முக்கிய கடன் வடிவங்கள் சுருக்கமாக. கடன்: சாரம், செயல்பாடுகள், கொள்கைகள், வடிவங்கள். கடன் பிணையத்தின் வகைகள்

இன்றுவரை, நிதிச் சந்தையில் மிகவும் மாறுபட்டது. அவற்றைக் கட்டமைக்க, நிதியாளர்கள் சில அளவுகோல்களின்படி குழுக்களாகப் பிரிக்கத் தொடங்கினர், எடுத்துக்காட்டாக, ஒப்பந்தத்தின் காலம், வட்டி விகிதம் போன்றவை. அத்தகைய அளவுருக்கள் நிறைய உள்ளன, ஆனால் அவற்றில் பல முக்கியமானவை உள்ளன.

வங்கிகள் தங்கள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு வழங்கும் கடன் திட்டங்களின் எண்ணிக்கை ஒவ்வொரு நாளும் அதிகரித்து வருகிறது. ஆனால் கடன் தயாரிப்பின் அளவுருக்கள் மற்றும் பண்புகளை அறிந்தால், அது வகைகளில் ஒன்றுக்கு காரணமாக இருக்கலாம்.

கடன்களின் வகைகள் தீர்மானிக்கப்படும் முதல் மிக எளிய அறிகுறி அவற்றின் செல்லுபடியாகும் காலம்:

• ஒப்பந்தத்தின் காலம் 1 வருடம் வரை இருந்தால் - அது குறுகிய;
• 1 வருடத்தில் அனைத்து கடன்களும் - நீண்ட கால.

பொதுவாக, குறுகிய கால கடன்கள் நுகர்வோரின் இயல்பில் இருக்கும், ஆனால் நீண்ட கால - மக்கள் ரியல் எஸ்டேட் மற்றும் கார்களை வாங்க விரும்புகிறார்கள்.

நோக்கத்தின் அடிப்படையில் கடன்களின் வகைப்பாடு

அனைத்து வகையான வங்கிக் கடன்களும் பிரிக்கப்பட்டுள்ளன:

• இலக்கு;
• இலக்கு இல்லாதது.

இலக்கு கடன்கள்பணத்தைப் பயன்படுத்துவதில் கடனாளியின் கடுமையான கட்டுப்பாட்டை வழங்குதல், நோக்கமற்ற கடன்கள்கடன் வாங்குபவர்கள் தாங்கள் விரும்பியவற்றிற்கு கடனை செலவழிக்க அனுமதிக்கவும்.

பொதுவாக, கார்கள், ரியல் எஸ்டேட் வாங்குவதற்கு இலக்கு கடன்கள் வழங்கப்படுகின்றன. ஒரு குறிப்பிட்ட தயாரிப்பு அல்லது சேவையை வாங்குவதற்காக எடுக்கப்படும் நுகர்வோர் கடன்கள், எடுத்துக்காட்டாக, வீட்டு உபயோகப் பொருட்கள், கல்விச் சேவைகளுக்கான கட்டணம் போன்றவையும் இதில் அடங்கும்.

எந்த வகையான கடன்கள் என்பது அவற்றின் பதிவின் நோக்கத்தைப் பொறுத்தது. இந்த அடிப்படையில் நிலையான வகைப்பாடு பின்வருமாறு:

• நுகர்வோர்- அவர்கள் தங்கள் நுகர்வோர் தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய மக்களால் எடுக்கப்படுகிறார்கள், எடுத்துக்காட்டாக, தேவையான பொருட்களை வாங்குவதற்கு, பழுதுபார்ப்பதற்கு, ஒரு குறிப்பிட்ட சேவைக்கு பணம் செலுத்துவதற்கு. பெரும்பாலான சந்தர்ப்பங்களில், இவை இலக்கு கடன்கள் அல்ல, அதாவது மக்கள் தங்கள் விருப்பப்படி பணத்தை செலவிடலாம்;
• அடமானம்- இந்த கடன் திட்டம் வங்கியின் உதவியுடன் தங்கள் வீட்டுப் பிரச்சனையைத் தீர்க்கத் திட்டமிடும் அனைவருக்கும் நன்கு தெரிந்ததே. ரியல் எஸ்டேட் வாங்குவதற்கான இலக்கு கடன்கள் என்று அழைக்கப்படுகின்றன. அடமானக் கடன்களின் வகைகள் பிணையத்தின் பொருளைப் பொறுத்தது: குடியிருப்பு ரியல் எஸ்டேட் (வீடு, அபார்ட்மெண்ட்), வணிக ரியல் எஸ்டேட் (அலுவலகம், பட்டறை, ஹேங்கர் போன்றவை), நில அடுக்குகள். அடமானங்களில் ரியல் எஸ்டேட் மூலம் பாதுகாக்கப்பட்ட நுகர்வோர் கடன்களும் அடங்கும்;
• கார் கடன்கள்இவை கார்கள் மற்றும் வணிக வாகனங்கள் வாங்குவதற்கான இலக்கு கடன்களாகும். அதன் உதவியுடன், நீங்கள் புதிய மற்றும் பயன்படுத்திய வாகனங்களை வாங்கலாம்.

நுகர்வோர் கடனில் இருந்து அடமானம் எவ்வாறு வேறுபடுகிறது?

முக்கிய வேறுபாடுகள்:

• அடமானம் பாதுகாப்பின் இருப்பை வழங்குகிறது, நுகர்வோர் கடன் பிணையம் இல்லாமல் இருக்கலாம்;
• அடமானம் என்பது பொதுவாக ஒரு இலக்கு வடிவமான நிதியுதவியாகும் (நுகர்வோர் கடன்கள் தவிர). பாதுகாப்பற்ற நுகர்வோர் கடனில் பெறப்பட்ட பணம் எங்கு செல்லும் என்பதை வங்கி சரிபார்க்காது;
• ரியல் எஸ்டேட் வாங்குவதற்கான அடமான திட்டங்கள் முன்பணம் போன்ற ஒரு அளவுருவை வழங்குகின்றன;
• கடன் மீது ரியல் எஸ்டேட் வாங்குவது நீண்ட கால தயாரிப்பு ஆகும் (30 ஆண்டுகள் வரை வழங்கப்படுகிறது), பிற வகையான கடன்கள் குறுகிய காலத்திற்கு (பொதுவாக 5 ஆண்டுகள் வரை) முடிக்கப்படுகின்றன;
• வீடு வாங்குவதற்கான கடனுக்கான வட்டி விகிதம் மிகக் குறைவான ஒன்றாகும்; மற்ற கடன் திட்டங்களுக்கு, கட்டணம் அதிகமாக உள்ளது.

நுகர்வோர் கடன்களின் வகைகள்

இதையொட்டி, பின்வரும் வகையான நுகர்வோர் கடன்கள் வேறுபடுகின்றன:

• அட்டை- கடன் வரம்பை பிரதான கணக்குடன் இணைப்பதற்கு வழங்கவும். கிரெடிட் கார்டைப் பயன்படுத்தி, உங்கள் சொந்த நிதியின் இருப்பைத் தாண்டிய தொகையில் நீங்கள் கொள்முதல் செய்யலாம் அல்லது பணத்தை எடுக்கலாம்;
• பணம்- இந்த வழக்கில், வாடிக்கையாளருக்கு வங்கியின் பண மேசை மூலம் உடனடியாக பணம் வழங்கப்படுகிறது. இன்றுவரை, அத்தகைய கடன் தயாரிப்புகள் கிட்டத்தட்ட பயன்படுத்தப்படவில்லை. வாடிக்கையாளருக்கு பிளாஸ்டிக் அட்டையை வழங்குவது ஒரு பொதுவான நடைமுறையாகும், அதன் மூலம் அவர் ஏடிஎம் அல்லது பண மேசையில் இருந்து பணத்தை எடுக்கலாம்.

பிணையத்தின் வகைகள்

கடன்களின் மற்றொரு வகைப்பாடு உள்ளது மற்றும் ஒப்பந்தத்தின் கீழ் கடமைகளை நிறைவேற்றுவதற்கான உத்தரவாதமாக என்ன செயல்படுகிறது என்பதைப் பொறுத்தது. இந்த அளவுருவின் படி, பின்வரும் வகையான கடன்கள் வேறுபடுகின்றன:

• இணை அல்லது வெற்று இல்லாமல்;
• உத்தரவாதத்துடன்;
• ரியல் எஸ்டேட் அடமானத்துடன்
• அசையும் சொத்தின் உறுதிமொழியுடன்;
• ஆபத்துக் காப்பீட்டுடன்.

வங்கிகள், அவற்றின் அபாயங்களைக் குறைப்பதற்காக, வாடிக்கையாளர் பல வகையான பிணையங்களை ஒரே நேரத்தில் வழங்க வேண்டியிருக்கும், எடுத்துக்காட்டாக: ரியல் எஸ்டேட் மற்றும் காப்பீட்டுக்கான உத்தரவாதங்கள் மற்றும் உறுதிமொழிகள்.

நுகர்வோர் பணக் கடன்கள் மற்றும் கிரெடிட் கார்டுகள் பொதுவாக பிணையம் இல்லாமல் வழங்கப்படுகின்றன என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். விரும்பிய தொகை பெரியதாக இருந்தால், கடனளிப்பவருக்கு ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நபர்களிடமிருந்து உத்தரவாதம் தேவைப்படலாம்.

கடன் பிணைய வகைகளை இன்னும் விரிவாகப் பார்ப்போம்:

• உத்தரவாதம்- தொடர்புடைய ஒப்பந்தத்தில் கையொப்பமிடுவதன் மூலம், ஒரு சட்டப்பூர்வ அல்லது இயற்கையான நபர் கடனாளியுடன் கூட்டாகவும் பலமாகவும் கடனின் கீழ் கடமைகளை நிறைவேற்ற ஒப்புக்கொள்கிறார். வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், பிந்தையது ஒப்பந்தத்தின் கீழ் செலுத்துவதை நிறுத்தினால், கடனைத் திருப்பிச் செலுத்த உத்தரவாததாரர்களை வங்கி கோருகிறது;
• அடமானம்அல்லது அசையா சொத்தின் அடமானம்- வழக்கமாக ஒரு அபார்ட்மெண்ட் அல்லது ஒரு வீடு, கடனில் வாங்கப்படுகிறது, இது கடனாளியின் கடமைகளை நிறைவேற்றுவதற்கான ஒரு பாதுகாப்பு ஆகும். பெரிய தொகைகளுக்கு நுகர்வோர் கடன்களுக்கு நிதியளிக்கும்போது அடமானங்களும் வழங்கப்படுகின்றன;
• அசையும் சொத்தின் அடமானம்- இந்த வழக்கில், வங்கி, அபாயங்களைக் குறைப்பதற்காக, போக்குவரத்து, பணம் அல்லது உலோகங்களை கணக்குகள், பங்குகள் போன்றவற்றில் பிணையமாக எடுத்துக்கொள்கிறது. அசையும் சொத்தின் அடமானம் உள்ள மிகவும் பிரபலமான திட்டம் கார் கடன்கள்:
• இடர் காப்பீடு- காப்பீட்டு சேவைகள் கிட்டத்தட்ட ஒவ்வொரு கடனுடனும் இருக்கும். எனவே, அடமானத்துடன், கடன் வாங்குபவர் சொத்தை அவசியம் காப்பீடு செய்ய வேண்டும்; கார் கடன்களுக்கு, காஸ்கோ பாலிசி அவசியம். கூடுதலாக, வங்கிகள் கடனாளிக்கு வேலை இழப்பின் அபாயத்திற்கு எதிராக காப்பீடு செய்ய, தலைப்பு காப்பீட்டு ஒப்பந்தத்தை முடிப்பது போன்றவற்றை வழங்க முடியும். எனவே, பாதகமான நிகழ்வுகள் ஏற்பட்டால் ஒப்பந்தத்தின் கீழ் கடமைகளை நிறைவேற்றுவதை காப்பீடு உறுதி செய்கிறது.

கடன் நிதிக்கான படிவங்கள்

நிதியளிப்பு வடிவங்களின்படி கடன் வகைகள் உள்ளன:

• கடன் வரி;
• மிகைப்பற்று;
• துணுக்குகள்;
• ஒரு தொகை.

கடன் வரி

கடன் கோடு சுழலும் மற்றும் சுழலாமல் இருக்கலாம். புதுப்பிக்கத்தக்க வரிஅட்டை கடன்களுக்கு அடிக்கடி பயன்படுத்தப்படுகிறது. திருப்பிச் செலுத்திய பிறகு, கடன் வரம்பை மீண்டும் பயன்படுத்த முடியும் என்பது இதன் அம்சமாகும். கடன் வரம்பின் உண்மையில் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட தொகைக்கு மட்டுமே வட்டி விதிக்கப்படும் என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும்.

இருந்து சுழலாத கடன் வரிரியல் எஸ்டேட் கட்டுமானத்திற்கான கடனுக்கு விண்ணப்பிக்கும் போது காணலாம். இந்த வகையான நிதியுதவி ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு கடன் நிதிகளின் படிப்படியான பயன்பாட்டிற்கு வழங்குகிறது. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், கடன் வாங்கியவர் முழுத் தொகையையும் ஒரே நேரத்தில் பெறுவதில்லை, ஆனால் தவணைகளில். எனவே, அவர்கள் உண்மையில் தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட வரம்புத் தொகையில் வசூலிக்கப்படுவதால், நீங்கள் வட்டியைச் சேமிக்கலாம்.

ஒரு சுழலும் கோடு போலல்லாமல், ஒரு சுழலாத வரி, வரம்பைத் திருப்பிச் செலுத்திய பிறகு கடன் வாங்குபவரை மீண்டும் கடன் வாங்க அனுமதிக்காது.

மிகைப்பற்று

அதன் செயல்பாட்டுக் கொள்கையின்படி, ஓவர் டிராஃப்ட் என்பது ஒரு சுழலும் கடன் வரிக்கு மிகவும் ஒத்ததாகும். ஆனால் பிந்தையது வாடிக்கையாளருக்கு கூடுதல் கணக்கைத் திறப்பதற்கு வழங்கினால், ஓவர் டிராஃப்ட் வசதியானது, ஏனெனில் அது பிரதான கணக்குடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது.

பெரும்பாலும், ஓவர் டிராஃப்ட் என்பது சம்பள திட்டங்களில் பங்கேற்பாளர்களின் அட்டை கணக்குகளின் துணை. இந்த வகையான நிதியுதவியின் நன்மை என்னவென்றால், கடன் வாங்குபவர், அவருக்குத் தேவைப்படும்போது, ​​தனது சொந்தப் பணத்தின் இருப்பைத் தாண்டிய ஒரு தொகையை கணக்கில் இருந்து திரும்பப் பெறலாம், மேலும் சம்பளம் வரும்போது, ​​கடன் மூடப்படும். அட்டையை நிரப்புவதன் மூலமும் கடனை செலுத்தலாம்.

கடன் வரியின் கீழ் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான வழிமுறை சற்றே வித்தியாசமானது. கிரெடிட் மற்றொரு கணக்கில் பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளதைக் கருத்தில் கொண்டு, கடன் வாங்கியவர் அட்டையை நிரப்பினால் மட்டும் போதாது. அவர் நிச்சயமாக ஒரு அட்டை கணக்கிலிருந்து ஒரு கிரெடிட் கணக்கிற்கு பணத்தை மாற்ற வேண்டும், இல்லையெனில் கடன் சரியான நேரத்தில் மூடப்படாது மற்றும் வங்கி அபராதம் விதிக்கும்.

துணுக்குகள்

வீட்டுக் கட்டுமானத்தில் தவணை கடன் பயன்படுத்தப்படுகிறது. இங்கே, பணம் வழங்குவது ஒப்பந்தத்தில் கையெழுத்திட்ட உடனேயே ஒரு தொகையில் நடைபெறாது, ஆனால் அட்டவணைக்கு ஏற்ப. இந்த வகையான நிதியுதவியானது சுழலாத கடன் வரிக்கு மிகவும் ஒத்ததாகும்.

வட்டி விகிதம் வகை

மேலே உள்ள வகைகளுக்கு கூடுதலாக, வட்டி விகிதத்தின் வகையின்படி கடன் வகைகள் உள்ளன:

• மிதக்கும்- இதன் பொருள், ஒரு குறிப்பிட்ட குறியீட்டின் அளவைப் பொறுத்து, ஒரு குறிப்பிட்ட அதிர்வெண்ணுடன் ஒப்பந்தத்தின் கீழ் பணம் செலுத்துவதைத் திருத்துவதற்கு கடனாளிக்கு உரிமை உண்டு. வழக்கமாக கடைசி விகிதம் லிபோர், யூரிபோர்;
• சரி செய்யப்பட்டது- விகிதம் சர்வதேச சந்தைகளில் பண வளங்களின் விலையை சார்ந்து இல்லை, எனவே ஒப்பந்தம் முடியும் வரை மாற்ற முடியாது. ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளை மீறியதற்காக அபராதம் விதிக்கப்படும் வழக்குகளைத் தவிர.

மேலே இருந்து பார்க்க முடியும், கடன் திட்டத்தில் எத்தனை அளவுருக்கள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன, பல வகையான கடன்கள் உள்ளன. கடன் வழங்கும் சந்தை தொடர்ந்து உருவாகி வருகிறது என்பதை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும், எனவே அதிக வகையான கடன்கள் உள்ளன மற்றும் இந்த வகைப்பாடு முழுமையடையவில்லை. இங்கே, கடன்களின் அனைத்து முக்கிய அம்சங்கள் மற்றும் ஒருவருக்கொருவர் அவற்றின் வேறுபாடுகள் வெறுமனே சுட்டிக்காட்டப்படுகின்றன.

அலெக்சாண்டர் பாபின்

இன்றுவரை, தவணைகளில் வாழ்க்கை மற்றும் கடன் வணிகம் மிகவும் பொருத்தமான மற்றும் மிகவும் பிரபலமான நிகழ்வு ஆகிவிட்டது. ஒவ்வொரு வாடிக்கையாளருக்கும் வங்கிகள் கடுமையான சமரசமற்ற போராட்டத்தில் ஈடுபட்டுள்ளன, மேலும் ஒவ்வொரு நாளும் கடன் வழங்குவது மிகவும் மலிவு. அதே நேரத்தில், பல்வேறு வடிவங்கள் மற்றும் கடன் வகைகள் தோன்றும், மேலும் அதைப் பெறுவதற்கான நிபந்தனைகள் மேலும் மேலும் எளிமைப்படுத்தப்படுகின்றன.

எவ்வளவு அவசியம்?

உங்களுக்குத் தெரியும், சந்தைப் பொருளாதாரம் கடன் இல்லாமல் செய்ய முடியாது. ஒருபுறம், பொருட்கள்-பண உறவுகளில் சில பங்கேற்பாளர்களுக்கு தற்போது கிடைக்கும் நிதிகளுடன் கூடுதலாக கூடுதல் நிதி தேவைப்படுகிறது. மறுபுறம், தனிநபர்கள், நிறுவனங்கள் அல்லது நிறுவனங்கள் அதிகப்படியான பண விநியோகத்தைக் கொண்டிருக்கின்றன, எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு குறிப்பிட்ட பொருளின் உற்பத்தி மற்றும் விற்பனையின் நேரப் பொருத்தமின்மை, திரட்டப்பட்ட சேமிப்பு அல்லது திட்டமிடப்படாத வருமானம்.

ஒரு குறிப்பிட்ட முரண்பாடு எழுகிறது, இது கடன் சந்தையின் (கடன் மூலதன சந்தை) உதவியுடன் வெற்றிகரமாக தீர்க்கப்படுகிறது. உண்மையில், "கடன்" என்ற கருத்து, கடன் மூலதனத்தின் இயக்கம், அதன் செலுத்துதல் மற்றும் திருப்பிச் செலுத்துதல் ஆகியவற்றின் கட்டாய நிபந்தனைக்கு உட்பட்டது. எந்தவொரு கடன் அமைப்பும் பண விநியோகத்தின் இயக்கத்தை வகைப்படுத்துகிறது, அதாவது, மக்கள் தொகையின் பல்வேறு பிரிவுகளின் திரட்டப்பட்ட நிதிகள், மூலதனங்கள் மற்றும் வருமானங்கள் தனிநபர்கள், பல்வேறு நிறுவனங்கள் அல்லது மாநிலத்திற்கு கடன் வழங்கப்படுகின்றன. கடன் சந்தையில் பங்கேற்பாளர்களின் தொடர்புக்கான பல்வேறு விருப்பத்தேர்வுகள் பல்வேறு வகையான கடன்களை உருவாக்குகின்றன.

கடன் செயல்பாடுகள்

கடன் வாங்குபவருக்கும் கடனளிப்பவருக்கும் இடையிலான உறவு ஒப்பந்தத்தில் பரிந்துரைக்கப்பட்ட பல கடமைகளை ஏற்றுக்கொள்வதை உள்ளடக்கியது. கடன் ஒப்பந்தம் வங்கி அல்லது கடனை வழங்கும் மற்ற நபரின் கடமைகள், விதிமுறைகள், தொகை மற்றும் திருப்பிச் செலுத்தும் விதிமுறைகளை வரையறுக்கிறது. இதன் அடிப்படையில், கடனின் மூன்று முக்கிய செயல்பாடுகளை வரையறுக்கலாம்:

1. விநியோகம் - நிதிகளின் செறிவு மற்றும் திரும்பப்பெறக்கூடிய அடிப்படையில் அவற்றின் அடுத்தடுத்த விநியோகத்தின் போது வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. அவசரத் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்வதற்கும் உற்பத்தியை விரிவுபடுத்துவதற்கும் நிறுவனங்களுக்கு நிதி ஒதுக்கீடு செய்வதில் இந்தச் செயல்பாடு முழுமையாகக் கண்டறியப்பட்டுள்ளது.
2. உமிழ்வு - பணம் அல்லாத பணம் செலுத்தும் முறைகள் பயன்படுத்தப்படும் போது வெளிப்படுகிறது. அதாவது, கமாடிட்டி படிவங்களால் பணத்திற்கு மாற்றாக உள்ளது.
3. கட்டுப்படுத்துதல் - நிறுவனங்களின் பொருளாதார நடவடிக்கைகளை கண்காணிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது. இது சம்பந்தமாக, கடன் வாங்குபவர்கள் மற்றும் கடன் வழங்கும் கட்டமைப்புகள் பல்வேறு வடிவங்கள் மற்றும் கடன்களின் வகைகளைப் பயன்படுத்த ஊக்குவிக்கப்படுகின்றன, இது கடன் வாங்கிய நிதியை வளர்ச்சி மற்றும் லாபத்தை அதிகரிப்பதற்கு முழு அளவிற்கு பயன்படுத்துவதை சாத்தியமாக்கும்.

கட்டமைப்பைப் பொறுத்து கடன்

எந்தவொரு கடனின் கலவையும் மிகவும் எளிமையானது மற்றும் கடன் வாங்குபவர், கடன் வழங்குபவர் மற்றும் கடன் மதிப்பு ஆகியவை அடங்கும். பிந்தைய வகையைப் பொறுத்து, பின்வரும் கடன் வடிவங்கள் வேறுபடுகின்றன:

• பண;
• பண்டம்;
• பொருள் பணத்தின்;

சில நூறு ஆண்டுகளுக்கு முன்பு, கடன் வழங்குவதற்கான பொருட்களின் வடிவம் ரஷ்யாவில் மிகவும் பொதுவானதாக இருந்தது, எடுத்துக்காட்டாக, விதைப்பு அல்லது பிற விவசாயப் பொருட்களுக்கு விவசாயிகளுக்கு தானியங்களைக் கடனாக வழங்குவதில் வெளிப்படுத்தப்பட்டது. நவீன உலகில், கடன்களின் பண்டத்தின் வடிவம் முக்கியமல்ல, தவணைகளில் பொருட்களை விற்பனை செய்வதில் அல்லது எடுத்துக்காட்டாக, குத்தகையில் மட்டுமே வெளிப்படுத்தப்படுகிறது.

தற்போதைய யதார்த்தங்களில், மிகவும் பொருந்தக்கூடியவை பண மற்றும் கலப்பு கடன் வடிவங்கள். முதல் வழக்கில், பணம் ஒரு உலகளாவிய பணம் செலுத்தும் கருவியாகும், அதே சமயம் ஒரு தவணை அடிப்படையில் பொருட்களின் விநியோகம் பண அடிப்படையில் அவற்றின் மதிப்பை படிப்படியாக திரும்பப் பெறும்போது கலப்பு வடிவம் பயன்படுத்தப்படுகிறது.

கடன் வழங்கும் வகைகள்

"கடன்" என்ற கருத்தை இன்னும் விரிவாகப் படிப்பதன் மூலம், அதை வகைப்படுத்தப் பயன்படுத்தப்படும் பல நிறுவன மற்றும் பொருளாதார அம்சங்களை ஒருவர் தனிமைப்படுத்தலாம்.

பொருளாதார நோக்குநிலையைப் பொறுத்து, பல முக்கிய வகையான கடன்கள் உள்ளன:

• தொழில்துறை;
• வர்த்தகம்;
• விவசாய.

நீங்கள் கடன்களை நேரடியாகவும் மறைமுகமாகவும் பிரிக்கலாம், கடன் வழங்கும் பொருள்களைப் பொறுத்து, அதாவது, கடன் எதற்காக எடுக்கப்படுகிறது. நிச்சயமாக, பெரும்பாலும் கடன் நிதிகள் பொருட்களை வாங்குவதற்குப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன, ஆனால் சில சமயங்களில் பொருள் அல்லாத தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்ய நிதி தேவைப்படுகிறது, எடுத்துக்காட்டாக, ஊழியர்களுக்கு சம்பளம், தேவையான வரி மற்றும் கட்டணங்கள் செலுத்துதல் போன்றவை. இந்த வழக்கில், கடன் பொருள் மற்றும் பொருள் வடிவங்களைக் கொண்டிருக்கவில்லை, ஆனால் கட்டண விற்றுமுதல் இடைவெளியை உள்ளடக்கியது.

பாதுகாப்பின் அளவைப் பொறுத்து, கடன்கள் பின்வருமாறு:

• முழு பிணையத்துடன் - பிணையத்தின் மதிப்பு கடனுக்கான செலவை முழுமையாக உள்ளடக்கியது மற்றும் கடனளிப்பவரின் நிதி அபாயங்களை கிட்டத்தட்ட பூஜ்ஜியமாகக் குறைக்கிறது;
• முழுமையற்ற பிணையம் - பிணையத்தின் இணை மதிப்பு கடனின் அளவை முழுமையாக ஈடுசெய்யாது;
• இணை இல்லாமல் (வெற்று) - இணை மதிப்பு முற்றிலும் இல்லை, கடனளிப்பவரின் அபாயங்கள் அதிகபட்சம்.

கடனை வகை வாரியாக வகைப்படுத்த, அதன் பயன்பாட்டிற்கான கட்டணத்தையும் நீங்கள் விண்ணப்பிக்கலாம். இங்கே நீங்கள் வட்டி இல்லாத மற்றும் வட்டி-தாங்கும் கடனைத் தேர்ந்தெடுக்கலாம் (இலவசம் மற்றும் பணம்), மலிவான மற்றும் விலையுயர்ந்த, இது முற்றிலும் வட்டி விகிதத்தின் அளவைப் பொறுத்தது.

கடன்கள் பிரிக்கப்படும் மற்றொரு புள்ளி கடனின் காலமாக இருக்கலாம். கடன் வாங்குபவரின் தற்போதைய தேவைகளை பூர்த்தி செய்யும் மற்றும் ஆறு மாதங்களுக்கு மிகாமல் ஒரு காலத்திற்கு எடுக்கப்பட்ட கடன் குறுகிய காலமாக கருதப்படுகிறது, ஒரு வருடம் அல்லது அதற்கு மேல் - முறையே நடுத்தர கால மற்றும் நீண்ட கால. அத்தகைய விநியோகம் பொதுவானது என்பதைக் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும், எடுத்துக்காட்டாக, ரஷ்யாவிற்கு, மற்ற நாடுகளில் கடன் வழங்கும் விதிமுறைகளைப் பொறுத்து விநியோகம் வேறுபட்டிருக்கலாம்.

மேலும் கடன் கொடுத்தவர்கள் யார்?

மேலே பட்டியலிடப்பட்டுள்ளவற்றைத் தவிர, பிற குறிகாட்டிகளைப் பொறுத்து, பல வகையான கடன்களை வேறுபடுத்தி அறியலாம். எடுத்துக்காட்டாக, பரிவர்த்தனையில் பங்கேற்பாளர்கள், கடன் நிதிகளின் வருவாயின் ஆதாரம் போன்றவற்றைப் பொறுத்து அவற்றைப் பிரிக்கலாம்.

எடுத்துக்காட்டாக, கடன் உறவில் பங்கேற்பாளர்களைப் பொறுத்து கடன் முக்கிய வடிவங்களை வேறுபடுத்தி அறியலாம். மேலும் இந்தக் கண்ணோட்டத்தில் கடன்களைப் பார்ப்போம்:

• வங்கியியல்;
• வணிக;
• நிலை;
• சர்வதேச;
• நுகர்வோர்;
• கந்து வட்டி;
• அடமானம், முதலியன

வங்கி கடன்

மிகவும் பொதுவானது, நிச்சயமாக, வங்கி கடன். இந்த படிவத்துடன், இலவச நிதிகளின் உரிமையாளர்கள் வங்கிகளின் இடைத்தரகரைப் பயன்படுத்தி கடன் வாங்குபவர்களுக்கு அவற்றை வழங்குகிறார்கள்.

கடன் வழங்கும் விஷயத்தைப் பொறுத்து, பின்வரும் வகையான வங்கிக் கடன்கள் வேறுபடுகின்றன:

• சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களுக்கு கடன் வழங்குதல் - பல்வேறு கடன்களைத் திருப்பிச் செலுத்துவதற்கும் பல்வேறு கொடுப்பனவுகளைச் செய்வதற்கும் நிதி செலவிடப்பட்டால் - இது பணக் கடன், மேலும் அவை உற்பத்தித் திறனை விரிவுபடுத்துவதற்கும், முக்கிய மற்றும் செயல்பாட்டு மூலதனத்தை நிரப்புவதற்கும் பயன்படுத்தப்பட்டால். நிறுவன - மூலதன கடன்;
• தனிநபர்களுக்கு கடன் வழங்குதல் - தனிநபர்களின் நோக்கத்திற்காக நிதி வழங்கப்படுகிறது. நபர்கள் - சிகிச்சை, பயிற்சி, பழுது, கட்டுமானம், பொழுதுபோக்கு, செயற்கை, முதலியன;
• வங்கிகளுக்கிடையேயான கடன்கள் - வங்கிகளுக்கிடையேயான தொடர்பு உறவுகளை ஒருங்கிணைக்கவும், அதே போல் வங்கி கட்டமைப்புகளின் லாபத்தின் சரியான அளவை பராமரிக்கவும்.

வணிக கடன்

மற்ற வகை கடன்களைக் கருத்தில் கொண்டு, ஒருவர் சமமான லாபகரமான கடனை தனிமைப்படுத்தலாம் - பொருளாதாரம் அல்லது வணிகம். இந்த வடிவத்தில், நிறுவனங்கள் வங்கிகளின் பங்களிப்பு இல்லாமல் ஒருவருக்கொருவர் கடன்களை (அல்லது பொருட்களை) வழங்குகின்றன. வணிகக் கடன் என்பது சரக்கு-பண உறவுகளின் அடிப்படைக் கொள்கையாகும், ஏனெனில் சில நிறுவனங்கள் ஏற்கனவே பொருட்களைத் தயாரித்து அவற்றை விற்கத் தயாராக இருக்கும்போது, ​​மற்றவை இன்னும் சொந்தமாக விற்கவில்லை, எனவே அதற்கான வழிகள் இல்லை. வாங்குவதற்கு. பொருளாதாரக் கடன், பொருட்களின் விற்பனை மற்றும் அவற்றில் பொதிந்துள்ள இலாபங்களுக்கு பங்களிக்கிறது. அதனால்தான் வணிகக் கடன்களுக்கான வட்டி விகிதங்கள் வங்கிகளை விட மிகக் குறைவு.

வணிகக் கடன் என்பது ஒரு உறுதிமொழிக் குறிப்பாகும், இது எளிமையானதாகவோ அல்லது "தாங்குபவர்" ஆகவோ இருக்கலாம் - இது மூன்றாம் தரப்பினருக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை செலுத்துவதற்கு கடனளிப்பவரிடமிருந்து எழுத்துப்பூர்வ உத்தரவை வழங்குகிறது. பில்களின் இந்த அம்சம் அவற்றை மாற்றுவதை சாத்தியமாக்குகிறது, அதே நேரத்தில் ஒரு ஒப்புதல் வைக்கப்படுகிறது - ஒரு சிறப்பு ஒப்புதல். அதிகமான ஒப்புதல்கள், அதை மீட்டெடுப்பதற்கான வாய்ப்புகள் அதிகம்.

மாநில கடன்

கடன் முக்கிய வடிவங்களைக் கருத்தில் கொண்டு, மாநில கடனில் வசிக்காமல் இருக்க முடியாது. இது கடன் வழங்குதலின் ஒரு வடிவமாகும், இதில் உறவுகளின் பாடங்களில் ஒன்று (கடன் வாங்குபவர் அல்லது கடன் வழங்குபவர்) மாநிலமாகும். அத்தகைய கடன் மற்ற வகைகளிலிருந்து அடிப்படையில் வேறுபட்டது. எடுத்துக்காட்டாக, வங்கிக் கடனை வழங்கும்போது, ​​கடன் வாங்குபவருக்குச் சொந்தமான சில பொருள் சொத்துக்கள் பிணையமாக செயல்படுகின்றன, மேலும் மாநிலக் கடனின் விஷயத்தில், ஒரு பிராந்திய அலகுக்கு சொந்தமான அனைத்து சொத்துக்கள் அல்லது ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு அதன் வருமானம் அனைத்தும் பிணையமாக இருக்கும். . இந்த கடன் வடிவத்தின் முக்கிய நோக்கம் தேசிய அளவில் அனைத்து வகையான பிரச்சினைகளையும் தீர்ப்பதாகும் - மாநில பட்ஜெட் பற்றாக்குறையை ஈடுகட்டுதல், பல்வேறு திட்டங்களுக்கு நிதியளித்தல்.

கருவூலம் அல்லது மத்திய வங்கி மூலம் மாநிலமே கடனாளியாக இருக்கும் சந்தர்ப்பங்களில், வங்கிகளுக்கிடையேயான கடன் சந்தையில் கடன் வளங்களில் ஏல வர்த்தகத்தின் விளைவாக ஒரு குறிப்பிட்ட தொழில் அல்லது வணிக வங்கிகள் மற்றும் வங்கி அல்லாத நிறுவனங்களுக்கு கடன் வழங்கப்படுகிறது.

சர்வதேச கடன்

சமீபத்திய வடிவங்களில் ஒன்று சர்வதேச கடன், இது பொருளாதார உறவுகள் மாநில கட்டமைப்பிற்கு அப்பால் சென்றபோது எழுந்தது.

சர்வதேச கடனின் படிவங்கள் நடைமுறையில் உள் கடனிலிருந்து வேறுபட்டவை அல்ல. சர்வதேச கடன் வழங்குவதற்கான பாடங்கள் உள்நாட்டுப் பொருளாதாரத்திற்கு கிட்டத்தட்ட ஒரே மாதிரியானவை: மக்கள் தொகை, நிறுவனங்கள், வங்கிகள், அரசு. ஒரே வித்தியாசம் என்னவென்றால், கடன் வாங்குபவர் மற்றும் கடன் வழங்குபவர் வெவ்வேறு நாடுகளின் குடிமக்கள். எனவே, சர்வதேச கடன் என்பது நாடுகளுக்கு இடையே உள்ள கடன் மூலதனத்தின் ஓட்டம் என வரையறுக்கப்படுகிறது. பாரம்பரியமாக, அத்தகைய சர்வதேச கடன் வடிவங்கள் உள்ளன:

• கார்ப்பரேட் (தொழில் முனைவோர்) கடன்;
• வங்கி கடன்;
• அரசு கடன்.

நுகர்வோர்

புதிய மதிப்பை உருவாக்க கடன் நிதிகள் பயன்படுத்தப்படாமல், சில தேவைகளை பூர்த்தி செய்வதை நோக்கமாகக் கொண்ட கடன் வடிவம் நுகர்வோர் கடன் ஆகும். இந்த வழக்கில் கடன் வழங்குபவர்கள் சில்லறை விற்பனைக்கு வழங்கும் வணிக நிறுவனங்களாக இருக்கலாம் - பெரும்பாலும் தவணைகளில் - நீடித்த பொருட்கள், மருத்துவ சேவைகள், நோக்கம் கொண்ட நோக்கத்திற்காக நேரடி பணக் கடன். இந்த வகையான கடன் வழங்குதலின் ஒரு அம்சம் என்னவென்றால், கடன் வாங்குபவர்கள் முற்றிலும் தனிப்பட்ட தேவைகளை பூர்த்தி செய்வதற்காக பணம் எடுத்த தனிநபர்கள்.

நுகர்வோர் கடன் வங்கியுடன் மிகவும் நெருக்கமாக தொடர்புடையது, ஏனெனில் நிதி நிறுவனங்கள் தங்கள் வாடிக்கையாளர்களின் கடன் கடமைகளைப் பயன்படுத்தி வங்கிக் கட்டமைப்புகளில் இருந்து பணக் கடன்களைப் பெறுகின்றன. அதனால்தான் நுகர்வோர் கடன் என்ற கருத்தை மிகவும் பரந்த அளவில் விளக்கலாம் - வங்கிகள், நிதி நிறுவனங்கள் மற்றும் நேரடியாக மாநிலத்தால் மக்களுக்கு வழங்கப்படும் பணம் மற்றும் பொருட்கள் கடன்களின் தொகுப்பாக. அத்தகைய கடன் தற்போதைய தேவைகளுக்கு மட்டுமல்ல, முதலீட்டு நோக்கங்களுக்காகவும் பயன்படுத்தப்படலாம். எவ்வாறாயினும், இந்த வழக்கில், கடன் வாங்கியவர் கடனைப் பயன்படுத்தியதற்கான அறிக்கை மற்றும் ஆவண ஆதாரம் தேவைப்படும்.

ஆர்வமுள்ள

மிகவும் பழமையான மற்றும் பழமையான கடன் வழங்குவது கந்து வட்டி. அதன் தனிச்சிறப்பு அம்சம் கடன்களுக்கான வட்டி விகிதங்களை உயர்த்துவது மற்றும் பொறுப்பற்ற முறையில் பணம் செலுத்துபவரிடமிருந்து தொகையைச் சேகரிக்கும் சட்ட முறைகள் அல்ல. பெரும்பாலும், வணிக நடவடிக்கைகளை நடத்துவதற்கான அதிகாரப்பூர்வ உரிமம் இல்லாத நிறுவனங்களால் இத்தகைய சேவைகள் வழங்கப்படுகின்றன. கறுப்புக் கடன் சந்தையை விட்டுவிட்டு, நம் காலத்தில் சட்டப்பூர்வ கந்து வட்டிக் கடன்களின் மிக முக்கியமான பிரதிநிதிகள் அடகுக்கடைகள். அங்குதான் குறுகிய காலக் கடன்கள் மிக அதிக வட்டி விகிதத்தில் வழங்கப்படுகின்றன, மேலும் அதிக திரவ பிணையம் தேவைப்படுகிறது, இது கடனளிப்பவருக்குப் பாதுகாப்பிற்காக மாற்றப்படுகிறது.

அடமானம்

ரஷ்யாவில் மிகவும் பொதுவான கடன்களில் ஒன்று அடமானக் கடன். இது ரியல் எஸ்டேட் வாங்குவதற்கும், குடியிருப்பு மற்றும் தொழில்துறை வளாகங்களின் கட்டுமானம் மற்றும் மறுசீரமைப்புக்கும் வழங்கப்படுகிறது. அடமானத்தின் பொருளின் மூலமாகவோ அல்லது ஒப்பந்தத்தின் முடிவில் கடன் வாங்குபவருக்கு சொந்தமான பிற சமமான சொத்து மூலமாகவோ கடன் பாதுகாக்கப்படுகிறது. அடமானக் கடன் பிரத்தியேகமாக இலக்கு மற்றும் நீண்ட காலத்திற்கானது.

அடமானச் சந்தையின் வளர்ச்சி என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட அமைப்பின் இருப்பைக் குறிக்கிறது, இதில் பங்கேற்பாளர்கள் நேரடியாக கடன் வாங்குபவர், கடன் வழங்குபவர், முதலீட்டாளர் மற்றும் பல்வேறு இடைத்தரகர்கள் - காப்பீட்டாளர்கள், மதிப்பீட்டாளர்கள், பதிவாளர்கள், கட்டுப்பாட்டாளர்கள், முதலியன. இந்த விஷயத்தில் முதலீட்டாளர்கள் நிதிச் சந்தை நிறுவனங்களாக இருக்கலாம். அடமானக் கடன்களால் பாதுகாக்கப்பட்ட பத்திரங்களை வாங்குதல் - நிதி மற்றும் கடன் நிறுவனங்கள், ஓய்வூதிய நிதிகள் உட்பட நிதி, மக்கள் தொகை.

முடிவுரை

பொருளாதார வல்லுநர்கள் பொது அறிவைப் பயன்படுத்தி கடனை எவ்வாறு வகைப்படுத்தினாலும், அதை இரண்டு மிக முக்கியமான வகைகளாகப் பிரிக்கலாம்: லாபகரமான கடன் மற்றும் குழப்பமடையாத ஒன்று. எந்தவொரு கடனும் நீங்கள் மற்றவர்களின் பணத்தை சிறிது காலத்திற்கு எடுத்துக்கொள்வதாகக் கருதுவதால், நீங்கள் எப்போதும் உங்களுடையதைக் கொடுக்க வேண்டும் என்பதால், இது ஒருவேளை நீங்கள் தெரிந்துகொள்ள வேண்டிய மிக முக்கியமான வகைப்பாடு ஆகும்.

1. கடன் வகைகள், அவற்றின் வகைப்பாடு மற்றும் சிறப்பியல்புகள்

ஏறக்குறைய அனைத்து ஆதாரங்களிலும், ஒரு கடன் பல அடிப்படை அம்சங்களின்படி வகைப்படுத்தப்படுகிறது, அவற்றில் மிக முக்கியமானவை கடன் வழங்குபவர் மற்றும் கடன் வாங்குபவரின் வகைகள் மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட கடன் வழங்கப்படும் வடிவம் ஆகியவை அடங்கும். இதன் அடிப்படையில், பின்வரும் ஆறு முக்கிய கடன் வடிவங்களை வேறுபடுத்தி அறியலாம், அவை ஒவ்வொன்றும் இன்னும் விரிவான வகைப்பாடு அளவுருக்களின்படி பல வகைகளாக பிரிக்கப்படுகின்றன.

மிகவும் பொதுவான கடன் வடிவம் வங்கிக் கடன். இந்த வழக்கில், கடன் உறவுகளின் பொருள் நேரடியாக கடனுக்கு பணத்தை மாற்றும் செயல்முறையாகும். அத்தகைய கடன் சிறப்பு நிதி நிறுவனங்களால் வழங்கப்படுகிறது. சட்ட நிறுவனங்கள் கடன் வாங்குபவர்களாக செயல்படுகின்றன. இந்த வழக்கில் கடன் உறவுகளின் செயல்முறை கடன் ஒப்பந்தம் அல்லது கடன் ஒப்பந்தத்தால் கட்டுப்படுத்தப்படுகிறது. இந்த வகை கடனிலிருந்து வருமானம் கடன் அல்லது வங்கி வட்டி வடிவத்தில் வருகிறது, இதன் விகிதம் கட்சிகளின் உடன்படிக்கையால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது, ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு அதன் சராசரி விகிதம் மற்றும் குறிப்பிட்ட கடன் நிலைமைகளை கணக்கில் எடுத்துக்கொள்கிறது.

பல அடிப்படை அம்சங்களைப் பயன்படுத்துவதன் அடிப்படையில் வங்கிக் கடன்களின் மிகவும் பொதுவான வகைப்பாடு. முதிர்வு மூலம் கடன்களை வேறுபடுத்துவது மிகவும் முக்கியம். இது ஆன்-கால், குறுகிய கால, நடுத்தர கால மற்றும் நீண்ட கால கடன்களை வேறுபடுத்துகிறது.

ஆன்-கால் கடன்கள் கடனளிப்பவரிடமிருந்து அதிகாரப்பூர்வ அறிவிப்பைப் பெற்ற பிறகு ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்குள் திருப்பிச் செலுத்தப்படும்; அத்தகைய அறிவிப்பைப் பெறுவதற்கான தேதி முன்கூட்டியே அமைக்கப்படவில்லை (கடன் ஒப்பந்தத்தில்). தற்போது, ​​அழைப்புக் கடன்கள் மிகவும் அரிதாகவே பயன்படுத்தப்படுகின்றன, ஏனெனில் அவை கடன் மூலதன சந்தையிலும் பொதுவாக மேக்ரோ பொருளாதாரத்திலும் மிகவும் நிலையான நிலைமைகள் தேவைப்படுகின்றன.

சொந்த பணி மூலதனத்தின் தற்காலிக பற்றாக்குறையை நிரப்ப, கடன் வாங்கியவர் குறுகிய கால கடன்களை வழங்குகிறார். இத்தகைய செயல்பாடுகளின் மொத்தமானது கடன் மூலதனச் சந்தையின் தன்னாட்சிப் பிரிவை உருவாக்குகிறது - பணச் சந்தை. இந்த வகை கடனுக்கான சராசரி திருப்பிச் செலுத்தும் காலம் பொதுவாக ஆறு மாதங்களுக்கு மேல் இருக்காது. பங்குச் சந்தை, வர்த்தகம் மற்றும் சேவைகள், வங்கிகளுக்கிடையேயான கடன் வழங்கும் முறை ஆகியவற்றில் மிகவும் தீவிரமாகப் பயன்படுத்தப்படும் குறுகிய கால கடன்கள்.

தொழில்துறை மற்றும் முற்றிலும் வணிக நோக்கங்களுக்காக ஒரு வருடம் வரை நடுத்தர கால கடன்கள் வழங்கப்படுகின்றன. அவை விவசாயத் துறையில் (வேலையின் பருவநிலை காரணமாக), புதுமையான செயல்முறைகளுக்கு கடன் வழங்குவதில் மிகவும் பரவலாகப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன.

நீண்ட கால கடன்கள், ஒரு விதியாக, முதலீட்டு நோக்கங்களுக்காக பயன்படுத்தப்படுகின்றன. நடுத்தர கால கடன்களைப் போலவே, அவை நிலையான சொத்துக்களின் இயக்கத்திற்கு சேவை செய்கின்றன. அவை பெரிய அளவிலான விற்கப்பட்ட கடன் வளங்களால் வகைப்படுத்தப்படுகின்றன. புனரமைப்பு, தொழில்நுட்ப மறு உபகரணங்கள், செயல்பாடுகளின் அனைத்து துறைகளிலும் உள்ள நிறுவனங்களில் புதிய கட்டுமானம் ஆகியவற்றிற்கு அவை பயன்படுத்தப்படுகின்றன. அவர்களின் சராசரி முதிர்வு பொதுவாக மூன்று முதல் ஐந்து அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ஆண்டுகள் ஆகும். மாநிலத்திடமிருந்து பொருத்தமான நிதி உத்தரவாதங்களைப் பெறும்போது நீண்ட கால கடன் வழங்குவது பொதுவானது.

திருப்பிச் செலுத்தும் முறையின்படி, கடன்கள் வேறுபடுகின்றன, ஒரு மொத்த தொகையில் திருப்பிச் செலுத்தப்படுகின்றன மற்றும் தவணைகளில் திருப்பிச் செலுத்தப்படுகின்றன. கடனாளியின் தரப்பில் மொத்த தொகை (கட்டணம்) மூலம் திருப்பிச் செலுத்தப்படும் கடன்கள் குறுகிய கால கடன்களை திருப்பிச் செலுத்துவதற்கான ஒரு பாரம்பரிய வடிவமாகும், இது சட்டப்பூர்வ பதிவின் அடிப்படையில் மிகவும் வசதியானது (வேறுபட்ட வட்டி கணக்கீட்டு பொறிமுறையைப் பயன்படுத்தத் தேவையில்லை). கடன் ஒப்பந்தத்தின் முழு காலத்திற்கும் தவணைகளில் திருப்பிச் செலுத்தப்படும் கடன்கள் மிகவும் பொதுவானவை. திரும்புவதற்கான குறிப்பிட்ட நிபந்தனைகள் (செயல்முறை) கடன் ஒப்பந்தம் (ஒப்பந்தம்) மூலம் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. அவை எப்போதும் நீண்ட கால கடன்களுக்காகவும், ஒரு விதியாக, நடுத்தர கால கடன்களுக்காகவும் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. நடைமுறைக் கண்ணோட்டத்தில், வட்டி விதிக்கப்படும் விதம் முக்கியமானது.

ஒரு சந்தைப் பொருளாதாரத்திற்கான குறுகிய கால கடன்களுக்கான பாரம்பரிய முறையானது, கணக்கீட்டின் எளிமையின் நிலைப்பாட்டில் இருந்து மிகவும் செயல்பாட்டுத் தன்மையைக் கொண்டுள்ளது, இது கடன்கள் ஆகும், இது மொத்த திருப்பிச் செலுத்தும் நேரத்தில் செலுத்தப்படும் வட்டி ஆகும். கடன்கள், கடன் ஒப்பந்தத்தின் முழு காலத்திலும் கடனாளியால் சம தவணைகளில் செலுத்தப்படும் வட்டி, நடுத்தர மற்றும் நீண்ட கால கடன்களுக்கான ஒரு பாரம்பரிய வடிவமாகும், இது கட்சிகளின் ஒப்பந்தத்தைப் பொறுத்து மிகவும் வேறுபட்டது ( எடுத்துக்காட்டாக, நீண்ட காலக் கடன்களுக்கு, கடனைப் பயன்படுத்திய முதல் வருடம் முடிந்த பிறகும், நீண்ட காலத்திற்குப் பிறகும் வட்டி செலுத்துதல் தொடங்கலாம்).

வட்டி வசூலிக்கும் முறையின் படி அடுத்த வகை கடன்கள் கடன்கள் ஆகும், கடனாளிக்கு நேரடியாக வழங்கும் நேரத்தில் வங்கியால் வட்டி நிறுத்தப்படுகிறது. வளர்ந்த சந்தைப் பொருளாதாரத்திற்கு, இந்த வடிவம் இயல்பற்றது மற்றும் கந்து வட்டி (கீழே காண்க) மூலதனத்தால் மட்டுமே பயன்படுத்தப்படுகிறது. ஆயினும்கூட, நெருக்கடி நிலைகளில் இது சில நேரங்களில் பயன்படுத்தப்படுகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, பொருளாதார நிலைமையின் உறுதியற்ற தன்மை காரணமாக, இந்த படிவம் 1993-1995 காலகட்டத்தில் தீவிரமாக பயன்படுத்தப்பட்டது. பல ரஷ்ய வணிக வங்கிகள், குறிப்பாக "அல்ட்ரா-குறுகிய" (ஐந்து வேலை நாட்கள் வரை) கடன்களுக்கான தேவை, பொருளாதாரத்தில் நெருக்கடியின் அறிகுறியாகும்.

கடனுக்கான மிக முக்கியமான புள்ளி பிணையத்தின் கிடைக்கும் தன்மை ஆகும்.

நம்பிக்கைக் கடன்கள், நேரடியாக கடன் ஒப்பந்தம் மட்டுமே திருப்பிச் செலுத்துவதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கும் ஒரே வடிவமாகும், சில வெளிநாட்டு வங்கிகள் தங்கள் முழு நம்பிக்கையை அனுபவிக்கும் வழக்கமான வாடிக்கையாளர்களுக்கு கடன் வழங்கும் செயல்பாட்டில் வரையறுக்கப்பட்ட அளவிற்குப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன (நேரடியாக கண்காணிக்கும் திறனால் ஆதரிக்கப்படுகிறது. கடன் வாங்கியவரின் நடப்புக் கணக்கின் தற்போதைய நிலை). நடுத்தர மற்றும் நீண்ட கால கடன் வழங்குவது கட்டாய காப்பீடு வழங்கப்பட்ட கடன்களுடன் விதிவிலக்காக மட்டுமே பயன்படுத்தப்படுகிறது, வழக்கமாக - கடன் வாங்குபவரின் இழப்பில்.

நவீன வங்கிக் கடன்களின் முக்கிய வகை -- பாதுகாப்பான கடன்கள். உரிமையின் அடிப்படையில் கடன் வாங்குபவருக்கு சொந்தமான எந்தவொரு சொத்தும், பெரும்பாலும் ரியல் எஸ்டேட் அல்லது பத்திரங்கள், பிணையமாக செயல்பட முடியும். கடன் வாங்கியவர் தனது கடமைகளை மீறினால், இந்த சொத்து வங்கியின் சொத்தாக மாறும், இது அதன் விற்பனையின் செயல்பாட்டில் ஏற்படும் இழப்புகளுக்கு ஈடுசெய்கிறது. வழங்கப்பட்ட கடனின் அளவு பொதுவாக முன்மொழியப்பட்ட பாதுகாப்பின் சராசரி சந்தை மதிப்பை விட குறைவாக இருக்கும் மற்றும் கட்சிகளின் உடன்படிக்கையால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது.

நவீன ரஷ்ய நிலைமைகளில், அடமானம் மற்றும் பங்குச் சந்தைகளின் உருவாக்கம் முழுமையடையாததன் காரணமாக சொத்து மதிப்பை மதிப்பிடுவதற்கான செயல்முறையானது பாதுகாப்பான கடன்களைப் பெறுவதில் முக்கிய பிரச்சனையாகும்.

மூன்றாம் தரப்பினரிடமிருந்து நிதி உத்தரவாதங்களால் பாதுகாக்கப்பட்ட கடன்கள், கடன் வாங்குபவர் கடன் ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளை மீறினால், வங்கிக்கு உண்மையில் ஏற்படும் சேதத்தை ஈடுசெய்ய உத்தரவாததாரரின் சட்டப்பூர்வ கடமையாகும், இது நாடுகளுக்கு மிகவும் பொதுவானது. வளர்ந்த சந்தைப் பொருளாதாரங்களுடன்.

நிதி உத்தரவாததாரரின் பங்கு என்பது கடனளிப்பவரின் தரப்பில் போதுமான நம்பிக்கையை அனுபவிக்கும் சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களாகவும், பல்வேறு மட்டங்களில் உள்ள அரசாங்க அதிகாரிகளாகவும் இருக்கலாம்.வளர்ந்த சந்தைப் பொருளாதாரத்தில், இத்தகைய கடன்கள் முதன்மையாக நீண்ட கால கடன் வழங்கும் துறையில் பரவலாகப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன. , உள்நாட்டு நடைமுறையில் இதுவரை அவர்கள் வரையறுக்கப்பட்ட விண்ணப்பத்தைக் கொண்டுள்ளனர். கடன் நிறுவனங்களின் தரப்பில் சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களுக்கு மட்டுமல்ல, மாநில அமைப்புகளுக்கும் மிகக் குறைந்த நம்பிக்கை இருப்பதால்.

கடன்களின் நோக்கமும் ஒரு முக்கியமான வகைப்படுத்தல் அம்சமாகும். பொதுக் கடன்களுக்கும் இலக்குக் கடன்களுக்கும் இடையே ஒரு வேறுபாடு உள்ளது.

நிதி ஆதாரங்களுக்கான எந்தவொரு தேவையையும் பூர்த்தி செய்ய கடன் வாங்குபவர் தனது விருப்பப்படி பொதுக் கடன்களைப் பயன்படுத்துகிறார். நவீன நிலைமைகளில், குறுகிய கால கடன் வழங்கும் துறையில் அவை மட்டுப்படுத்தப்பட்ட பயன்பாட்டைக் கொண்டுள்ளன; அவை நடுத்தர மற்றும் நீண்ட கால கடன் வழங்குவதில் நடைமுறையில் பயன்படுத்தப்படுவதில்லை.

நவீன வங்கிக் கடன்களில் பெரும்பாலானவை இலக்கு வைக்கப்பட்டுள்ளன. இலக்கு கடன்கள் என்பது கடன் ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளால் குறிப்பிடப்பட்ட சிக்கல்களைத் தீர்ப்பதற்கு மட்டுமே வங்கியால் ஒதுக்கப்பட்ட வளங்களை கடன் வாங்குபவர் பயன்படுத்த வேண்டியதன் அவசியத்தை குறிக்கிறது (உதாரணமாக, வாங்கிய பொருட்களுக்கு பணம் செலுத்துதல், ஊழியர்களுக்கு சம்பளம், உற்பத்தியை நவீனமயமாக்குதல், புதிய தயாரிப்புகளை உருவாக்குதல் போன்றவை. .). வழங்கப்பட்ட வளங்களை தவறாகப் பயன்படுத்துவது கடன் வாங்குபவருக்கு ஒப்பந்தத்தால் நிறுவப்பட்ட தடைகளின் விண்ணப்பத்தை உள்ளடக்கியது (கடனை முன்கூட்டியே திரும்பப் பெறுதல் அல்லது வட்டி விகிதத்தில் அதிகரிப்பு).

கடன் வழங்கும் செயல்முறைக்கு கடன் வாங்குபவர்களின் வகைகள் அவசியம். அவற்றைப் பொறுத்து, வணிகம், விவசாயம், அடமானம், வங்கிகளுக்கு இடையேயான கடன்கள் மற்றும் பங்குச் சந்தையில் இடைத்தரகர்களுக்கான கடன்கள் ஆகியவை வேறுபடுகின்றன.

வர்த்தகம் மற்றும் சேவைகள் துறையில் செயல்படும் வணிக நிறுவனங்களுக்கு வணிகக் கடன்கள் வழங்கப்படுகின்றன. அடிப்படையில், அவை அவசர இயல்புடையவை, வணிகக் கடனினால் மூடப்படாத பகுதியில் கடன் வாங்கப்பட்ட வளங்களின் தேவையைப் பூர்த்தி செய்கின்றன. அவை பெரும்பாலான வங்கிகளின் கடன் செயல்பாடுகளில் பெரும்பகுதியை உருவாக்குகின்றன. மற்றும் சமகால ரஷ்யாவில்.

விவசாயக் கடன்கள் என்பது மிகவும் பொதுவான கடன் செயல்பாடு ஆகும், இது சிறப்பு கடன் அமைப்புகளின் தோற்றத்தை தீர்மானிக்கிறது - விவசாய வங்கிகள். விவசாய உற்பத்தியின் பிரத்தியேகங்கள் காரணமாக, அவற்றின் சிறப்பியல்பு அம்சம் தெளிவாக உச்சரிக்கப்படும் பருவகால தன்மை ஆகும்.

அடமானக் கடன்கள் நில உரிமையாளர்கள் மற்றும் பிற ரியல் எஸ்டேட் உரிமையாளர்களுக்கு வழங்கப்படுகின்றன (வழக்கமான மற்றும் சிறப்பு அடமான வங்கிகள் இரண்டும்). நவீன வெளிநாட்டு நடைமுறையில், அடமானக் கடன்கள் மிகவும் பரவலாக உள்ளன, சில ஆதாரங்கள் அவற்றை ஒரு சுயாதீனமான கடன் வடிவமாக வேறுபடுத்துகின்றன. உள்நாட்டு நிலைமைகளில், அவர்கள் 1994 முதல் வரையறுக்கப்பட்ட விநியோகத்தைப் பெறத் தொடங்கினர், இது தனியார்மயமாக்கல் செயல்முறையின் முழுமையற்ற தன்மை மற்றும் ரியல் எஸ்டேட்டின் முக்கிய வகைகளின் உரிமையை, முதன்மையாக நிலத்தின் உரிமையை தெளிவாக வரையறுக்கும் சட்டமன்றச் செயல்களின் பற்றாக்குறை ஆகியவற்றுடன் தொடர்புடையது.

வங்கிகளுக்கு இடையேயான கடன்கள் - கடன் நிறுவனங்களின் பொருளாதார தொடர்புகளின் பொதுவான வடிவங்களில் ஒன்று. வங்கிகளுக்கிடையேயான கடன்களின் தற்போதைய விகிதம், குறிப்பிட்ட வணிக வங்கியின் பிற வகை கடன்களுக்கான கணக்கியல் கொள்கையை நிர்ணயிக்கும் மிக முக்கியமான காரணியாகும். இந்த விகிதத்தின் குறிப்பிட்ட மதிப்பு நேரடியாக மத்திய வங்கியைச் சார்ந்தது, இது வங்கிகளுக்கு இடையேயான கடன் சந்தையின் செயலில் பங்கேற்பாளராகவும் நேரடி ஒருங்கிணைப்பாளராகவும் உள்ளது.

பங்குச் சந்தையில் இடைத்தரகர்களுக்கான கடன்கள், பத்திரங்களை வாங்குவதற்கும் விற்பதற்கும் பரிவர்த்தனைகளில் ஈடுபட்டுள்ள தரகு, தரகு மற்றும் டீலர் நிறுவனங்களுக்கு வணிக வங்கிகளால் வழங்கப்படும் கடன்களும் அடங்கும். மேம்பட்ட பொருளாதாரங்களில், அவை மொத்த கடன் பரிவர்த்தனைகளில் ஒரு சிறிய பங்கை உருவாக்குகின்றன. ஒரு விதியாக, அவர்கள் பங்குச் சந்தையில் சேவை கேமிங் (ஊக) செயல்பாடுகளுக்கு பரிமாற்ற இடைத்தரகர்களால் எடுக்கப்படுகிறார்கள், முதலீட்டு இடத்தில் அல்ல.

வங்கிக்குப் பிறகு இரண்டாவது மிக முக்கியமானது சந்தேகத்திற்கு இடமின்றி வணிகக் கடன் - பொருளாதாரத்தில் கடன் உறவுகளின் முதல் வடிவங்களில் ஒன்றாகும், இது பில் புழக்கத்திற்கு வழிவகுத்தது மற்றும் அதன் மூலம் பணமில்லா பண சுழற்சியின் வளர்ச்சிக்கு தீவிரமாக பங்களித்தது. வணிகக் கடன் என்பது சட்ட நிறுவனங்களுக்கிடையேயான நிதி மற்றும் பொருளாதார உறவுகளில் நடைமுறைப் பயன்பாட்டைக் கண்டறிந்து, தயாரிப்புகள் அல்லது சேவைகளின் விற்பனையில் ஒத்திவைக்கப்பட்ட கட்டணத்துடன். இந்த வகை கடனைப் பயன்படுத்துவதன் முக்கிய முடிவு, பொருட்களை விற்பனை செய்யும் செயல்முறையை விரைவுபடுத்துவதன் மூலம் நடவடிக்கைகளின் லாபம் மற்றும் லாபத்தை அதிகரிப்பதாகும்.

வணிகக் கடன் என்பது வங்கிக் கடனிலிருந்து அடிப்படையில் வேறுபட்டது: கடன் வழங்குபவரின் பங்கு சிறப்பு நிதி நிறுவனங்கள் அல்ல, ஆனால் பொருட்கள் அல்லது சேவைகளின் உற்பத்தி அல்லது விற்பனையுடன் தொடர்புடைய சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்கள். பொருட்கள், பணிகள் மற்றும் சேவைகளுக்கான முன்பணம், முன்கூட்டியே செலுத்துதல், ஒத்திவைப்பு மற்றும் தவணை செலுத்துதல் ஆகியவற்றின் வடிவத்தில் வணிகக் கடன் வழங்கப்படுகிறது. வணிகக் கடனுக்கான சராசரி செலவு, குறிப்பிட்ட காலத்திற்கான சராசரி வங்கி வட்டி விகிதத்தை விட எப்போதும் குறைவாகவே இருக்கும். கடனளிப்பவருக்கும் கடனாளிக்கும் இடையேயான பரிவர்த்தனை சட்டப்பூர்வமாக நிறைவேற்றப்படும்போது, ​​இந்தக் கடனுக்கான கட்டணம் பொருட்களின் விலையில் சேர்க்கப்பட்டுள்ளது, மேலும் அது குறிப்பாக தீர்மானிக்கப்படவில்லை. பாரம்பரியமாக, ஒரு வணிகக் கடன் கருவி என்பது கடனளிப்பவருக்கு கடன் வாங்குபவரின் நிதிக் கடமைகளை வெளிப்படுத்தும் பரிமாற்ற மசோதாவாகும். உலக நடைமுறையில், வணிகக் கடன் மிகவும் பரவலாக உள்ளது. வெவ்வேறு நாடுகளில், மொத்த வர்த்தகத்தில் பரிவர்த்தனைகளின் அளவு 60-85% வரை வணிகக் கடனின் விதிமுறைகளில் மேற்கொள்ளப்படுகிறது.

நடைமுறையில், மூன்று வகையான வணிகக் கடன்கள் பயன்படுத்தப்படுகின்றன:

• நிலையான திருப்பிச் செலுத்தும் காலம் கொண்ட கடன்:
• தவணைகளில் வழங்கப்பட்ட பொருட்களின் கடனாளியின் உண்மையான விற்பனைக்குப் பிறகு திரும்பக் கூடிய கடன்;
• · திறந்த கணக்கில் கடன் வழங்குதல் (முந்தைய டெலிவரி மீதான கடனை அடைக்கும் வரை வணிகக் கடனின் விதிமுறைகளின் கீழ் அடுத்த தொகுதி பொருட்களின் விநியோகம் மேற்கொள்ளப்படுகிறது).

நுகர்வோர் கடன் -- தனிநபர்களுக்கு கடன் வழங்குவதற்கான இலக்கு வடிவம். சிறப்பு கடன் நிறுவனங்கள் மற்றும் பொருட்கள் அல்லது சேவைகளை விற்கும் எந்தவொரு சட்ட நிறுவனங்களும் கடனாளராக செயல்பட முடியும். பணமாக, இது ரியல் எஸ்டேட் வாங்குவதற்கு ஒரு நபருக்கு வங்கிக் கடனாக வழங்கப்படுகிறது, பொருட்கள், சேவைகள், முதலியன பணம் செலுத்துதல் போன்ற பொருட்கள் வடிவத்தில் அத்தகைய கடன் மிகவும் பொதுவானது - ஒத்திவைக்கப்பட்ட கட்டணத்துடன் பொருட்களின் சில்லறை விற்பனை வடிவத்தில். உலக நடைமுறையில், நுகர்வோர் கடன் என்பது உழைக்கும் மக்கள்தொகையின் அனைத்துப் பிரிவுகளையும் உள்ளடக்கியது, முக்கியமாக பல்வேறு கடன் அட்டை அமைப்புகள் மூலம்.

மாநில கடனின் முக்கிய அம்சம் பல்வேறு நிலைகளில் நிர்வாக அதிகாரிகளின் நபரில் மாநிலத்தின் இன்றியமையாத பங்கேற்பு ஆகும். மாநில கடன் நிதி ஆதாரங்களை ஈர்ப்பதற்கான ஆதாரமாக மட்டுமல்லாமல், நாட்டின் நிதி அதிகாரிகளால் பொருளாதாரத்தின் மையப்படுத்தப்பட்ட கடன் ஒழுங்குமுறைக்கான ஒரு பயனுள்ள கருவியாகவும் பயன்படுத்தப்படலாம்.

சர்வதேச கடன் - சர்வதேச அளவில் செயல்படும் கடன் உறவுகளின் தொகுப்பு, இதில் நேரடி பங்கேற்பாளர்கள் நாடுகடந்த நிதி மற்றும் கடன் நிறுவனங்கள் (IMF, IBRD, முதலியன), அந்தந்த மாநிலங்களின் அரசாங்கங்கள் மற்றும் கடன் நிறுவனங்கள் உட்பட தனிப்பட்ட சட்ட நிறுவனங்கள். ஒட்டுமொத்த மாநிலங்கள் மற்றும் சர்வதேச நிறுவனங்களின் பங்கேற்புடன் உறவுகளில், அது எப்போதும் பண வடிவில், வெளிநாட்டு வர்த்தக நடவடிக்கைகளில் - மற்றும் பண்டங்களில் (இறக்குமதியாளருக்கு ஒரு வகையான வணிகக் கடனாக) செயல்படுகிறது.

இது பல அடிப்படை அம்சங்களின்படி வகைப்படுத்தப்பட்டுள்ளது: கடன்களின் தன்மையால் - மாநிலங்களுக்கு இடையேயான, தனியார்; வடிவத்தில் - மாநில, வங்கி, வணிக; வெளிநாட்டு வர்த்தக அமைப்பில் இடம் மூலம் - ஏற்றுமதி கடன், இறக்குமதி கடன். சர்வதேசக் கடனின் ஒரு குறிப்பிட்ட அம்சம், தனியார் காப்பீடு மற்றும் அரசாங்க உத்தரவாதங்கள் வடிவில் அதன் சட்ட அல்லது பொருளாதாரப் பாதுகாப்பு ஆகும். வளர்ந்த நாடுகளில், கந்து வட்டிக் கடன் நடைமுறையில் பயன்படுத்தப்படுவதில்லை, நடைமுறையில் தனிநபர்களுக்கும், மத்திய வங்கியிடமிருந்து பொருத்தமான உரிமம் இல்லாத வணிக நிறுவனங்களுக்கும் கடன்களை வழங்குவதன் மூலம் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. இது அதி-உயர்ந்த வட்டி விகிதங்களால் வகைப்படுத்தப்படுகிறது (மாற்றத்தக்க நாணயத்தில் வழங்கப்படும் கடன்களுக்கு 120-180% வரை) மற்றும் கடனை திருப்பிச் செலுத்தாதவரிடமிருந்து பெரும்பாலும் குற்றவியல் முறைகள்.

நிதி மற்றும் கடன் பற்றிய இலக்கியங்களில், இது வரலாற்று அடிப்படையில் மட்டுமே கருதப்படுகிறது. பெரும்பாலான நாடுகளுக்கான கடன் உறவுகளின் தொகுப்பாக, இது இப்போது தெளிவாக சட்டவிரோதமானது.

தேசிய கடன் அமைப்பின் உள்கட்டமைப்பின் வளர்ச்சி மற்றும் அனைத்து வகை கடன் வாங்குபவர்களுக்கும் கடன் வளங்கள் கிடைப்பதன் மூலம், ஒரு கந்து வட்டி கடன் அதன் அர்த்தத்தை இழக்கிறது.

பைபிளியோகிராஃபி

• 1. போரோவ்கோவா வி.ஏ., முராஷோவா எஸ்.வி. நிதி மற்றும் கடன் கோட்பாட்டின் அடிப்படைகள். - செயின்ட் பீட்டர்ஸ்பர்க்: பீட்டர், 2004. - 176 பக்.
• 2. வக்ரின் பி.ஐ., நெஷிடோய் ஏ.எஸ். நிதி, பண சுழற்சி, கடன். - எம் .: ஐடிசி "டாஷ்கோவ் அண்ட் கோ", 2002. - 656 பக்.
• 3. கலிட்ஸ்காயா எஸ்.வி. பண சுழற்சி, கடன், நிதி. - எம்.: Mezhdunarodnosh., 2002. - 272 பக்.
• 4. பணம், கடன், வங்கிகள் / எட். இ.எஃப். ஜுகோவ். - எம்.: UNITI, 2003. - 623 பக்.
• 5. பணம், கடன், வங்கிகள் / எட். ஓ.ஐ. லாவ்ருஷினா - எம்.: KGORUS, 2005. - 560 பக்.
• 6. பணத்தின் பொதுக் கோட்பாடு / எட். இ.எஃப். ஜுகோவ். - எம்.: யுனிடி-டானா, 2003. - 423 பக்.
• 7. பெரெக்ரெஸ்டோவா எல்.வி. நிதி மற்றும் கடன். - எம்.: பப்ளிஷிங் சென்டர் "அகாடமி", 2004. - 288 பக்.
• 8. பல்கலைக்கழக மாணவர்களுக்கு நிதி மற்றும் கடன் / எட். ஏ.பி. கோவலேவ். - ரோஸ்டோவ் என் / டி, 2004. - 192 பக்.
• 9. நிதி, பண சுழற்சி, கடன் / எட். வி.சி. செஞ்சகோவ். - எம்.: டிகே வெல்பி, ப்ரோஸ்பெக்ட் பப்ளிஷிங் ஹவுஸ், 2004. - 720 பக்.
• 10. நிதி, வரி, கடன் / எட். நான். எமிலியானோவ். - எம்.: RAGS, 2004. - 546 பக்.

சந்தைப் பொருளாதாரத்தில், பணம் தொடர்ந்து புழக்கத்தில் இருக்க வேண்டும் என்பது ஒரு மாறாத சட்டம். தற்காலிகமாக இலவச நிதிகள் கடன் மூலதனச் சந்தைக்குச் செல்ல வேண்டும், நிதி நிறுவனங்களில் குவிந்து, பின்னர் திறம்பட வணிகத்தில் ஈடுபட வேண்டும், கூடுதல் முதலீடு தேவைப்படும் பொருளாதாரத்தின் அந்தத் துறைகளில் வைக்கப்படும்.

பணம், மற்ற பொருட்களைப் போலவே, வாங்கப்பட்டு விற்கப்படுகிறது. பணத்தை வாங்கும் மற்றும் விற்கும் செயல்முறை ஒரு குறிப்பிட்ட பெயரைப் பெற்றது - கடன். "crednjum" என்ற லத்தீன் வார்த்தைக்கு இரட்டை அர்த்தம் உள்ளது. ஒருபுறம், இது "நான் நம்புகிறேன்", "நான் நம்புகிறேன்"; மறுபுறம், இது "கடன்" அல்லது "கடன்" என்று மொழிபெயர்க்கப்பட்டுள்ளது. கடன்- அவசரம், திருப்பிச் செலுத்துதல், பணம் செலுத்துதல் மற்றும் பாதுகாப்பு ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் மற்றொரு நபருக்கு சொத்து அல்லது பணத்தை மாற்றுவதில் இருந்து எழும் பல்வேறு கூட்டாளர்களுக்கு இடையிலான பொருளாதார உறவுகள்.

அவசரம், திருப்பிச் செலுத்துதல், பணம் செலுத்துதல், பாதுகாப்பு - கடன் வழங்குவதற்கான அடிப்படைக் கொள்கைகள். கொள்கை அவசரகடனை கண்டிப்பாக வரையறுக்கப்பட்ட காலக்கெடுவிற்குள் திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும். இந்த கொள்கையுடன் இணங்குவது வங்கிகள் மற்றும் கடன் அமைப்புகளின் செயல்பாட்டிற்கு ஒரு முக்கியமான நிபந்தனையாகும். மறுநிகழ்வுகடனை திருப்பிச் செலுத்த வேண்டும் என்று அர்த்தம். கொள்கை கட்டணம்நீங்கள் கடன் வாங்கிய பணத்திற்கு வட்டி செலுத்த வேண்டும் என்று அர்த்தம். பணம் செலுத்துதல் கடனாளியை கடன் வாங்கிய நிதியை திறம்பட பயன்படுத்த கட்டாயப்படுத்துகிறது. கொள்கை பாதுகாப்புகடன்கள் என்றால் கடன் சொத்து மூலம் பாதுகாக்கப்பட வேண்டும். மூன்றாம் தரப்பினரின் கடமைகள். நிறுவனங்கள், நிறுவனங்கள் மற்றும் மக்களுக்கு கடன் வழங்குவது இந்த அடிப்படைக் கொள்கைகளை கண்டிப்பாக கடைபிடிப்பதன் மூலம் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. கடன் வழங்குவதற்கான கொள்கைகளில் கடன் உறவுகளில் உள்ள வேறுபாட்டின் கொள்கையும் அடங்கும். கடன் வழங்குவதற்கான வேறுபட்ட அணுகுமுறைவங்கிகள் (கடன் நிறுவனங்கள்) வெவ்வேறு வாடிக்கையாளர்களை அணுகுவதில்லை மற்றும் அதே வழியில் கடன் வழங்குவதைக் குறிக்கிறது. கடனை வழங்குவதற்கு முன், கடனாளியின் நிதி நிலைமை கவனமாக ஆராயப்பட்டு, அவர் கடனை சரியான நேரத்தில் திருப்பிச் செலுத்த முடியுமா என்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ள வேண்டும்.

கடன் மற்றும் கடன் உறவுகளின் பங்கு கடன் செயல்பாடுகளால் சிறப்பாக வெளிப்படுத்தப்படுகிறது: மறுபகிர்வு, உமிழ்வு, கட்டுப்பாடு, ஒழுங்குமுறை. மறுபகிர்வு செயல்பாடுகடன் மூலதனமானது நிறுவனங்கள் மற்றும் மக்கள் தொகையிலிருந்து தற்காலிகமாக இலவசம், கூடுதல் பணம் தேவைப்படும் வணிக நிறுவனங்களுக்கு நிதியை மறுபகிர்வு செய்கிறது. கடன் பெறப்பட்ட நிதிகள் வேலை செய்து அவற்றின் உரிமையாளர்களுக்கு வருமானத்தை வட்டி வடிவில் கொண்டு வருகின்றன. கடன் வாங்கியவர் லாபம் ஈட்ட கடனைப் பயன்படுத்துகிறார், அதன் ஒரு பகுதி கடனைச் செலுத்த பயன்படுத்தப்படுகிறது. வளர்ந்த நாடுகளில், நிறுவனங்களின் செயல்பாடுகளுக்கு நிதியளிக்கும் ஆதாரங்களில் கடன் வளங்களின் பங்கு 30-50% ஆகும். மறுபகிர்வு செயல்பாடு தனிப்பட்ட நிறுவனங்களின் வரையறுக்கப்பட்ட வளங்களுக்கு அணுக முடியாத பெரிய திட்டங்களை செயல்படுத்துவதற்கு மூலதனத்தை திரட்டுவதற்கான வாய்ப்பை வழங்குகிறது. உமிழ்வு செயல்பாடுவங்கிகள், நிறுவனங்களுக்கு கடன் வழங்குவது, கடன் பணம் என்று அழைக்கப்படுவதை உருவாக்குகிறது என்பதில் கடன் வெளிப்படுத்தப்படுகிறது. வங்கிகள் இந்த வழக்கில் இடைத்தரகர்களாக செயல்படுகின்றன. பணமில்லா பணம் அதிகரிப்பதால் பண வரத்து அதிகரித்து உள்ளது. கடன் வழங்கும் போது பண விநியோகத்தை அதிகரிக்க வங்கிகளின் திறனை அரசாங்கம் பணவியல் கொள்கையை மேற்கொள்ளும் போது கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்படுகிறது. உள்ளடக்கம் கட்டுப்பாட்டு செயல்பாடுகடன் வாங்குபவர்களின் பொருளாதார நடவடிக்கைகள் மீது கடனை வழங்கிய வங்கிகளை கட்டுப்படுத்துவதாகும். கடனை வழங்குவதற்கு முன், வங்கி கடன் வாங்குபவரின் கடன் தகுதி மற்றும் திவால்நிலையை கவனமாக ஆராய்கிறது, தணிக்கை முடிவுகளுடன் தன்னை நன்கு அறிந்திருக்கிறது. கடனை வழங்கியதன் மூலம், வங்கி, அதன் சொந்த முறைகளால், கடனாளியின் நிதி நிலையைக் கட்டுப்படுத்துகிறது, கடனை சரியான நேரத்தில் திருப்பிச் செலுத்துவதையும் அதன் மீதான வட்டியையும் உறுதி செய்ய முயல்கிறது. பொருளாதாரத்தை ஒழுங்குபடுத்துவதற்கான ஒரு கருவியாக கடன் செயல்படுகிறது. கடன் மூலதனத்தின் இயக்கத்தின் செயல்பாட்டில் மாநிலம் பங்கேற்கிறது, கடன் மூலதன சந்தைக்கு கடன் வாங்குபவர்களின் அணுகலை ஒழுங்குபடுத்துகிறது, கடன்களைப் பெறுவதை எளிதாக்குகிறது அல்லது கடினமாக்குகிறது. பொருளாதாரத்தின் கடன் கட்டுப்பாடு- பொருளாதார செயல்முறைகளை பாதிக்கும் வகையில் கடனின் அளவு மற்றும் இயக்கவியலை மாற்றுவதற்கு மாநிலத்தால் எடுக்கப்பட்ட நடவடிக்கைகளின் தொகுப்பு.

வரலாற்று வளர்ச்சியின் செயல்பாட்டில், கடன் பல்வேறு வடிவங்களைப் பெற்றுள்ளது. நவீன நிலைமைகளில், கடன் முக்கிய வடிவங்கள்: வணிக, வங்கி, நுகர்வோர், அடமானம், மாநில மற்றும் சர்வதேச. வணிக கடன்நிறுவனங்கள், சங்கங்கள் மற்றும் பிற பொருளாதார நிறுவனங்களால் ஒருவருக்கொருவர் ஒத்திவைக்கப்பட்ட கட்டணத்துடன் பொருட்களின் விற்பனையின் வடிவத்தில் வழங்கப்படுகிறது. வணிகக் கடன் பொதுவாக குறுகிய கால - ஒரு வருடத்திற்கு மிகாமல் வழங்கப்படும். வணிகக் கடன் கருவி என்பது பரிமாற்ற மசோதா - ஒரு வகையான உறுதிமொழி. சப்ளையர் எண்டர்பிரைஸ் அதன் பொருட்களுக்கு ஒத்திவைக்கப்பட்ட கட்டணத்தை வழங்குகிறது, மேலும் வாங்குபவர் நிறுவனம் அதன் பரிமாற்ற மசோதாவை கடன் சான்றிதழாகவும் வட்டியுடன் செலுத்த வேண்டிய கடமையாகவும் மாற்றுகிறது. சப்ளையர் எண்டர்பிரைஸ் பணம் செலுத்துவதற்கு இந்த மசோதாவைப் பயன்படுத்தலாம். வணிகக் கடன் வங்கிக் கடனுடன் ஒன்றோடொன்று இணைக்கப்பட்டுள்ளது. வணிகக் கடனுடன், பரிவர்த்தனை பில்களைக் கணக்கிடலாம் மற்றும் பரிமாற்ற பில்களால் பாதுகாக்கப்பட்ட கடன்களை வழங்கலாம். பில்களை தள்ளுபடி செய்யும் போது, ​​பில் வைத்திருப்பவருக்கு தற்போதைய தள்ளுபடி விகிதத்தில் வட்டியைக் கழித்து, பில்லில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள தொகையை வங்கி செலுத்துகிறது. பரிமாற்ற பில்களால் பாதுகாக்கப்பட்ட கடனின் விஷயத்தில், பரிமாற்ற மசோதா மூலம் பாதுகாக்கப்பட்ட சரக்கு பொருட்களுக்கு கடன் வழங்கப்படுகிறது. வணிகக் கடன் மூலதனத்தின் மறுபகிர்வை ஊக்குவிக்கிறது, பொருட்களின் விற்பனையை விரிவுபடுத்துகிறது மற்றும் எளிதாக்குகிறது, மூலதனத்தின் வருவாயை துரிதப்படுத்துகிறது. வணிகக் கடனின் தீமைகள் வடிவம், நேரம், அளவு மற்றும் பாடங்களில் அதன் வரம்புகளை உள்ளடக்கியது.

வங்கி கடன்- நிதி நிறுவனங்களால் (வங்கிகள், நிதிகள், சங்கங்கள்) எந்தவொரு பொருளாதார நிறுவனங்களுக்கும் (தனியார் நிறுவனங்கள், நிறுவனங்கள், தனிநபர்கள் மற்றும் அரசு) ரொக்கக் கடன்களின் வடிவத்தில் வழங்கப்படும் கடன். அதன் பன்முகத்தன்மை காரணமாக, வங்கிக் கடன் என்பது கடனின் முக்கிய வடிவமாகும். - பயன்பாட்டு விதிமுறைகளைப் பொறுத்து, வங்கிக் கடன்கள் குறுகிய கால மற்றும் நீண்ட காலங்களாக பிரிக்கப்படுகின்றன. குறுகிய கால கடன்கள் 12 மாதங்கள் வரை தற்போதைய செலவினங்களுக்கு நிதியளிக்க முடிவு செய்யப்படுகின்றன. நீண்ட கால கடன்கள் - நிலையான சொத்துக்களை உருவாக்குதல், புனரமைத்தல் மற்றும் நவீனமயமாக்கல் ஆகியவற்றிற்கான கடன்கள். நீண்ட கால கடனளிப்பு காலம் முதலீடுகளின் திருப்பிச் செலுத்தும் காலத்துடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளது. முடிவிற்குப் பிறகு வங்கிக் கடன் வழங்கப்படுகிறது கடன் ஒப்பந்தம். கடன் ஒப்பந்தம் கடனின் நோக்கம், அதன் அளவு, வட்டி விகிதம், கடனை திருப்பிச் செலுத்தும் விதிமுறைகள் மற்றும் வட்டி, கடன் பாதுகாப்பு வடிவங்கள், கட்சிகளின் பரஸ்பர பொறுப்பு போன்றவற்றை வழங்குகிறது.

நவீன நிலைமைகளில் முக்கியமான கடன் வகை நுகர்வோர் கடன், நுகர்வோர் பொருட்கள் வாங்குவதற்கு 3 ஆண்டுகள் வரை வழங்கப்படுகிறது. பலவிதமான நுகர்வோர் கடன்கள் நீண்ட கால (மிக நீண்ட காலத்திற்கு) தனிநபர்களுக்கு வீடுகளை வாங்குவதற்கு அல்லது நிர்மாணிப்பதற்காக வழங்கப்படும் கடன்களாகும். இந்த வழக்கில், கடன் வாங்குபவர் மக்கள் தொகை, மற்றும் கடன் வழங்குபவர், ஒரு விதியாக, வங்கிகள். நுகர்வோர் கடனைப் பெறும்போது, ​​இடைத்தரகர்கள் இருக்கலாம், எடுத்துக்காட்டாக, கடனில் பொருட்களை விற்கும் வர்த்தக நிறுவனங்கள். நுகர்வோர் கடனின் முக்கிய வடிவங்கள்: தவணை செலுத்துதலுடன் பொருட்களை விற்பனை செய்தல் (நுகர்வோர் கடன் பொருட்கள் வடிவத்தில்); நீடித்த பொருட்களை வாங்குவதற்காக மக்களுக்கு வங்கிகள் பணக் கடன்களை வழங்குதல்; வீடு கட்டுவதற்கு கடன் வழங்குகிறது. சமீபத்திய ஆண்டுகளில், இது ரஷ்யாவில் பெரும் வளர்ச்சியைப் பெற்றுள்ளது. ஒருபுறம், அவருக்கு நன்றி, மக்கள் அதிக நீடித்த பொருட்களை வாங்குகிறார்கள். மறுபுறம், இந்த வகையான கடன் வணிக வங்கிகளின் மிகவும் இலாபகரமான செயல்பாடாகும்.

அடமானம்வீடு, நிலம் அல்லது பிற ரியல் எஸ்டேட் வாங்குவதற்கும், ரியல் எஸ்டேட்டின் பாதுகாப்பிற்காகவும் வழங்கப்பட்டது. அடமானக் கடன்கள் நீண்ட காலத்திற்கு வழங்கப்படுகின்றன - 10-30 ஆண்டுகள். மாநில கடன்- இது, ஒரு விதியாக, வணிகம் மற்றும் மக்களிடமிருந்து மாநில அல்லது உள்ளூர் அதிகாரிகளால் கடன் வாங்குதல். மாநிலக் கடனுக்கான கருவிகள் அரசாங்கப் பத்திரங்கள். பத்திரங்களை விற்பதன் மூலம், மாநில பட்ஜெட் பற்றாக்குறைக்கு நிதியளிக்கவும், பொதுக் கடனை அடைக்கவும் பயன்படுத்தப்படும் கூடுதல் பண வளங்களை அரசு பெறுகிறது. சில சந்தர்ப்பங்களில், அரசு கடனாளராக செயல்படலாம் (அரசு வங்கிகளுக்கு கடன் வழங்கும் போது). சர்வதேச கடன்மாநில மற்றும் சர்வதேச நிதி அமைப்புகளுக்கும், தேசிய நிறுவனங்கள் மற்றும் வெளிநாட்டு வங்கிகள் மற்றும் பிற நிதி நிறுவனங்களுக்கும் இடையிலான கடன் உறவுகளை உள்ளடக்கியது.

கடன் மற்றும் தீர்வு உறவுகள், படிவங்கள் மற்றும் கடன் வழங்கும் முறைகளின் முழுமை சமூகத்தின் கடன் அமைப்பை உருவாக்குகிறது. நவீன கடன் அமைப்பு என்பது நிதிச் சொத்துக்களைக் குவித்தல் மற்றும் மறுபகிர்வு செய்வதற்கான பல நிலை பொறிமுறையாகும். இது பின்வரும் முக்கிய பகுதிகளைக் கொண்டுள்ளது:

1. மத்திய வங்கி, மாநில மற்றும் அரை-மாநில வங்கிகள்.

2. வங்கித் துறை: வணிக, சேமிப்பு, அடமானம், முதலீட்டு வங்கிகள், சிறப்பு வணிக வங்கிகள்.

3. சிறப்பு வங்கி அல்லாத கடன் மற்றும் நிதி நிறுவனங்கள்: காப்பீட்டு நிறுவனங்கள், ஓய்வூதிய நிதிகள், சேமிப்பு மற்றும் கடன் சங்கங்கள், கடன் சங்கங்கள்.

கடன் அமைப்பின் கட்டமைப்பின் மேலே உள்ள மூன்று அடுக்கு திட்டம் சந்தைப் பொருளாதாரம் கொண்ட பெரும்பாலான நாடுகளுக்கு பொதுவானது.

கடன் வகைஇது பொருளாதார அடிப்படையில் கடன்களின் சிறப்பியல்பு. கடன் கொடுப்பதன் முக்கிய நோக்கம் மூலதனத்தின் இயக்கம். கடன் வழங்குபவர், நிதியின் சிறந்த பயன்பாட்டைக் கண்டறியாததால், ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு கடன் வாங்குபவருக்கு அடுத்தடுத்த வருமானம் மற்றும் நிலையான கட்டணத்துடன் குத்தகைக்கு விடுகிறார். உண்மையில், கடன் என்பது இரு தரப்பினருக்கும் நன்மைகளைக் கொண்ட நிதி பரிவர்த்தனையாகும்.

இன்றுவரை, கடன்களை வகைகளாகப் பிரிப்பதற்கான ஒருங்கிணைந்த உலகளாவிய தரநிலைகள் எதுவும் நிறுவப்படவில்லை. நம் நாட்டில், கடன் வழங்கும் பொருள், பணம் செலுத்துதல், கடனின் அவசரம், அதன் பாதுகாப்பு போன்றவற்றைப் பொறுத்து கடன்கள் வகைப்படுத்தப்படுகின்றன.

முக்கிய பிரபலமான கடன் வகைகள்: கார் கடன்கள், அடமானங்கள், நுகர்வோர் கடன்கள் மற்றும் பணக் கடன்கள்.

கடன் வகைகள்.

முதிர்ச்சியால், உள்ளன:

• ஒரே இரவில் - ஒரே இரவில் வங்கிகளுக்கு இடையே கடன்;
• சூப்பர்-டெர்ம் - 3 மாதங்கள் வரை கடன்;
• குறுகிய கால - ஒரு வருடம் வரை கடன் வழங்கப்படுகிறது;
• நடுத்தர கால - 1-5 ஆண்டுகளில் இருந்து கடன்;
• நீண்ட கால - திருப்பிச் செலுத்தும் காலம் 5 ஆண்டுகளுக்கு மேல்;
• ஆன்-கால் - கிரெடிட் லைன் வடிவத்தில் வழங்கப்படுகிறது, முக்கியமாக தரகர்களால் பயன்படுத்தப்படுகிறது.

கிடைப்பதன் மூலம் கடன் வகைகள்வேறுபடுத்தி:

• பாதுகாப்பற்றது - கடன் வழங்குபவரின் ஆபத்தில், உத்தரவாதம் மற்றும் கூடுதல் உத்தரவாதங்கள் இல்லாமல் வழங்கப்பட்ட கடன்;
• ஓரளவு பாதுகாப்பானது - கடன் வழங்கப்படும் பிணையமானது கடன் நிதிகளின் அளவை ஓரளவு மட்டுமே உள்ளடக்கும் அல்லது உத்தரவாததாரர் கடனின் ஒரு பகுதியை மட்டுமே செலுத்த வேண்டிய கடமையை ஏற்றுக்கொள்கிறார்;
• பாதுகாப்பானது - கடன் வழங்கப்படும் பிணையமானது கடனை முழுமையாக உள்ளடக்கியது, அல்லது உத்தரவாததாரர் கடனின் முழுத் தொகையையும் செலுத்துவதற்கு உத்தரவாதம் அளிக்கிறார்.

செலுத்துதலின் படி, கடன்களின் வகைகள் வேறுபடுகின்றன:

• வட்டி - மிகவும் பொதுவான வகை கடன். கடன் வாங்குபவர், கடன் வாங்குகிறார், ஒவ்வொரு காலகட்டத்திலும் (மாதம், காலாண்டு அல்லது ஆண்டு) வட்டி உட்பட கடனின் ஒரு பகுதியை செலுத்துகிறார்.

வட்டி-தாங்கும் கடன்களை பல கிளையினங்களாகப் பிரிக்கலாம்:

• ரோல்ஓவர் - முக்கியமாக நீண்ட கால கடன்களுக்கு பொருந்தும் வட்டி விகிதங்கள். இவை நிலையான வட்டி விகிதம் இல்லாத கடன்கள், இது அந்நியச் செலாவணி சந்தையில் ஏற்ற இறக்கங்களைப் பொறுத்து மாறுபடும்;
• நிலையானது - கடன் நிதியைப் பயன்படுத்தும் காலம் முழுவதும் வட்டி விகிதங்கள் நிலையானதாக இருக்கும்;
• கலப்பு - நிலையான வட்டி விகிதம் (அடிப்படை) மற்றும் மாறி (மிதக்கும்) கொண்ட கடன்.
• வட்டியில்லா அல்லது இலக்கு கடன் (குறிப்பிட்ட பொருளை வாங்குவதற்காக வழங்கப்படுகிறது) - வங்கிக்கும் விற்பனையாளருக்கும் இடையே ஒரு ஒப்பந்தம் முடிவடைகிறது மற்றும் விற்பனையாளர் வட்டி செலுத்துகிறார். அதே நேரத்தில், பொருட்களின் உயர்த்தப்பட்ட விலையால் செலுத்தப்படும் வட்டிக்கு அவர் ஈடுசெய்கிறார். குறைவாக அடிக்கடி, ஒரு பெரிய விற்பனையாளர் கடனாளியாகி, வட்டியில்லா ஒத்திவைப்பு கட்டணத்தை வழங்க தயாராக இருக்கிறார்.
• ஒரு நிலையான கட்டணத்துடன் - கடன் பணத்தைப் பெறுதல், பகுதியளவு அல்லது முழுமையாக திருப்பிச் செலுத்துதல், கடன் வாங்கியவர் ஒரு நிலையான கட்டணத்தை செலுத்துகிறார். இந்த வகையான கடன் மிகவும் அரிதானது.

வெளியீட்டின் நோக்கம் கடன் வகைகள்வேறுபடுத்தி:

• இலக்கு - கடன் ஒப்பந்தத்தில் முன்னறிவிக்கப்பட்ட நோக்கத்தை செயல்படுத்த மட்டுமே கடன் நிதி பயன்படுத்தப்படும். மிகவும் பொதுவானது வீட்டுக் கடன்கள் (அடமானம்), கார் கடன்கள், நிலம், கல்வி, தரகு மற்றும், நிச்சயமாக, நுகர்வோர் கடன்கள்.
• பொருத்தமற்ற - கடன் வாங்கிய பணம், கடன் வாங்குபவர் தனது சொந்த விருப்பப்படி செலவழிக்க உரிமை உண்டு.

நிதி மற்றும் சமூக நிலையைப் பொறுத்து:

• அதிகாரப்பூர்வமற்ற முறையில் வேலை செய்பவர்கள் அல்லது வேலையில்லாதவர்கள் - இதில் தங்கள் வருமானத்தை உறுதிப்படுத்த முடியாத நபர்களின் வகைகளும் அடங்கும் (ஈவுத்தொகை, லாபத்தின் மீதான வட்டி, வாடகை வீடுகள் போன்றவை);
• தனிப்பட்ட தொழில்முனைவோருக்கு, இந்த வகை மக்களின் வருமானத்தைக் கட்டுப்படுத்துவது கடினம், எனவே, கடன் வழங்கும் நிலைமைகள் மிகவும் கடுமையானவை;
• ஓய்வூதியக் கடன் - அத்தகைய கடனின் அளவு ஓய்வூதியக் கொடுப்பனவுகளின் அளவு மற்றும் கடனாளியின் வயதைப் பொறுத்தது.

கடன் வழங்குபவரைப் பொறுத்து:

• வட்டி - மிக அதிக சதவீதம் மற்றும் பொருள் பிணையத்தை உள்ளடக்கிய கடன். அத்தகைய கடன் வகைமிகவும் அரிதானது, முக்கியமாக மோசமாக வளர்ந்த கடன் அமைப்பு உள்ள நாடுகளில் உள்ளார்ந்ததாகும்;
• வங்கி - கடனளிப்பவர் ஒரு வங்கி அல்லது கடன் நிறுவனம்;
• வணிக - சட்ட நிறுவனங்கள் அல்லது சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் தனிநபர்கள் இடையே கடன் பரிவர்த்தனை;
• மாநிலம் - சிறப்பு நிபந்தனைகளில் (மிகவும் சாதகமானது) மாநில வங்கியால் வழங்கப்படும் கடன். பெரும்பாலும், இளம் குடும்பங்களுக்கான மாநில கடன் திட்டங்கள் அழைக்கப்படுகின்றன, எடுத்துக்காட்டாக: இளைஞர் கடன்;
• இன்டர்நேஷனல் - ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட மாநிலங்களில் இருந்து மற்றொரு மாநிலத்திற்கு பணம் முதலீடு.