Sebuah program untuk memelihara catatan organisasi keuangan non-kredit. Prosedur akuntansi baru di organisasi keuangan non-kredit. Versi file pekerjaan

Apakah kamu disini: Pokrovnaya

Keterangan

Solusi industri “1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP” memungkinkan Anda menyimpan catatan akuntansi dan pajak secara bersamaan untuk beberapa organisasi, dan dimungkinkan untuk menggunakan database informasi yang terpisah dan terpadu. Memelihara catatan divisi terpisah dari perusahaan didukung.

Solusinya akan membantu untuk:

Akuntansi aset tetap dan aset tidak berwujud
Akuntansi analitik atas aset tetap (fixed assets) dan aset tidak berwujud (intangible assets) dilakukan oleh departemen operasi dan orang yang bertanggung jawab secara material.
Akuntansi persediaan
Program ini menyediakan semua metode umum untuk menilai persediaan pada saat pelepasan.
Kontrol inventaris
Program ini memungkinkan Anda melakukan akuntansi kuantitatif atau kuantitatif-kumulatif. Jika kontrol inventaris tidak diperlukan, kontrol ini dapat dengan mudah dinonaktifkan.
Akuntansi aset material yang non-sistemik
Akuntansi akan membantu melakukan semua operasi yang berkaitan dengan pengalihan, pemindahan atau penghapusan aset material dalam operasi perusahaan. Laporan yang mudah tersedia untuk memantau pergerakan dan keseimbangan barang berharga.
Akuntansi tunai
Perangkat lunak ini akan membantu mengotomatiskan akuntansi pergerakan dana tunai dan non tunai. Pengguna dapat memasukkan perintah pembayaran dan penerimaan kas ke dalam database program dan mencetaknya. Program ini akan membantu menyederhanakan penyelesaian dengan pemasok dan pembeli, serta dengan orang-orang yang bertanggung jawab. Dimungkinkan untuk mengkreditkan dana ke kartu bank karyawan atau kartu bank perusahaan.
Akuntansi penyelesaian bersama dengan pihak lawan
Akuntansi analitik penyelesaian dengan pihak lawan diimplementasikan dalam beberapa bagian berdasarkan pihak lawan, kontrak, dan dokumen penyelesaian.
Penyelesaian bersama dengan orang-orang yang bertanggung jawab
Program ini memungkinkan Anda mentransfer dana (termasuk uang muka) baik ke kartu bank maupun tunai.
Akuntansi pendapatan dan pengeluaran
Jenis akuntansi ini dikelola dalam program berdasarkan akrual sejak awal tahun. Untuk setiap kelompok akuntansi keuangan pendapatan/beban, Anda dapat membuka sejumlah akun akuntansi analitik.
Akuntansi uang muka yang diterima dan dibayarkan
Program ini memungkinkan Anda untuk menghapus pengeluaran masa depan secara bulanan dan triwulanan. Frekuensi penghapusan tidak dapat diubah sepanjang tahun. Tata cara pengakuan biaya ditangguhkan dilakukan berdasarkan bulan, hari kalender, atau dengan cara khusus.
Kontrol saldo akun
Selama operasi penutupan hari, program secara otomatis memeriksa keberadaan saldo pada akun tanpa atribut akun dan melakukan rekonsiliasi akun penyelesaian berpasangan.

Program ini mencakup seperangkat laporan akuntansi standar untuk menganalisis data saldo, perputaran akun, dan transaksi di berbagai bagian. Pelaporan dapat disesuaikan secara fleksibel tergantung pada kebutuhan dan kebutuhan spesifik organisasi.

Solusi ini juga memiliki fungsi kontrol bawaan untuk mencegah kesalahan. Formulir masukan secara otomatis memeriksa kelengkapan dan kebenaran data. Saat menghapus dan memindahkan aset material, saldo diperiksa. Menetapkan “Tanggal pengeditan yang dilarang” tidak akan membuat Anda secara tidak sengaja atau tidak sengaja mengubah/menghapus dokumen yang tidak dapat dikoreksi dan dihapus. Program ini juga memantau integritas dan konsistensi informasi dalam database.

Jika perlu, buku referensi dan pengklasifikasi BIC, pengklasifikasi alamat Layanan Pajak Federal, dan nilai tukar dari situs web RBC dapat dimuat ke dalam basis informasi.

Sistem pencarian yang kuat memungkinkan Anda menemukan dokumen yang diperlukan secara instan di database informasi.

Mekanisme pembagian hak akses untuk pengguna yang berbeda telah diterapkan. Akses tidak sah (baik koreksi maupun pembacaan) terhadap data sepenuhnya dikecualikan oleh sistem kebijakan akses.

Program “1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP” mengotomatiskan akuntansi dan akuntansi pajak, termasuk persiapan pelaporan yang diatur, umum untuk semua jenis organisasi keuangan non-kredit (NFI), dalam organisasi yang menggunakan Bagan Terpadu Akun, sesuai dengan “Peraturan Bagan Akun” akuntansi di lembaga keuangan non-kredit dan prosedur penerapannya" (disetujui oleh Bank Rusia pada 2 September 2015 N 486-P), serta Rancangan industri standar akuntansi Bank Rusia.

Mekanisme pembukaan akun otomatis tersedia untuk digunakan, memfasilitasi pemeliharaan akun analitis dan menghilangkan kesalahan saat membukanya.

Fitur produk perangkat lunak:

Akuntansi "dari dokumen" dan operasi tipikal:
Cara utama untuk mencerminkan transaksi bisnis dalam akuntansi adalah dengan memasukkan dokumen program yang sesuai dengan dokumen akuntansi utama. Selain itu, dimungkinkan untuk memasukkan transaksi individual secara langsung.
Menyimpan catatan beberapa organisasi:
Dengan menggunakan program “1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP”, Anda dapat memelihara catatan akuntansi dan pajak dari aktivitas beberapa organisasi menggunakan basis informasi umum, termasuk organisasi yang menggunakan bagan akun yang sesuai dengan Pesanan 94n tanggal 31 Oktober , 2000. Dimungkinkan juga untuk mencatat setiap organisasi dalam basis informasi terpisah.

Konfigurasi "Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP" mendukung akuntansi dan akuntansi pajak dari aktivitas organisasi dengan divisi terpisah. Untuk mencerminkan transaksi antar divisi yang dialokasikan ke neraca terpisah, digunakan dokumen “Saran” terpisah.
Akuntansi pada bagan akun organisasi keuangan non-kredit:
Akuntansi sintetik dan analitik dalam program “1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP” dilakukan menggunakan bagan akun terpadu menggunakan bagian analitis.

Akuntansi analitik dilakukan baik pada akun akuntansi pribadi, material atau lainnya, mensistematisasikan informasi rinci tentang properti dan kewajiban dalam setiap akun sintetis, dan pada akun sintetis menggunakan mekanisme subconto.

Untuk tujuan memelihara akuntansi analitik pada akun pribadi, konfigurasinya menggunakan direktori Akun Akuntansi Analitik. Setiap akun neraca orde kedua memiliki akses ke akun analitik dalam jumlah tak terbatas untuk kombinasi analitik tertentu. Dalam konfigurasinya, dimungkinkan untuk membuat faktur analitis sesuai dengan parameter pembukaan yang ditentukan atau secara manual dengan bantuan pengguna.
Akuntansi aset tetap dan aset tidak berwujud:
Akuntansi analitik atas aset tetap dan aset tidak berwujud dilakukan oleh departemen operasi dan orang yang bertanggung jawab secara material. Operasi akuntansi berikut telah diotomatisasi:
- cerminan penanaman modal pada aktiva tetap (aktiva tidak berwujud);
- cerminan biaya akuisisi tambahan;
- penerimaan akuntansi dan commissioning aset tetap (aset tidak berwujud), akuntansi aset tetap (aset tidak berwujud) berdasarkan nomor inventaris;
- memindahkan OS yang sedang beroperasi;
- perhitungan penyusutan aset tetap, aset tidak berwujud menurut kelompok penyusutan dan secara umum untuk organisasi keuangan non-kredit;
- modernisasi sistem operasi;
- cerminan pelepasan aktiva tetap (intangible assets) sebagai akibat peralihan hak milik (penjualan) aktiva tetap (intangible assets), serta penghapusan aktiva tetap (intangible assets);
- Pemindahan (penerimaan) aktiva tetap yang ditugaskan ke suatu divisi tersendiri, baik yang dialokasikan maupun yang tidak dialokasikan pada neraca tersendiri;
- akuntansi pendapatan dan pengeluaran yang berkaitan dengan pelepasan aset tetap (aset tidak berwujud), perhitungan dan pencatatan hasil keuangan dari pelepasan properti;
- inventaris sistem operasi;
- pembentukan bentuk keluaran: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.
Akuntansi pajak atas properti yang dapat disusutkan dilaksanakan sesuai dengan Bab 25 Kode Pajak Federasi Rusia.
Akuntansi persediaan:
Metode penilaian persediaan pada saat pelepasan berikut ini didukung:
- metode penilaian berdasarkan harga perolehan satu unit persediaan;
- dengan biaya rata-rata;
- sebesar biaya perolehan persediaan pertama (FIFO).
Untuk mendukung metode penilaian FIFO, akuntansi batch disimpan dalam akun persediaan. Opsi penilaian yang berbeda dapat digunakan secara independen untuk setiap lembaga keuangan non-kredit. Dalam akuntansi dan akuntansi pajak suatu organisasi, keduanya bertepatan.

Metode penilaian ditetapkan oleh lembaga keuangan non-kredit dalam kebijakan akuntansinya.
Kontrol inventaris:
Akuntansi kuantitatif atau kuantitatif-total dilakukan untuk gudang. Untuk jenis akuntansi pertama, saldo gudang hanya tersedia dalam bentuk kuantitatif, dan penilaian barang dan bahan untuk tujuan akuntansi dan perpajakan tidak terkait dengan gudang tempat pengiriman dilakukan. Dengan akuntansi kuantitatif-kumulatif, penilaian barang dan bahan untuk keperluan akuntansi dan akuntansi pajak dihitung secara terpisah untuk setiap gudang. Jika akuntansi gudang tidak diperlukan, dapat dinonaktifkan.

Data inventaris dalam 1C: Akuntansi untuk program organisasi keuangan non-kredit didaftarkan dan secara otomatis diverifikasi dengan data akuntansi. Berdasarkan hasil inventarisasi, teridentifikasi kelebihan dan penghapusan kekurangan.
Akuntansi aset material yang non-sistemik:
Biaya persediaan termasuk dalam biaya sebagai akibat dari pemindahannya oleh penanggung jawab ke lembaga keuangan non-kredit untuk pelaksanaan pekerjaan, penyediaan jasa, atau berdasarkan laporan yang disiapkan dengan tepat dari penanggung jawabnya. menggunakan.

Akuntansi analitik aset material dalam operasi dilakukan sesuai dengan nomenklatur dalam konteks departemen dan orang yang bertanggung jawab secara material. Aset material diberi nomor inventaris pada saat dioperasikan.

Operasi berikut ini otomatis:
- pengalihan aset material ke dalam operasi;
- pergerakan aset material yang sedang beroperasi;
- penghapusan aset material dalam operasi.
Dokumen “Inventarisasi Bahan dalam Operasi” dikembangkan untuk mencerminkan operasi inventarisasi aset material dalam operasi. Berdasarkan dokumen ini, Anda dapat membuat dokumen pencatatan barang berharga untuk akuntansi di luar sistem, serta dokumen penghapusan aset material dari penggunaan.

Untuk meringkas data saldo dan pergerakan aset material dalam operasi, disediakan laporan Laporan Akuntansi Non-Sistem.
Akuntansi tunai:
Akuntansi pergerakan dana tunai dan non tunai telah dilaksanakan. Ini mendukung pemasukan dan pencetakan perintah pembayaran, penerimaan dan arus keluar kas.

Transaksi penyelesaian dengan pemasok, pembeli, dan orang yang bertanggung jawab telah diotomatisasi (termasuk transfer dana ke kartu bank karyawan atau kartu bank perusahaan).

Perintah pembayaran untuk pembayaran pajak (iuran) dimasukkan secara manual atau dibuat secara otomatis menggunakan pemrosesan khusus.
Akuntansi untuk penyelesaian bersama dengan pihak lawan:
Akuntansi analitik penyelesaian dengan pihak lawan dilakukan sesuai dengan pihak lawan, kontrak dan dokumen penyelesaian.

Akuntansi yang diterapkan menggunakan akun penyelesaian berpasangan. Piutang dan hutang dibuka untuk masing-masing pihak lawan (perjanjian dengan pihak lawan). Pada awal hari operasional, pengoperasian dimulai pada rekening pribadi yang mempunyai saldo (sisa); jika tidak ada saldo, maka dari rekening yang sesuai dengan sifat pengoperasiannya. Ketika mencerminkan piutang, akun penyelesaian berpasangan yang aktif akan digunakan; ketika mencerminkan hutang, akun penyelesaian pasif akan digunakan.

Untuk melakukan rekonsiliasi rekening penyelesaian berpasangan, disediakan dokumen “Rekonsiliasi rekening penyelesaian berpasangan dengan pihak lawan”. Saat memposting dokumen, operasi berikut dilakukan:
- transfer saldo yang berlawanan dengan atribut akun (pada akun aktif - saldo kredit, pada akun pasif - saldo debit) ke rekening penyelesaian berpasangan;
- pemindahan saldo yang lebih kecil ke rekening yang bersaldo lebih besar jika pada akhir hari operasional terdapat saldo pada kedua rekening yang berpasangan.
Akuntansi penyelesaian bersama dengan orang yang bertanggung jawab:
Program 1C: Akuntansi untuk Organisasi Keuangan Non-Kredit mengotomatiskan akuntansi penyelesaian bersama dengan orang-orang yang bertanggung jawab menggunakan akun penyelesaian berpasangan.

Pembayaran di muka dilakukan dengan cara sebagai berikut:
- pengeluaran uang tunai secara kredit dengan syarat pelunasan utang oleh penanggung jawab sejumlah uang tunai yang diterima sebelumnya;
- pengeluaran dana secara rekening dengan cara mentransfernya ke kartu plastik yang dibuka atas nama penanggung jawab.
Dokumen “Laporan awal” dimaksudkan untuk mencerminkan akuntansi pengeluaran menurut laporan awal.

Sisa dana yang tidak terpakai dikembalikan oleh penanggung jawab ke meja kas organisasi sesuai dengan dokumen “Penerimaan Tunai”; kompensasi atas pengeluaran berlebih akan tercermin dalam dokumen “Penerbitan Tunai”.

Akuntansi analitik dipelihara untuk setiap karyawan yang menerima dana secara kredit, dan untuk tujuan yang dimaksudkan dari jumlah yang dapat dipertanggungjawabkan.
Akuntansi pendapatan dan pengeluaran:
Akuntansi pendapatan dan pengeluaran mematuhi peraturan Bank Rusia tentang prosedur penentuan pendapatan, pengeluaran, dan total pendapatan lainnya dari organisasi keuangan non-kredit.

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran dilakukan secara akrual sejak awal tahun.

Akun pribadi tersedia dengan simbol laporan laba rugi. Dalam hal ini, untuk setiap simbol (kelompok akuntansi keuangan pendapatan/beban) sejumlah akun akuntansi analitik dapat dibuka.

Selama penyusunan laporan akuntansi (keuangan) tahunan, pendapatan dan beban tahun berjalan tercermin dalam akuntansi pada akun neraca No. 710-719, dan yang berkaitan dengan tahun pelaporan - pada akun neraca No. 721-729.

Setelah penyusunan neraca, saldo pada tanggal 1 Januari dari akun akuntansi pendapatan dan pengeluaran, serta pembayaran dari laba tahun berjalan, akan ditransfer ke akun terkait untuk akuntansi hasil keuangan tahun sebelumnya. . Operasi ini akan tercermin menggunakan dokumen “Tahun Penutupan”.
Akuntansi uang muka yang diterima dan dibayarkan:
Operasi utama untuk akuntansi jumlah yang diterima pada suatu waktu, tetapi harus dikaitkan dengan beban (pendapatan) pada periode pelaporan berikutnya, telah diotomatisasi.

Akuntansi analitik atas akun-akun uang muka yang diterima atau dibayar (pembayaran di muka) dilakukan untuk setiap perjanjian.

Frekuensi penghapusan biaya masa depan didukung oleh:
- bulanan,
- triwulanan.
Frekuensi penghapusan ditentukan dalam kebijakan akuntansi lembaga keuangan non-kredit dan tidak dapat berubah sepanjang tahun.

Prosedur pengakuan biaya ditangguhkan berikut ini disediakan:
- berdasarkan bulan,
- berdasarkan hari kalender,
- dalam pesanan khusus.
Untuk menghapus uang muka yang dibayarkan sebagai pengeluaran lembaga keuangan non-kredit, gunakan dokumen “Penghapusan biaya yang ditangguhkan”.
Akuntansi peristiwa setelah tanggal pelaporan:
Refleksi transaksi terkait peristiwa setelah tanggal pelaporan (“APD”) dilakukan dalam akuntansi dan pelaporan sesuai dengan peraturan Bank Rusia tentang tata cara penyusunan laporan tahunan NFO.
Akuntansi PPN:
Akuntansi PPN dilaksanakan sesuai dengan norma Bab. 21 Kode Pajak Federasi Rusia. Pengisian otomatis buku pembelian dan buku penjualan, penerbitan faktur penyesuaian dan koreksi. Untuk keperluan akuntansi PPN, akuntansi terpisah dilakukan untuk transaksi yang dikenakan PPN dan yang tidak dikenakan pajak sesuai dengan Art. 149 Kode Pajak Federasi Rusia. Jumlah PPN atas pengeluaran yang tidak secara khusus berkaitan dengan kegiatan yang dikenakan atau tidak dikenakan PPN, sesuai dengan Art. 170 Kode Pajak Federasi Rusia didistribusikan di antara transaksi penjualan yang dikenakan PPN dan dibebaskan dari PPN.
Pengendalian saldo akun:
Sesuai dengan Rancangan Peraturan Bank Rusia “Tentang Bagan Akun Akuntansi di Lembaga Keuangan Non-Kredit dan Prosedur Penerapannya”, organisasi keuangan non-kredit pada akhirnya tidak boleh memiliki rekening saldo tanpa atribut akun. Juga tidak diperkenankan membuat saldo debet pada rekening pasif atau saldo kredit pada rekening aktif.

Untuk mengontrol saldo akun di 1C: Program akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP, prosedur peraturan “Penutupan hari” digunakan. Asisten memberikan kemampuan untuk melakukan pemeriksaan berikut secara otomatis:
- Memeriksa keberadaan saldo pada rekening tanpa atribut rekening;
- Memeriksa penyelesaian konvolusi rekening penyelesaian berpasangan.
Laporan akuntansi standar:
Konfigurasi ini memberi pengguna serangkaian laporan standar yang memungkinkan Anda menganalisis data saldo, perputaran akun, dan transaksi di berbagai bagian. Saat membuat laporan, pengelompokan dikonfigurasi, informasi yang ditampilkan dalam laporan dipilih dan diurutkan, dengan mempertimbangkan aktivitas organisasi secara spesifik dan fungsi yang dilakukan oleh pengguna.

Kemampuan layanan:

Kontrol dan penghapusan situasi kesalahan

“1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP” telah mengembangkan sarana untuk memantau pekerjaan pengguna di berbagai tahap bekerja dengan program:

pengendalian kebenaran dan kelengkapan data yang dimasukkan;
pengendalian saldo pada saat penghapusan (pemindahan) harta benda;
pengendalian perubahan dan penghapusan dokumen yang dimasukkan sebelum “tanggal larangan penyuntingan”;
kontrol integritas dan konsistensi informasi saat menghapus data.

Dalam program ini Anda dapat mengunduh buku referensi dan pengklasifikasi:

Pengklasifikasi BIK (direktori kode identifikasi bank untuk peserta penyelesaian di wilayah Federasi Rusia) dari situs web RBC;
pengklasifikasi alamat dari Layanan Pajak Federal;
nilai tukar dari situs web RBC.

Solusi industri "1C:Enterprise 8. Akuntansi organisasi keuangan non-kredit CORP" mengotomatiskan pemeliharaan operasi akuntansi yang umum untuk semua organisasi keuangan non-kredit pada Bagan Akun Terpadu, yang diatur oleh Bank Sentral Federasi Rusia.

Konfigurasi "Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP" dikembangkan berdasarkan konfigurasi standar "Akuntansi untuk perusahaan CORP", edisi 3.0 pada platform 1C:Enterprise 8.

Solusi industri "1C:Enterprise 8. Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP" memberikan kemampuan berikut:

akuntansi pada bagan akun terpadu sesuai dengan Peraturan Bagan Akun Akuntansi pada Lembaga Keuangan Non-Kredit dan Tata Cara Penerapannya" (disetujui oleh Bank Rusia pada 2 September 2015 N 486-P):
aset tetap;
aset tidak berwujud;
saham;
sarana dan obyek kerja yang tidak diketahui tujuannya, diterima berdasarkan perjanjian ganti rugi, gadai, sehubungan dengan penolakan tertanggung (penerima manfaat) atas hak milik atas harta benda yang dipertanggungkan;
akuntansi aset material yang tidak sistematis;
akuntansi kas;
akuntansi penyelesaian bersama dengan pihak lawan;
akuntansi penyelesaian dengan orang yang bertanggung jawab;
akuntansi pendapatan dan pengeluaran;
akuntansi untuk uang muka (pembayaran di muka) yang diterima dan uang muka (pembayaran di muka) yang dibayarkan;
akuntansi PPN.

Solusinya memungkinkan Anda untuk mencerminkan semua transaksi organisasi keuangan non-kredit dalam akuntansi, memperoleh laporan operasional dan akuntansi.

Kemungkinan

Solusi industri "1C:Enterprise 8. Akuntansi organisasi keuangan non-kredit CORP" dikembangkan berdasarkan solusi standar "1C:Enterprise 8. Akuntansi suatu perusahaan", ed. 3.0 dengan tetap mempertahankan fungsionalitas dasar dan menggunakan semua keunggulan platform teknologi 1C:Enterprise 8 versi 8.3, termasuk antarmuka Taksi.

Solusi "1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP" dirancang untuk mengotomatisasi akuntansi dan akuntansi pajak, termasuk persiapan pelaporan yang diatur:

dalam organisasi yang menerapkan Bagan Akun Terpadu untuk Akuntansi, sesuai dengan Peraturan Bagan Akun Akuntansi di Lembaga Keuangan Non-Kredit dan prosedur penerapannya" (disetujui oleh Bank Rusia pada 2 September 2015 N 486- P), serta Rancangan Standar Akuntansi Industri Bank Rusia
dalam organisasi yang menggunakan bagan akun untuk akuntansi, sesuai dengan Perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia “Atas persetujuan bagan akun untuk akuntansi kegiatan keuangan dan ekonomi organisasi dan instruksi penerapannya” tertanggal 31 Oktober, 2000 Nomor 94n;

Untuk integrasi dengan sistem informasi lain, mekanisme standar platform 1C:Enterprise 8.3 digunakan.

Mekanisme pembukaan akun otomatis telah diterapkan, yang sangat memudahkan pekerjaan pemeliharaan akun analitis dan menghilangkan kesalahan saat membukanya.

Akuntansi "dari dokumen" dan operasi standar

Cara utama untuk mencerminkan transaksi bisnis dalam akuntansi adalah dengan memasukkan dokumen program yang sesuai dengan dokumen akuntansi utama. Selain itu, entri langsung transaksi individu diperbolehkan.

Memelihara catatan beberapa organisasi

Dengan menggunakan program "1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP" Anda dapat menyimpan catatan akuntansi dan pajak dari aktivitas beberapa organisasi, termasuk organisasi dengan menggunakan bagan akun yang sesuai dengan Pesanan 94n tanggal 31 Oktober 2000. “Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP” memberikan kesempatan untuk menggunakan basis informasi umum untuk memelihara catatan beberapa organisasi. Pada saat yang sama, catatan untuk setiap organisasi dapat disimpan dalam database informasi terpisah.

Konfigurasi "Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP" mendukung akuntansi dan akuntansi pajak untuk aktivitas organisasi yang memiliki divisi terpisah. Untuk mencerminkan transaksi antar divisi yang dialokasikan ke neraca terpisah, digunakan dokumen “Saran” terpisah.

Akuntansi pada bagan akun organisasi keuangan non-kredit

Akuntansi sintetik dan analitik dalam program “1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP” dilakukan menggunakan bagan akun terpadu menggunakan bagian analitis.

Akuntansi analitik dilakukan baik pada akun akuntansi pribadi, material atau lainnya, mengelompokkan informasi rinci tentang properti dan kewajiban dalam setiap akun sintetis, dan pada akun sintetis menggunakan mekanisme subconto.

Untuk menyimpan catatan analitis pada akun pribadi, direktori disediakan dalam konfigurasi Akun analitis. Untuk setiap akun neraca orde kedua, jumlah akun analitik yang tidak terbatas dibuka untuk kombinasi analitik tertentu. Akun analitik dapat dibuat dalam konfigurasi sesuai dengan parameter pembukaan yang ditentukan atau dibuat secara manual oleh pengguna.

Akuntansi aset tetap dan aset tidak berwujud

Akuntansi untuk aset tetap dan aset tidak berwujud dilakukan sesuai dengan Rancangan Peraturan Bank Rusia “Tentang prosedur akuntansi aset tetap, aset tidak berwujud, properti investasi, aset jangka panjang yang dimaksudkan untuk dijual, persediaan, sarana tenaga kerja dan benda-benda kerja yang tidak ditentukan tujuannya, diterima berdasarkan perjanjian ganti rugi, gadai, sehubungan dengan penolakan pemegang polis (penerima manfaat) atas hak milik atas harta benda yang dipertanggungkan, pada lembaga keuangan non-kredit”

Akuntansi analitik atas aset tetap dan aset tidak berwujud dilakukan oleh departemen operasi dan orang yang bertanggung jawab secara material. Operasi akuntansi berikut telah diotomatisasi:

cerminan penanaman modal pada aktiva tetap (aktiva tidak berwujud);
cerminan biaya akuisisi tambahan;
penerimaan akuntansi dan commissioning aset tetap (aset tidak berwujud), akuntansi aset tetap (aset tidak berwujud) berdasarkan nomor inventaris;
memindahkan OS yang sedang beroperasi;
perhitungan penyusutan aset tetap, aset tidak berwujud menurut kelompok penyusutan dan secara umum untuk organisasi keuangan non-kredit;
modernisasi sistem operasi;
cerminan pelepasan aktiva tetap (intangible assets) sebagai akibat peralihan hak milik (penjualan) aktiva tetap (intangible assets), serta penghapusan aktiva tetap (intangible assets);
Pemindahan (penerimaan) aktiva tetap yang ditugaskan ke suatu divisi tersendiri, baik yang dialokasikan maupun yang tidak dialokasikan pada neraca tersendiri;
akuntansi pendapatan dan pengeluaran yang berkaitan dengan pelepasan aset tetap (aset tidak berwujud), perhitungan dan pencatatan hasil keuangan dari pelepasan properti;
inventaris sistem operasi;
pembentukan bentuk keluaran: OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

Akuntansi pajak atas properti yang dapat disusutkan dilaksanakan sesuai dengan Bab 25 Kode Pajak Federasi Rusia.

Akuntansi persediaan

Akuntansi persediaan dilakukan sesuai dengan Rancangan Peraturan Bank Rusia “Tentang prosedur akuntansi aset tetap, aset tidak berwujud, properti investasi, aset jangka panjang yang dimaksudkan untuk dijual, persediaan, alat kerja dan objek kerja, yang tujuannya tidak ditentukan, diterima berdasarkan perjanjian ganti rugi, gadai, sehubungan dengan penolakan pemegang polis (penerima manfaat) atas hak milik atas harta benda yang dipertanggungkan, pada lembaga keuangan bukan kredit.”

Metode penilaian persediaan pada saat pelepasan berikut ini didukung:

metode penilaian berdasarkan harga perolehan satu unit persediaan;
dengan biaya rata-rata;
sebesar biaya perolehan persediaan pertama (FIFO);

Untuk mendukung metode penilaian FIFO, akuntansi batch disimpan dalam akun persediaan. Metode penilaian yang berbeda dapat diterapkan secara independen untuk setiap lembaga keuangan non-kredit. Dalam akuntansi dan akuntansi pajak suatu organisasi, metode penilaian persediaan adalah sama.

Metode penilaian ditentukan oleh lembaga keuangan non-kredit dalam kebijakan akuntansinya.

Kontrol inventaris

Akuntansi kuantitatif atau kuantitatif-total dilakukan untuk gudang. Dalam kasus pertama, saldo gudang hanya tersedia secara kuantitatif, dan penilaian barang dan bahan untuk tujuan akuntansi dan perpajakan tidak bergantung pada gudang mana barang tersebut diterima. Dengan akuntansi kuantitatif-kumulatif, penilaian barang dan bahan untuk keperluan akuntansi dan akuntansi pajak dihitung secara terpisah untuk setiap gudang. Akuntansi gudang dapat dinonaktifkan jika tidak diperlukan.

Dalam program "1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit" data inventaris dicatat, yang secara otomatis diverifikasi dengan data akuntansi. Berdasarkan inventarisasi, identifikasi surplus dan penghapusan kekurangan tercermin.

Akuntansi aset material yang non-sistemik

Biaya persediaan diakui sebagai beban pada saat dipindahkan oleh penanggung jawab ke lembaga keuangan non-kredit untuk melaksanakan pekerjaan, penyediaan jasa, atau berdasarkan laporan yang disusun dengan baik dari penanggung jawab atas penggunaannya.

Akuntansi analitik aset material dalam operasi dilakukan sesuai dengan nomenklatur dalam konteks departemen dan orang yang bertanggung jawab secara material. Ketika dialihkan ke operasi, aset material diberi nomor inventaris. Operasi berikut ini otomatis:

pengalihan aset material ke dalam operasi;
pergerakan aset material yang sedang beroperasi;
penghapusan aset material dalam operasi.

Untuk mencerminkan pengoperasian inventaris aset material dalam operasi, dokumen Inventarisasi Bahan dalam Operasi telah dikembangkan, yang atas dasar itu Anda dapat membuat dokumen untuk mencatat aset untuk akuntansi di luar sistem, serta dokumen untuk penghapusan. aset material dari operasi.

Untuk meringkas data saldo dan pergerakan aset material dalam operasi, disediakan laporan Laporan Akuntansi Non-Sistem.

Akuntansi tunai

Akuntansi pergerakan dana tunai dan non tunai telah dilaksanakan. Ini mendukung pemasukan dan pencetakan perintah pembayaran, penerimaan dan arus keluar kas.

Transaksi penyelesaian dengan pemasok, pembeli, dan orang yang bertanggung jawab telah diotomatisasi (termasuk transfer dana ke kartu bank karyawan atau kartu bank perusahaan).

Perintah pembayaran untuk pembayaran pajak (iuran) dapat dimasukkan secara manual atau dibuat secara otomatis menggunakan pemrosesan khusus.

Akuntansi penyelesaian bersama dengan pihak lawan

Akuntansi analitik penyelesaian dengan pihak lawan dilakukan sesuai dengan pihak lawan, kontrak dan dokumen penyelesaian.

Akuntansi yang diterapkan menggunakan akun penyelesaian berpasangan. Piutang dan hutang dibuka untuk masing-masing pihak lawan (perjanjian dengan pihak lawan). Pada awal hari operasional, pengoperasian dimulai pada rekening pribadi yang mempunyai saldo (saldo), dan jika tidak ada saldo, dari rekening yang sesuai dengan sifat pengoperasiannya. Saat mencerminkan piutang - dari akun penyelesaian berpasangan aktif, saat mencerminkan hutang - dari akun penyelesaian pasif.

Untuk melakukan rekonsiliasi rekening penyelesaian berpasangan, disediakan dokumen Rekonsiliasi rekening penyelesaian berpasangan dengan pihak lawan. Saat memposting dokumen, operasi berikut dilakukan:

transfer saldo yang berlawanan dengan atribut akun (yaitu pada akun aktif - saldo kredit, pada akun pasif - saldo debit) ke akun penyelesaian berpasangan;
transfer saldo yang lebih kecil ke rekening dengan saldo yang lebih besar, jika karena alasan tertentu pada akhir hari operasional terdapat saldo pada kedua rekening yang berpasangan.

Akuntansi penyelesaian bersama dengan orang yang bertanggung jawab

Program 1C: Akuntansi untuk Organisasi Keuangan Non-Kredit mengotomatiskan akuntansi penyelesaian bersama dengan orang-orang yang bertanggung jawab menggunakan akun penyelesaian berpasangan.

Uang muka dapat dikeluarkan dengan beberapa cara:

penerbitan uang tunai secara kredit, dengan syarat pelunasan utang oleh penanggung jawab sejumlah uang tunai yang sebelumnya diterima secara kredit;
pengeluaran dana secara rekening dengan cara mentransfernya ke kartu plastik yang dibuka atas nama penanggung jawab.

Refleksi dalam akuntansi pengeluaran menurut laporan awal dilakukan dengan dokumen Laporan awal.

Penanggung jawab mengembalikan sisa dana yang tidak terpakai ke meja kas organisasi sesuai dengan dokumen Penerimaan kas, kompensasi atas pengeluaran berlebih tercermin dalam dokumen Pencairan tunai.

Akuntansi analitik dipelihara untuk setiap karyawan yang menerima dana secara kredit, serta untuk tujuan yang dimaksudkan dari jumlah yang dapat dipertanggungjawabkan.

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran dilakukan sesuai dengan peraturan Bank Rusia tentang prosedur penentuan pendapatan, pengeluaran, dan total pendapatan lainnya dari organisasi keuangan non-kredit.

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran dilakukan secara akrual sejak awal tahun.

Rekening pribadi dibuka sesuai dengan simbol laporan hasil keuangan. Dalam hal ini, untuk setiap simbol (kelompok akuntansi keuangan pendapatan/beban) sejumlah akun akuntansi analitik dapat dibuka.

Selama periode penyusunan laporan akuntansi (keuangan) tahunan, pendapatan dan beban yang berkaitan dengan tahun berjalan tercermin dalam akuntansi pada akun neraca No. 710-719, dan yang terkait dengan tahun pelaporan - pada akun neraca No. -729.

Setelah penyusunan neraca, saldo pada tanggal 1 Januari dari akun akuntansi pendapatan dan beban, serta pembayaran dari laba tahun berjalan, ditransfer ke akun terkait untuk akuntansi hasil keuangan tahun sebelumnya. Untuk mencerminkan operasi ini, dokumen Penutupan Tahun digunakan.

Akuntansi uang muka yang diterima dan dibayarkan

Dalam konfigurasi "Akuntansi untuk CORP organisasi keuangan non-kredit", operasi utama untuk akuntansi jumlah yang diterima pada suatu waktu, tetapi tunduk pada atribusi ke pengeluaran (pendapatan) pada periode pelaporan berikutnya, diotomatisasi.

Akuntansi analitik atas akun-akun uang muka yang diterima atau dibayar (pembayaran di muka) dilakukan untuk setiap perjanjian.

Konfigurasi mendukung frekuensi penghapusan biaya ditangguhkan berikut:

bulanan,
triwulanan.

Frekuensi penghapusan ditentukan dalam kebijakan akuntansi lembaga keuangan non-kredit dan tidak dapat berubah sepanjang tahun.

Prosedur pengakuan biaya ditangguhkan berikut ini disediakan:

berdasarkan bulan,
berdasarkan hari kalender,
dalam pesanan khusus.

Penghapusan uang muka yang dibayarkan sebagai pengeluaran organisasi keuangan non-kredit dilakukan sesuai dengan dokumen peraturan Penghapusan biaya yang ditangguhkan.

Akuntansi peristiwa setelah tanggal pelaporan

Transaksi yang berkaitan dengan peristiwa setelah tanggal pelaporan (“APD”) tercermin dalam akuntansi dan pelaporan sesuai dengan peraturan Bank Rusia tentang tata cara penyusunan laporan tahunan oleh lembaga keuangan non-kredit.

akuntansi PPN

Akuntansi PPN dilaksanakan sesuai dengan norma Bab. 21 Kode Pajak Federasi Rusia. Pengisian otomatis buku pembelian dan buku penjualan, penerbitan faktur penyesuaian dan koreksi. Untuk keperluan akuntansi PPN, akuntansi terpisah dilakukan untuk transaksi yang dikenakan PPN dan yang tidak dikenakan pajak sesuai dengan Art. 149 Kode Pajak Federasi Rusia. Jumlah PPN atas pengeluaran yang tidak dapat secara jelas dikaitkan dengan kegiatan yang dikenakan atau tidak dikenakan PPN, sesuai dengan Art. 170 Kode Pajak Federasi Rusia dapat didistribusikan di antara transaksi penjualan yang dikenakan PPN dan dibebaskan dari PPN.

Kontrol saldo akun

Sesuai dengan Rancangan Peraturan Bank Rusia “Tentang Bagan Akun Akuntansi di Lembaga Keuangan Non-Kredit dan Prosedur Penerapannya”, organisasi keuangan non-kredit pada akhirnya tidak boleh memiliki rekening saldo tanpa atribut akun. Juga tidak diperkenankan membuat saldo debet pada rekening pasif atau saldo kredit pada rekening aktif.

Pengendalian saldo rekening pada 1C: Program Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP dilakukan dengan menggunakan prosedur regulasi “Penutupan hari”. Asisten memungkinkan Anda melakukan pemeriksaan berikut secara otomatis:

Memeriksa keberadaan saldo pada rekening tanpa atribut rekening;
Memeriksa penyelesaian konvolusi rekening penyelesaian berpasangan.

Laporan Akuntansi Standar

Konfigurasi ini memberi pengguna serangkaian laporan standar yang memungkinkan Anda menganalisis data saldo, perputaran akun, dan transaksi di berbagai bagian. Saat membuat laporan, pengelompokan, pemilihan, dan penyortiran informasi yang ditampilkan dalam laporan dikonfigurasikan berdasarkan aktivitas spesifik organisasi dan fungsi yang dilakukan oleh pengguna.

Kemampuan layanan

Kontrol dan penghapusan situasi kesalahan

"1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP" menyediakan sarana yang dikembangkan untuk memantau pekerjaan pengguna di berbagai tahap bekerja dengan program:

pengendalian kebenaran dan kelengkapan data yang dimasukkan;
pengendalian saldo pada saat penghapusan (pemindahan) harta benda;
pengendalian perubahan dan penghapusan dokumen yang dimasukkan sebelum “tanggal larangan penyuntingan”;
kontrol integritas dan konsistensi informasi saat menghapus data.

Program ini menyediakan pengunduhan buku referensi dan pengklasifikasi:

Pengklasifikasi BIK (direktori kode identifikasi bank peserta pemukiman di wilayah Federasi Rusia) dari situs web RBC;
pengklasifikasi alamat dari Layanan Pajak Federal;
nilai tukar dari situs web RBC.

Pencarian Data

Konfigurasi mengimplementasikan pencarian teks lengkap berdasarkan data basis informasi. Anda dapat menelusuri menggunakan beberapa kata, menggunakan operator penelusuran, atau menggunakan frasa yang sama persis.

Kontrol akses ke kredensial

Kemampuan untuk memberlakukan pembatasan akses terhadap kredensial organisasi individu (badan hukum), elemen data referensi, dan dokumen telah diterapkan. Seorang pengguna dengan hak akses terbatas tidak memiliki kesempatan tidak hanya untuk berubah dengan cara apapun, tetapi bahkan untuk membaca data yang tertutup baginya.

Dukungan pengguna daring

Pengguna program dapat secara langsung, saat bekerja dengan program, menyiapkan dan mengirimkan opini perusahaan 1C tentang penggunaan program, menghubungi departemen dukungan teknis, serta menerima dan melihat tanggapan dari departemen dukungan teknis. Pengguna juga dapat mengikuti survei pengguna program yang dilakukan oleh 1C untuk mempelajari masalah yang muncul selama pengoperasian.

Pembaruan konfigurasi otomatis

Konfigurasi tersebut mencakup asisten pembaruan konfigurasi yang memungkinkan Anda memperoleh informasi tentang pembaruan terkini yang diposting di situs dukungan pelanggan di Internet dan secara otomatis menginstal pembaruan yang terdeteksi. Jika file pembaruan telah diterima, asisten mengizinkan Anda memperbarui menggunakan file pengiriman pembaruan (.cfu) atau file pengiriman konfigurasi (.cf) dari direktori lokal atau jaringan mana pun.

Skalabilitas dan kinerja

Penggunaan platform 1C:Enterprise 8.3 memastikan pengoperasian yang efisien dan penyimpanan informasi yang andal saat ratusan pengguna bekerja. Arsitektur sistem tiga tingkat modern memastikan kinerja tinggi tetap terjaga meskipun beban pada sistem dan volume data yang diproses meningkat secara signifikan. Toleransi kesalahan yang tinggi dicapai melalui redundansi cluster server, dan optimalisasi kinerja dicapai melalui penyeimbangan beban dinamis antar cluster. Penggunaan DBMS dari para pemimpin dunia (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) memungkinkan Anda membangun sistem informasi berkinerja tinggi dan andal.

Opsi operasi sistem

Platform ini mendukung dua opsi operasi: file dan server-klien. Di kedua versi, semua solusi aplikasi bekerja dengan cara yang sama.

Versi file pekerjaan

Versi file dari karya tersebut dirancang untuk karya pribadi satu pengguna atau karya sejumlah kecil pengguna di jaringan lokal. Dalam opsi ini, semua data basis informasi terletak dalam satu file - dalam file DBMS.

Klien - versi server kerja

Versi klien-server dari pekerjaan ini dimaksudkan untuk digunakan dalam kelompok kerja atau di seluruh organisasi. Ini diimplementasikan berdasarkan arsitektur client-server tiga tingkat. Dalam opsi ini, basis informasi disimpan di salah satu sistem manajemen basis data yang didukung, dan interaksi antara aplikasi klien dan DBMS dilakukan oleh sekelompok server 1C:Enterprise 8.

Bekerja di bawah berbagai sistem operasi

Komponen utama sistem dapat berjalan baik di sistem operasi Windows maupun di bawah sistem operasi Linux. Selain itu, bagian klien 1C:Enterprise juga dapat dijalankan di komputer dengan sistem operasi Mac OS X dan Apple iOS

Pengguna perangkat berbeda pada sistem operasi berbeda dapat bekerja dengan basis informasi 1C:Enterprise menggunakan aplikasi klien mana pun. Klien tebal dan tipis diimplementasikan untuk Windows dan Linux. Dan klien web berjalan di lingkungan browser Internet dan disesuaikan untuk bekerja dengan browser populer.

Teknologi awan

Teknologi cloud 1C:Enterprise menyediakan pekerjaan di mana-mana dan nyaman dengan solusi aplikasi pada berbagai perangkat klien dengan sistem operasi berbeda.

Pada saat yang sama, klien dapat menggunakan perangkat dengan daya komputasi rendah dan perangkat seluler. Klien tidak boleh menginstal perangkat lunak 1C:Enterprise di perangkat mereka sama sekali, atau mereka mungkin menginstal aplikasi klien ringan yang tidak memerlukan sumber daya dalam jumlah besar.

Semua penghitungan dasar dan logika aplikasi diimplementasikan dalam cluster server 1C:Enterprise, yang menyediakan skalabilitas, toleransi kesalahan, redistribusi beban dinamis, dan interaksi dengan DBMS yang menyimpan data solusi aplikasi. Jika perlu, cluster server dapat diperkuat dengan infrastruktur layanan, yang memungkinkan Anda menyediakan layanan kepada klien untuk menggunakan perangkat lunak sebagai layanan, mencatat konsumsi layanan ini, melakukan administrasi umum layanan, dll.

Pembangunan sistem yang terdistribusi secara geografis

1C:Enterprise 8 mengimplementasikan mekanisme untuk mengelola database informasi terdistribusi, yang memastikan pengoperasian solusi aplikasi tunggal (konfigurasi) dengan database yang tersebar secara geografis digabungkan ke dalam struktur hierarki multi-level.

Integrasi dengan sistem lain

Integrasi dengan program eksternal pengembang dalam dan luar negeri (misalnya, program pengenalan data, sistem bank klien) dan peralatan (misalnya, terminal pengumpulan data gudang, mesin kasir) dipastikan berdasarkan standar terbuka yang diakui secara umum dan protokol transfer data yang didukung oleh platform "1C:Perusahaan 8.3".

Pada tahun 2015, regulator baru muncul di pasar organisasi keuangan - Bank Sentral Federasi Rusia. Dia menggantikan Kementerian Keuangan Federasi Rusia. Bank Sentral Federasi Rusia telah mengubah prosedur akuntansi dan pelaporan untuk organisasi keuangan non-kredit di Rusia. Bagi perusahaan di industri, hal ini berarti mengubah bagan akun, mengubah tata cara pencatatan transaksi bisnis, dan formulir pelaporan per 1 Januari 2017. Daftar perusahaan keuangan non-kredit (selanjutnya disebut NFO) meliputi pelaku pasar sekuritas (broker, dealer, manajer, registrar), manajer dana investasi, penyimpanan khusus, dana pensiun saham gabungan dan non-negara, perusahaan asuransi, dll. .

Organisasi keuangan mikro dan koperasi konsumen diberikan penundaan hingga awal tahun 2018. Dan “Hari X” bagi pegadaian dan koperasi kredit pertanian baru akan datang pada tahun 2019.

Rancangan perubahan tersebut tertuang dalam Peraturan No. 486-P “Tentang Bagan Akuntansi dan Tata Cara Penerapannya pada Lembaga Keuangan Non Kredit” dan No. 487-P “Standar Industri Akuntansi Pendapatan, Beban dan Lainnya Total Pendapatan Lembaga Keuangan Non-Kredit” dan mengatur kewajiban untuk menyimpan catatan sesuai dengan Unified Chart of Accounts (USC), yang dikembangkan berdasarkan prinsip IFRS dan mendekati yang digunakan di bank.

Persyaratannya mencakup prosedur dan tugas khusus:

Mempertahankan Bagan Akun Terpadu;
Organisasi akuntansi analitik pada akun pribadi;
Pembuatan akun pribadi secara otomatis;
Kontrol dan putar ulang pada akun berpasangan;
Pelaporan;

Perubahan lebih rinci dalam akuntansi dan pelaporan organisasi keuangan non-kredit dapat dilihat, misalnya.

Kegagalan untuk mematuhi persyaratan Bank Sentral Federasi Rusia dapat mengakibatkan hilangnya izin untuk melakukan kegiatan utama.

Di mana memulainya dan bagaimana menerapkan persyaratan Bank Sentral Federasi Rusia?

Mungkin saja (dan dalam beberapa kasus, perlu) untuk menarik profesional yang relevan ke dalam staf perusahaan - akuntan IFRS atau konsultan keuangan tingkat ahli. Namun sekarang di negara ini hampir tidak ada orang yang melakukan akuntansi secara langsung, semua orang telah lama menggunakan alat otomasi: akuntansi, program komputer keuangan. Jelas bahwa persyaratan baru ini mempengaruhi, pertama-tama, sistem perangkat lunak akuntansi perusahaan, sebagai yang utama, dan di perusahaan kecil, satu-satunya sarana untuk akuntansi dan pelaporan. Merekalah yang pertama-tama harus mematuhi aturan dan persyaratan baru. Mereka perlu ditingkatkan dan diubah. Namun apakah spesialis dan konsultan yang dilibatkan, ditambah pemrogram yang baik, akan mampu mengatasinya dalam waktu kurang dari enam bulan adalah sebuah pertanyaan.

Untuk membantu lembaga keuangan non-kredit memodernisasi sistem akuntansinya dalam waktu singkat dan berkualitas tinggi, beberapa perusahaan IT telah mengembangkan dan merilis produk perangkat lunak khusus ke pasar. Sebagian besar solusi ini dibuat pada platform 1C 8. Dan ini tidak mengherankan. Memang, menurut IDC, 83% tempat otomatis di Rusia menggunakan produk perangkat lunak 1C.

Untuk mengotomatisasi akuntansi entitas keuangan non-keuangan pada platform 1C, ada solusi berikut:

Dalam kerangka artikel ini, saya menawarkan tinjauan kritis singkat terhadap program yang disajikan. Tentu saja masih ada penawaran lain di pasaran dari berbagai vendor dan perusahaan. Namun menurut saya, akan sulit bagi mereka untuk bersaing dengan program-program yang disajikan di bawah ini.

Saat ini, semua solusi perangkat lunak bersifat “mentah” sampai batas tertentu. Alasannya bukan karena kemalasan atau rendahnya kualifikasi pengembang, tetapi kurangnya rincian persyaratan yang jelas dari regulator keuangan, yang (persyaratannya) masih dalam tahap pembentukan dan akan diperjelas. Namun bukan berarti pelaksanaan program harus ditunda di kemudian hari. Anda hanya perlu hati-hati memilih sistem yang memiliki prospek dukungan berkualitas tinggi dan pembaruan lebih lanjut, seperti program akuntansi lainnya.

Perusahaan yang mengandalkan volume penjualan yang signifikan dengan harga terjangkau menawarkan program dan dokumentasi mereka dalam “kotak kuning” yang terkenal dengan logo 1C. Tapi ini bukan produk kotak, dalam arti pemasaran. Yang sudah saya install dan sudah bisa digunakan. Program dari 1C-Rarus misalnya menyediakan opsi untuk mentransfer data dari 1C: Accounting 8 PROF edisi 3, namun tidak semua orang memiliki PROF. Dengan program akuntansi versi lain, Anda harus sedikit mengotak-atik untuk menemukan metode transfer yang optimal. Dalam hal ini, Anda memerlukan spesialis IT yang berpengalaman. Mentransfer data akuntansi sekuritas bahkan lebih sulit - seorang spesialis dengan pengalaman yang relevan pasti dibutuhkan di sini.

Kesulitan terbesar selama implementasi akan muncul dalam metodologi pengerjaan produk. Sayangnya, kenyataannya tidak semua orang, bahkan mereka yang berpengalaman bekerja di bank atau bekerja dengan IFRS, dapat dengan cepat memahami fungsionalitas perangkat lunak baru. Dalam hal ini, ia juga harus menggunakan bantuan konsultan berpengalaman.

Setiap perusahaan memiliki fitur yang memerlukan perbaikan pada produk standar. Beberapa hal dapat Anda tahan, beberapa dapat Anda tinggalkan tanpa mengorbankan proses bisnis Anda. Namun beberapa di antaranya mungkin sangat penting untuk kerja dan interaksi yang efektif di dalam dan di luar unit keuangan perusahaan. Dalam kasus seperti ini, mengundang konsultan IT dan programmer berpengalaman juga akan menjadi pilihan terbaik.
Di bawah ini saya menawarkan ciri-ciri menurut saya dari produk-produk tersebut di atas.

1C-Rarus: Organisasi keuangan non-kredit, edisi 1

Pengembangnya, sesuai dengan namanya, 1C-Rarus, merupakan salah satu pewaralaba 1C terkemuka yang terkenal dengan banyak solusi industri dan produk berkualitas. Solusi universal untuk perusahaan keuangan non-kredit memiliki ekstensi yang sangat penting, yang tidak terlihat di antara pesaing - kehadiran modul tambahan “Akuntansi Sekuritas”.

1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP (1C:BNFO).

Pengembang, perusahaan IT Capital adalah mitra 1C untuk produk sektor keuangan, penyedia solusi platform 1C untuk bank. Pengalaman yang terakumulasi di bidang ini memungkinkan perusahaan untuk menciptakan produk yang kuat dan solid yang mendapat dukungan dari 1C. 1C:BNFO berstatus "1C:Bersama" - haknya dialihkan ke perusahaan "1C" untuk jaminan tambahan untuk pengembangan dan dukungan. Jaminan kualitas dari vendor terbesar Rusia. Kerugian yang jelas adalah bahwa BNFO dasar hanya memiliki akuntansi bisnis umum; tidak ada akuntansi untuk tugas-tugas khusus, misalnya akuntansi sekuritas.

Ortikon: EPS. Pengiriman utama ed.1

Pengembangnya, perusahaan Ortikon, berspesialisasi dalam otomatisasi asuransi, perusahaan investasi dan dana, serta organisasi pasar keuangan lainnya. Namun presentasi solusi di situs web meninggalkan kebingungan. Terdapat deskripsi yang kompeten tentang fungsi produk dan daftar harga yang jelas. Namun entah kenapa, situs web mereka menyatakan bahwa “harga berlaku hingga 31 Juni 2015”. Kebijakan pemasaran ini menimbulkan pertanyaan tertentu. Dapat diasumsikan bahwa Orticon mengembangkan produk tersebut, tetapi penjualan “tidak berhasil” dan produk tersebut dilupakan.

Homnet: NFO

Pengembang, Homnet Consulting - telah mengotomatisasi perusahaan internasional selama 16 tahun. Dan dilihat dari deskripsinya, ia menawarkan produk yang sangat layak. TAPI, dengan harga yang sama sekali tidak kompetitif - 1.500.000 rubel.

Ringkasan analisis sistem disajikan dalam tabel.

	1C-Rarus: NFO	1C:BNFO	Ortikon: EPS	Homnet: NFO
Penentuan posisi	NFO apa pun. Bagi perusahaan asuransi dan dana pensiun non-negara, diperlukan perbaikan.	NFO berukuran besar dan menengah. Program ini tidak mencerminkan secara spesifik kegiatan NFO tertentu (pasar sekuritas, perusahaan asuransi, dll.). Diperlukan solusi khusus.	Semua jenis organisasi nirlaba	Semua jenis organisasi nirlaba
Bebas versi demo	melalui aplikasi di situs web		sesuai dengan aplikasi di website (tapi tidak ada respon)
Harga solusi dasar (1 pengguna), gosok.				1.500.000 (Pasokan perusahaan dengan kasus metodologis “Pelaporan keuangan (akuntansi) untuk organisasi keuangan non-kredit”
Harga modul Akuntansi Sekuritas (1 pengguna), gosok.
Instalasi	Membutuhkan 1C: Accounting 8 PROF, dibeli tambahan (jika tidak tersedia).	1C:Akuntansi 8 KORP sudah termasuk dalam pengiriman	Pengembangan ini merupakan tambahan dari solusi industri perusahaan Ortikon Group untuk pasar keuangan, dan juga dapat digunakan dengan 1C: Accounting 8.	Produk perangkat lunak dapat digunakan sebagai basis informasi terpisah atau diintegrasikan ke dalam sistem perusahaan yang ada: “1C: Enterprise Accounting 8” ed. 1.5, 1.6, 2.0, 3.0
Integrasi	Untuk integrasi dengan sistem informasi lain, mekanisme standar platform 1C:Enterprise 8.3 dan modifikasi untuk masing-masing proyek digunakan.	Untuk integrasi dengan sistem informasi lain, mekanisme standar platform 1C:Enterprise 8.3 digunakan.
Dukungan teknis	Pengguna versi dasar didukung menggunakan paket dukungan teknologi: CORP, PROF dan Basic (135.000, 67.000 dan 45.000 rubel). Pengguna yang telah membeli add-on “Akuntansi Sekuritas” ke paket utama didukung menggunakan paket dukungan teknologi: CORP, PROF dan Basic (202.000, 100.000 dan 67.000 rubel).	Pemeliharaan dan dukungan pengguna dilakukan berdasarkan kontrak 1C:ITS dengan Layanan Industri 1C:ITS Kategori 3 yang diaktifkan - 48.000 rubel. per tahun, selain salah satu kontrak utama 1C:ITS (PROF ITS - 35.592 rubel, ITS Techno - 15.036 rubel per tahun)		Biaya dukungan dihitung secara individual berdasarkan hasil analisis sistem akuntansi Pelanggan.
Dioptimalkan untuk kinerja dan daya tanggap yang lebih baik		Hal ini dinyatakan, tetapi kenyataannya -?	Tidak ada data	Tidak ada data
Skalabilitas	Perluasan jumlah stasiun kerja otomatis dilakukan dengan membeli lisensi klien untuk platform 1C:Enterprise 8 dan lisensi klien untuk konfigurasi CORP organisasi keuangan non-kredit. Untuk bekerja dalam versi client-server, Anda harus membeli lisensi untuk menggunakan server 1C:Enterprise 8.
Kontra, kekurangan, komentar	Bagi perusahaan asuransi dan dana pensiun non-negara, program ini perlu difinalisasi.	Program ini tidak mencerminkan secara spesifik berbagai jenis kegiatan NFO (pasar sekuritas, perusahaan asuransi, dll). Diperlukan solusi khusus dengan harga lebih tinggi.		harga - 1.500.000 gosok.

Harga adalah masalah tersendiri. Harga minimum program untuk lembaga keuangan non-kredit adalah RUB 80.000. (untuk 1 pengguna, tanpa efek). Yang ingin segera melihat, mengevaluasi, bertanya dan membeli – lihat. Ini bukan untuk mengatakan bahwa harganya sesuai anggaran. Untuk perusahaan kecil dan startup – tinggi. Tapi itu juga tidak menjadi penghalang, software bagus dari pengembang terkenal harganya lebih mahal. Namun di sini kasusnya istimewa: organisasi keuangan non-kredit, yang jumlahnya sekitar 3.000 di Rusia, menurut perhitungan saya, dihadapkan pada pilihan sulit: menerapkan program yang dibeli atau menutupnya. Ada kemungkinan bahwa perusahaan dapat mengundang pemrogram dan menulis programnya sendiri. Namun pemrogram yang baik itu mahal, dan hasil implementasinya bisa sangat meragukan.

Kesimpulan:

Pertama. Cukup sulit untuk melaksanakan sendiri tugas implementasi penuh produk “kotak” untuk lembaga keuangan non-kredit, tanpa bantuan konsultan eksternal, dalam jangka waktu yang cukup singkat. Perusahaan-perusahaan pengembang tidak dapat mengatasi serangkaian tugas seperti itu dalam waktu singkat. Apa yang harus dilakukan dalam kasus ini? Tidak perlu antre panjang dengan pembuat program yang diulas, tetapi Anda dapat menemukan perusahaan yang berpengalaman dalam menerapkan dan mengadaptasi solusi serupa untuk perusahaan keuangan. Perusahaan diharapkan memiliki pengalaman dalam mengembangkan metodologi akuntansi IFRS dan memberikan konsultasi di bidang akuntansi dan keuangan.

Kedua dan Utama: Tidak ada perbedaan mendasar antara produk perangkat lunak untuk transisi ke bagan akun baru bagi lembaga keuangan non-kredit. Dan hal ini tidak mungkin terjadi, karena persyaratan awal yang tidak ambigu dan platform 1C yang sama tempat mereka dikembangkan. Namun dalam penerapan dan pengembangan lebih lanjut bahkan produk yang sama, perbedaan yang signifikan mungkin terjadi, hal ini disebabkan oleh “fitur spesifik perusahaan”. Dan ini bukan hanya persoalan spesifik industri yang tidak kentara: misalnya, perbedaan dalam bisnis dana investasi dan perusahaan asuransi. Opsi awal 1C yang berbeda (platform, konfigurasi), tingkat kualifikasi personel, ukuran bisnis yang berbeda, model manajemen yang sangat berbeda (dari bisnis “keluarga” dan startup hingga korporasi), kemungkinan perbedaan regional, dan, akhirnya, kemampuan finansial yang berbeda dapat menentukan pendekatan yang sangat berbeda terhadap implementasi dan adaptasi solusi. Saran saya yang penting bukan APA yang harus diterapkan dan dikembangkan, tapi BAGAIMANA. Carilah konsultan dengan pengalaman kehidupan nyata yang baik dalam pendekatan individual yang fleksibel terhadap klien. Yang diutamakan bukanlah uang, melainkan hasil yang dihasilkannya. Sehingga biaya otomatisasi yang “dipaksakan” tersebut pada akhirnya memberi Anda penghasilan.

Solusi "1C: Akuntansi organisasi keuangan non-kredit KORP" dimaksudkan untuk otomatisasi akuntansi dan akuntansi pajak, termasuk persiapan pelaporan pajak yang umum untuk semua jenis organisasi non-keuangan (tanpa memperhitungkan spesifikasi industri dari organisasi tersebut kegiatan organisasi non-keuangan tertentu), dalam organisasi yang menerapkan Bagan Akun Terpadu, sesuai dengan Peraturan Bagan Akun akuntansi di lembaga keuangan non-kredit dan prosedur penerapannya" (disetujui oleh Bank Rusia pada 2 September 2015 No. 486-P), serta standar akuntansi industri Bank Rusia.

Fitur khusus industri dalam penyusunan akuntansi dan pelaporan pajak untuk jenis lembaga keuangan non-keuangan tertentu diimplementasikan dalam solusi industri yang dibuat berdasarkan "1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP":

1C: Akuntansi dan manajemen untuk peserta profesional di pasar sekuritas;

1C: Pegadaian;

1C: Manajemen organisasi keuangan mikro dan koperasi kredit konsumen.

Untuk integrasi dengan sistem informasi lain, mekanisme standar platform 1C:Enterprise 8.3 digunakan.

Mekanisme pembukaan akun otomatis telah diterapkan, yang sangat memudahkan pekerjaan pemeliharaan akun analitis dan menghilangkan kesalahan saat membukanya.

Akuntansi "dari dokumen" dan operasi standar

Memelihara catatan beberapa organisasi

Dengan menggunakan program "1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP" Anda dapat memelihara catatan akuntansi dan pajak dari aktivitas beberapa organisasi. "Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP" memberikan kesempatan untuk menggunakan basis informasi umum untuk memelihara catatan beberapa organisasi. Pada saat yang sama, catatan untuk setiap organisasi dapat disimpan dalam database informasi terpisah.

Konfigurasi "Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP" mendukung akuntansi dan akuntansi pajak dari kegiatan organisasi yang memiliki divisi terpisah.

Akuntansi pada bagan akun organisasi keuangan non-kredit

Akuntansi sintetik dan analitik dalam program "1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP" dilakukan menggunakan bagan akun terpadu dan menggunakan bagian analitis. Bagan akun terdiri dari dua tingkat dan diatur secara ketat. Konstruksi bagan akun didasarkan pada struktur hierarki, di mana setiap tingkat selanjutnya merinci tingkat sebelumnya. Nomenklatur akun akuntansi diklasifikasikan menurut konten ekonomi untuk mengelompokkan dan meringkas informasi menjadi beberapa bagian akun urutan pertama dan kedua, berdasarkan aturan dan prinsip akuntansi yang seragam. Akun dikelompokkan berdasarkan bab.

Akuntansi analitik dalam konfigurasi “Akuntansi organisasi keuangan non-kredit” diterapkan melalui mekanisme akun akuntansi analitik (akun pribadi) dan menggunakan mekanisme subconto. Untuk akun pribadi, terdapat buku referensi “Akun Akuntansi Analitik”. Untuk setiap akun saldo orde kedua, akun pribadi dalam jumlah tidak terbatas dibuka sesuai dengan kombinasi objek akuntansi (sub-akun) yang dibuat selama pengaturan. Akun pribadi dapat dibuat dalam konfigurasi sesuai dengan parameter yang ditentukan untuk membuka objek akuntansi, atau dibuat secara manual oleh pengguna.

Mekanisme “Penutupan akun akuntansi analitik” telah diterapkan.

Konfigurasi "Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit CORP" memungkinkan Anda untuk melakukan akuntansi analitik pada akun-akun neraca urutan kedua, baik yang diringkas maupun dengan detail untuk setiap elemen (objek) akuntansi analitik.

Operasi Khas

Mekanisme untuk menetapkan operasi standar telah dikembangkan secara signifikan. Pengaturan ini memungkinkan Anda membuat operasi standar untuk akun UPS mana pun, sementara itu dimungkinkan untuk mengonfigurasi substitusi otomatis akun analitik sesuai dengan analitik yang dipilih, perhitungan berbagai indikator, dll. Memasukkan serangkaian transaksi berkala menjadi tugas yang mudah.

Akuntansi aset tetap dan aset tidak berwujud

Akuntansi aset tetap dan aset tidak berwujud dilakukan sesuai dengan Peraturan Bank Rusia tanggal 22 September 2015 No. 492-P “Standar industri untuk akuntansi aset tetap, aset tidak berwujud, properti investasi, aset jangka panjang yang dimaksudkan untuk dijual, persediaan, alat-alat kerja dan objek-objek kerja yang diterima berdasarkan perjanjian ganti rugi, gadai, yang tujuannya tidak ditentukan, atas harta benda dan (atau) sisa-sisanya yang dapat digunakan, diterima sehubungan dengan penolakan tertanggung (penerima manfaat) dari hak kepemilikan atas harta benda yang dipertanggungkan, dalam organisasi keuangan non-kredit."

Akuntansi analitik atas aset tetap dan aset tidak berwujud dilakukan oleh departemen dan fasilitas operasi. Program ini memungkinkan Anda untuk menentukan kelompok aset homogen untuk aset tidak lancar, menunjukkan ciri khas, dan juga mendistribusikan objek ke dalam kelompok. Operasi akuntansi berikut telah diotomatisasi:

Refleksi penanaman modal pada aktiva tetap (intangible assets);

Refleksi biaya akuisisi tambahan;

Penerimaan akuntansi dan commissioning aset tetap (aset tidak berwujud), akuntansi aset tetap (aset tidak berwujud) berdasarkan nomor inventaris;

Memindahkan OS ke dalam operasi;

Perhitungan penyusutan aset tetap, aset tidak berwujud untuk objek individu dan secara umum untuk organisasi keuangan non-kredit;

modernisasi sistem operasi;

reklasifikasi OS;

Revaluasi dan penurunan nilai aset tetap;

Refleksi pelepasan aktiva tetap (intangible assets) sebagai akibat peralihan hak milik (penjualan) aktiva tetap (intangible assets), serta penghapusan aktiva tetap (intangible assets);

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran yang berkaitan dengan pelepasan aset tetap (aset tidak berwujud), perhitungan dan refleksi dalam akuntansi hasil keuangan dari pelepasan properti;

inventaris sistem operasi;

Pembentukan bentuk keluaran : OS-1, OS-2, OS-3, OS-4, OS-6, INV-1, INV-18, INV-22.

Operasi dengan aset tetap berikut juga dilakukan sesuai dengan Peraturan Bank Rusia No. 492-P:

Klasifikasi aset tetap menurut kelompok aset homogen;

Perubahan estimasi liabilitas non-kredit atas aset tetap;

Pemindahan (penerimaan) aktiva tetap ke suatu cabang dialokasikan pada neraca tersendiri.

Akuntansi pajak atas properti yang dapat disusutkan dilaksanakan sesuai dengan Bab 25 Kode Pajak Federasi Rusia.

Akuntansi persediaan

Akuntansi persediaan dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Bank Rusia No. 492-P tanggal 22 September 2015 “Standar industri untuk akuntansi aset tetap, aset tidak berwujud, properti investasi, aset jangka panjang yang dimaksudkan untuk dijual, persediaan, sarana tenaga kerja dan obyek-obyek kerja yang diterima berdasarkan kontrak, ganti rugi, jaminan, yang tujuannya tidak ditentukan, harta benda dan (atau) sisa-sisanya yang dapat digunakan, diterima sehubungan dengan penolakan tertanggung (penerima manfaat) atas kepemilikan harta benda yang dipertanggungkan, di organisasi keuangan non-kredit."

Metode penilaian persediaan pada saat pelepasan berikut ini didukung:

Metode penilaian berdasarkan harga pokok satu unit persediaan;

Dengan biaya rata-rata;

Pada biaya perolehan persediaan pertama (FIFO).

Metode penilaian ditentukan oleh lembaga keuangan non-kredit dalam kebijakan akuntansinya.

Kontrol inventaris

Akuntansi aset material yang non-sistemik

Pengalihan aset material ke dalam operasi;

Pergerakan aset material dalam operasi;

Penghapusan aset material dalam operasi.

Untuk mencerminkan operasi inventarisasi aset material yang sedang beroperasi, dokumen "Inventarisasi Bahan dalam Operasi" telah dikembangkan, yang atas dasar itu Anda dapat membuat dokumen untuk mencatat aset untuk akuntansi di luar sistem, serta dokumen untuk menulis mematikan aset material dari operasi.

Untuk meringkas data tentang saldo dan pergerakan aset material dalam operasi, laporan “Laporan Akuntansi Non-Sistem” disediakan.

Akuntansi tunai

Akuntansi pergerakan dana tunai dan non tunai telah dilaksanakan. Ini mendukung pemasukan dan pencetakan perintah pembayaran, penerimaan dan arus keluar kas.

Transaksi penyelesaian dengan pemasok, pembeli, dan orang yang bertanggung jawab telah diotomatisasi.

Perintah pembayaran untuk pembayaran pajak (iuran) dapat dimasukkan secara manual atau dibuat secara otomatis menggunakan pemrosesan khusus.

Akuntansi penyelesaian bersama dengan pihak lawan

Akuntansi analitik penyelesaian dengan pihak lawan dilakukan sesuai dengan pihak lawan, kontrak dan dokumen penyelesaian. Akun akuntansi diatur dalam direktori "Kondisi pinjaman, kredit, deposito".

Untuk melakukan rekonsiliasi rekening penyelesaian berpasangan, operasi pengaturan “Rekonsiliasi rekening penyelesaian berpasangan dengan pihak lawan” disediakan. Setelah transaksi, saldo debit tetap pada akun berpasangan aktif, dan saldo kredit tetap pada akun berpasangan pasif.

Transaksi berikut disediakan untuk penyelesaian bersama dengan pihak lawan:

Inventarisasi penyelesaian dengan pihak lawan;

Pengalihan penyelesaian dengan pihak lawan antara organisasi induk dan cabang, dialokasikan ke neraca terpisah.

Akuntansi untuk pinjaman, kredit dan simpanan dilakukan sesuai dengan Peraturan Bank Rusia No. 493-P tanggal 1 Oktober 2015 “Standar industri untuk akuntansi oleh lembaga keuangan non-kredit atas operasi penerbitan (penempatan) dana dalam pinjaman perjanjian dan perjanjian deposito bank.”

Untuk mencatat perjanjian pinjam-meminjam, kredit, dan titipan, terdapat buku referensi “Syarat-syarat pinjaman, kredit, dan titipan”. Direktori, selain syarat-syarat utama perjanjian, berisi kelompok akuntansi keuangan dari jumlah pokok pinjaman, bunga pinjaman, pendapatan dan pengeluaran. Hal ini memungkinkan Anda melakukan pembayaran pinjaman dan simpanan, dengan mempertimbangkan jumlah pokok dan bunga, pendapatan atau pengeluaran dalam satu dokumen di akun terpisah. Akun analitik dipilih secara otomatis berdasarkan data direktori.

Persyaratan pinjaman, kredit, dan simpanan ditetapkan sebagai subkonto pada akun akuntansi terkait (misalnya, 20601, 20602).

Akuntansi penyelesaian bersama dengan orang yang bertanggung jawab

Program "1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP" mengotomatiskan akuntansi penyelesaian bersama dengan orang yang bertanggung jawab menggunakan akun penyelesaian berpasangan.

Uang muka dapat dikeluarkan dengan beberapa cara:

Pengeluaran uang tunai secara kredit, dengan syarat pelunasan utang oleh penanggung jawab sejumlah uang tunai yang sebelumnya diterima secara kredit;

Pengeluaran dana secara rekening dengan cara mentransfernya ke kartu plastik yang dibuka atas nama penanggung jawab.

Refleksi dalam akuntansi pengeluaran menurut laporan awal dilakukan dengan dokumen Laporan awal.

Penanggung jawab mengembalikan sisa dana yang tidak terpakai ke meja kas organisasi sesuai dengan dokumen Penerimaan kas, kompensasi atas pengeluaran berlebih tercermin dalam dokumen Pencairan tunai.

Akuntansi analitik dipelihara untuk setiap karyawan yang menerima dana secara kredit, serta untuk tujuan yang dimaksudkan dari jumlah yang dapat dipertanggungjawabkan.

Untuk penyelesaian antar cabang dan divisi terpisah, operasi “Transfer penyelesaian dengan orang-orang yang bertanggung jawab antara organisasi induk dan cabang yang dialokasikan ke neraca terpisah” telah dilaksanakan.

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran dilakukan sesuai dengan Peraturan Bank Rusia No. 487-P tanggal 2 September 2015 “Standar Industri Akuntansi Pendapatan, Beban dan Total Pendapatan Lainnya Lembaga Keuangan Non-Kredit.”

Akuntansi pendapatan dan pengeluaran dilakukan secara akrual sejak awal tahun

Rekening pribadi dibuka sesuai dengan simbol laporan hasil keuangan. Dalam hal ini, untuk setiap simbol (kelompok akuntansi keuangan pendapatan/beban) sejumlah akun akuntansi analitik dapat dibuka. Simbol OFR dipilih dari pengklasifikasi perusahaan asuransi, dana pensiun non-negara, atau pelaku pasar sekuritas.

Akuntansi pajak dilakukan bersamaan dengan akuntansi. Norma Peraturan Bank Rusia No. 490-P tanggal 4 September 2015 “Standar industri untuk akuntansi kewajiban pajak tangguhan dan aset pajak tangguhan oleh organisasi keuangan non-kredit” diperhitungkan.

Tergantung pada apakah biaya tersebut diterima untuk perpajakan atau tidak, jumlah transaksi akuntansi pajak dibagi menjadi jumlah pokok, serta jumlah perbedaan permanen atau temporer. Operasi rutin "Perhitungan pajak penghasilan" memungkinkan Anda mengubah selisih menjadi aset dan kewajiban pajak tangguhan dan menghitung pajak penghasilan.

Akuntansi untuk pengeluaran masa depan

Akuntansi untuk jumlah yang diterima pada suatu waktu, tetapi dapat diatribusikan ke pengeluaran (pendapatan) pada periode pelaporan berikutnya sesuai dengan Peraturan Bank Rusia No. 487-P.

Akuntansi analitik atas akun-akun uang muka yang diterima atau dibayar (pembayaran di muka) dilakukan untuk setiap perjanjian.

Konfigurasi mendukung frekuensi penghapusan biaya ditangguhkan berikut:

Bulanan;

Triwulanan.

Frekuensi penghapusan ditentukan dalam kebijakan akuntansi lembaga keuangan non-kredit dan tidak dapat berubah sepanjang tahun.

Prosedur pengakuan biaya ditangguhkan berikut ini disediakan:

Berdasarkan bulan

Berdasarkan hari kalender

Dalam pesanan khusus.

Penghapusan uang muka yang dibayarkan sebagai pengeluaran organisasi keuangan non-kredit dilakukan sesuai dengan dokumen peraturan “Penghapusan pengeluaran masa depan”.

Akuntansi peristiwa setelah tanggal pelaporan

akuntansi PPN

Kontrol saldo akun

Sesuai dengan Peraturan Bank Rusia “Tentang Bagan Akun di Lembaga Keuangan Non-Kredit dan Prosedur Penerapannya”, di organisasi keuangan non-kredit pada akhir hari tidak boleh ada saldo rekening tanpa atribut akun. Juga tidak diperkenankan membuat saldo debet pada rekening pasif atau saldo kredit pada rekening aktif.

Pengendalian saldo akun dalam program CORP organisasi keuangan non-kredit 1C: Akuntansi dilakukan dengan menggunakan prosedur peraturan "Menutup hari". Asisten memungkinkan Anda melakukan pemeriksaan berikut secara otomatis:

Memeriksa keberadaan saldo pada rekening tanpa atribut rekening;

Memeriksa penyelesaian konvolusi rekening penyelesaian berpasangan.

Operasi regulasi

Operasi rutin di tingkat pengguna dapat dikelompokkan ke dalam rencana dengan frekuensi tertentu, yang masing-masing berisi tahapan tertentu. Hal ini memungkinkan organisasi untuk menutup periode apa pun tergantung pada fitur akuntansi organisasi.

Akuntansi penggajian

Penyelesaian dengan karyawan dan karyawan dilakukan sesuai dengan Peraturan Bank Rusia No. 508-P:

Daftar gaji;

Refleksi upah di akun EPS.

Integrasi dengan "1C: Gaji dan Manajemen SDM 3.0"

Pengaturan telah diterapkan untuk memuat data gaji yang dihitung dari 1C: Solusi Manajemen Gaji dan Personalia versi 3.0. Transaksi dimasukkan ke dalam dokumen “Refleksi upah dalam akuntansi yang diatur”, yang dilakukan sesuai dengan akun UPS.

Laporan Akuntansi Standar

Pelaporan pajak

Konfigurasi ini menerapkan laporan pajak berikut, yang umum untuk semua NFO:

Surat Pemberitahuan Pajak Penghasilan;

deklarasi PPN;

deklarasi pajak transportasi;

deklarasi pajak properti;

Deklarasi pajak tanah.

Penyelesaian otomatis indikator pengembalian pajak penghasilan dipastikan dengan mengisi pengaturan pengguna. Konfigurasi tersebut berisi mekanisme untuk menetapkan indikator yang dimaksudkan untuk pengisian SPT, serta parameter pengisian yang ditetapkan yang umum untuk semua jenis organisasi non-keuangan. Pengaturan indikator pengisian SPT pajak penghasilan dilakukan dalam mode pengguna 1C:Enterprise. Untuk mencerminkan dalam deklarasi ciri-ciri khusus industri dari berbagai jenis laporan keuangan non-keuangan dan kekhasan kebijakan akuntansi organisasi tertentu, pengguna dapat secara mandiri melengkapi komposisi indikator, dan dalam menyiapkan setiap indikator, menentukan indikatornya. komposisi akun sendiri dari Akun Terpadu dan daftar simbol laporan keuangan.

Kemampuan layanan

Kontrol dan penghapusan situasi kesalahan

"1C: Akuntansi untuk organisasi keuangan non-kredit KORP" menyediakan sarana yang dikembangkan untuk memantau pekerjaan pengguna di berbagai tahap bekerja dengan program:

Pengendalian kebenaran dan kelengkapan data yang dimasukkan;

Pengendalian saldo pada saat penghapusan (pemindahan) harta benda;

Pengendalian modifikasi dan penghapusan dokumen yang dimasukkan sebelum “tanggal larangan edit”;

Memantau integritas dan konsistensi informasi saat menghapus data.

Memuat pengklasifikasi dan nilai tukar

Program ini menyediakan pengunduhan buku referensi dan pengklasifikasi:

Pengklasifikasi BIC (direktori kode identifikasi bank untuk peserta penyelesaian di wilayah Federasi Rusia) dari situs web RBC;

Pengklasifikasi alamat dari Layanan Pajak Federal;

Nilai tukar dari situs web RBC.

Pencarian Data

Kontrol akses ke kredensial

Dukungan pengguna daring

Pembaruan konfigurasi otomatis

Skalabilitas dan kinerja

Opsi operasi sistem

Platform ini mendukung dua opsi operasi: file dan server-klien. Di kedua versi, semua solusi aplikasi bekerja dengan cara yang sama.

Versi file pekerjaan

Klien - versi server kerja

Bekerja di bawah berbagai sistem operasi

Teknologi awan

Teknologi cloud 1C:Enterprise menyediakan pekerjaan di mana-mana dan nyaman dengan solusi aplikasi pada berbagai perangkat klien dengan sistem operasi berbeda.

Pembangunan sistem yang terdistribusi secara geografis

Integrasi dengan sistem lain

Pilihan Editor

Keju Chanakh - menyiapkan kelezatan Armenia di rumah

Pertama, perlu dipahami apa itu chanakh? Chanakh adalah keju berbentuk balok persegi, beratnya mencapai 4 kg dan memiliki kandungan lemak 45%....

Roti soba - khasiat bermanfaat dan kandungan kalori

Roti soba dianggap sebagai salah satu jenis roti yang paling sehat. Anda dapat membuat sandwich dengannya atau sekadar menyajikannya untuk sarapan, makan siang, dan makan malam...

Berapa banyak kalori dalam pancake zucchini?

Zucchini sangat sehat, enak, dan rendah kalori. Oleh karena itu, zucchini sangat populer sebagai salah satu unsur masakan sehat dan diet...

Berbagai metode dan resep: cara memasak kembang kol untuk berbagai masakan

Kembang kol, sangat kaya akan vitamin (terutama vitamin C), garam mineral dan protein (komposisi asam amino...

Membuat pancake zucchini yang empuk

Zucchini sangat sehat, enak, dan rendah kalori. Oleh karena itu, zucchini sangat populer sebagai salah satu unsur masakan sehat dan diet...

Komposisi, resep dan kandungan kalori pie kentang

4.1 dari 5 Sulit membayangkan masakan Slavia tanpa pai terkenal dengan segala jenis bahan tambahan. Nama "pie" berasal dari kata...

Mengapa bermimpi tentang Menara dalam mimpi, buku mimpi melihat Menara, apa artinya

Menara yang terlihat dalam mimpi adalah simbol keagungan dan kemenangan. Buku mimpi Felomena mengartikan tanda ini sebagai kebangkitan keberadaan yang terkuat...

Sejarah asal usul lambang

Jimat tangan Fatima adalah jimat yang ampuh bagi penduduk negara-negara Muslim. Dipercaya bahwa tanda ini menunjukkan orang yang memakai...

Cara menggoreng champignon yang benar

Champignon bisa dibilang adalah jamur yang paling umum, sangat mengenyangkan dan lezat. Harga murah, manfaat, kualitas dan ...

Baru

Populer