De viktigaste kreditformerna kortfattat. Kredit: väsen, funktioner, principer, former. Typer av lånesäkerheter

Hittills samexisterar de mest olikartade på finansmarknaden. För att strukturera dem började finansiärer dela in dem i grupper enligt vissa kriterier, till exempel efter avtalets varaktighet, typ av ränta etc. Det finns många sådana parametrar, men bland dem finns det flera huvudsakliga.

Antalet låneprogram som banker erbjuder sina kunder ökar varje dag. Men att känna till parametrarna och egenskaperna hos låneprodukten kan den hänföras till en av kategorierna.

Det första enklaste tecknet genom vilket typerna av lån bestäms är deras giltighetstid:

• om kontraktstiden är upp till 1 år - då det kort;
• alla lån över 1 år – långsiktigt.

Vanligtvis är kortfristiga lån i karaktären av konsument, men långfristiga - människor tar för att köpa fastigheter och bilar.

Klassificering av lån efter ändamål

Alla typer av banklån är indelade i:

• mål;
• icke-riktade.

Mållån sörja för strikt kontroll av borgenären över användningen av pengar, icke ändamålsenliga lån tillåta låntagare att spendera lånet på vad de vill.

Vanligtvis är riktade lån utfärdas för köp av bilar, fastigheter. De inkluderar också den typ av konsumtionslån som tas för köp av en specifik produkt eller tjänst, till exempel hushållsapparater, betalning för utbildningstjänster etc.

Vilken typ av lån det handlar om beror också på syftet med deras registrering. Standardklassificeringen på denna grund är följande:

• konsument- de tas av människor för att tillfredsställa sina konsumentbehov, till exempel för att köpa det nödvändiga, göra reparationer, betala för en viss tjänst. I de flesta fall är dessa inte riktade lån, vilket innebär att människor kan spendera pengar efter eget gottfinnande;
• inteckning– det här låneprogrammet är bekant för alla som planerar att lösa sitt bostadsproblem med hjälp av en bank. Så kallade riktade lån för köp av fastigheter. Typer av hypotekslån beror på föremålet för säkerheter: bostadsfastigheter (hus, lägenhet), kommersiella fastigheter (kontor, verkstad, hangar, etc.), tomter. Bolån omfattar även konsumtionslån med säkerhet i fastighet;
• billån Det är riktade lån för köp av bilar och nyttofordon. Med dess hjälp kan du köpa både nya och begagnade fordon.

Hur skiljer sig ett bolån från ett konsumtionslån?

Huvudsakliga skillnader:

• hypotekslån ger förekomsten av säkerhet, kan konsumentkrediter vara utan säkerhet;
• Bolån är vanligtvis en riktad finansieringsform (förutom konsumtionslån). Banken kontrollerar inte vart pengarna som tas emot på ett konsumtionslån utan säkerhet tar vägen;
• inteckningsprogram för köp av fastigheter ger förekomsten av en sådan parameter som en handpenning;
• att köpa fastigheter på kredit är den långsiktiga produkten (utfärdad i upp till 30 år), andra former av utlåning ingås för en kortare period (vanligtvis upp till 5 år);
• räntan på lån för köp av bostad är en av de lägsta, för andra låneprogram är avgiften högre.

Typer av konsumentlån

I sin tur särskiljs följande typer av konsumentlån:

• kort– se till att kreditgränsen kopplas till huvudkontot. Med ett kreditkort kan du göra inköp eller ta ut pengar till ett belopp som överstiger saldot av dina egna medel;
• kontanter- i detta fall får klienten pengar omedelbart genom bankens kassadisk. Hittills används sådana kreditprodukter nästan aldrig. En vanlig praxis är att ge ut ett plastkort till kunden, med vilket han kan ta ut pengar från en bankomat eller kassadisk.

Typer av säkerheter

Det finns en annan klassificering av lån och beror på vad som fungerar som en garanti för fullgörandet av förpliktelser enligt avtalet. Enligt denna parameter särskiljs följande typer av lån:

• utan säkerhet eller blank;
• med garanti;
• med fastighetsinteckning
• med pant i lös egendom;
• med riskförsäkring.

Banker, för att minska sina risker, kan också kräva att kunden ställer ut flera typer av säkerheter samtidigt, till exempel: garantier och inteckningar i fastigheter plus försäkringar.

Det bör noteras att konsumentlån och kreditkort vanligtvis utfärdas utan säkerhet. Om det önskade beloppet är stort kan borgenären kräva en garanti från en eller flera personer.

Låt oss titta på typerna av lånesäkerheter mer detaljerat:

• garanti- genom att underteckna det relevanta avtalet samtycker en juridisk eller fysisk person till att uppfylla förpliktelserna enligt lånet solidariskt med låntagaren. Med andra ord, om den senare upphör att betala enligt avtalet, begär banken att borgensmännen ska återbetala skulden;
• inteckning eller pantsättning av fast egendom- vanligtvis är en lägenhet eller ett hus, som köps på kredit, en säkerhet för fullgörandet av förpliktelser mot borgenären. Bolån ges även vid finansiering av konsumtionslån för stora belopp;
• pantsättning av lös egendom- i detta fall tar banken, för att minska riskerna, transporter, pengar eller metaller på konton, aktier etc. som säkerhet. Det mest populära programmet där det finns pant för lös egendom är billån:
• riskförsäkring- Försäkringstjänster följer nästan varje lån. Så med ett bolån måste låntagaren nödvändigtvis försäkra fastigheten, för billån krävs det att man har en CASCO-policy. Dessutom kan banker erbjuda gäldenären att försäkra sig mot risken för jobbförlust, ingå ett titelförsäkringsavtal etc. Försäkringen säkerställer således fullgörandet av förpliktelserna enligt avtalet i händelse av ogynnsamma händelser.

Former för lånefinansiering

Det finns typer av lån enligt finansieringsformerna:

• kreditgräns;
• övertrassering;
• trancher;
• ett belopp.

Kreditgräns

Kreditgränsen kan vara revolverande och icke-revolverande. Förnybar linje ganska ofta används för kortlån. Dess funktion är möjligheten att använda kreditgränsen igen efter återbetalning. Det bör noteras att ränta endast tas ut på det faktiskt valda beloppet av kreditgränsen.

Med icke-revolverande kredit kan hittas vid ansökan om lån för uppförande av fastighet. Denna finansieringsform möjliggör en gradvis användning av kreditmedel under en viss period. Låntagaren får med andra ord inte hela beloppet på en gång, utan i omgångar. Därmed kan du spara på ränta, eftersom de debiteras på det faktiskt valda gränsbeloppet.

Till skillnad från en roterande linje tillåter en icke-roterande linje inte låntagaren att låna pengar igen efter att gränsen är återbetald.

Övertrassering

Genom sin verksamhetsprincip är en checkräkningskredit mycket lik en revolverande kredit. Men om det senare möjliggör öppnandet av ett extra konto för kunden, är övertrasseringen bekväm eftersom den är knuten till huvudkontot.

Oftast är en övertrassering en följeslagare av kortkonton för deltagare i löneprojekt. Fördelen med denna finansieringsform är att låntagaren, när han behöver, kan ta ut från kontot ett belopp som överstiger saldot av hans egna pengar och när lönen kommer är lånet stängt. Du kan också betala av skulden genom att fylla på kortet.

Mekanismen för att återbetala skulder under en kreditgräns är något annorlunda. Med tanke på att krediten är registrerad på ett annat konto räcker det inte att låntagaren bara fyller på kortet. Han måste då definitivt överföra pengar från ett kortkonto till ett kreditkonto, annars kommer lånet inte att stängas i tid och banken kommer att tillämpa påföljder.

Trancher

Tranchelån används vid byggande av hus. Här sker inte utgivningen av pengar i ett belopp omedelbart efter undertecknandet av kontraktet, utan i enlighet med tidsplanen. Denna form av finansiering är mycket lik en icke-revolverande kredit.

Räntetyp

Utöver ovanstående varianter finns det typer av lån efter typ av ränta:

• flytande- detta innebär att borgenären har rätt att revidera betalningen enligt avtalet med en viss frekvens, beroende på storleken på ett visst index. Vanligtvis är den sista kursen Libor, Euribor;
• fast- kursen beror inte på kostnaden för monetära resurser på internationella marknader och kan därför inte ändras förrän kontraktet löper ut. Med undantag för fall av påföljder för brott mot villkoren i kontraktet.

Som framgår av ovanstående, hur många parametrar som används i ett låneprogram, det finns så många varianter av lån. Det bör noteras att lånemarknaden ständigt utvecklas, så det finns fler och fler typer av lån och denna klassificering är inte komplett. Här anges helt enkelt alla huvuddragen hos lån och deras skillnader från varandra.

Alexander Babin

Hittills har livet på avbetalning och att göra affärer på kredit blivit ganska relevant och mycket populärt fenomen. Banker befinner sig i en tuff kompromisslös kamp för varje kund, och varje dag blir utlåningen mer överkomlig. Samtidigt dyker det upp olika former och typer av krediter och förutsättningarna för att få den blir allt mer förenklade.

Hur nödvändigt är det?

En marknadsekonomi klarar sig som bekant inte utan lån. Å ena sidan behöver vissa deltagare i råvaru-pengarrelationer ytterligare medel, utöver de som för närvarande är tillgängliga. Å andra sidan har individer, företag eller organisationer ett överskott av penningmängd, till exempel på grund av en obalans i tidpunkten för produktion och försäljning av en viss produkt, ackumulerade besparingar eller oplanerade inkomster.

En viss motsägelse uppstår, som ganska framgångsrikt löses med hjälp av kreditmarknaden (lånekapitalmarknaden). I själva verket betyder själva begreppet "kredit" rörelse av lånekapital, med förbehåll för det obligatoriska villkoret för betalning och återbetalning. Varje kreditsystem kännetecknar penningmängdens rörelse, det vill säga de ackumulerade medlen, kapitalet och inkomsterna för olika segment av befolkningen lånas ut till individer, olika företag eller staten själv. Det är de olika alternativen för samverkan mellan aktörer på kreditmarknaden som ger upphov till olika kreditformer.

Kreditfunktioner

Förhållandet mellan låntagaren och långivaren innebär antagandet av ett antal skyldigheter som föreskrivs i avtalet. Låneavtalet definierar skyldigheterna för banken eller annan person som tillhandahåller lånet, villkor, belopp och återbetalningsvillkor. Utifrån detta kan tre huvudfunktioner för ett lån definieras:

1. Fördelning - avslöjas under koncentrationen av medel och deras efterföljande distribution på återbetalningsbasis. Denna funktion spåras fullt ut i tilldelningen av medel till organisationer för att möta akuta behov och utöka produktionen.
2. Utsläpp - yttrar sig när icke-kontanta betalningssätt används. Det vill säga att kontanter ersätts med varuformer.
3. Kontroll - låter dig övervaka enheters ekonomiska verksamhet. I detta avseende uppmuntras låntagare och lånestrukturer att använda olika former och typer av lån, vilket kommer att göra det möjligt att använda upplånade medel i full utsträckning för utveckling och ökad lönsamhet.

Lån beroende på struktur

Sammansättningen av alla lån är ganska enkel och inkluderar låntagaren, långivaren och lånevärdet. Beroende på typen av den senare särskiljs följande kreditformer:

• monetär;
• Råvara;
• varor-pengar;

För några hundra år sedan var råvarukrediten den vanligaste i Ryssland och tog sig till exempel uttryck i lån av spannmål till bönder för sådd eller andra jordbruksprodukter. I den moderna världen är varuformen av kredit inte längre den huvudsakliga och uttrycks endast i försäljning av varor på avbetalning eller till exempel i leasing.

I den nuvarande verkligheten är de mest tillämpliga monetära och blandade kreditformerna. I det första fallet är pengar ett universellt betalningsinstrument, medan den blandade formen används när leverans av varor på avbetalning åtföljs av en gradvis återföring av deras värde i monetära termer.

Typer av utlåning

Genom att studera begreppet "kredit" mer i detalj kan man peka ut flera organisatoriska och ekonomiska egenskaper som används för att klassificera det.

Beroende på den ekonomiska inriktningen finns det flera huvudtyper av utlåning:

• industriell;
• handel;
• jordbruks.

Du kan också dela upp lån i direkta och indirekta, beroende på utlåningsobjekten, det vill säga vad exakt lånet tas för. Naturligtvis används oftast kreditmedel för att köpa varor, men ibland händer det att medel behövs för att tillgodose icke-materiella behov, till exempel att betala löner till personalen, betala nödvändiga skatter och avgifter etc. I det här fallet är lånet har inte en påtaglig form, men täcker ett gap i betalningsomsättningen.

Beroende på graden av säkerhet kan lån vara:

• med full säkerhet - värdet av säkerheter täcker helt kostnaden för själva lånet och minskar långivarens finansiella risker till nästan noll;
• ofullständig säkerhet - säkerhetens säkerhetsvärde täcker inte helt lånebeloppet;
• utan säkerhet (blank) - pantvärdet saknas helt, långivarens risker är maximala.

För att klassificera ett lån efter typ kan du också ta ut avgiften för dess användning. Här kan du välja ett räntefritt och räntebärande lån (gratis och betalt), billigt och dyrt, vilket helt beror på räntans storlek.

En annan punkt som lånen delas på kan vara lånets löptid. Ett lån som tjänar låntagarens nuvarande behov och som tas för en period på högst sex månader anses vara kortsiktigt, upp till ett år eller mer - medellång respektive lång sikt. Det bör noteras att en sådan fördelning är typisk, till exempel för Ryssland, i andra länder kan fördelningen beroende på lånevillkoren vara annorlunda.

Och vilka är borgenärerna?

Utöver de som anges ovan, beroende på andra indikatorer, kan många andra typer av lån urskiljas. Till exempel kan du dela upp dem beroende på deltagarna i transaktionen, källan till avkastningen av kreditmedel etc.

Till exempel kan de huvudsakliga kreditformerna särskiljas beroende på deltagarna i kreditförhållandet. Och så vidare låt oss titta på lån i detta perspektiv:

• bankverksamhet;
• kommersiell;
• stat;
• internationell;
• konsument;
• ockerrik;
• inteckning etc.

Bankutlåning

Det vanligaste är förstås banklån. Med detta formulär tillhandahåller ägarna av gratis fonder dem till låntagare med hjälp av banker.

Beroende på ämnet för utlåning särskiljs följande former av banklån:

• utlåning till juridiska personer - i fallet när medel spenderas på att återbetala olika skulder och göra olika betalningar - är detta ett lån av pengar, och om de används för att utöka produktionskapaciteten, samt för att fylla på huvud- och rörelsekapitalet i företag - ett lån av kapital;
• utlåning till privatpersoner - medel tillhandahålls för avsedd användning av enskilda. personer - behandling, utbildning, reparation, konstruktion, rekreation, proteser, etc.;
• interbanklån - för att konsolidera korrespondentrelationer mellan banker, samt för att upprätthålla en korrekt lönsamhetsnivå för bankstrukturer.

Kommersiell utlåning

Med tanke på andra former av utlåning kan man peka ut ett lika lönsamt lån - ekonomiskt eller kommersiellt. I denna form tillhandahåller företag lån (eller varor) till varandra, utan bankernas deltagande. Kommersiell kredit är den grundläggande grunden för varu-pengar-relationer, eftersom det låter dig utjämna motsättningen när vissa företag redan har producerat varor och är redo att sälja dem, medan andra ännu inte har sålt sina egna och därför inte har medel att köpa. Ekonomisk kredit bidrar till försäljning av varor och vinster inbäddade i dem. Det är därför räntorna på kommersiella lån är mycket lägre än bankernas.

En företagslåneskuld är ett skuldebrev, som kan vara enkelt eller "bärare" - som ger en skriftlig order från långivaren att betala ett specificerat belopp till en tredje part. Denna funktion hos räkningarna gör det möjligt att överföra dem, medan en påskrift placeras på den - en speciell påskrift. Ju fler rekommendationer, desto mer sannolikt är det att det löses in.

Statens utlåning

Med tanke på de viktigaste kreditformerna är det omöjligt att inte dröja vid det statliga lånet. Detta är en form av utlåning där ett av förhållandena (låntagare eller långivare) är staten. Ett sådant lån skiljer sig fundamentalt från andra typer. Vid tillhandahållande av till exempel ett banklån agerar vissa materiella tillgångar som tillhör låntagaren som säkerhet, och vid ett statligt lån är all egendom som ägs av en territoriell enhet, eller hela dess inkomst under en viss period, säkerhet. . Huvudsyftet med denna form av kredit är att lösa alla typer av problem på nationell nivå - täcka statens budgetunderskott, finansiera olika program.

I de fall staten själv är borgenär, genom statskassan eller centralbanken, sker utlåning till en viss bransch eller affärsbanker och icke-bankorganisationer till följd av auktionshandel med kreditresurser på interbanklånemarknaden.

Internationell utlåning

En av de senaste formerna är internationell utlåning, som uppstod när de ekonomiska relationerna gick utanför de statliga ramarna.

Formerna för ett internationellt lån skiljer sig praktiskt taget inte från ett internt lån. Ämnena för internationell utlåning är nästan identiska med den inhemska ekonomin: befolkningen, företag, banker, staten. Den enda skillnaden är att låntagaren och långivaren är medborgare i olika länder. Sålunda kan internationell utlåning definieras som flödet av lånekapital mellan länder. Traditionellt finns det sådana former av internationell kredit:

• företagslån (företagslån);
• banklån;
• statligt lån.

Konsument

En låneform, där kreditmedel inte används för att producera nytt värde, utan syftar till att tillgodose vissa behov, är ett konsumtionslån. Långivare i det här fallet kan vara kommersiella organisationer som erbjuder detaljhandelsförsäljning - oftast i omgångar - varaktiga varor, medicinska tjänster, direkt kontantutlåning för det avsedda ändamålet. Utmärkande för denna typ av utlåning är att låntagarna är individer som tagit pengar för att tillgodose rent personliga behov.

Konsumentkrediter är mycket nära besläktade med bankverksamhet, eftersom finansiella företag använder sina kunders skuldförbindelser för att få kontantlån från bankstrukturer. Det är därför som begreppet konsumentlån kan tolkas mycket bredare - som en uppsättning kontant- och råvarulån som tillhandahålls befolkningen av banker, finansiella organisationer och direkt av staten. Ett sådant lån kan användas inte bara för nuvarande behov, utan också för investeringsändamål. Men i det här fallet kommer låntagaren att vara skyldig att rapportera och dokumentera användningen av lånet.

Ockerrik

Den äldsta och mest primitiva typen av utlåning är ockerkrediter. Dess utmärkande drag är uppblåsta räntor på lån och inte helt lagliga metoder för att samla in belopp från en oansvarig betalare. Oftast tillhandahålls sådana tjänster av organisationer som inte har en officiell licens att bedriva kommersiell verksamhet. Bortsett från den svarta lånemarknaden är den mest framstående representanten för laglig ockerlån i vår tid pantbanker. Det är där som kortfristiga lån lämnas, till extremt höga räntor, och det krävs mycket likvida säkerheter som överförs till långivaren för förvaring.

Inteckning

Ett av de vanligaste lånen i Ryssland är ett hypotekslån. Det tillhandahålls för köp av fastigheter, samt för konstruktion och översyn av bostäder och industrilokaler. Lånet är säkrat antingen genom själva inteckningsobjektet eller av annan likvärdig egendom som ägs av låntagaren vid tidpunkten för avtalets ingående. Ett bolån är uteslutande riktat och långsiktigt.

Utvecklingen av bolånemarknaden innebär att det finns ett visst system, vars deltagare är direkt låntagaren, långivaren, investeraren och olika mellanhänder - försäkringsgivare, värderingsmän, registratorer, tillsynsmyndigheter etc. Investerare i detta fall kan vara finansmarknadsenheter som köpa värdepapper med säkerhet genom hypotekslån - finansiella och kredit organisationer, fonder, inklusive pensionsfonder, bara befolkningen.

Slutsats

Oavsett hur ekonomer klassificerar ett lån, med sunt förnuft, kan det delas in i två viktigaste kategorier: ett lönsamt lån och ett som inte är värt att bråka med. Eftersom varje lån förutsätter att du tar andras pengar ett tag, och du måste ge dina egna för alltid, är detta kanske den viktigaste klassificeringen som du bör sätta dig in i.

1. TYPER AV KREDIT, DERES KLASSIFICERING OCH EGENSKAPER

I nästan alla källor klassificeras ett lån enligt flera grundläggande egenskaper, av vilka de viktigaste inkluderar kategorierna för långivaren och låntagaren, såväl som i vilken form ett visst lån tillhandahålls. Utifrån detta kan följande sex huvudformer av kredit urskiljas, som var och en i sin tur är uppdelad i flera varianter enligt mer detaljerade klassificeringsparametrar.

Den vanligaste kreditformen är banklån. I det här fallet är föremålet för kreditrelationer processen att överföra pengar direkt till lånet. Ett sådant lån tillhandahålls av specialiserade finansinstitut. Juridiska personer fungerar som låntagare. Processen för kreditförhållanden i detta fall regleras av ett låneavtal eller låneavtal. Intäkter från denna form av lån kommer i form av lån eller bankräntor, vars ränta bestäms av parternas överenskommelse, med hänsyn till dess genomsnittliga ränta för en given period och specifika lånevillkor.

Den vanligaste klassificeringen av banklån, baserad på användningen av ett antal grundläggande funktioner. Det är mycket viktigt att differentiera lån efter löptid. Den skiljer mellan jourlån, kortfristiga, medellånga och långfristiga lån.

Jourlån är föremål för återbetalning inom en bestämd tid efter mottagandet av ett officiellt meddelande från långivaren, datum för mottagande av sådan anmälan är inte fastställd i förväg (i låneavtalet). För närvarande används jourlån ytterst sällan, eftersom de kräver extremt stabila villkor på lånekapitalmarknaden och generellt inom makroekonomin.

För att fylla den tillfälliga bristen på eget rörelsekapital ger låntagaren kortfristiga lån. Helheten av sådana operationer utgör ett autonomt segment av lånekapitalmarknaden - penningmarknaden. Den genomsnittliga återbetalningstiden för denna typ av lån överstiger vanligtvis inte sex månader. De mest aktivt använda kortfristiga lånen på aktiemarknaden, handel och tjänster, i form av interbanklån.

Medelfristiga lån lämnas på upp till ett år för både industriella och rent kommersiella ändamål. De används mest inom jordbrukssektorn (på grund av säsongsvariationer), såväl som i utlåning till innovativa processer.

Långfristiga lån används som regel för investeringsändamål. Liksom medelfristiga lån tjänar de rörelsen av anläggningstillgångar. De kännetecknas av stora volymer av sålda kreditresurser. De används för att kreditera återuppbyggnad, teknisk omutrustning, nybyggnation på företag inom alla verksamhetsområden. Deras genomsnittliga löptid är vanligtvis tre till fem år eller mer. Långfristig utlåning är typiskt när man får lämpliga finansiella garantier från staten.

Enligt metoden för återbetalning särskiljs lån, återbetalas i ett engångsbelopp och återbetalas i omgångar. Lån som återbetalas med ett engångsbelopp (betalning) från låntagarens sida är en traditionell form av återbetalning av kortfristiga lån, vilket är mycket bekvämt när det gäller laglig registrering (kräver inte användning av en differentierad ränteberäkningsmekanism). Lån som återbetalas i avbetalning under hela låneavtalets löptid är också ganska vanliga. Särskilda villkor (förfarande) för avkastningen bestäms av låneavtalet (avtalet). De används alltid för långfristiga lån och, som regel, för medelfristiga. Ur praktisk synvinkel är hur räntan debiteras viktigt.

Den traditionella betalningsformen för kortfristiga lån för en marknadsekonomi, som har den mest funktionella karaktären ur beräkningslätthetssynpunkt, är lån, vars ränta betalas vid den totala återbetalningen. Lån, vars ränta betalas i lika delar av låntagaren under hela låneavtalets löptid, är en traditionell betalningsform för medel- och långfristiga lån, som är ganska differentierad beroende på avtal mellan parterna ( t.ex. för långfristiga lån kan räntebetalningar påbörjas både efter det att lånet är slutfört första året och efter en längre period).

Nästa typ av lån enligt metoden för att samla in räntor är lån, vars ränta hålls tillbaka av banken vid tidpunkten för deras direkta utfärdande till låntagaren. För en utvecklad marknadsekonomi är denna form okarakteristisk och används endast av ockerkapital (se nedan). Ändå används det ibland under krisförhållanden. Till exempel, under förhållanden på grund av den ekonomiska situationens instabilitet, användes denna form aktivt under perioden 1993-1995. många ryska affärsbanker, särskilt för "ultra-kortfristiga" (upp till fem arbetsdagar) lån, vars efterfrågan också är ett tecken på en kris i ekonomin.

En mycket viktig punkt för ett lån är tillgången på säkerheter.

Förtroendelån, den enda formen för att garantera att återbetalningen är direkt ett låneavtal, används i begränsad omfattning av vissa utländska banker i processen att låna ut till vanliga kunder som åtnjuter deras fulla förtroende (understödd av möjligheten att direkt övervaka aktuell status för låntagarens byteskonto). Med medel - och långfristiga utlåning används endast som ett undantag med obligatorisk försäkring utfärdade lån, vanligtvis - på bekostnad av låntagaren.

Den huvudsakliga typen av modern bankkredit - säkrade lån. Varje egendom som låntagaren äger på grundval av ägande, oftast fastigheter eller värdepapper, kan agera som säkerhet. Om låntagaren bryter mot sina skyldigheter blir denna egendom bankens egendom, som under försäljningen kompenserar för de förluster som uppstått. Beloppet på det emitterade lånet är vanligtvis mindre än det genomsnittliga marknadsvärdet på den föreslagna säkerheten och bestäms genom överenskommelse mellan parterna.

I moderna ryska förhållanden är huvudproblemet med att få säkrade lån förfarandet för att bedöma värdet på egendom på grund av ofullständigheten i bildandet av bolåne- och aktiemarknaderna.

Lån säkrade genom finansiella garantier från tredje part, vars verkliga uttryck är en rättslig skyldighet från borgensmannens sida att ersätta den skada som faktiskt orsakats banken om låntagaren bryter mot villkoren i låneavtalet, är mycket typiska för länder med utvecklade marknadsekonomier.

Rollen som en finansiell garant kan vara juridiska personer som åtnjuter tillräckligt förtroende från borgenärens sida, samt statliga myndigheter på olika nivåer.I en utvecklad marknadsekonomi används sådana lån i stor utsträckning främst inom området långfristig utlåning , i inhemsk praxis hittills har de begränsad tillämpning, på grund av kreditinstitutens extremt låga förtroende inte bara för juridiska personer utan även till statliga organ.

Det avsedda syftet med lån är också en viktig klassificeringsfunktion. Man skiljer på generella lån och riktade lån.

Allmänna lån används av låntagaren efter eget gottfinnande för att tillgodose eventuella behov av ekonomiska resurser. Under moderna förhållanden har de begränsad användning inom området kortfristig utlåning, de används praktiskt taget inte i medel- och långfristiga utlåning.

De allra flesta moderna banklån är riktade. Riktade lån innebär att låntagaren måste använda de resurser som tilldelas av banken enbart för att lösa problem som anges i låneavtalets villkor (till exempel betala för köpta varor, betala löner till personalen, modernisera produktionen, utveckla nya produkter etc. .). Missbruk av de tillhandahållna resurserna medför tillämpning av sanktioner som fastställts i avtalet mot låntagaren (tidigt uttag av lånet eller höjning av räntan).

Kategorierna av låntagare är avgörande för utlåningsprocessen. Beroende på dem särskiljs kommersiella, jordbruks-, hypotekslån, interbanklån och lån till mellanhänder på börsen.

Kommersiella lån ges till affärsenheter som är verksamma inom handel och tjänster. I grund och botten är de av akut karaktär och tillgodoser behovet av lånade resurser i den del som inte täcks av ett kommersiellt lån. De utgör huvuddelen av de flesta bankers kreditverksamhet, inkl. och i dagens Ryssland.

Lantbrukslån är en mycket vanlig kreditoperation som bestämde uppkomsten av specialiserade kreditorganisationer - jordbruksbanker. Deras karakteristiska drag är en tydligt uttalad säsongskaraktär, på grund av jordbruksproduktionens särdrag.

Hypotekslån ges till markägare och ägare av annan fastighet (både konventionella och specialiserade hypoteksbanker). I modern utländsk praxis är hypotekslån så utbredda att vissa källor särskiljer dem som en oberoende form av kredit. Under inhemska förhållanden började de få begränsad distribution först sedan 1994, vilket är förknippat med privatiseringsprocessens ofullständighet och bristen på lagstiftningsakter som tydligt definierar ägandet av de viktigaste typerna av fastigheter, främst mark.

Interbanklån - en av de vanligaste formerna av ekonomisk interaktion mellan kreditinstitut. Den aktuella räntan på interbanklån är den viktigaste faktorn som bestämmer redovisningsprincipen för en viss affärsbank för andra typer av lån utgivna av dem. Det specifika värdet av denna kurs beror direkt på centralbanken, som är en aktiv deltagare och direkt samordnare av interbankkreditmarknaden.

Lån till mellanhänder på börsen omfattar lån som tillhandahålls av affärsbanker till mäklar-, mäklar- och återförsäljarföretag som ägnar sig åt transaktioner för köp och försäljning av värdepapper. I avancerade ekonomier utgör de en liten andel av de totala lånetransaktionerna. Som regel tas de av börsförmedlare för att betjäna spelverksamhet (spekulativt) på aktiemarknaden och inte i investeringsområdet.

Den näst viktigaste efter bankverksamhet är utan tvekan kommersiell kredit - en av de första formerna av kreditrelationer i ekonomin, som gav upphov till sedelcirkulation och därigenom aktivt bidrog till utvecklingen av icke-kontant penningcirkulation. Ett kommersiellt lån finner praktisk tillämpning i finansiella och ekonomiska relationer mellan juridiska personer i form av försäljning av produkter eller tjänster med uppskjuten betalning. Huvudresultatet av att använda denna form av kredit är att öka lönsamheten och lönsamheten för aktiviteter genom att påskynda processen att sälja varor.

Ett kommersiellt lån skiljer sig fundamentalt från ett banklån: långivarens roll är inte specialiserade finansiella organisationer, utan alla juridiska personer som är associerade med produktion eller försäljning av varor eller tjänster. Ett kommersiellt lån lämnas i form av förskottsbetalning, förskottsbetalning, anstånd och avbetalning för varor, byggentreprenader och tjänster. Den genomsnittliga kostnaden för ett kommersiellt lån är alltid lägre än den genomsnittliga bankräntan under en viss tidsperiod. När transaktionen mellan långivaren och låntagaren är lagligt genomförd, ingår avgiften för detta lån i varans pris och är inte specifikt fastställd. Traditionellt är ett kommersiellt låneinstrument en växel som uttrycker låntagarens finansiella förpliktelser gentemot långivaren. I världspraxis är kommersiell kredit extremt utbredd. I olika länder utförs upp till 60-85 % av transaktionsbeloppet i partihandeln på villkoren för ett kommersiellt lån.

I praktiken används tre typer av kommersiella lån:

• Lån med fast återbetalningstid:
• ett lån med en avkastning efter den faktiska försäljningen av låntagaren av varorna levererade i omgångar;
• · utlåning på ett öppet konto (leverans av nästa parti varor på villkoren för ett kommersiellt lån utförs tills skulden på den tidigare leveransen är betald).

Konsumentkredit - målformen för utlåning till individer. Både specialiserade kreditorganisationer och alla juridiska personer som säljer varor eller tjänster kan agera som kreditgivare. I kontanter ges det som ett banklån till en individ för köp av fastigheter, betalning för varor, tjänster etc. Ett sådant lån i varuform är mycket vanligt - i form av detaljförsäljning av varor med uppskjuten betalning. I praxis i världen täcker konsumentkrediter alla segment av den arbetande befolkningen, främst genom olika kreditkortssystem.

Huvuddraget i ett statligt lån är statens oumbärliga deltagande i verkställande myndigheters person på olika nivåer. Statlig kredit kan användas inte bara som en källa för att attrahera finansiella resurser, utan också som ett effektivt verktyg för centraliserad kreditreglering av ekonomin av landets finansiella myndigheter.

Internationell kredit - en uppsättning kreditförbindelser som verkar på internationell nivå, vars direkta deltagare kan vara internationella finans- och kreditinstitut (IMF, IBRD, etc.), regeringarna i respektive stater och enskilda juridiska personer, inklusive kreditorganisationer. I relationer med deltagande av stater som helhet och internationella institutioner agerar den alltid i monetär form, i utrikeshandelsaktiviteter - och i råvaror (som ett slags kommersiell kredit till importören).

Det klassificeras enligt flera grundläggande funktioner: av typen av lån - mellanstatliga, privata; i form - stat, bank, kommersiell; platsvis i utrikeshandelssystemet - exportkreditering, importkreditering. En specifik egenskap hos ett internationellt lån är dess rättsliga eller ekonomiska säkerhet i form av privata försäkringar och statliga garantier. I utvecklade länder används ockerkredit praktiskt taget inte, i praktiken genom att ge ut lån till individer, såväl som affärsenheter som inte har en lämplig licens från centralbanken. Det kännetecknas av ultrahöga räntor (upp till 120-180 % för lån utgivna i konvertibel valuta) och ofta kriminella metoder för återhämtning från den försumliga.

I litteraturen om finans och kredit betraktas det endast i historiska termer. Som en uppsättning kreditrelationer för de flesta länder är det nu uppenbart olagligt.

Med utvecklingen av det nationella kreditsystemets infrastruktur och tillgången på kreditresurser för alla kategorier av potentiella låntagare förlorar ett ockerlån sin betydelse.

BIBLIOGRAFI

• 1. Borovkova V.A., Murashova S.V. Grunderna i teorin om finans och kredit. - St Petersburg: Peter, 2004. - 176 sid.
• 2. Vakhrin P.I., Neshitoi A.S. Finans, penningcirkulation, kredit. - M .: ITC "Dashkov and Co", 2002. - 656 s.
• 3. Galitskaya S.V. Penningcirkulation, kredit, finans. - M.: Mezhdunarodnosh., 2002. - 272 sid.
• 4. Pengar, kredit, banker / Ed. E.F. Zjukov. - M.: UNITI, 2003. - 623 sid.
• 5. Pengar, kredit, banker / Ed. O.I. Lavrushina - M.: KGORUS, 2005. - 560 sid.
• 6. Allmän teori om pengar / Ed. E.F. Zjukov. - M.: UNITI-DANA, 2003. - 423 sid.
• 7. Perekrestova L.V. Finans och kredit. - M.: Publishing Center "Academy", 2004. - 288 sid.
• 8. Finansiering och kredit för universitetsstudenter / Ed. A.P. Kovalev. - Rostov n / D, 2004. - 192 sid.
• 9. Finans, monetär cirkulation, kredit / Ed. VK. Senchagov. - M.: TK Velby, Prospekt Publishing House, 2004. - 720 sid.
• 10. Finans, skatter, kredit / Ed. A.M. Emelyanov. - M.: RAGS, 2004. - 546 sid.

I en marknadsekonomi är en oföränderlig lag att pengar måste vara i konstant cirkulation. Tillfälligt fria medel bör gå till lånekapitalmarknaden, ackumuleras i finansiella institutioner och sedan effektivt sättas i verksamhet, placeras i de sektorer av ekonomin där det finns behov av ytterligare kapitalinvesteringar.

Pengar, som alla andra varor, köps och säljs. Processen att köpa och sälja pengar fick ett specifikt namn - ett lån. Det latinska ordet "crednjum" har en dubbel betydelse. Å ena sidan betyder det "jag litar på", "jag tror"; och å andra sidan översätts det som "skuld" eller "lån". Kreditera- ekonomiska förbindelser mellan olika partners som uppstår genom överföring av egendom eller pengar till en annan person på villkor om brådskande, återbetalning, betalning och säkerhet.

Brådskande, återbetalning, betalning, säkerhet - de grundläggande principerna för utlåning. Princip brådskande karaktärär att lånet ska betalas tillbaka inom en strikt definierad tidsram. Efterlevnaden av denna princip är en viktig förutsättning för att bankerna och själva kreditsystemet ska fungera. upprepning innebär att lånet ska betalas tillbaka. princip betalning innebär att du måste betala ränta på lånade pengar. Betalning tvingar låntagaren att använda lånade medel effektivt. Princip säkerhet lån innebär att lånet ska ha säkerhet i egendom. tredje parts skyldigheter. Utlåning till företag, organisationer och befolkningen sker med strikt iakttagande av dessa grundläggande principer. Principerna för utlåning omfattar även principen om differentiering i kreditförhållanden. Differentierat förhållningssätt till utlåning innebär att banker (kreditinstitut) inte närmar sig olika kunder och frågan om utlåning på samma sätt. Innan man beviljar ett lån undersöks låntagarens ekonomiska ställning noggrant för att försäkra sig om att han kan betala tillbaka lånet i tid.

Kredit- och kreditrelationernas roll uttrycks bäst av kreditens funktioner: omfördelning, emission, kontroll, reglerande. omfördelande funktionär att lånekapital omfördelar medel från företag och befolkningen, från vilka de tillfälligt är fria, till affärsenheter som är i behov av ytterligare pengar. Lånefonder fungerar och ger sina ägare inkomster i form av räntor. Låntagaren använder lånet för att tjäna en vinst, varav en del används för att betala skulden. I utvecklade länder är andelen kreditresurser i finansieringskällorna för företagens verksamhet 30-50%. Den omfördelande funktionen ger en möjlighet att mobilisera kapital för genomförandet av stora projekt som är otillgängliga för enskilda företags begränsade resurser. Emissionsfunktion kredit uttrycks i det faktum att banker, som tillhandahåller krediter till företag, skapar så kallade kreditpengar. Bankerna agerar i detta fall som mellanhänder. Det finns en ökning av penningmängden på grund av en ökning av icke-kontanta pengar. Bankernas förmåga att öka penningmängden när de tillhandahåller lån beaktas när regeringen bedriver penningpolitik. Innehåll kontrollfunktionär att kontrollera de banker som utfärdade lånet över låntagarnas ekonomiska verksamhet. Innan ett lån beviljas undersöker banken noggrant låntagarens kreditvärdighet och insolvens, sätter sig in i resultatet av revisioner. Efter att ha beviljat ett lån kontrollerar banken, genom sina egna metoder, låntagarens finansiella ställning och försöker säkerställa snabb återbetalning av lånet och ränta på det. Kredit fungerar som ett verktyg för att reglera ekonomin. Staten deltar i processen för rörelse av lånekapital och reglerar låntagarnas tillgång till lånekapitalmarknaden, vilket gör det lättare eller svårare att få lån. Kreditreglering av ekonomin- en uppsättning åtgärder som staten vidtagit för att ändra kreditvolymen och dynamiken för att påverka ekonomiska processer.

Under den historiska utvecklingsprocessen har kredit fått olika former. Under moderna förhållanden är de huvudsakliga kreditformerna: kommersiella, bank-, konsument-, hypotekslån, statliga och internationella. kommersiellt lån tillhandahålls av företag, föreningar och andra ekonomiska enheter till varandra i form av försäljning av varor med anstånd med betalning. Ett kommersiellt lån är vanligtvis kortfristigt – beviljat för en period om högst ett år. Ett kommersiellt låneinstrument är en växel – ett slags skuldebrev. Leverantörsföretaget beviljar anstånd med betalning för sina varor och köparföretaget överför sin växel som ett skuldbevis och en skyldighet att betala med ränta. Leverantörsföretaget kan använda denna faktura för betalningar. Ett kommersiellt lån är sammankopplat med ett banklån. Med ett kommersiellt lån kan växlar redovisas och lån med säkerhet i växel kan tillhandahållas. Vid diskontering av växlar betalar banken växelinnehavaren det belopp som anges på växeln, minus ränta med gällande diskonteringsränta. Vid växellån beviljas lån mot inventarier med växelsäkerhet. Kommersiella krediter främjar omfördelning av kapital, expanderar och underlättar försäljning av varor, påskyndar omsättningen av kapital. Nackdelarna med ett kommersiellt lån inkluderar dess begränsningar i form, tid, volym och ämnen.

banklån- ett lån som tillhandahålls kontant av finansiella institutioner (banker, fonder, föreningar) till alla ekonomiska enheter (privata företag, organisationer, individer och staten) i form av kontantlån. På grund av dess mångsidighet är ett banklån den huvudsakliga kreditformen. – Beroende på användarvillkoren delas banklån in i kortsiktiga och långa. Kortfristiga lån tecknas för att finansiera löpande utgifter under en period på upp till 12 månader. Långfristiga lån - lån för att skapa, återuppbygga och modernisera anläggningstillgångar. Perioden för långfristig utlåning är kopplad till återbetalningstiden för investeringar. Ett banklån lämnas efter avslutet låneavtal. I låneavtalet föreskrivs för lånets syfte, dess storlek, ränta, lånets återbetalningsvillkor och ränta, former för lånesäkerhet, parternas ömsesidiga ansvar m.m.

En viktig typ av kredit i moderna förhållanden är konsumentkrediter, tillhandahålls i upp till 3 år vid köp av sällanköpsvaror. En mängd olika konsumentkrediter är långfristiga (under mycket lång tid) lån till privatpersoner för köp eller byggande av bostäder. I det här fallet är låntagaren befolkningen, och långivaren är som regel banker. När man skaffar ett konsumtionslån kan det finnas förmedlare, till exempel handelsföretag som säljer varor på kredit. De viktigaste formerna av konsumentkrediter: försäljning av varor med avbetalning (konsumentkredit i varuform); tillhandahållande av banker av kontantlån till befolkningen för köp av varaktiga varor; ge lån för bostadsbyggande. De senaste åren har den fått stor utveckling i Ryssland. Å ena sidan, tack vare honom, köper befolkningen mer hållbara varor. Å andra sidan är denna typ av lån en mycket lönsam operation av affärsbanker.

Inteckning utfärdas för köp av bostad, mark eller annan fast egendom samt om säkerhet för fast egendom. Bolån ges för en lång period - 10-30 år. statligt lån- detta är som regel lån av staten eller lokala myndigheter från näringslivet och befolkningen. Statens kreditinstrument är statspapper. Genom att sälja värdepapper får staten ytterligare monetära resurser till sitt förfogande som används för att finansiera statens budgetunderskott och betala av statsskulden. I vissa fall kan staten agera som borgenär (vid beviljande av lån till statliga banker). Internationell kredit omfattar kreditförbindelser mellan staten och internationella finansiella organisationer, samt mellan nationella företag och utländska banker och andra finansiella institutioner.

Helheten av kredit- och avvecklingsförhållanden, former och metoder för utlåning utgör samhällets kreditsystem. Det moderna kreditsystemet är en mekanism på flera nivåer för ackumulering och omfördelning av finansiella tillgångar. Den består av följande huvuddelar:

1. Centralbank, statliga och halvstatliga banker.

2. Banksektorn: kommersiella, sparande, hypoteksbanker, investeringsbanker, specialiserade affärsbanker.

3. Specialiserade icke-bankkredit- och finansinstitut: försäkringsbolag, pensionsfonder, spar- och låneföreningar, kreditföreningar.

Ovanstående tredelade system för kreditsystemets struktur är typiskt för de flesta länder med marknadsekonomi.

Lånetyp Detta är ett kännetecken för lån av ekonomiska skäl. Huvudsyftet med utlåning är kapitalrörelser. Långivaren, som inte hittar en bättre användning av medlen, hyr ut dem till låntagaren under en viss tid med en efterföljande avkastning och en fast avgift. Ett lån är i själva verket en finansiell transaktion med fördelar för båda parter.

Hittills har inga enhetliga globala standarder upprättats för att dela upp lån i typer. I vårt land klassificeras lån beroende på objektet för utlåning, betalning, brådskande utlåning, dess säkerhet etc.

De populäraste typerna av lån är: billån, bolån, konsumentlån och kontantlån.

Lånetyper.

Efter mognad finns det:

• Övernattning - interbanklån för en natt;
• Super-term - kredit upp till 3 månader;
• Kortfristiga - ett lån utfärdas för upp till ett år;
• Medellång sikt - utlåning från 1-5 år;
• Långsiktigt - återbetalningstiden är mer än 5 år;
• Jour - presenteras i form av en kreditgräns, som främst används av mäklare.

Efter tillgänglighet typer av krediter skilja på:

• Osäkert - ett lån utfärdat, på långivarens risk, utan garanti och eventuella ytterligare garantier;
• Delvis säkerställd - säkerheten under vilken lånet utfärdas täcker endast delvis mängden kreditmedel, eller så övertar borgensmannen skyldigheten att betala endast en del av skulden;
• Säkert - säkerheten under vilken lånet utfärdas täcker helt lånet, eller så garanterar borgensmannen betalningen av hela skuldbeloppet.

Beroende på betalning särskiljs typer av lån:

• Ränta - den vanligaste typen av utlåning. Låntagaren, som lånar pengar, åtar sig att betala en del av skulden varje period (månad, kvartal eller år), inklusive ränta.

Räntebärande lån kan delas in i flera underarter:

• Rollover - räntor som gäller främst för långfristiga lån. Det är lån utan fast ränta, som varierar beroende på fluktuationer på valutamarknaden;
• Fast - räntorna förblir fasta under hela användningsperioden för kreditmedel;
• Blandat - ett lån som innehåller en fast ränta (grundläggande) och rörlig (flytande).
• Ett räntefritt eller riktat lån (utfärdat för köp av en specifik produkt) - ett avtal träffas mellan banken och säljaren och säljaren betalar räntan. Samtidigt kompenserar han för räntan som betalas av varans uppblåsta pris. Mer sällan blir en storsäljare själv borgenär och är redo att ge räntefritt anstånd med betalningen.
• Med en fast betalning - att ta emot kreditpengar, helt eller delvis återbetala dem, åtar sig låntagaren att betala en fast avgift. Denna typ av lån är ganska sällsynt.

Syftet med emissionen typer av krediter skilja på:

• Mål - kreditmedel kan endast användas för genomförandet av det syfte som anges i låneavtalet. Det vanligaste är bostadslån (bolån), billån, mark, utbildning, mäklare och såklart konsumtionslån.
• Olämpligt - lånade pengar, låntagaren har rätt att spendera efter eget gottfinnande.

Beroende på ekonomisk och social status:

• Inofficiellt arbetande eller arbetslösa - detta inkluderar kategorier av människor som inte kan bekräfta sin inkomst (utdelning, ränta på vinster, inkomst från att hyra bostäder etc.);
• För enskilda företagare är det svårt att kontrollera inkomsten för denna kategori människor, därför är lånevillkoren strängare;
• Pensionslån - storleken på ett sådant lån beror på mängden pensionsutbetalningar och låntagarens ålder.

Beroende på långivare:

• Ocker - ett lån som innebär en mycket hög andel och materiella säkerheter. Sådan typ av lånär mycket sällsynt, huvudsakligen inneboende i länder med ett dåligt utvecklat kreditsystem;
• Bankverksamhet - borgenären är en bank eller ett kreditinstitut;
• Kommersiell - en kredittransaktion mellan juridiska personer eller juridiska personer och individer;
• Stat - ett lån utfärdat av en statlig bank på särskilda villkor (gynnsammare). Mycket ofta kallas statliga kreditprogram för unga familjer, till exempel: ungdomskredit;
• Internationell - en investeringsinvestering av pengar från en eller flera stater till en annan.