Зээлийн механизм ба түүний үндсэн элементүүд. Зээлийн системийн үйл ажиллагааны механизм. Орчин үеийн эдийн засаг дахь зээлийн үүрэг

Зээлийн зах зээл нь зээлийн хөрөнгийн эргэлтийн хүрээ юм. Зээлийн аливаа гүйлгээний загварыг дор хаяж гурван төлөөлөгч (хадгаламж эзэмшигч, нэг буюу хэд хэдэн санхүүгийн байгууллага, хүлээн авагч) -аас бүрдэх гинж, зээлийн эх үүсвэр хөдөлдөг гинж хэлбэрээр төлөөлж болно.

Зээлийн зах зээлийн механизм нь банк бүрийн зээлийн механизмын салшгүй хэсэг бөгөөд үүнд зээл олгох, зээлийн төлөвлөлт, зээлийн удирдлагын зарчмууд багтдаг. Зээлийн механизмын тусламжтайгаар банк зээлийн бодлого явуулдаг.

Зээлийн механизмыг тодорхойлсон үндсэн заалтуудыг тусгаснаар банкны удирдлага үйл ажиллагааныхаа давуу болон сул тал, өрсөлдөгчидтэй харьцах байр сууриа тодорхойлох, нийтлэг үйл ажиллагааны чиглэлийг тодорхойлох, харилцагчдад нэгдмэл хандлагыг хангах боломжийг олгоно.

Дэлхийн банкны практик нь өөрчлөгдөж буй зах зээлийн орчин, зээлийн байгууллагуудын өрсөлдөөнт олон жилийн туршлагад үндэслэн банкуудын хувьд нэгэн төрлийн "ёс зүйн дүрэм", өөрөөр хэлбэл зээлийн тэнцвэртэй бодлого явуулахад чиглэсэн багц дүрмийг боловсруулжээ. зээлийн үйл ажиллагааны эрсдэлийг их хэмжээгээр бууруулах. Банк болон харилцагчдын хоорондох зээлийн харилцааны зохион байгуулалт нь банкны хэмжээ, зээлийн багцын хэмжээ, зээлийн төрөл, зээл олгох үүрэгтэй банкны ажилтны ур чадвар зэргээс шалтгаална. Хэрэв боломжтой бол банкийг хэд хэдэн үе шатанд хувааж, тус бүр нь зээлийн чанарын шинж чанарт хувь нэмэр оруулж, банкны найдвартай байдал, ашигт ажиллагааны түвшинг тодорхойлдог.

1. Зээлийн өргөдлийн багц бүрдүүлэх. Зээл авахаар банкинд хандаж буй үйлчлүүлэгч нь шаардлагатай зээл, санал болгож буй баталгааны талаархи анхны мэдээлэл агуулсан өргөдлөө өгөх ёстой. Хүлээн авсан мэдээлэлд үндэслэн банк нь хамгийн сонирхолтой саналуудын урьдчилсан сонголтыг хийж, тэдгээрийн үндсэн дээр цаашдын ажилд зориулж зээлийн өргөдлийн мэдээллийн багцыг бий болгодог.

2. Өргөдлийг авч үзэх, ирээдүйн зээлдэгчтэй хэлэлцээр хийх.

Өргөдөл нь зээлийн ажилтанд очдог бөгөөд тэр үүнийг авч үзсэний дараа ирээдүйн зээлдэгчтэй шууд аж ахуйн нэгжийн дарга эсвэл түүний төлөөлөгчтэй урьдчилсан яриа хэлэлцээ хийдэг. Энэхүү яриа нь ирээдүйн зээлийн асуудлыг шийдвэрлэхэд чухал ач холбогдолтой: зээлийн ажилтанд зөвхөн зээлийн өргөдлийн талаархи олон чухал мэдээллийг олж мэдээд зогсохгүй зээлдэгчийн сэтгэлзүйн хөрөг зураг зурах, мэргэжлийн талаар олж мэдэх боломжийг олгодог. аж ахуйн нэгжийн удирдлагын бэлэн байдал, нөхцөл байдал, аж ахуйн нэгжийн хөгжлийн хэтийн төлөвийн талаархи түүний үнэлгээний бодит байдал.

Зээл авах хүсэлтийг хүлээн авахдаа банк нь зээлийн гүйлгээний янз бүрийн талыг судлахаас гадна зээлдэгч - компанийн тэргүүний хувийн чанарыг үнэлэх ёстой.

Үйлчлүүлэгчийн хувийн шинж чанарыг үнэлэхдээ банк дараахь зүйлд анхаарлаа хандуулдаг: шударга байдал, шударга байдал; мэргэжлийн ур чадвар; нас, эрүүл мэндийн байдал; залгамжлагч байгаа эсэх (өвчин, нас барсан тохиолдолд); материаллаг аюулгүй байдал. Удирдлага нь итгэлгүй байгаа аж ахуйн нэгжид банк зээл олгох ёсгүй, өөрөөр хэлбэл. зээлдэгч зээлийн гэрээний нөхцлийг чандлан дагаж мөрдөхгүй байх шинж тэмдэг байгаа бол.

3. Зээлдэгчийн зээлийн чадвар, зээл олгохтой холбоотой эрсдэлийн үнэлгээ. Ярилцлагын дараа зээлийн мэргэжилтэн зээлийн өргөдөлтэй үргэлжлүүлэн ажиллах эсвэл татгалзах эсэхээ шийдэх ёстой. Үйлчлүүлэгчийн санал нь банкны зээлийн үйл ажиллагааны чиглэлээр баримтлах бодлого, баримтлах зарчмаас зарим нэг чухал зүйлээр ялгаатай байвал өргөдлийг шийдвэрлэхээс татгалзах нь зүйтэй. Энэ тохиолдолд зээл олгох боломжгүй болсон шалтгааныг өргөдөл гаргагчид тайлбарлах шаардлагатай. Урьдчилсан ярилцлагын үр дүнд үндэслэн зээлийн мэргэжилтэн үйлчлүүлэгчтэй үргэлжлүүлэн ажиллахаар шийдсэн бол тухайн аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн байдлыг гүнзгий, нарийвчилсан шалгалт хийх ёстой.

4. Зээл олгох нь оновчтой эсэх, түүнийг олгох хэлбэрийн талаар шийдвэр гаргах - зээлийн бүтэц. Боломжит зээлдэгчийн зээлжих чадварын талаар таатай дүгнэлт гарсан тохиолдолд арилжааны банк зээл олгох боломжийг шийдэж, зээлийн чадварын ангилалд анхаарлаа хандуулж, зээлийн гэрээний нөхцлийг боловсруулдаг.

Зээлийн хэлбэрийг зээлдэгчийн ангилал, санхүүжүүлж буй үйл явдлын онцлогоос хамааран тодорхойлно. Жишээлбэл, зарим нэг урт хугацааны үйл явдлыг санхүүжүүлж, зээлдэгчид онцгой итгэлтэй хандвал банк түүнд зээлийн шугам нээж болно.

5. Зээлийн гэрээ байгуулах, зээлдэгчийн зээлийн материалыг бүртгэх. Зээл олгох, зээлийн бүтцийг бий болгох талаар нааштай шийдвэр гаргасны дараа банк харилцагчтай хэлэлцээ хийж, хоёр талдаа тохирсон тохиролцооны хувилбарыг боловсруулдаг. Үүний зэрэгцээ банк зээлдэгчийн санхүүгийн бэрхшээлийн түвшин, өрсөлдөгч зээлийн байгууллагуудаас зээлийн өөр эх үүсвэр байгаа эсэхийг харгалзан үзэх ёстой. Хэрэв үйлчлүүлэгчийн маневр хийх боломж хязгаарлагдмал бол банк эргэн төлөгдөх нөхцөл, барьцаа хөрөнгө, зээлийн зардал гэх мэт илүү хатуу нөхцөлийг шаардаж болно.

Зээлийн гэрээ гэдэг нь зээлийн гүйлгээнд оролцогчдын гарын үсэг зурсан, зээл олгох бүх нөхцлийг нарийвчлан тусгасан дэлгэрэнгүй баримт бичиг юм. Үүний зэрэгцээ банк нь албан тушаалтнуудын гэрээнд гарын үсэг зурах эрхийг баталгаажуулсан банкны ТУЗ-ийн бичгээр гаргасан шийдвэртэй байх ёстой. Зээлийн файл нь дараахь зүйлийг агуулсан байх ёстой.

1. Тогтсон хэлбэрийн зээл авах өргөдөл.

2.Үйлдвэрлэлийн дүрэм, гэрээ, аж ахуйн нэгжийг бүртгэх тухай шийдвэр, гарын үсгийн загвар, татварын хяналтын бүртгэлийн карт.

3. 2, 5 дугаар хавсралттай жилийн (улирлын) сүүлчийн үлдэгдэл, тэмдэгтэй ажилласан сарын сүүлийн өдрийн үлдэгдэл.

4. Ирэх улирлын санхүүгийн ашиг, алдагдлын төлөвлөгөө (төлөвлөгөөний хуулбар татварын албанд ирүүлсэн).

5. Зээл хүссэн санхүүгийн ажил гүйлгээний техник эдийн засгийн үндэслэл, түүнийг хэрэгжүүлэхээс хүлээгдэж буй ашгийг тухайн хэлцлийн өртөг (зардал)-ийн нарийвчилсан тооцоолол бүхий гүйлгээний ашгийг нийт аж ахуйн нэгжийн үр дүнтэй холбосон.

6. Гэрээ, гэрээ, зорилгын протокол, гүйлгээний бодит байдлыг баталгаажуулсан төлбөрийн баримт бичгийн хуулбар, төсөл.

7. Барьцаанд санал болгож буй эд хөрөнгийн жагсаалт, зээлийн эргэн төлөлтийг баталгаажуулсан бусад баримт бичиг (баталгаа гэх мэт) бүхий барьцааны гэрээний төсөл.

8. ААН нь төрийн өмчийн оролцоотой бол КУГИ-тай зохицуулах.

9. Шинээр барилга барихад зээл авах тохиолдолд:

а) барилга барих газар өмчлөх эрх эзэмшигчийн гэрчилгээ, энэ эрхийн шинж чанар, үргэлжлэх хугацаа;

б) барилга угсралт, сэргээн босголтод орон нутгийн эрх баригчдын зөвшөөрөл;

в) батлагдсан төслийн баримт бичиг байгаа эсэх, хүрээлэн буй орчныг оролцуулан хэлтсийн бус шинжээчдийн дүгнэлтийн талаархи мэдээлэл.

10. Гадаадын хөрөнгө оруулалттай аж ахуйн нэгж, хувьцаат компанийн сүүлийн 2-3 жилийн ажлын аудитын тайлан, үлдсэн хугацаанд - их хэмжээний зээл авсан тохиолдолд.

11. Заавал хуульчийн визтэй зээлийн гэрээ.

12. Мэргэжилтэн ажилтан (зээлийн хэлтсийн дарга) зээл олгох нь зүйтэй эсэх талаар нарийвчилсан дүгнэлт.

13. Үйлчлүүлэгчийн асуулга.

14. Зээлийн эргэн төлөлтийн өдөр яаралтай үүрэг, гарын үсэг зурж, тогтоосон журмаар баталгаажуулж баталгаажуулсан карт, зээлийн данс нээлгэх зөвшөөрөл.

Зээлийн гэрээгээр үйлчлүүлэгч нь авсан зээлээ хугацаанд нь төлөх, ашигласан зээлийн хүүг төлөх, банкны хяналтаас зайлсхийхгүй байх, түүнчлэн эдийн засаг, санхүүгийн байдлаа дордуулахгүй байх, авсан зээлийн зорилгод нийцүүлэх үүрэгтэй. , зээлийн гэрээний дагуу барьцаа хөрөнгө байгаа эсэхийг зээлийн бүх хугацаанд гаргаж, баталгаажуулах, i.e. зээлийг бодитоор төлсөн өдөр хүртэл. Хүлээн авсан зээлээ төлөх эцсийн хугацааг зөрчсөн тохиолдолд үйлчлүүлэгч банкинд нэмэгдүүлсэн хүү төлөх үүрэгтэй бөгөөд үүнийг гэрээнд тусгах ёстой.

Нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст зээлийн гэрээ байгуулах, гарын үсэг зурах бүх процедурыг дуусгасны дараа зээл олгох, эргэн төлөх, хүү тооцох, авах бүх тооцоог хийхийн тулд банкны зээлийн хэлтэс зээлийг төлөх хугацаанд яаралтай үүрэг хариуцлагыг шилжүүлдэг. , дарга, ерөнхий нягтлан бодогч гарын үсэг зурж, зээлдэгчийн тамга тэмдгээр баталгаажуулсан, түүнчлэн зээлийн төрөл, түүний кодыг харуулсан зээлийн гэрээний дугаар, огноог иш татсан зээлийн данс нээлгэсэн тушаал. Эдгээр баримт бичигт үндэслэн аж ахуйн нэгжүүд тусгай болон энгийн зээлийн данс нээдэг. Тусгай зээлийн данснаас худалдаа, ханган нийлүүлэлт, маркетингийн байгууллагуудад (цалин төлөх, төсөвт төлбөр хийх гэх мэт) зээл олгодог. Зээлийн эргэн төлөлт нь бүтээгдэхүүн борлуулснаас олсон мөнгийг тусгай зээлийн дансны кредитэд шилжүүлэх, түүнчлэн зээлдэгчийн харилцах данснаас мөнгөн хөрөнгийг системтэй эсвэл үе үе хасах замаар хийгддэг. Энгийн зээлийн данснаас худалдаж авсан бараа материал, үйлчилгээнийхээ төлбөрийг түр зуурын хэрэгцээнд зориулж бусад зээлдэгчид зээл олгодог.

6. Гэрээний нөхцлийн биелэлт, зээлийн эргэн төлөлтөд хяналт тавих (зээлийн маркетинг). Зээлийн үндсэн болон хүүгийн төлбөрийг хугацаанд нь барагдуулах нь эцсийн зорилго учраас зээлийн үйл явцад маш чухал алхам юм. Энэ үе шатанд банк зээл ашигласны хүүгийн орлого тогтмол авч байгаад хяналт тавьж, төлөвлөгөөт болон төлөвлөгөөт бус хяналт шалгалтыг шалгалтын акт гаргаж газар дээр нь явуулдаг. Ийм шалгалтын явцад зээлийн гэрээнд заасан зээлийн зарцуулалт зориулалтын дагуу байгаа эсэхэд хяналт тавьдаг. Түүнчлэн банк нь нэхэмжлэх, бараа материал худалдах гэрээ, зээлдэгчийн банкнаас авсан хуулбар, тайлангийн сүүлийн өдрийн тайлан балансыг шалгадаг. Хэрэв банк хугацаа хэтэрсэн муу зээлийг илрүүлсэн бол тэр даруй арга хэмжээ авах ёстой. Зээлдэгчтэй асуудлаа ярилцаж, хямралаас гарах хөтөлбөр боловсруулах нь хамгийн зөв гарц юм. Зээлдэгчийг дампуурал зарлахаас энэ сонголт нь илүү дээр юм. Зээлдэгчийг шүүхэд нэхэмжлэл гаргах нь банкны үйл ажиллагаа нь түүнд хохирол учруулж, дампууралд хүргэсэн болохыг нотолсон тохиолдолд сөрөг үр дагаварт хүргэж болзошгүй юм.

Үйлчлүүлэгч нөхцөл байдлыг засч залруулж чадна гэдэгт итгэлтэй байвал банк хөрөнгөө зарах, ажилтнуудаа багасгах, нэмэлт зардлыг бууруулах, маркетингийн стратегийг өөрчлөх, компанийн удирдлагыг өөрчлөх гэх мэтийг санал болгож болно. Банкууд (хэдийгээр ховор боловч) зээлдэгчтэй хамтарсан үйл ажиллагаа явуулах, тэр байтугай хувьцаат компанид оролцох хэлбэрээр түүний нөхцөл байдалд хяналт тавих илүү дэвшилтэт аргыг ашиглаж болно.

7. Зээлийн хүүг төлж, зээлийн хэргийг хаах. Энэ бол банк болон зээлдэгчийн зээлийн харилцааны эцсийн шат юм. Дүрмээр бол зээлийн хугацаа дуусахаас 2-4 долоо хоногийн өмнө зээлийн мэргэжилтэн зээлдэгчтэй холбогдож, зээлийн эргэн төлөлтийн хэтийн төлөвийг тодруулдаг. Үйлчлүүлэгч сунгах хүсэлт гаргавал тав хоногийн дотор банкинд зээлээ хугацаанд нь төлөөгүй шалтгааныг нарийвчлан бичсэн албан бичиг илгээх үүрэгтэй. Зээлийн хугацааг сунгах талаар эерэг шийдвэр гаргаснаар зээлийн гэрээнд нэмэлт гэрээ байгуулна. Энэхүү баримт бичиг нь зээлийн эргэн төлөлтийн шинэ нөхцөл, хүүгийн хэмжээг (хэрэв өөрчилсөн бол) зааж өгнө. Зээлийн ажилтан нь зээлийн эргэн төлөгдөх хугацаа дуусахад нягтлан бодох бүртгэлийн баримт бичгийн дагуу түүний эргэн төлөгдөх нөхцөл, жагсаасан хүүгийн зөв эсэхийг шалгадаг. Шаардлагатай бол өрийг татан буулгах ажлыг хүүгийн хамт маргаангүй данснаас хасах тухай цуглуулах тушаал гаргаж гүйцэтгэнэ.

Хугацаа хэтэрсэн өр үүссэн тохиолдолд дараахь журмыг хэрэгжүүлнэ.

Хугацаа хэтэрсэн зээлийн дансанд зээлийг шилжүүлсэн бол зээлийн мэргэжилтэн өрийг барагдуулах шалтгаан, хэтийн төлөвийг харуулсан санамж бичиг үйлдэнэ;

Долоо хоногийн дотор зээлдэгчид зээлийг буцаан олгох тухай нэхэмжлэлийн захидал илгээж, энэ аж ахуйн нэгжийн удирдлагад шилжүүлсэн эсвэл аж ахуйн нэгжийн хууль ёсны хаягаар баталгаат шуудангаар илгээдэг. 2 сарын хугацаа өнгөрсний дараа зээлээ төлөөгүй тохиолдолд одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу хэргийг арбитр эсвэл шүүхэд шилжүүлдэг.

Зээлийн болон холбогдох хүүгийн төлбөрийг бүрэн төлсний дараа зээлийн бизнес хаагдана. Тусдаа хуудсан дээр зээл олгосон, эргэн төлөгдөх огноо, хүүгийн тооцоо, шилжүүлсэн огноо зэргийг зааж өгсөн болно (хуудсыг файлд оруулсан болно). Цаашид энэ хуудсан дээр "зээлийг хүүгийн хамт бүрэн буцааж өгсөн, __ тоот зээлийн хэрэг хаагдсан (хаалтын огноо)" гэсэн тэмдэглэгээг хийсэн. Тэмдэглэгээг банкны зээлийн мэргэжилтэн, ерөнхий нягтлан бодогчийн гарын үсгээр баталгаажуулж, банкны төлөвлөлт, эдийн засгийн хэлтсийн дарга зээлийн файлыг архивт шилжүүлсэн тухай тэмдэглэгээг хийж хадгалдаг. хаагдсан өдрөөс хойш гурван жил.

Макро болон микро түвшний зээлийн механизмыг ялгах шаардлагатай. Макро түвшинд энэ механизмын ачаар төсвийн алдагдлыг санхүүжүүлж, төрөөс бусад муж улс, хуулийн этгээдэд зээл олгодог. Төр зээлдүүлэгч, батлан ​​даагч, зээлдэгчийн үүрэг гүйцэтгэж болно.
Зээлийн механизм нь яаралтай, эргэн төлөлт, төлбөрийн зарчимд суурилдаг.
Түүхээс харахад төрийн зээлтэй холбоотойгоор төр нь юуны түрүүнд зээлдэгчийн үүрэг гүйцэтгэсэн. Энэ нь хэрэгцээтэй холбоотой юм:

• төсвийн алдагдлыг санхүүжүүлэх;
• орлогын түр зуурын зөрүүг нөхөх;
• одоо байгаа өрийг дахин санхүүжүүлэх;
• зорилтот хөтөлбөрийн санхүүжилт.

Зээл нь төсвийн хөрөнгө хүрэлцээгүй тохиолдолд татвар нэмэх өөр хувилбар тул улсын зээлийг ашиглах нь зүйтэй эсэх нь улс төр, нийгэм-эдийн засгийн хүчин зүйлээр тодорхойлогддог.
Төр нь зээлдэгчийн үүрэг гүйцэтгэх үед төрийн зээлийн эх үүсвэр нь хуулийн этгээд, хувь хүн, олон улсын санхүүгийн байгууллага, гадаад улсын түр зуурын чөлөөт хөрөнгө юм.
Засгийн газрын зээл дараахь байдлаар нөлөөлдөг.

• төсвийн сангийн хэмжээ;
• зардлын бүтэц;
• нөхөн үржихүйн нөхцөл.

Төрийн зээл нь мөнгөн болон түүхий эдийн хэлбэрээр байж болно. Түүхий эдийн хэлбэр нь зээл эсвэл барааны үүргийн эргэн төлөлтийг агуулдаг. Жишээ нь 1990 оны түүхий эдийн зээл. Төрийн зээлийн зонхилох хэлбэр нь мөнгө юм.
Төрийн зээлийн харилцаа нь зээлдэгч, зээлдүүлэгч, батлан ​​даагч байж болно гэдгийг харуулж байна: төр бүхэлдээ, өөрөөр хэлбэл. Оросын Холбооны Улс; ОХУ-ын субъектууд. Тиймээс холбооны түвшний төрийн зээл ба ОХУ-ын бүрдүүлэгч аж ахуйн нэгжүүдийн улсын зээлийг хооронд нь ялгаж үздэг. Үүнээс гадна, хотын зээл байдаг - зээлдэгч, зээлдүүлэгч, батлан ​​даагч нь хотын захиргаа болох харилцаа юм.
Зээлийн механизмын хэрэгсэл нь төсвийн зээл, баталгаа, зээл юм.
Төсвийн зээл гэдэг нь хуулийн этгээд болон бусад төсөвт эргэн төлөгдөх, эргэн төлөгдөх нөхцөлтэйгөөр хөрөнгө олгохыг заасан төсвийн зарцуулалтыг хэрэгжүүлэх хэлбэр юм.
Зорилтот гадаад зээл (зээл авах) - ОХУ-ын Төрийн гадаад зээлийн хөтөлбөрт тусгагдсан төслүүдийг санхүүжүүлэх хэлбэр бөгөөд энэ нь бараа, ажил, үйлчилгээний төлбөрийг төлөх замаар буцаан олголттой, эргэн төлөгдөх нөхцөлтэйгөөр гадаад валютаар мөнгө олгохыг заасан байдаг. Эдгээр төслийн зорилгод нийцүүлэн .
Гадаадын засгийн газар, банк, пүүсээс зээлсэн зээл гэдэг нь зээлдүүлэгчийн оронд голчлон гадаадын засгийн газар, банк, пүүсүүдийн зардлаар бараа, ажил, үйлчилгээ худалдан авахад зориулж эргэн төлөгдөх, эргэн төлөгдөх нөхцөлтэйгөөр хөрөнгө босгох хэлбэр юм.
Санхүүгийн зээл - бэлэн мөнгөөр ​​зээл. Олон улсын санхүүгийн байгууллагаас олгох санхүүгийн бус зээл - хөрөнгө оруулалтын төсөл, бүтцийн шинэчлэлийн төслийг хэрэгжүүлэх зорилгоор бараа бүтээгдэхүүн, ажил, үйлчилгээг голчлон өрсөлдөөний зарчмаар худалдан авахдаа эргэн төлөгдөх, эргэн төлөгдөх нөхцөлтэйгөөр хөрөнгө босгох хэлбэр. олон улсын санхүүгийн байгууллагуудын зардлаар .
Төрийн зээлийн хүрээнд төрийн болон хотын баталгаа бий. Энэ нь иргэний үүргийг хангах арга бөгөөд үүний дагуу ОХУ, ОХУ-ын бүрэлдэхүүн хэсэг эсвэл хотын захиргаа - батлан ​​даагч нь төр, эсхүл түүний биелэлтийг хариуцах үүргийг бичгээр өгсөн байдаг. хотын баталгааг бүрэн буюу хэсэгчлэн гуравдагч этгээдийн өмнө хүлээсэн үүрэг. Баталгаажуулалтыг дүрмийн дагуу өрсөлдөөний үндсэн дээр олгодог.
Төрийн болон хотын үнэт цаас хэлбэрийн зээл нь тусгай хэрэгсэл юм. Төр санхүүгийн эх үүсвэр татах зорилгоор өрийн үнэт цаас гаргадаг (гаргадаг).
Засгийн газрын үнэт цаасны дараахь төрлүүд байдаг.

• богино хугацааны, дунд хугацааны, урт хугацааны;
• худалдаалагдах (зах зээлийн) болон арилжааны бус (зах зээлийн бус);
• хүүгийн (купоны) орлого, хөнгөлөлтийн орлоготой;
• зорилтот болон зорилтот бус.

Дотоодын засгийн газрын гол урт хугацааны бондууд нь хуулийн этгээдэд зориулагдсан OFZ (холбооны зээлийн бонд), GSO (засгийн газрын хадгаламжийн бонд) багтдаг. Одоогийн байдлаар ОХУ-д засгийн газрын үнэт цаасыг олон нийтэд гаргадаггүй.
Зээлийн механизмын эрх зүйн дэмжлэгийн үндэс нь Төсвийн тухай хууль юм.
Тусгай механизм бол ОХУ-д 21-р зууны эхний арван жилийн сүүлчээр хэрэглэгдэж байсан холбооны төсвийн газрын тос, байгалийн хийн бус алдагдлыг бүрдүүлэх, санхүүжүүлэх механизм юм.
Холбооны төсвийн газрын тос, байгалийн хийн бус алдагдал нь холбооны төсвийн газрын тос, байгалийн хийн орлого, Нөөцийн сан, Үндэсний баялгийн сангийн удирдлагын орлогыг оруулалгүй холбооны төсвийн орлогын хэмжээ, нийт хэмжээ хоорондын зөрүү юм. холбогдох санхүүгийн жилд холбооны төсвийн зарлагын хэмжээ. Холбооны төсвийн газрын тос, байгалийн хийн бус алдагдал нь дараагийн санхүүгийн жил, төлөвлөлтийн үеийн холбооны төсвийн тухай холбооны хуульд заасан тухайн санхүүгийн жилд төлөвлөсөн дотоодын нийт бүтээгдэхүүний 4.7 хувиас хэтрэхгүй байх ёстой. Холбооны төсвийн газрын тос, байгалийн хийн бус алдагдлыг газрын тос, байгалийн хийн шилжүүлэг, холбооны төсвийн алдагдлыг санхүүжүүлэх эх үүсвэрээс санхүүжүүлдэг.
Газрын тос, байгалийн хийн шилжүүлэг нь холбооны төсвийн газрын тос, байгалийн хийн бус алдагдлыг холбооны төсвийн болон Нөөцийн сангаас газрын тос, байгалийн хийн орлогоос санхүүжүүлэхэд ашигладаг холбооны төсвийн хөрөнгийн нэг хэсэг юм. Холбогдох санхүүгийн жилд газрын тос, байгалийн хийн шилжүүлгийн хэмжээг холбооны төсвийн тухай холбооны хуулиар дараагийн санхүүгийн жил ба төлөвлөлтийн хугацаанд тухайн жилийн дотоодын нийт бүтээгдэхүүний төсөөллийн 3.7 хувьтай тэнцэх үнэмлэхүй хэмжээгээр баталдаг. дараагийн санхүүгийн жил, төлөвлөлтийн хугацааны холбооны төсвийн тухай холбооны хуульд заасан тухайн жил.
2008 оноос хойш Холбооны түвшинд Нөөцийн сан, Үндэсний баялгийн сан байгуулагдаж байна.

Сэдвийн талаар дэлгэрэнгүй Зээлийн механизм::

1. 7.1. Зээлийн хэрэгцээ ба мөн чанар. Зээлийн харилцааны субъектууд
2. 6.2. Зээлийн системийн бүтэц, үйл ажиллагааны механизм, зээлийн хэлбэрүүд
3. 3.4. АРИЛЖААНЫ БАНКНЫ МӨНГӨНИЙ НИЙЛҮҮЛЭГИЙГ бий болгох механизм\r\n
4. 17. Зээлийн тогтолцоо, түүний бүтэц. Зээл. RF систем ба түүний онцлог.
5. 17. Банкны санхүү, зээлийн үйл ажиллагаанд төрийн хяналт
6. Еврог нэвтрүүлэхээс өмнө Европын мөнгөний систем дэх зээлийн механизм
7. § 2. Мөнгө, валютын бодлогын эрх зүйн агуулга
8. § 3. Мөнгө, валютын бодлогыг санхүүгийн эрх зүйн шинжлэх ухааны хичээлд тусгах онол, эрх зүйн үндэслэл.
9. Зээлийн системийн тухай ойлголт, түүний эдийн засгийн агуулга, бүтэц.
10. 10.1. Орчин үеийн зээлийн тогтолцооны мөн чанар, бүтэц
11. 9. ОХУ-ын зээлийн систем. зээлийн системийн механизм.

- Зохиогчийн эрх - Өмгөөллийн үйл ажиллагаа - Захиргааны эрх зүй - Захиргааны үйл явц - Монополийн эсрэг ба өрсөлдөөний эрх зүй - Арбитрын (эдийн засгийн) үйл явц - Аудит - Банкны тогтолцоо - Банкны эрх зүй - Бизнес - Нягтлан бодох бүртгэл - Өмчийн эрх зүй - Төрийн эрх зүй, менежмент - Иргэний эрх зүй, журам - Мөнгөний эргэлт, санхүү, зээл - Мөнгө - Дипломат ба консулын эрх зүй - Гэрээний эрх зүй - Орон сууцны тухай хууль - Газрын эрх зүй - Сонгох эрх зүй - Хөрөнгө оруулалтын эрх зүй - Мэдээллийн эрх зүй - Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх ажиллагаа - Төр, эрх зүйн түүх - Улс төр, эрх зүйн сургаалын түүх -

Зээлийн механизмууд

1. Танилцуулга.

Зээлийн механизмын үйл ажиллагааг эрс сайжруулах зорилтууд нь зээлийн эдийн засгийн хил хязгаарыг дагаж мөрдөхөд чиглэсэн зээл, банкуудыг удирдах эдийн засгийн аргуудыг зөвтгөх, ашиглах хэрэгцээг бий болгож байна. Энэ нь мөнгөний эргэлт, үндэсний эдийн засаг, зээлийн хөрөнгө оруулалт, тэдгээрийн бүтцийн өөрчлөлтөөс урьдчилан сэргийлэх, зээлийг цаг тухайд нь, бүрэн эргүүлэн төлөх боломжийг олгох бөгөөд энэ нь материаллаг ба мөнгөний нөөцийн ашиглалтын үр ашгийг нэмэгдүүлэхэд чухал ач холбогдолтой юм.

Зээлийн хязгаарын тухай асуудлыг нэлээд нарийвчлан боловсруулсан. Тэдгээрийг тоон хувьд нарийн тодорхойлсон хэмжигдэхүүн гэж шууд утгаар нь тайлбарлаж болохгүй. Онолын хувьд гол зүйл бол өөрчлөгдөж буй орчинд зээл олгох хэрэгцээ, боломжийг бүрдүүлж буй хүчин зүйлсийг олж тогтоох явдал юм.

"Зээлийн хязгаар" гэсэн ойлголттой нэгэн зэрэг зээлийн харилцааны субьектүүд эсвэл зээлийн төрлүүдтэй холбоотой тодорхой үзүүлэлтийн хэлбэрээр тогтоосон зээлийн хязгаарлалт болох "зээл ашиглах хязгаарлалт" гэсэн ойлголт байдаг. Зээлийн хязгаарыг макро эдийн засгийн түвшинд тодорхой пропорциональ хэлбэрээр (жишээлбэл, зээлийн хэмжээ ба нийгмийн нийт бүтээгдэхүүний хооронд) тогтоож болох бөгөөд үүнд хүрэх нь эдийн засгийн үр нөлөөг хэмжих тогтолцоогоор хангагдана. Тодруулбал, аж ахуйн нэгж, холбоодын зээлжих чадварыг харгалзан зээл олгох ажлыг зохион байгуулах, банкуудын хөрвөх чадварыг хадгалах, нэг зээлдэгчийн нэг удаагийн зээлийг хязгаарлах. Зээлийн механизмыг зээлдэгчийн зээлжих чадварт чиглүүлэх нь үндсэндээ зээл олгох ажлыг түүний эдийн засгийн хил хязгаарыг харгалзан зохион байгуулах гэсэн үг юм.

Хамгийн гол нь банкуудад аж ахуйн нэгж, байгууллагуудын зээлийн чадварын талаархи мэдээлэл хэрэгтэй: тэдний ашиг орлого, хөрвөх чадвар нь үйлчлүүлэгчдийнхээ санхүүгийн байдлаас ихээхэн хамаардаг. Зээлийн гүйлгээний эрсдэлийг бууруулах нь банкны харилцагчдын зээлийн чадварыг иж бүрэн судалсны үндсэн дээр хүрч болох бөгөөд энэ нь зээлийн ашиглалтын хил хязгаарыг харгалзан зээлийг зохион байгуулах боломжийг олгоно.

Энэхүү эссений зорилго нь зээлийн чадвар ба төлбөрийн чадварын тухай ойлголтыг илчлэхээс гадна энэхүү эдийн засгийн ангиллын шинжилгээний мөн чанарыг харуулах явдал юм.

2. Зээлжих чадварын тухай ойлголт, үзүүлэлтүүд.

Зөвлөлтийн эдийн засгийн уран зохиолд "зээлжих чадвар" гэсэн ойлголт бараг байдаггүй байв. Энэ байдлыг түүхий эдийн мөнгөний харилцааг удаан хугацаагаар хязгаарласан, мөн банкны шууд зээл хэлбэрээр голчлон хөгжиж байсан зээлийн харилцаа нь эдийн засгийн шинж чанартай биш, харин эцсийн шийдвэр гаргах эрх өндөр төвлөрсөн байдлаар тодорхойлогддог удирдлагын удирдлагын арга.шийдэл. Энэ нь зээл олгох асуудлыг шийдвэрлэхдээ зээлдэгчийн зээлийн чадварыг үнэлэх шаардлагагүй болсон. Нэмж дурдахад үйлдвэржилтийн хэт хурдацтай холбоотой аж ахуйн нэгжүүдийн санхүүгийн байдлын бүтцийн өөрчлөлт нь 1920-иод оны сүүлээр ихэнх аж ахуйн нэгжүүд төлбөрийн чадваргүй болоход хүргэсэн. Удаан хугацааны туршид зээлийн механизм нь аж ахуйн нэгжүүдийн зээлийн эрчмийг анхаарч ирсэн бөгөөд энэ нь улс орны зээлийн механизмын хөгжлийн ерөнхий түвшинг харуулсан. Орчин үеийн эдийн засагт гарч буй өөрчлөлтүүд нь аж ахуйн нэгжүүдийн зээлийн чадварыг шалгах хэрэгцээнд анхаарлаа хандуулж байна.

Банкны үйлчлүүлэгчдийн зээлийн чадвар гэдэг нь зээлсэн хөрөнгийг үр дүнтэй ашиглах, зээлдэгчийн зээлийг гэрээний нөхцлийн дагуу төлөх чадвар, хүсэл эрмэлзэлд итгэх итгэлийг өгдөг аж ахуйн нэгжийн санхүү, эдийн засгийн байдал гэж ойлгох ёстой. Зээлийн эргэн төлөгдөхгүй байдалд хүргэж болзошгүй янз бүрийн хүчин зүйлийн банкуудын судалгаа, эсвэл эсрэгээр нь цаг тухайд нь эргэн төлөлтийг баталгаажуулах нь зээлийн төлбөрийн чадварын банкны шинжилгээний агуулгыг бүрдүүлдэг.

Зээлийн чадварт дүн шинжилгээ хийхдээ (зээлийн шинжилгээ) банкууд дараахь асуултуудыг шийдвэрлэх ёстой.

1. Зээлдэгч үүргээ хугацаанд нь биелүүлэх боломжтой эсэх болон

2. Тэр тэдгээрийг биелүүлэхэд бэлэн үү? Эхний асуултын хариултыг аж ахуйн нэгжүүдийн үйл ажиллагааны санхүү, эдийн засгийн талуудад дүн шинжилгээ хийж өгдөг. Хоёр дахь асуулт нь хууль эрх зүйн шинж чанартай бөгөөд аж ахуйн нэгжийн удирдагчдын хувийн шинж чанартай холбоотой юм.

Шалгуур үзүүлэлтүүдийн бүтэц, агуулга нь зээлийн чадварын тухай ойлголтоос үүдэлтэй. Эдгээр нь зээлсэн хөрөнгө, ерөнхийдөө бүх хөрөнгийг байршуулах, ашиглах үр ашгийн хувьд аж ахуйн нэгжүүдийн санхүү, эдийн засгийн байдлыг тусгаж, зээлдэгчийн төлбөрийг урьдчилан тогтоосон хугацаанд төлөх, зээлээ төлөх чадвар, хүсэл эрмэлзлийг үнэлэх ёстой. Мөн эргэлтийн хөрөнгө, ашигт ажиллагааны түвшин, бэлэн байдлыг зээлдэгчийн чадавхи, түүний хөгжлийн хэтийн төлөв, бизнесийн удирдагчдын бизнесийн чанарыг судлах замаар тодорхойлдог.

Аж ахуйн нэгжүүд үйлдвэрлэлийн болон санхүүгийн үйл ажиллагааны шинж чанараараа ихээхэн ялгаатай байдаг тул зээлийн төлбөрийн чадварыг судлах, холбогдох үзүүлэлтүүдийг тооцоолох нэгдсэн, иж бүрэн удирдамжийг бий болгох боломжгүй юм. Үүнийг манай улсын практик нотолж байна. Орчин үеийн олон улсын практикт энэ талаар хатуу дүрэм байдаггүй, учир нь үйлчлүүлэгчдийн олон тооны онцлог шинж чанарыг харгалзан үзэх нь бараг боломжгүй юм.

Зээлжих чадварын шинжилгээний гол зорилго нь зээлдэгчийн хүссэн зээлээ зээлийн гэрээний нөхцлийн дагуу төлөх чадвар, хүсэл эрмэлзлийг тодорхойлоход оршино. Банк тухайн нөхцөл байдалд ямар эрсдэл хүлээхийг хүсч байгаа болон зээлийн хэмжээг тодорхойлох ёстой.

Банкны ажилтнууд зээлийн хүсэлтийг авч үзэхдээ олон хүчин зүйлийг харгалзан үздэг. Олон жилийн туршид зээл олгох үүрэгтэй банкны ажилтнууд дараахь зүйлийг баримталж байв.

Зээлдэгчийн эрх зүйн чадамж;

түүний нэр хүнд;

Орлого олох чадвар;

Хөрөнгийн эзэмшил;

Эдийн засгийн нөхцөл байдлын байдал.

3. Мэдээллийн дэмжлэг.

3.1. Мэдээллийн гадаад эх сурвалж.

Энэ төрлийн мэдээллийг олж авахын тулд банк нь компанийн санхүүгийн байдлыг тодорхойлсон мэдээлэл хэрэгтэй болно. Энэ нь санхүүгийн тайлан, урьдчилан тооцоолоогүй нөхцөл байдал, даатгалын нөхцөл байдлыг судлах шаардлагатай болдог. Зээлдэгчийн зээлийн чадварын талаарх мэдээллийн эх сурвалж нь дараахь байж болно.

Өргөдөл гаргагчидтай хэлэлцээр хийх;

Газар дээр нь үзлэг хийх;

Санхүүгийн тайланд дүн шинжилгээ хийх.

Гадаад эх сурвалж;

Жишээлбэл, дэлхийн практикт зээлийн төлбөрийн чадварын талаархи хамгийн алдартай эх сурвалж бол АНУ, Канадын 3 сая орчим пүүсийн мэдээллийг цуглуулж, захиалгаар хангадаг Dun & Bradstreet юм. Пүүс бүрийн хураангуй болон зээлжих зэрэглэлийг үндэсний болон бүс нутгийн лавлахуудад нийтэлдэг. Бие даасан пүүсүүдийн талаарх дэлгэрэнгүй мэдээллийг санхүүгийн тайлангийн хэлбэрээр тайлагнадаг бөгөөд эдгээрээс хамгийн түгээмэл нь "Аж ахуйн нэгжийн тухай мэдээлэл" юм. Тайлангийн 6 хэсгийн эхний хэсэгт компанийн нэр, хаяг зэрэг ерөнхий мэдээлэл багтсан болно. аж үйлдвэр, аж ахуйн нэгжийн код; үйлдвэрлэлийн шинж чанар: өмчийн хэлбэр: нийт зээлийн чадварын үнэлгээ (үнэлгээ); компанийн нэхэмжлэхийн төлбөрийн хурд; борлуулалтын хэмжээ, өөрийн хөрөнгө, ажилчдын тоо; компанийн ерөнхий байдал, хөгжлийн чиг хандлага. Зээлийн нийт үнэлгээ нь хоёр үсэг (эсвэл тоо, үсэг) ба тоо гэсэн хоёр хэсгээс бүрдэнэ. Эхний хоёр орон нь пүүсийн санхүүгийн чадавхийн үнэлгээ, сүүлийнх нь түүний зээлжих чадварын үнэлгээ юм.Тайлангийн хоёр дахь хэсэгт пүүсийн ханган нийлүүлэгчдээс төлбөрөө үнэн зөв төлж байгаа эсэх, тухайн жилийн хугацаанд хүлээн авсан зээлийн дээд хэмжээний талаарх мэдээллийг багтаасан болно. . Гурав дахь хэсэгт хамгийн сүүлийн үеийн тайлан баланс, пүүсийн борлуулалт, ашигт ажиллагааны талаарх мэдээлэл (хэрэв байгаа бол) багтана. Дөрөв дэх хэсэгт хадгаламжийн үлдэгдэл, зээлийн төлбөрийг харуулсан. Тав дахь хэсэгт компанийн удирдагчид болон эздийн талаарх мэдээллийг багтаасан болно. Сүүлийн хэсэгт компанийн үйл ажиллагааны төрөл, үйлчлүүлэгчид, үйлдвэрлэлийн байгууламжийг нарийвчлан тодорхойлсон болно.

Эдгээр тайлангаас гадна Dun & Bradstreet хэд хэдэн төрлийн баримт бичгийг нийтэлдэг. Хамгийн ашигтай "Санхүүгийн гол зүйлүүдийн тайлан" -ын нэг нь пүүсийн талаар илүү дэлгэрэнгүй мэдээллийг агуулдаг. Дун, Брэдстрит нараас гадна арилжааны тусгай агентлаг гэж нэрлэгддэг өөр хэд хэдэн зээлийн товчоонууд байдаг. Dun & Bradstreet-ийн өргөн хүрээний хамрах хүрээнээс ялгаатай нь тэдгээр нь ихэвчлэн нэг салбар эсвэл үйл ажиллагаагаар хязгаарлагддаг.

Заримдаа банкууд зээл хүсэгчтэй харилцаатай байсан бусад банкны мэдээллээр мэдээллээ шалгадаг. Тэд мөн пүүсийн янз бүрийн ханган нийлүүлэгчид болон худалдан авагчдын мэдээллийг шалгаж болно. Нийлүүлэгч нь түүний төлбөрийн нэхэмжлэл, олгосон хөнгөлөлт, арилжааны зээлийн дээд ба доод хэмжээ, үндэслэлгүй нэхэмжлэл, хүүгийн компаниас банкинд суутгал хийсэн тухай мэдээлэл өгөх боломжтой. Компанийн худалдан авагчидтай харилцах нь бүтээгдэхүүний чанар, үйлчилгээний найдвартай байдал, бүтээгдэхүүний талаархи гомдлын тоо зэрэг мэдээллийг өгдөг. Пүүс болон бусад банкуудын түншүүдтэй ийм мэдээллийг нэгтгэх нь зээл хүссэн пүүс болон түүний удирдлагуудын нэр хүнд, чадавхийг илтгэдэг.

Мэдээллийн өөр нэг эх сурвалж бол Үндэсний Зээлийн Удирдлагын Ассоциацийн Харилцан Зээлийн Мэдээллийн Бирж нь орон даяар борлуулагчдаас пүүсийн авсан зээлийн талаарх мэдээллийг хөтөлдөг байгууллага юм. Байгууллагын гишүүд компани хэр үнэн зөв төлбөр төлдөг вэ гэсэн асуултын хариуг авдаг. Гэхдээ мэдээлэлд зөвхөн баримт байгаа ч дүн шинжилгээ, тайлбар, зөвлөмж байхгүй. Пүүсүүдийн, ялангуяа томоохон пүүсүүдийн талаарх мэдээллийн бусад эх сурвалж нь арилжааны сэтгүүл, сонин, лавлах, засгийн газрын тайлан гэх мэт. Зарим банкууд энэ пүүсийн өрсөлдөгчид хүртэл ханддаг. Ийм мэдээллийг маш болгоомжтой ашиглах хэрэгтэй, гэхдээ энэ нь маш ашигтай байж болох юм.

3.2. Зээлжих чадварын үзүүлэлтийг тооцоолоход шаардлагатай мэдээллийн эх сурвалж.

Эдийн засгийн байгууллагуудын зээлжих чадварыг үнэлэх мэдээллийн эхний эх сурвалж нь тэдгээрийн тайлбар бүхий тайлан баланс байх ёстой. Балансын дүн шинжилгээ нь тухайн компанид ямар хөрөнгө байгаа, эдгээр сангаас хамгийн том зээл гэж юу болохыг тодорхойлох боломжийг олгодог. Гэсэн хэдий ч банкны харилцагчдын зээлийн чадварын талаар үндэслэлтэй, цогц дүгнэлт гаргахад балансын мэдээлэл хангалтгүй байна. Энэ нь үзүүлэлтүүдийн бүтцээс үүдэлтэй. Балансын дүн шинжилгээ нь төлбөрийн чадварын талаархи ерөнхий дүгнэлтийг өгдөг бол төлбөрийн чадварын талаар дүгнэлт гаргахын тулд аж ахуйн нэгжүүдийн хөгжлийн хэтийн төлөв, тэдгээрийн амьдрах чадварыг үнэлдэг чанарын үзүүлэлтүүдийг тооцоолох шаардлагатай. Тиймээс зээлийн чадварын үзүүлэлтийг тооцоолоход шаардлагатай мэдээллийн эх сурвалж болгон ашиглах ёстой: үйл ажиллагааны нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээлэл, техникийн болон үйлдвэрлэлийн санхүүгийн төлөвлөгөө, банкинд хуримтлагдсан мэдээлэл, статистикийн байгууллагын мэдээлэл, үйлчлүүлэгчийн асуулгын мэдээлэл, ханган нийлүүлэгчийн мэдээлэл, судалгааны үр дүнг боловсруулах. тусгай хөтөлбөрүүд, эдийн засгийн байгууллагуудын зээлийн чадварыг үнэлэх мэргэшсэн товчооны мэдээлэл.

4. ОХУ-ын банкуудын ашиглаж буй аж ахуйн нэгжүүдийн зээлийн чадварын үнэлгээ.

Банкны зээл олгох боломжийг үнэлэх энэхүү аргачлалыг (ОХУ-ын аж ахуйн нэгж, байгууллагад зээл олгодог бараг бүх арилжааны банкууд баталсан) банкуудаас зээлсэн хөрөнгөөр ​​олгосон аж ахуйн нэгжүүдийн төлбөрийн чадварыг тодорхойлох, зээлийн хүлээн зөвшөөрөгдөх хэмжээг үнэлэх зорилгоор боловсруулсан болно. тэдний эргэн төлөгдөх хугацаа.

Эхлэхийн тулд зээлдэгчийн бичиг баримтыг авч үзэх болно. Зээл авах баримт бичигт дүн шинжилгээ хийх гол зорилго нь зээлдэгчийн хүссэн зээлээ хугацаанд нь, бүрэн хэмжээгээр төлөх чадвар, хүсэл эрмэлзлийг тодорхойлох явдал юм.

4.1. Зээлдэгчдийн мэдээллийн дүн шинжилгээ.

Зээлдэгч дараахь баримт бичгийг банкинд ирүүлнэ.

1. Хууль эрх зүйн баримт бичиг:

а) бүртгэлийн баримт бичиг: байгууллагын дүрэм; холбооны санамж бичиг; бүртгүүлэх тухай шийдвэр (гэрчилгээ) (нотариатаар гэрчлүүлсэн хуулбар);

б) нотариатаар баталгаажуулсан гарын үсэг, тамганы карт (эхний хуулбар);

в) хэлэлцээр хийх, гэрээ байгуулахдаа байгууллагын нэрийн өмнөөс ажиллах эрх бүхий этгээдийг томилсон тухай баримт бичиг, эсхүл холбогдох итгэмжлэл (нотариатаар гэрчлүүлсэн хуулбар);

г) зээлдэгч байгууллагын дарга, ерөнхий нягтлан бодогчийн паспортын өгөгдөл, бүртгэл, оршин суугаа газрын гэрчилгээ.

2. Нягтлан бодох бүртгэлийн тайланг бүрэн эхээр нь татварын байцаагчаар баталгаажуулсан, сүүлийн хоёр тайлангийн өдрийн байдлаар дараах балансын зүйлүүдийг задаргаатайгаар (сүүлийн тайлангийн өдрийн байдлаар): үндсэн хөрөнгө, бараа материал, бэлэн бүтээгдэхүүн, бараа, бусад бараа материал. болон зардал, зээлдэгч, зээлдүүлэгч (хамгийн их хэмжээгээр);

3. Сүүлийн гурван сарын хугацаанд - сарын огноо, заасан саруудын хамгийн их орлоготой харилцах дансны болон гадаад валютын дансны хуулганы хуулбар.

4. Зээл авах хүсэлтийг хүлээн авсан өдрийн байдлаар: зээлийн гэрээний хуулбарын хамт хүлээн авсан зээлийн гэрчилгээ.

5. Захидал - Байгууллага болон түүний үйл ажиллагаа, үндсэн түншүүд, хөгжлийн хэтийн төлөвийн талаархи товч мэдээлэл бүхий зээл авах өргөдөл (гадагш дугаартай байгууллагын хэвлэмэл хуудсан дээр).

Бүртгэлийн баримт бичиг нь зээлдэгч хуулийн этгээдийн төлбөрийн чадварыг баталгаажуулдаг. Гол нь банктай тохиролцож, зээлийн гэрээ байгуулж байгаа этгээд тухайн байгууллагыг төлөөлөн ажиллах эрхийг тодорхойлох явдал юм. Эдгээр эрхийг зээлдэгчийн дүрмийн холбогдох заалт, дүрэмд заасан журмын дагуу томилсон баримт бичгээр тогтооно.

Санхүүгийн тайлан нь тодорхой өдөр зээлдэгчийн санхүүгийн байдалд дүн шинжилгээ хийх боломжийг олгодог.

4.2. Балансын дүн шинжилгээ.

Шинжилгээний хамгийн чухал мэдээллийн бааз бол баланс юм. Балансын хөрөнгөтэй ажиллахдаа дараахь зүйлийг анхаарч үзэх хэрэгтэй: үнэ цэнийг холбогдох балансын бүрэлдэхүүнд оруулах замаар баталгаажуулах ёстой. зүйлс.

Харилцах дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэл нь тайлант өдрийн банкны тайлангийн мэдээлэлтэй тохирч байх ёстой.

Дансны авлагад дүн шинжилгээ хийхдээ өрийг төлөх нөхцөлийг анхаарч үзэх хэрэгтэй, учир нь өр төлбөр нь зээлдэгчийн хувьд хүссэн зээлийн эргэн төлөлтийн эх үүсвэрийн нэг болж чаддаг.

Балансын өр төлбөрийг авч үзэхдээ зээл болон бусад зээлсэн хөрөнгийг тусгасан хэсгүүдийг судлахад хамгийн их анхаарал хандуулах хэрэгтэй: балансад тусгагдсан болон үлдэгдэлтэй зээлийн гэрээ байгуулах шаардлагатай. зээлийн хүсэлт гаргасан огноо, хугацаа хэтрээгүй эсэхийг шалгана. Бусад банкнаас авсан зээлийн хугацаа хэтэрсэн өр байгаа нь сөрөг хүчин зүйл бөгөөд зээлдэгчийн үйл ажиллагаанд илт буруу тооцоолол, тасалдал гарч байгааг харуулж байгаа бөгөөд үүнийг зээлээр түр хугацаанд нөхөхөөр төлөвлөж байна. Хэрэв өр нь хугацаа хэтрээгүй бол зээлийн эргэн төлөлтийн хугацаа бусад зээлийн эргэн төлөлтөөс аль болох эрт байгаа эсэхийг баталгаажуулах ёстой. Мөн хүссэн зээлийн барьцаанд тавьж буй барьцааг өөр банкны барьцаанд тавиагүй эсэхийг шалгах шаардлагатай.

Дансны өглөгийн төлөв байдлыг үнэлэхдээ зээлдэгч нь бараа, үйлчилгээ, урьдчилгаа гэх мэт хөрөнгөө нэг хэлбэрээр эсвэл өөр хэлбэрээр ашигладаг мөнгөө цаг тухайд нь төлөх боломжтой эсэхийг шалгах шаардлагатай. Мөн энэ хэсэгт зээлдэгч зээлийн гэрээний дагуу түншүүдээс хүлээн авсан хөрөнгийг тусгасан болно; Эдгээр гэрээг зээлдэгч болон банк хоорондын зээлийн гэрээтэй адил авч үзэх нь зүйтэй.

Зээлийн хүсэлтийг хүлээн авсан огноо нь санхүүгийн тайлан гаргасан огноотой давхцаагүй тохиолдолд зээлдэгчийн банкны зээлийн бодит өр нь дүрмээр бол сүүлийн тайлан балансад тусгагдсанаас ялгаатай байна. Өрийг үнэн зөв тодорхойлохын тулд зээлийн гэрээний хуулбарын хамт хүсэлт гаргах үед банкны бүх өрийн үлдэгдэлтэй холбоотой гэрчилгээ шаардлагатай.

Чухал эерэг хүчин зүйл бол банкнаас энэ зээлдэгчид зээл олгосон туршлага бөгөөд үүний үндсэн дээр одоо хүссэн зээлээ эргэн төлөх хэтийн төлөвийг дүгнэх боломжтой юм. Хүссэн зээл нь өмнөх, цаг тухайд нь төлсөн хэд хэдэн зээлийн дараагийнх нь байгаа бол энэ зээлдэгчийн өргөдлийг хүлээн авахдаа тэрээр хууль ёсны бичиг баримтаа банкинд гаргаж өгөхгүй, харин банкинд заавал мэдэгдэх ёстой. тэдэнд хийсэн өөрчлөлт.

4.3. Энэхүү шинжилгээний аргын хязгаарлалт.

Үүний зэрэгцээ, хэд хэдэн шалтгааны улмаас аж ахуйн нэгжид зээлийн эх үүсвэр олгох шийдвэр гаргах үндэслэл болох банкны хувьд энэ аргыг үргэлж хүлээн зөвшөөрдөггүй. Эдгээр үгсийг батлахын тулд JSB Inkombank-ийн Төслийн санхүүжилтийн хэлтсийн дарга ноён A.L.-ийн бичсэн энэхүү аргачлалын тоймыг толилуулж байна. Смирнов:

"Боловсронгуй аргачлал нь зээлийн тогтсон арга барил, банкны салбаруудын Зээл, зээлийн үйлчилгээний газрын ажлын онцлогийг тусгасан болно. Аргачлалыг боловсронгуй болгосны дараа (Төслийн санхүүжилт, баталгааны газрын санал, тайлбар) Гадаадын хөрөнгө оруулалтыг ажлын дарааллаар оруулж болно) дараах үндсэн чиглэлээр банкны зээлийн хэлтсийн практик ажилд ашиглагдах ёстой.

Зээлийн хүсэлтийн талаар шийдвэр гаргахдаа бодит гүйлгээ, зээлийг эргэн төлөх боломжийг судлахын зэрэгцээ анхааралдаа авах;

Банкны одоо байгаа зээлийн багцын чанар, бүтцийн өнөөгийн үнэлгээний хувьд. зээлдэгчид зээлийн нөлөөллийн арга хэмжээ авах, эргэлзээтэй өрийн шаардлагатай нөөцийг бүрдүүлэх нь зүйтэй эсэх талаар асуултуудыг шийдвэрлэх (хөрөнгө оруулалтын санхүүжилтийн онцлогийг харгалзан хэд хэдэн параметрүүдийг тохируулах шаардлагатай).

Үүний зэрэгцээ, ноён Смирновын хэлснээр, уг аргачлалыг хөрөнгө оруулалтын төслийг хэрэгжүүлэхэд (зээлдүүлэгч, банкны консорциумын гишүүн, батлан ​​даагч гэх мэт) оролцох нь оновчтой, нөхцөл байдлын талаар шийдвэр гаргахдаа ашиглах боломжгүй юм. .) дараах шалтгааны улмаас:

1. Зээлдэгчийн санхүүгийн байдал ихэнх тохиолдолд хөрөнгө оруулалтын төслийн үнэлгээг тодорхойлох хүчин зүйл биш юм. Та бүхний мэдэж байгаагаар зээлийн эх үүсвэрийг нэрлэсэн хүлээн авагчаас гадна сүүлийн үеийн хэрэгжилтийн амжилтыг тодорхойлдог хөрөнгө оруулалтын төслийн гол оролцогчид нь төслийн ивээн тэтгэгч (зохион байгуулагч), гүйцэтгэгчид, тоног төхөөрөмж нийлүүлэгчид, үйл ажиллагааны байгууллага (оператор) орно. ), түүхий эд материал нийлүүлэгчид, бүтээгдэхүүн худалдан авагчид болон бусад хэд хэдэн оролцогчид. Түүнээс гадна, хэд хэдэн схемийн дагуу албан ёсны Зээлдэгч нь тусгайлан шинээр бий болгосон бүтэц бөгөөд энэ нь "тэг үлдэгдэл" -тэй, дансны эргэлт байхгүй нь тодорхой байна.

2. Олон улсын практикт нийцүүлэн хөрөнгө оруулалтын төслүүдийг санхүүжүүлж эхлэхийн өмнө төслийн мэргэшсэн ТЭЗҮ-ийг бэлтгэх, олон улсын аргачлалыг ашиглан түүний техник, санхүүгийн туршлага, мөнгөн гүйлгээнд заавал дүн шинжилгээ хийх шаардлагатай. төслийн хэрэгжилтийн "гутранги" хувилбаруудын дагуу (Санал болгож буй аргачлалд үүнийг заагаагүй болно).

3. Гадаадын зээлдүүлэгч (хөрөнгө оруулагч) -д хөрөнгө оруулалтын санхүүжилт хийх зорилгоор гадаадын зээлийг татахдаа дараахь хүчин зүйлүүд нь шийдвэрлэх ач холбогдолтой: Зээлдэгчийн хууль эрх зүй, зохион байгуулалт, эрх зүйн байдал, хүлээн зөвшөөрөгдсөн баталгаа байгаа эсэх (ОХУ-ын хүлээн зөвшөөрөгдсөн банкуудаас, Засгийн газрын баталгаа гэх мэт), олон улсын аудиторуудын шаардлагатай дүгнэлт байгаа эсэх, төслийн мөнгөн гүйлгээ, санхүүгийн тогтвортой байдлын шинжилгээний эерэг үр дүн, энэ аргачлалаар санал болгож буй боломжит зээлдэгчийн банкны зээлжих зэрэглэл биш.

4. Олон улсын банкны хүрээлэлд банкийг хүлээн зөвшөөрч, зэрэглэлийг нь нэмэгдүүлэхийн тулд олон улсын нийтээр хүлээн зөвшөөрөгдсөн стандартуудыг (үндсэндээ UNIDO - COMFAR) мөрдөж, баталгаажуулаагүй, бүр сайн бодож боловсруулсан аргуудыг хэрэгжүүлэх шаардлагатай байна.

5. Зээлдэгчийн "зээлийн түүх", зээлдэгчийн менежерүүдийн нэр хүнд, мэргэшил, зээлдэгчийн "арбитрын" түүх, аудитын бэлэн байдал, үр дүн зэрэг хэд хэдэн чухал үзүүлэлтүүд санал болгож буй Аргачлалаас гадуур байна. гэх мэт."

Гэхдээ үүнтэй зэрэгцэн энэ техник байдаг бөгөөд Оросын арилжааны банкуудад нэлээд өргөн хэрэглэгддэг.

5. Гадаадын арилжааны банкуудын хэрэглэж буй зээлийн үзүүлэлтүүд.

Хөгжингүй капиталист орнуудын банкууд үйлчлүүлэгчдийн зээлжих чадварыг үнэлэхдээ олон тооны шалгуур үзүүлэлтийн цогц системийг ашигладаг. Энэ систем нь зээлдэгчийн шинж чанараас (компани, хувь хүн, үйл ажиллагааны төрөл) ялгаатай бөгөөд мөн харилцагчийн дансны үлдэгдэл болон эргэлтийн үзүүлэлтүүд дээр суурилж болно.

5.1. Америкийн банкуудын ашигладаг зээлийн зэрэглэл.

Америкийн хэд хэдэн эдийн засагчид балансын үзүүлэлтүүд дээр үндэслэсэн зээлийн чадварын үнэлгээний тогтолцоог ингэж тодорхойлдог. Америкийн банкууд дөрвөн үндсэн үзүүлэлтийг ашигладаг.

Компанийн хөрвөх чадвар;

хөрөнгийн эргэлт;

Хөрөнгө босгох ба

ашигт ажиллагааны үзүүлэлтүүд.

Эхний бүлэгт хөрвөх чадварын харьцаа (Kl) болон хамрах хүрээ (Kpokr) орно.

Хөрвөх чадварын харьцаа Kl - хамгийн хөрвөх чадвартай сан ба урт хугацааны өрийн үүргийн харьцаа. Түргэн хөрвөх чадвартай хөрөнгө нь мөнгө болон богино хугацаат авлагаас бүрдэнэ. Өрийн өр төлбөр нь богино хугацаат зээлийн өр, вексель, өрийн үлдэгдэл болон бусад богино хугацаат өр төлбөрөөс бүрдэнэ. Cl нь эргэлтийн хөрөнгийн бүтцийн үнэлгээнд үндэслэн Зээлдэгч нь богино хугацаанд банкинд төлөх өрийг хурдан төлөх чадварыг урьдчилан таамаглаж байна. CL өндөр байх тусам зээлийн чадвар өндөр болно.

Хамрах хүрээний харьцаа Kpokr - эргэлтийн хөрөнгө болон богино хугацааны өрийн харьцаа. Kpokr - зээлийн хязгаар, өрийг барагдуулах бүх төрлийн үйлчлүүлэгчийн хөрөнгийн хүрэлцээг харуулдаг. Хэрэв Kpokr 1-ээс бага бол зээлийн хил хязгаар зөрчигдсөн бол зээлдэгчид зээл олгох боломжгүй: тэр төлбөрийн чадваргүй болно.

Хоёрдахь бүлэгт хамаарах хөрөнгийн эргэлтийн үзүүлэлтүүд нь эргэлтийн хөрөнгийн чанарыг тусгасан бөгөөд Kpokr-ийн өсөлтийг үнэлэхэд ашиглаж болно. Жишээлбэл, бараа материалын өсөлт, тэдгээрийн эргэлт удаашралтай байгаатай холбоотойгоор энэ харьцааны үнэ цэнэ нэмэгдэж байгаа тул зээлдэгчийн зээлийн чадвар нэмэгдсэн гэж дүгнэж болохгүй.

Таталцлын коэффициент (Kprivl) нь тооцоолсон үзүүлэлтүүдийн гурав дахь бүлгийг бүрдүүлдэг. Эдгээрийг бүх өрийн үүргийн нийт хөрөнгийн хэмжээ эсвэл үндсэн хөрөнгөд харьцуулсан харьцаагаар тооцдог; пүүс зээлсэн хөрөнгөөс хамааралтай болохыг харуулж байна. Таталцлын харьцаа өндөр байх тусам зээлдэгчийн зээлжих чадвар муу болно.

Компанийн ашигт ажиллагааг тодорхойлдог дөрөв дэх бүлгийн үзүүлэлтүүд нь гурав дахь бүлгийн үзүүлэлтүүдтэй нягт холбоотой байдаг. Үүнд: орлогод эзлэх ашгийн хувь, хөрөнгийн өгөөжийн хувь хэмжээ, нэгж хувьцааны өгөөжийн хувь хэмжээ. Хэрэв пүүсийн зээлсэн хөрөнгөөс хамаарал нэмэгдэх юм бол Кривл дээр үндэслэн үнэлэгдсэн зээлийн чадварын бууралтыг ашигт ажиллагааны өсөлтөөр нөхөж болно.

5.2 Францын арилжааны банкуудын зээлжих зэрэглэл.

Францын арилжааны банкуудын үйлчлүүлэгчдийн зээлжих чадварыг үнэлэхэд 3 блок багтдаг.

1) аж ахуйн нэгжийн үйл ажиллагааг үнэлэх, түүний балансад дүн шинжилгээ хийх, түүнчлэн бусад тайлан;

2) арилжааны банкуудын хэрэгжүүлсэн аргачлалд үндэслэн харилцагчдын зээлжих чадварыг үнэлэх;

3) Францын Банкны картын файлын зээлийн төлбөрийн чадварыг үнэлэхэд ашиглах.

Компанийг үнэлэхдээ банк дараахь асуултуудыг сонирхож байна.

Аж ахуйн нэгжийн шинж чанар, үйл ажиллагааны үргэлжлэх хугацаа;

Үйлдвэрлэлийн хүчин зүйлүүд:

а) менежер, менежер, боловсон хүчний хөдөлмөрийн нөөц (удирдагчийн боловсрол, ур чадвар, нас, залгамжлагчдын байгаа байдал, менежерүүдийн ажлын байр руу шилжих давтамж, боловсон хүчний бүтэц, сул зогсолтын үзүүлэлтүүд, цалин хөлс, нэмүү өртгийн харьцаа (боломжтой байх ёстой). 70% дотор;

б) үйлдвэрлэлийн нөөц (элэгдэл ба элэгдлийн сангийн харьцаа, хөрөнгө оруулалтын түвшин);

в) санхүүгийн эх үүсвэр;

г) эдийн засгийн орчин (үйлдвэрлэсэн бүтээгдэхүүн нь амьдралын мөчлөгийн аль үе шатанд байгаа, тухайн компани монополь үйлдвэрлэгч эсэх, өрсөлдөөний нөхцөл, аж ахуйн нэгжийн үндсэн бүтээгдэхүүний зах зээлийн хөгжлийн үе шат, компанийн арилжааны бодлого, маркетингийн техник, аргын хөгжлийн түвшин).

Хөрөнгийн балансад дүн шинжилгээ хийхдээ гурван бүрэлдэхүүн хэсгийг тодорхойлдог.

хөдөлгөөнгүй хөрөнгө,

Эргэлтийн хөрөнгө (хувьцаа, зээлдэгч, бусад) болон

Бэлэн мөнгө (бэлэн мөнгө, банкны дансанд байгаа мөнгө, үнэт цаас). Үлдэгдлийн өр төлбөрийг үндсэн эх үүсвэр, өглөг, бэлэн мөнгө (төлбөрийн нягтлан бодох бүртгэл гэх мэт) гэж хуваадаг. Гүйцэтгэлийн дансанд үндэслэн дараах үзүүлэлтүүдийг тодорхойлно (Хүснэгт 1-ийг үз).

банкны зээл зээлдэгч

Орчин үеийн эдийн засгийн уран зохиолд "зээл" гэдэг үгийн гарал үүслийн хоёр үндсэн тайлбар байдаг. Зарим эдийн засагчид энэ ойлголт нь "тэр итгэдэг" (эсвэл credo Ї итгэдэг) гэсэн утгатай латин кредит үгнээс гаралтай гэж үздэг. Бусад нь түүний гадаад төрхийг зээл (өр) гэж орчуулдаг латин кредит гэсэн нэр томъёотой холбодог.

Практикт зээлийн харилцаа гэдэг нь тодорхой зээлийн гүйлгээ хэлбэрээр хийгддэг, хэлбэр, нөхцөл нь маш олон янз байдаг, эргэн төлөгдөх, яаралтай, төлбөрийн нөхцлөөр материаллаг үнэт зүйлийг бэлэн мөнгө эсвэл барааны хэлбэрээр шилжүүлэх явдал юм. .

Зээлийн харилцааны субьект нь зээлдүүлэгч ба зээлдэгч юм. Эдгээр нь зээлийн гүйлгээний үүрэг хариуцлагыг хүлээх чадвартай аливаа хууль ёсны бие даасан хүн, чадвартай иргэн байж болно.

Зээлдүүлэгч нь зээлийн харилцааны субьект бөгөөд үнэ цэнийг түр хугацаагаар ашиглах, зээлдэгч нь зээл авсан субьект бөгөөд түүнийг тогтоосон хугацаанд төлөх үүрэгтэй. Зээлийн харилцааны хүрээнд тэд үүргээ өөрчилж болно: зээлдүүлэгч нь зээлдэгч болж, зээлдэгч нь зээлдүүлэгч болж болно.

Зээлийн гүйлгээний объект нь зээлсэн үнэ, өөрөөр хэлбэл зээлдүүлэгчээс зээлдэгчид түр хугацаагаар ашиглахаар шилжүүлсэн бэлэн мөнгө эсвэл барааны үнэ юм.

Зах зээлийн эдийн засаг дахь зээлийн үүргийг хэт үнэлж баршгүй. Зээл нь мөнгөний капиталыг зээлийн капитал болгон хувиргахыг баталгаажуулж, зээлдүүлэгч ба зээлдэгчийн хоорондын харилцааг илэрхийлдэг. Үүний тусламжтайгаар чөлөөт мөнгөн хөрөнгө, аж ахуйн нэгж, хувийн хэвшил, төрийн орлогыг хуримтлуулж, зээлийн капитал болгон хувиргаж, түр хугацаагаар ашиглах төлбөртэй шилжүүлдэг.

Капитал нь үйлдвэрлэлийн хэрэгсэл хэлбэрээр биет байдлаараа нэг үйлдвэрээс нөгөөд урсаж чадахгүй. Энэ үйл явц нь ихэвчлэн мөнгөний хөрөнгийн хөдөлгөөн хэлбэрээр явагддаг. Тиймээс зах зээлийн эдийн засагт зээл нь юуны түрүүнд капиталыг нэг салбараас нөгөөд шилжүүлэх, ашгийн хэмжээг тэнцүүлэх уян хатан механизмын хувьд зайлшгүй шаардлагатай.

Зээл нь капиталыг үйлдвэрлэлийн нэг салбараас нөгөөд үнэ төлбөргүй шилжүүлэх хэрэгцээ ба үйлдвэрлэлийн капиталыг тодорхой биет хэлбэрээр тогтоох хоорондын зөрчилдөөнийг шийддэг. Энэ нь мөн хувь хүний ​​хөрөнгийн хязгаарлалтыг даван туулах боломжийг олгодог. Үүний зэрэгцээ, зээл нь үйл ажиллагаа явуулж буй аж ахуйн нэгжүүдийн хөрөнгийн эргэлтийн тасралтгүй байдлыг хангах, аж үйлдвэрийн бараа борлуулах үйл явцад үйлчлэхэд шаардлагатай байдаг.

Зээлийн хөрөнгийг салбаруудын хооронд дахин хуваарилж, зах зээлийн жишиг үзүүлэлтүүдийг харгалзан өндөр ашиг өгдөг эсвэл үндэсний хөтөлбөрийн дагуу давуу эрх олгодог.

Зээл нь мөнгөний нийлүүлэлтийн хэмжээ, бүтэц, төлбөрийн эргэлт, мөнгөний эргэлтийн хурдад идэвхтэй нөлөө үзүүлэх чадвартай. Зээлийн ачаар ашгийг капиталжуулах үйл явц илүү хурдацтай явагдаж, улмаар үйлдвэрлэл төвлөрч байна.

Зээлийн эдийн засгийн үүрэг нь төлбөр, яаралтай, баталгаат байдал, өгөөжийн үндсэн дээр үнэ цэнийг дахин хуваарилах явдал юм. Зээлийн дахин хуваарилалтын онцлог нь түүний "түр зуурын" шинж чанар юм. Үнийн дахин хуваарилалтыг зээлдэгчид бараа (санхүүгийн эх үүсвэр) олгох, зээлдүүлэгчид буцааж өгөх хоорондох хугацааны интервалд гүйцэтгэдэг. Өөрөөр хэлбэл, зарим аж ахуйн нэгжийн чөлөөт хөрөнгийн зардлаар бусад аж ахуйн нэгжийн хөрөнгийн хэрэгцээг хангаж байна.

Зээлийн дараахь чиг үүргийг хуваарилахыг зөвшөөрч байна.

• * түгээх;
• * орлуулах (гүйлгээнд байгаа мөнгийг орлуулах);
• * өдөөх;
• * хяналт.

Зээлийн эдгээр чиг үүрэг нь хоорондоо нягт уялдаатай бөгөөд бүхэлдээ зээлийн эдийн засгийн үүргийг тусгадаг. Тэдгээрийг илүү нарийвчлан авч үзье.

• - зээлийн хуваарилах функц. Энэ нь зээлийн харилцааны үндсэн мөн чанар, гүйцэтгэх үүргээс үүдэлтэй. Зээлийн дахин хуваарилалтын үр дүнд эдийн засгийн салбарт шинэ хөрөнгийг татах ажил хурдацтай явагдаж байна. Зээлийн энэ үүргийг хэрэгжүүлэхдээ бэлэн мөнгө болон түүхий эдийн нөөцийг хоёуланг нь дахин хуваарилдаг;
• - мөнгө орлуулах функц. Нэг ёсондоо зээл нь бэлэн бус гүйлгээнд зориулж мөнгийг бий болгодог. Зээлийн хэрэгсэл - вексель, чек, зээлийн карт гэх мэт. - эргэлтийн хүрээнд бодит мөнгийг сольж эхлэх;
• - зээлийн идэвхжүүлэх функц. Зээлийн гүйлгээний хэмжээг өөрчилснөөр банкууд болон банкны систем бүхэлдээ гүйлгээнд байгаа нийт мөнгөний динамик байдалд нөлөөлж чадна. Энэ тохиолдолд зээлийн өргөтгөл (зээлийн өргөтгөл) ба зээлийн хязгаарлалт (зээлийн агшилт) гэсэн хоёр боломжит аргыг хэрэглэнэ.
• - зээлийн хяналтын функц. Энэ нь зээл олгох явцад зээлийн ашиглалт, эргэн төлөлтөд харилцан хяналт (зээлдүүлэгч ба зээлдэгчийн аль алиных нь) явагддагтай холбоотой юм. Зээлдүүлэгч болон зээлдэгчийн зээлийн хяналтын чиг үүргийн гүйцэтгэлд ихээхэн ялгаа бий. Зээлдүүлэгч нь зээлийн объект болон зээлдэгчийн үйл ажиллагаанд хяналт тавих чадвартай. Зээлдэгч нь зээлдүүлэгчийн үйл ажиллагааг хянах чадваргүй, зөвхөн авсан зээлийн хөдөлгөөнийг хянадаг (өөрөөр хэлбэл, зөвхөн зээлийн харилцааны объектыг хянадаг).

Зээлийн харилцаа нь чиг үүргээ хэрэгжүүлэх замаар макро болон микро эдийн засгийн түвшинд нөхөн үйлдвэрлэл, хөрөнгийн хуримтлалын үйл явцад идэвхтэй нөлөөлдөг.

Зээлийн бүх функцууд хоорондоо уялдаатай, тэдгээрийн харилцан үйлчлэл нь зээлийн харилцааны тогтвортой байдлыг хангадаг. Хэрэв хүсвэл зээлийн илүү өргөн хүрээний функцийг ялгаж болно, тухайлбал: түр зуурын чөлөөт хөрөнгийг хуримтлуулах, мөнгөний эргэлтийг зохицуулах, түгээлтийн зардлыг хэмнэх гэх мэт. Гэхдээ бидний дээр дурдсан дөрвөн чиг үүрэг бол гол үүрэг юм.

Зээлийн үндсэн зарчмуудад яаралтай болон эргэн төлөлт, зорилтот шинж чанар, материаллаг баталгаа, төлбөр орно.

Яаралтай, эргэн төлөлт гэдэг нь зээлдэгчид олгосон зээлийг зээлийн гэрээнд заасан хугацаанд төлж барагдуулахыг хэлнэ.

Зээлийн зорилтот шинж чанар, түүний зорилгыг юуны түрүүнд зээлдэгч тодорхойлдог боловч зээл олгохдоо банк нь зорилгоосоо, зээлийн тодорхой объектоос, тодорхой төслөөс авдаг. Зээлийн зорилтот чиглэлийн зарчмыг дагаж мөрдөх нь тогтоосон хугацаанд эргэн төлөлтийг баталгаажуулдаг, учир нь эдгээр хугацаа нь бизнесийн тодорхой үйл ажиллагааг гүйцэтгэхэд зориулагдсан байдаг.

Зээлийн санхүүгийн баталгааны зарчим нь зээлдэгч санхүүжүүлсэн төслийг хэрэгжүүлэх, тэдгээр бараа материалыг худалдан авах эсвэл зээл олгосон зардлыг төлөх ёстой гэсэн үг юм.

Зээлийг хэд хэдэн үндсэн шалгуураар ангилдаг уламжлалтай. Эдгээрээс хамгийн чухал нь зээлдүүлэгч, зээлдэгчийн ангилал, түүнчлэн тодорхой зээл олгох хэлбэр орно.

Үүний үндсэн дээр зээлийн дараахь зургаан нэлээд бие даасан хэлбэрийг ялгах шаардлагатай бөгөөд тэдгээр нь тус бүр нь эргээд илүү нарийвчилсан ангиллын параметрийн дагуу хэд хэдэн төрөлд хуваагддаг.

1. Банкны зээл нь эдийн засаг дахь зээлийн харилцааны хамгийн түгээмэл хэлбэрүүдийн нэг бөгөөд түүний объект нь зээл рүү мөнгө шилжүүлэх үйл явц юм. Банкны зээлийг зөвхөн Төв банкнаас ийм үйл ажиллагаа эрхлэх тусгай зөвшөөрөл авсан санхүүгийн байгууллагууд олгодог. Хуулийн этгээд нь зээлдэгчийн үүрэг гүйцэтгэдэг бөгөөд зээлийн харилцааны хэрэгсэл нь зээлийн гэрээ юм. Банк энэ төрлийн зээлийн орлогоос зээлийн хүү эсвэл банкны хүү хэлбэрээр орлого авдаг.

Банкны зээлийг хэд хэдэн шалгуурын дагуу ангилдаг.

• 1. Төлөвлөлтөөр:
  • - Зээлдэгчийн өөрийн эргэлтийн хөрөнгийн түр хомсдолыг нөхөх зорилгоор богино хугацааны зээл олгодог. Нэг жил хүртэл. Эдгээр зээлийн хүү нь зээлийн эргэн төлөлтийн хугацаатай урвуу хамааралтай байна. Богино хугацааны зээл нь эргэлтийн хүрээнд үйлчилдэг.
  • - Дунд хугацааны зээлийг нэгээс таван жилийн хугацаатай үйлдвэрлэл, арилжааны зориулалтаар олгодог.
  • - Урт хугацаатай зээлийг хөрөнгө оруулалтын зориулалтаар ашигладаг. Тэд шилжүүлсэн зээлийн эх үүсвэрийн их хэмжээгээр ялгаатай үндсэн хөрөнгийн хөдөлгөөнд үйлчилдэг. Эдгээрийг бүх төрлийн үйл ажиллагааны аж ахуйн нэгжүүдэд сэргээн босголт, техникийн дахин тоног төхөөрөмж, шинэ барилга байгууламжийг зээлжүүлэхэд ашигладаг. Урт хугацааны зээлийг капиталын бүтээн байгуулалт, түлш, эрчим хүчний цогцолборт онцгой хөгжүүлсэн. Дундаж хугацаа нь 10 жилээс дээш.
  • - Зээлдүүлэгчээс албан ёсны мэдэгдэл хүлээн авснаас хойш тодорхой хугацаанд эргэн төлөгдөх нөхцөлтэй, дуудлагын зээл (төлбөрийн хугацааг анх заагаагүй).
• 2. Эргэн төлөгдөх замаар.
• - Зээлдэгчээс нэг удаа төлсөн зээл. Энэ нь богино хугацааны зээлийн эргэн төлөлтийн уламжлалт хэлбэр бөгөөд оновчтой, учир нь ялгаатай ашиг сонирхлын механизмыг ашиглах шаардлагагүй.
• - Зээлийн гэрээний бүх хугацаанд хэсэгчлэн төлсөн зээл. Буцаах тодорхой нөхцөлийг гэрээгээр тодорхойлно. Үргэлж урт хугацааны зээлэнд ашигладаг.
• 3. Зээлийн хүүг хураах аргуудын дагуу.
• - Нийт эргэн төлөгдөх үедээ хүү нь төлдөг зээл.
• - Зээлдэгч зээлийн гэрээний бүх хугацаанд хүүг нь тэнцүү хувааж төлсөн зээл.
• - Зээл авагчид шууд зээл олгох үед хүүг нь банкнаас суутгасан зээл.
• 4. Зээл олгох аргуудын дагуу.
• - Зээлдэгчийг өөрийн зардлаа нөхөх зорилгоор харилцах данс руу чиглүүлсэн нөхөх зээл, үүнд. урагшлах дүр.
• - Зээл төлсөн. Энэ тохиолдолд төлбөр тооцооны төлбөрийг төлөхийн тулд зээлийг шууд хүлээн авч, зээлдэгчид эргэн төлөгдөхөөр өгсөн мөнгөний баримт бичгийг өгдөг.
• 5. Зээл олгох аргуудаар.
• - Талуудын байгуулсан гэрээнд заасан хугацаанд, хэмжээгээр олгосон нэг удаагийн зээл.

Банкнаас зээлдэгчийн өмнө хүлээсэн хуулиар хүлээсэн үүргийг зээлийн шугам гэж нэрлэдэг.

Зээлийн шугамууд нь:

• · Эргэлтийн - энэ нь эргэлтийн хөрөнгийн түр зуурын хомсдолд орсон үйлчлүүлэгчид зээл олгох банкны хатуу үүрэг юм. Зээлдэгч нь зээлийн тодорхой хэсгийг төлсний дараа тогтоосон хязгаар, гэрээний хугацаанд шинэ зээл авах боломжтой болно.
• · Тухайн компанид улирлын чанартай холбоотой эргэлтийн хөрөнгийн хэрэгцээ, эсвэл агуулахад нөөц бүрдүүлэх хэрэгцээ үе үе гардаг бол улирлын зээлийн шугамыг банкнаас олгодог.

Овердрафт гэдэг нь харилцагчийн данснаас дансан дахь үлдэгдэлтэй тэнцэх мөнгийг хасаж олгох богино хугацааны зээл юм. Үүний үр дүнд үйлчлүүлэгчийн дансанд дебит үлдэгдэл үүсдэг. Овердрафт гэдэг нь харилцагчийн харилцах дансны сөрөг үлдэгдэл юм. Овердрафтыг зөвшөөрч болно, өөрөөр хэлбэл. урьд нь банктай тохиролцсон бөгөөд зөвшөөрөлгүй, үйлчлүүлэгч нь банкны зөвшөөрөлгүйгээр чек, төлбөрийн баримт олгосон тохиолдолд. Овердрафтын хүүг өдөр бүр төлөгдөөгүй үлдэгдлээр тооцдог бөгөөд үйлчлүүлэгч зөвхөн түүний ашигласан дүнг төлдөг.

• 6. Зээлийн хүүгийн төрлөөр.
• - Тогтмол хүүтэй, зээлийн бүх хугацаанд тогтоогдсон, дахин хянан үзэх боломжгүй зээл. Энэ тохиолдолд зээлдэгч нь зээлийн хүүгийн зах зээл дээрх нөхцөл байдлын өөрчлөлтөөс үл хамааран зээлийг ашиглахдаа тогтмол тохиролцсон хүү төлөх үүргийг хүлээнэ. Богино хугацаатай зээлд тогтмол хүүтэй байдаг.
• - Хөвөгч хүү. Эдгээр нь зээлийн болон санхүүгийн зах зээлийн нөхцөл байдлаас шалтгаалан байнга өөрчлөгддөг ханш юм.
• - Алхсан. Эдгээр хүүг үе үе хянадаг. Өндөр инфляцийн үед ашигласан.
• 7. Зээлийн тоогоор.
• - Нэг банкнаас олгосон зээл.
• - Нэг зээлдэгчид синдикатад нэгдсэн хоёр ба түүнээс дээш зээлдүүлэгчийн олгосон синдикат зээл.
• - Зэрэгцээ зээл, энэ тохиолдолд банк бүр харилцагчтай тус тусад нь хэлэлцээ хийж, дараа нь зээлдэгчтэй гүйлгээний нөхцөлийг тохиролцсоны дараа ерөнхий гэрээ байгуулдаг.
• 8. Барьцаа хөрөнгийн бэлэн байдал.
• - Итгэлцлийн зээл, буцаах баталгааны цорын ганц хэлбэр нь зээлийн гэрээ юм. Энэ төрлийн зээл нь тодорхой барьцаа хөрөнгөгүй тул дүрмээр бол банк нь урт хугацааны харилцаатай, өмнө нь олгосон зээлийн талаар ямар ч нэхэмжлэлгүй нэгдүгээр зэрэглэлийн зээлийн чадвартай харилцагчдад олгодог.
• - Гэрээний зээл. Чекийн зээлийг банкны урт хугацааны итгэлцлийн харилцаатай харилцагчид, зээлийн онцгой өндөр нэр хүндтэй компаниудад нээдэг чекийн данс ашиглан олгодог.
• - Барьцааны гэрээ. Эд хөрөнгө /хөдлөх эд хөрөнгө/ барьцаалах гэдэг нь барьцаагаар баталгаажсан үүргээ биелүүлээгүй тохиолдолд зээлдүүлэгч-барьцаалагч уг эд хөрөнгийг худалдах эрхтэй болохыг хэлнэ. Барьцаа нь зөвхөн зээлийн эргэн төлөлтийг хангахаас гадна үүргээ биелүүлээгүй тохиолдолд гэрээнд заасан холбогдох хүү, алдангийг төлөх ёстой.
• - Батлан ​​даалтын гэрээ. Энэхүү гэрээний дагуу батлан ​​даагч нь өөр этгээдийн (зээлдэгч, зээлдэгч) зээлдүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэхийг хариуцах үүрэгтэй. Зээлдэгч болон батлан ​​даагч нь зээлдүүлэгчийн өмнө эв нэгдлийн хариуцагчаар хариуцлага хүлээнэ.
• - Баталгаат хугацаа. Энэ нь хуулийн этгээдийн хооронд үүссэн үүрэг хариуцлагыг баталгаажуулах тусгай төрлийн баталгааны гэрээ юм. Санхүүгийн хувьд тогтвортой аливаа хуулийн этгээд батлан ​​даагч байж болно.
• - Зээлийн эрсдэлийн даатгал. Зээлдэгч аж ахуйн нэгж нь даатгалын компанитай даатгалын гэрээ байгуулдаг бөгөөд энэ нь тогтоосон хугацаанд зээлээ төлөөгүй тохиолдолд даатгагч нь зээлийн нөхөн төлбөрийг олгосон банкинд зээлийн төлбөрийн 50-90 хувийг төлнө. Зээлдэгч эргэн төлөгдөөгүй зээлийн дүн, түүний дотор зээлийг ашигласны хүү.
• 9. Зээлийн зорилго.
• - Зээлдэгч өөрийн үзэмжээр санхүүгийн эх үүсвэрийн аливаа хэрэгцээг хангахад ашигладаг нийтлэг шинж чанартай зээл.
• - Зээлдэгч нь банкнаас олгосон эх үүсвэрийг зөвхөн зээлийн гэрээний нөхцөлд заасан асуудлыг шийдвэрлэхэд ашиглах хэрэгцээг илэрхийлсэн зорилтот зээл.
• 10. Боломжит зээлдэгчийн ангилал.
• - Газар тариалангийн зээл, тэдгээрийн онцлог шинж чанар нь хөдөө аж ахуйн үйлдвэрлэлийн онцлогоос шалтгаалан улирлын шинж чанартай байдаг.
• - Худалдаа үйлчилгээний чиглэлээр үйл ажиллагаа явуулж буй аж ахуйн нэгжид олгосон арилжааны зээл. Тэд Оросын банкуудын зээлийн үйл ажиллагааны дийлэнх хэсгийг бүрдүүлдэг.
• - Үнэт цаас худалдах, худалдан авах гүйлгээ эрхэлдэг брокер, брокер, дилерийн компаниудад банкнаас олгосон хөрөнгийн бирж дээр зуучлагчдад олгосон зээл.
• - Ипотекийн зээл. Тэдгээрийг орон сууц худалдаж авах, барих, газар худалдаж авахад зориулж олгодог. Банк болон төрөлжсөн зээл санхүүгийн байгууллагууд зээл олгодог. Зээлийг хэсэгчлэн олгоно. Хүү нь жилийн 15-30% хооронд хэлбэлздэг.
• 2. Олон улсын зээл нь олон улсын эдийн засаг, мөнгө санхүүгийн харилцааны хүрээнд зээлийн хөрөнгийн хөдөлгөөнийг илэрхийлдэг хувийн болон нийтийн шинж чанартай байдаг.
• 3. Арилжааны зээл.

Арилжааны зээлийг худалдагчаас худалдан авагчдад худалдсан барааны төлбөрийг хойшлуулах хэлбэрээр бараа хэлбэрээр олгох зээл гэж тодорхойлж болно. Энэ нь хариуцагч (худалдан авагч) -ийн үндсэн төлбөр болон хуримтлагдсан хүүгийн аль алиныг нь тодорхой хугацаанд төлөх үүрэг хариуцлагын эсрэг заалттай байдаг.

Арилжааны зээлийг ашиглах нь зээлдэгчийн орлого удааширсан тохиолдолд худалдагчаас хангалттай нөөц хөрөнгөтэй байхыг шаарддаг.

Арилжааны зээл олгох таван үндсэн арга байдаг.

• 1. тооцооны арга;
• 2. данс нээх;
• 3. тодорхой хугацаанд төлж барагдуулах хөнгөлөлт;
• 4. улирлын чанартай зээл;
• 5. илгээмж.

Банкны болон арилжааны зээлээс гадна дараахь зүйлс байдаг.

• 4. Хэрэглээний зээлийг дүрмээр бол худалдааны компани, банк, санхүүгийн төрөлжсөн байгууллагууд хүн амд хэсэгчилсэн төлбөртэй бараа, үйлчилгээг худалдан авахад зориулж олгодог.
• 5. Улсын зээлийг улсын зээл өөрөө болон улсын өр гэж хуваана. Эхний тохиолдолд улсын зээлийн байгууллагууд (банк болон бусад зээл, санхүүгийн байгууллагууд) эдийн засгийн янз бүрийн салбарт зээл олгодог. Хоёрдахь тохиолдолд төр төсвийн алдагдал, улсын өрийг санхүүжүүлэхийн тулд хөрөнгийн зах зээл дээр банк болон бусад санхүүгийн байгууллагаас мөнгө зээлдэг. Үүний зэрэгцээ засгийн газрын бондыг хүн ам, хуулийн этгээд, төрөл бүрийн аж ахуйн нэгж, компаниуд худалдаж авдаг.
• 6. Зээлийн тогтолцоо сул хөгжсөн хөгжиж буй хэд хэдэн оронд хээл хахуулийн зээл нь анахронизм хэвээрээ байна. Ихэвчлэн ийм зээлийг хувь хүмүүс, ченжүүд, зарим банкууд олгодог.

Эдгээр аргуудын аль нь ч зах зээлийн тодорхой нөхцөлд хамгийн үр дүнтэй байж болох нь ойлгомжтой. Хамгийн үр дүнтэй аргыг сонгох нь корпораци бүрийн зээлийн бодлогын гол ажил юм.

Дээрх ангиллыг уламжлалт гэж үздэг. Бүгд Найрамдах Казахстан улсад арай өөр ангилал байдаг.

• 1. заалтын дагуу:
  • - богино хугацааны (1 жил хүртэл);
  • - дунд хугацааны (1-ээс 3 жил хүртэл);
  • - урт хугацааны (3 жилээс дээш);
• 2. зээл олгох объектоор:
  • - эргэлтийн хөрөнгийг нөхөх зээл олгох;
  • - үндсэн хөрөнгийг шинэчлэх, худалдан авахад зориулж зээл олгох;
• 3. зээл олгох аргаар:
  • - үлдэгдэлд зээл олгох;
  • - эргэлтээр зээл олгох.

Зээлийн үйл явц нь харилцан уялдаатай үе шатуудын нэгдэл юм: зээлийг төлөвлөх, олгох, ашиглах, эргэн төлөх. Банкны зээл олгох, эргэн төлөлтийг хэрэгжүүлэх зохион байгуулалт, техникийн аргуудын багц нь зээлийн механизм, үүнд объектыг сонгох, зээл олгох арга, зээл олгох, зээлийн данс ашиглах, эргэн төлөх арга зэрэг орно. зээл.

Арилжааны банкинд зээлийн үйл ажиллагаа нь банкны зээлийн механизмыг ашиглан зохион байгуулагддаг бөгөөд энэ нь тухайн банкны онцлогийг тусгасан байдаг. Түүний зөв бүтэц нь сайн боловсруулсан онолын үндэслэл дээр суурилдаг. Гэсэн хэдий ч орчин үеийн эдийн засгийн ном зохиолд "банкны зээлийн механизм" гэсэн ойлголтын тодорхой тодорхойлолт байдаггүй. Энэ асуудлыг шийдэхийн тулд "банкны зээлийн механизм" гэсэн хэллэгийг "механизм", "банкны зээл" гэсэн бүрэлдэхүүн хэсгүүдэд хуваах нь зүйтэй юм шиг санагддаг; тус бүрийг тодорхойлж, тэдгээрийн үндсэн дээр "банкны зээлийн механизм" гэсэн нийтлэг зүйлийг гарга.

Эдийн засгийн үүднээс "механизм" -ийг тодорхойлоход хэцүү байдаг. Механизмын тухай ойлголт нь нийгэм, үйлдвэрлэлийн үйл явцыг тэдгээрийн харилцан үйлчлэлд дүрслэх шаардлага үүссэн тул технологиос эдийн засагт орж ирсэн. Зарим тохиолдолд механизмыг системийн төлөв байдлын багц гэж ойлгодог бол бусад тохиолдолд хөгжлийн гол хөдөлгүүр (системийн бүтцийн үндсэн элемент, бусад элементүүдтэй харилцах онцлог). Трофимов A. G. ба Trofimov G. A. нар уг механизмыг "үйл явц, тэдгээрийн зохицуулалтад нөлөөлөх арга, хэрэгслийн багц" гэж танилцуулав. Энэ тохиолдолд "механизм" нь "процесс" -ээс дээгүүр байрлана. Тодорхойлсон үзэл баримтлалыг "зохицуулалт" элементээр өргөжүүлж, үр дүнг хянах, хяналтын арга хэмжээг боловсруулах, өөрөөр хэлбэл механизмд механизм байгаа эсэхийг тусгасан болно. Үүний зэрэгцээ, механизм нь үйл явцын нэг хэсэг болох нөөцөөр хангах нь түүнийг хэрэгжүүлэхэд шаардлагатай харилцан уялдаатай элементүүдийн багцыг агуулдаг. Санал болгож буй тодорхойлолтуудыг нэгтгэн дүгнэвэл зээлийн механизмыг "зээл олгох үйл явцын нөөц ба тэдгээрийг холбох арга замуудын цогц" гэж тодорхойлж болно. Зээл олгох үйл явцын нэг хэсэг болох зээлийн механизм нь практикт банкны зээлийн маягтуудын хэрэгжилтийг хангадаг.

Банкны зээлийн механизм нь дээд бүтцийн ойлголт юм. Үүний эдийн засгийн объектив үндэс нь банкны зээл, түүнчлэн зээлийн харилцааг зохион байгуулах арга, арга, хэлбэр юм. Банкны зээл гэдэг нь зээлийн хүүг эргүүлэн төлөх, төлөх нөхцөлтэйгөөр банкнаас тодорхой хугацаанд олгосон бэлэн мөнгөний зээл юм. Зээлийн механизмыг ажиллаж байгаа систем гэж үзвэл түүний үндсэн элементүүдийг ялгаж салгаж болно: зээлийн сэдэв, объект, арга, нөхцөл, түүний дотор үндсэн (зээлийн хэмжээ, түүний хугацаа, хүү, барьцаа, хяналт), зохион байгуулалтын нөхцөл. зээлжих чадварын үнэлгээ болгон. Зээлийн механизмын элементүүдийн харилцан үйлчлэлийг Зураг дээр үзүүлэв. 1.1.

Банкны зээлийн салбарын зээлийн харилцааны субъектууд нь эдийн засгийн байгууллага, хүн ам, төр, банкууд өөрсдөө юм. Арилжааны банкуудад зээлийн харилцааны гол субъект нь зах зээлийн эдийн засаг юм. Хувь хүн зээлдэгч гэдэгт хэрэглээний зээл хүссэн хүн ам, оршин суугч бус иргэд орно.

Зээл олгох объектыг зээлийн зорилго гэж ойлгох хэрэгтэй. Зээлийн зорилго нь эдийн засгийн болон бусад зах зээлийн байгууллагуудын нэмэлт хөрөнгийн түр зуурын хэрэгцээг илэрхийлдэг бөгөөд үүнийг хангахын тулд банкны зээл олгох боломжтой. Одоогийн байдлаар зээлийн объектыг арилжааны банкууд бие даан байгуулж байна. Эдгээрийг банкны хуулиар тогтоосон шаардлага, үйлчилж буй үйлчлүүлэгчдийн хүрээ, ойрын ирээдүйн хөгжлийн стратеги, улс орны эдийн засгийн нөхцөл байдал зэрэгт үндэслэн тодорхойлж, зээлийн бодлогод тусгасан болно.

Цагаан будаа. 1.1. Зээл олгох механизмын схем

Зээл олгох механизмын нэг элемент нь зээл олгох арга юм. Зээл олгох зарчмын дагуу зээл олгох, эргүүлэн төлөх аргууд гэж ойлгох хэрэгтэй. Шинэчлэлийн өмнөх үед дотоодын банкны практикт зээлийн үлдэгдлийн болон эргэлтийн гэсэн хоёр аргыг боловсруулсан. Зээлийн үлдэгдлийн аргын мөн чанар нь зээлийн хөдөлгөөн (жишээ нь, түүнийг олгох, төлөх) нь янз бүрийн бараа материал, дуусаагүй үйлдвэрлэл, бэлэн бүтээгдэхүүн байж болох кредитлэгдсэн үнэт зүйлсийн үлдэгдлийн хөдөлгөөнтэй холбоотой байдагт оршино. болон барааг ачуулсан. Илүүдэл нөөцийн өсөлт нь зээл авах хэрэгцээг бий болгож, тэдгээрийн бууралт нь түүнийг зохих хэсэгт эргүүлэн төлөхийг шаарддаг. Зээл нь нөхөн төлбөрийн шинж чанартай байдаг. Эргэлтийн аргаар зээл олгох аргын нэг онцлог нь зээлийн хөдөлгөөнийг материаллаг хөрөнгийн эргэлт, тухайлбал, тэдгээрийн хүлээн авалт, зарцуулалтаар тодорхойлдог явдал юм. Зээл олгох нь шууд төлбөр хийх зорилгоор хийгддэг тул зээл нь төлбөрийн шинж чанартай болдог. Хэрэгжүүлэх төлөвлөгөөний дагуу зээлдэгчийн хөрөнгийг бүрэн эргэлтэнд оруулж дууссаны дараа эргэн төлөлт үүснэ.

Банкнаас байршуулсан хөрөнгийн эргэн төлөлт (буцах) болон хүүгийн төлбөрийг дараахь дарааллаар гүйцэтгэнэ.

1) Зээлдэгчийн төлбөрийн даалгаврын дагуу үйлчлүүлэгчийн банкны данснаас мөнгө хассанаар; (өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

2) Зээлдэгч банкны төлбөрийн хүсэлтийн үндсэн дээр зээлдэгчийн (өөр банкинд үйлчлүүлсэн) банкны данснаас мөнгөн хөрөнгийг хуульд заасан дарааллын дагуу, гэрээнд данснаас хасах боломжийг заасан тохиолдолд хасах замаар. харилцагчийн захиалгагүйгээр мөнгө - данс эзэмшигч; (өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

3) Гэрээнд заасан нөхцөлөөр заасан бол зээлдүүлэгч банк-зээлдүүлэгчийн төлбөрийн хүсэлтийн үндсэн дээр банкнаас үйлчилгээ үзүүлж буй зээлдэгч (хуулийн этгээд)-ийн банкны данснаас мөнгө хассанаар. үйл ажиллагаа; (өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

4) Зээлдэгч - хувь хүмүүсийн данснаас тэдний бичгээр өгсөн зааврын дагуу мөнгө шилжүүлэх, харилцаа холбооны байгууллага эсвэл бусад зээлийн байгууллагаар дамжуулан мөнгө шилжүүлэх, ирж буй бэлэн мөнгөний ордерийн үндсэн дээр зээлдүүлэгч банкны кассанд бэлэн мөнгө байршуулах. түүнчлэн банкны ажилтан болох зээлдэгч - зээлдүүлэгч (тэдний хүсэлтээр эсвэл гэрээний үндсэн дээр) үйлчлүүлэгчдэд төлөх цалингийн дүнгээс хасах.

Ийнхүү зээлийн механизмын эдийн засгийн агуулга нь түүний элементүүдэд илэрдэг бөгөөд үүнд зээл олгох объект, субьект, арга, нөхцөл, зээлдэгчийн зээлийн чадварыг үнэлэх аргууд орно. Банкны зээлийн механизм нь зээлийн зарчмаар тодорхойлогддог бөгөөд практикт хэрэгжих боломжийг олгодог бөгөөд энэ нь зээл дээр суурилдаг. Энэ нь зээл олгох үйл явцын нөөц ба тэдгээрийг холбох арга замуудын цогц бөгөөд зээлийн үйл явцын нэг хэсэг юм.

Ном зүйн жагсаалт

1. Белоглазова, G. N. Банк. Арилжааны банкны үйл ажиллагааны зохион байгуулалт [Текст]: их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг / Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая. - М.: Юрайт-Издат, Дээд боловсрол, 2010. - 424 х.

2. Бичик, С. В. Эдийн засгийн нэр томьёоны толь бичиг [Текст]: Толь бичиг / С. В. Бичик, А. С. Даморатская, И. В. Даморатская: ред. С.В.Бичик. - М. : Дээд боловсрол, 2009. - 272 х.

3. Ермаков, С.Л. Арилжааны банкны үйл ажиллагааг зохион байгуулах үндэс [Текст]: их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг / С.Л.Ермаков, Ю.Н.Юденков. - М. : KnoRus, Prospekt, 2009. - 656 х.

4. Куликов, A. G. Мөнгө, зээл, банкууд [Текст]: их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг / A. G. Куликов. - М. : KnoRus, 2009. - 656 х.

5. Кураков, A. P. Эдийн засаг ба хууль. Тайлбар толь бичиг [Текст]: Толь бичиг / A. P. Kurakov, V. L. Kurakov, L. P. Kurakov: ed. Куракова Л.П. - М .: Дээд боловсролын байгууллага ба сургууль, 2010. - 1072 х.

6. Лаврушин, I. O. Банк [Текст]: сурах бичиг / I. O. Lavrushin. – М.: Knohec, 2009. – 352 х.

7. Фролов, V. I. Санхүү. Мөнгөний эргэлт. Кредит [Текст]: их дээд сургуулиудад зориулсан сурах бичиг / V. I. Фролов. – М.: Дашков и К, 2009. – 160.