obicei suficient ca un contabil să creeze registre de cumpărături și vânzări, precum și să analizeze raportul „Analiza contabilității TVA”.

Lucrați în 1C cu plăcere!

Dacă mai aveți întrebări despre facturile pentru plata în avans în 1C 8.3, nu ezitați să ni le întrebați pe cea dedicată. lucreaza 7 zile pe saptamana si va ajuta in cele mai dificile situatii din domeniul fiscal si contabil.