Үйл ажиллагааны ерөнхий журам нь адилхан боловч баримт бичиг боловсруулах журам нь хуурамч шинж тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгт илэрсэн нөхцөл байдлаас шалтгаалан өөр өөр байдаг.

Ажлын ерөнхий дараалал:

• Хуурамч мөнгөн тэмдэгтийн шинж тэмдэг илэрсэн тухай кассчин кассын даргад (эсвэл хяналтын ажилтанд) мэдэгдэнэ;
• Кассын дарга (хяналтын ажилтан) ажлын өдрийн туршид ийм мөнгөн тэмдэгт илэрсэн тухай нутаг дэвсгэрийн дотоод хэргийн байгууллагад (OVD) мэдэгдэнэ.
• Хуурамчлах шинж тэмдэг бүхий мөнгөн дэвсгэртийг цагдаагийн ажилтнуудад шилжүүлдэг.

Энэ бүхэн практик дээр хэрхэн харагдахыг харцгаая.

Баримт бичгийг боловсруулах журам нь хуурамч мөнгөн тэмдэгт илэрсэн нөхцөл байдлаас хамаарна (15.2. 630-P зүйл):

1. Үйлчлүүлэгчээс хүлээн авсан бэлэн мөнгийг дахин тоолох явцад, өөрөөр хэлбэл үйлчлүүлэгчийг байлцуулан илрүүлэх үед.
2. Хэрэв дахин тоолох явцад цүнх/хуурцаг илэрсэн бол (дахин тоолох касс дээр) - үйлчлүүлэгчгүй.

Эхний тохиолдолд:

Кассчин үйлчлүүлэгчээс мөнгө авч байхдаа хуурамч мөнгөн тэмдэгт олж илрүүлэхэд хамгийн түрүүнд хийх зүйл бол хуурамч мөнгөн дэвсгэртийг буцааж өгөх, муу зүүд шиг мартах явдал юм. ГЭХДЭЭ! үүнийг хий ХОРИГЛОО!Учир нь үнэн хэрэгтээ энэ нь хуурамч мөнгөн тэмдэгт тараах явдал бөгөөд эрүүгийн зүйл ангид хамаарна.

Түүгээр ч барахгүй Төв банкны ажилтнууд үйлчлүүлэгч нэрийн дор банкуудыг тойрон эргэлдэж, няравуудын ажлыг шалгадаг тохиолдол ч бий.

Иймд хуурамч зүйл илрүүлсний дараа кассчин:

• хуурамч шинж тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгт илэрсэн талаар үйлчлүүлэгчид мэдэгдэж, шаардлагатай дүнг нэмэх эсвэл хүлээн авсан баримтыг дахин гаргахыг санал болгох;
• дарга / кассанд мэдэгдэнэ;
• гэрчилгээ бүрдүүлдэг f. Тодорхойлсон мөнгөн тэмдэгтийн хувьд 0402159 2 хувь (хэрэв хэд хэдэн хуурамч зүйл байгаа бол тус бүрийн дэлгэрэнгүй мэдээллийг гэрчилгээнд тусгасан болно) болон тэмдэгтүүд. Үйлчлүүлэгчид гэрчилгээний нэг хувийг өгч, серийн дугаарыг баталгаажуулахын тулд үйлчлүүлэгчид хуурамч мөнгөн дэвсгэртийг өгөхгүй байх;
• Үнэт зүйлийг шилжүүлэх захиалгын үндсэн дээр нэг мөнгөн тэмдэгтийг 1 рублийн нөхцөлт үнээр (15.6. 630-P-р зүйл) хуурамчаар үйлдсэн шинж тэмдэг бүхий мөнгөн дэвсгэртийг кассанд шилжүүлнэ. 0402102, 1-р хувь хэвлэгдсэн.
• хуурамч тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгт, гэрчилгээ шилжүүлсэн бол f. 0402159 болон үнэт зүйлийг шилжүүлэх тушаал е. 04020102 толгой/кас.

Хоёр дахь тохиолдол:

Дахин тооцоолох касс дээр хуурамч мөнгөн тэмдэгтийг илрүүлэхэд кассчин:

• хяналтын ажилтанд мэдэгдэх;
• хяналтын ажилтантай хамт шаардлагатай бичиг баримтыг бүрдүүлнэ: хэрэв цүнх авч үзсэн бол - цүнх нээлгэсэн акт, уутанд дагалдах мэдэгдэл, цүнх рүү явах хуудас е. 0402300, хэрэв автомат хүлээн авах төхөөрөмжийн кассетыг авч үзсэн бол - Дахин тооцооллын гэрээнд заасан маягтын нээлтийн гэрчилгээ, 2 хувь; хэрэв АТМ кассет тоолсон бол зээлийн байгууллагуудын бэлэн мөнгө - Act f. 0402145 2 хувь.
• Хуурамчлах шинж тэмдэг бүхий мөнгөн дэвсгэрт дээр гаргасан актыг эхлээд үнэт зүйлийг шилжүүлэх тушаал гаргахаар нягтлан бодогчид шилжүүлдэг. 0402102, дараа нь бүх бичиг баримтыг хуурамчаар үйлдсэн нь менежер / кассчинд өгнө.
• бүх тохиолдолд актын нэг хувийг баглаа боодлын материалын хамт үйлчлүүлэгчид хүлээлгэн өгч, уут / кассетны лацыг ахлагч 10 хоногийн турш хадгална.

Хуурамчлах шинж тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгт илэрсэн тухай мессежийг хүлээн авмагц кассын дарга энэ хэргийн талаар нутаг дэвсгэрийн цагдаагийн хэлтэст мэдэгддэг. Цагдаагийн ажилтанд өгөхөөс өмнө савласан хуурамч зүйлийг бусад үнэт зүйлээс тусад нь хадгалдаг.

Цагдаагийн алба хаагч хуурамч тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгтийг хураан авч, захирамжийн үндсэн дээр буцаан авах протокол үйлдэж, хадгалалтаас зардал гаргуулах е. 0402102, үүнд цагдаагийн ажилтан гарын үсэг зурах ёстой. Тэгвэл нөхцөл байдлаас шалтгаалан хуурамч баримт илэрсэн няравыг цагдаагийн хэлтэст дуудаж байцаалт өгөх боломжтой.

Хуурамчлах шинж тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгт бүрийн хувьд ОХУ-ын Банкны 4212-р зааврын дагуу 0409207-I маягтын дагуу "Нутаг дэвсгэрийн дотоод хэргийн байгууллагад шилжүүлсэн хуурамч тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгтийн тухай мэдээлэл" -ийн дагуу тайлан гаргадаг. У.

0409207-I маягтын тайланг цаасан дээр нэг хувь үйлдэж, хуурамч мөнгөн тэмдэгтийн шинж тэмдэг илэрсэн өдрөөс хойш ажлын таван өдрийн дотор ОХУ-ын Банкны нутаг дэвсгэрийн албанд шилжүүлнэ.

ОХУ-ын Төв банк нь мөнгөн тэмдэгтийн төлбөрийн чадварын шинж тэмдгийг л тогтоодог боловч кассын үйл ажиллагааны журмыг тогтоодоггүй. Кассын үйл ажиллагааны журмыг ажил олгогч орон нутгийн актаар тогтоодог.

Кассчин (худалдагч) эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг барааны төлбөр болгон хүлээн авахгүй байх эрхтэй. Хэрэв ажилтан өөрийн буруугаас хуурамч мөнгөн дэвсгэрт хүлээн авсан бол (жишээлбэл, валют илрүүлэгч ашиглаагүй) ажил олгогч нь ОХУ-ын Хөдөлмөрийн тухай хуульд заасны дагуу түүнээс хохирлыг нөхөн төлүүлэх боломжтой болно.

Хэрэглэгчийн эрхийг хамгаалах хууль тогтоомжийг анхаарч үзээрэй: хэрэв хуурамч мөнгөн дэвсгэрт нь хуурамч шинж тэмдэггүй байсан ч худалдан авагч үйлчилгээ үзүүлэхээс татгалзсан бол эдгээр үйлдэл нь Хэрэглэгчийн эрхийг хамгаалах тухай хуулийг зөрчиж байна (Таганрог хотын шүүхийн (Ростов муж) 2013 оны 7-р сарын 16-ны өдрийн шийдвэрийг үзнэ үү. No 2- 4740/2013).

Энэ албан тушаалын үндэслэлийг Главбух системийн материалд доор өгөв .

1. Нийтлэл. Хуурамч мөнгөн дэвсгэртэд хэзээ нягтлан бодогч, кассчин хариуцлага хүлээдэг талаар прокурорын газраас тайлбарлав.

Ерөнхий нягтлан бодогчид нягтлан бодогч, кассчинд зориулсан бэлэн мөнгөний баримтын зааварчилгааг боловсруулах үндэслэлтэй. Баримт бичигт данс бүрийг детектороор шалгах ёстойг онцлон тэмдэглэ. * Дэд албан тушаалтан шалгахгүйгээр хуурамч зүйл авбал тэрээр хохирлыг нөхөн төлөх үүрэгтэй. Үүнийг Ленинград мужийн Прокурорын газраас prokuratura-lenobl.ru сайтын "Мэдээ" хэсэгт (10-р сарын 11) баталсан байна.

Прокурорууд илгээлтдээ тус компани хуурамчаар үйлдсэн ажилтнаасаа хохирлоо барагдуулах эрхтэй гэдгийг санууллаа. Үүнийг хийхийн тулд та бүрэн хариуцлагын тухай гэрээ байгуулах ёстой (). Хэлэлцээргүй бол торгуулийн дээд хэмжээ нь сарын дундаж орлогоос хэтрэхгүй ().

Гэрээ цөөхөн байгаа. Санхүүгийн хувьд бүрэн хариуцлага хүлээсэн ч гурван нөхцөл хангасан тохиолдолд л мөнгөө эргүүлэн авах боломжтой.

1. Бэлэн мөнгө хариуцсан кассчин болон бусад ажилтан валют илрүүлэгчтэй байна.

2. Ажилтанг илрүүлэгчтэй ажиллахад сургаж зааварчилгааны дэвтэрт гарын үсэг зурсан.

3. Компани нь бэлэн мөнгө хүлээн авах, буцаан олгох журмыг тогтоож, ажилтанд гарын үсгийн эсрэг танилцуулсан.

Зөрчилдөөнөөс зайлсхийхийн тулд зааварчилгааг боловсруул. Түүнд мөнгө шалгах журам, мөн худалдан авагч хуурамч зүйл өгсөн бол юу хийхээ бичнэ үү. Гарын үсэг зурсан зааварчилгаатай ажилчдыг танилцуулна.

Хэрэв компани ажилтнаа албан ёсоор сургаагүй эсвэл илрүүлэгч суурилуулаагүй бол юу ч сэргээж чадахгүй. Кассчин мэдээжийн хэрэг гэрлээр эсвэл гараараа төлбөрөө шалгах боломжтой. Гэхдээ мөнгөн дэвсгэртийг ардын аргаар шалгах нь найдвартай гэж үзэх боломжгүй юм. Тиймээс хуурамч зүйл авсан бол хариуцлага тооцож ажиллахгүй. Үүнийг Ленинград мужийн прокурорын газар болон ГХТГ-т нотолсон.

2. Нийтлэл. Кассчинд анхааруулаарай: хуурамч мөнгөн тэмдэгтийг илрүүлэхэд илүү хэцүү байдаг

Кассчид их хэмжээний мөнгөн дэвсгэртүүд, ялангуяа таван мянганы үнэн зөв эсэхийг сайтар шалгаж үзэх хэрэгтэй. 2015 онд зөвхөн Москва мужид цагдаа нар хуурамч мөнгө зарсан 1321 хэргийг илрүүлжээ. "UNP" Москва мужийн Дотоод хэргийн төв хэлтэст өөрсдийгөө хуурамч зүйлээс хэрхэн хамгаалах талаар олж мэдэв. Цагдаа нар тусгай илрүүлэгч авахыг зөвлөж байна.*

Хэт ягаан туяаны валютын илрүүлэгч

Хэт ягаан туяаны мөнгөн тэмдэгт мэдрэгч нь мөнгөн тэмдэгтийг хурдан шалгахад ашиглагддаг бөгөөд тусгай харьцах ур чадвар шаарддаггүй тул хамгийн түгээмэл төрлийн мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч юм. Хэт ягаан туяа нь үндсэн хамгаалалтын функцээр хуурамч дэвсгэртийг нүдээр тодорхойлох боломжийг танд олгоно. Валютын илрүүлэгчийг ихэвчлэн дэлгүүр, жижиглэнгийн худалдааны цэг, оффис болон бэлэн мөнгө хүлээн авдаг бусад газруудад ашигладаг.

Хэт ягаан туяаны мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч нь мөнгөн дэвсгэртийг хэт ягаан туяагаар зүгээр л гэрэлтүүлдэг. Энэ тохиолдолд мөнгөн дэвсгэртийн зарим элементүүд тод гэрэлтэж эхэлдэг бөгөөд цаасны гэрэлтэх ерөнхий дэвсгэр байхгүй байх ёстой. Гэсэн хэдий ч оператор ямар газруудыг тусгай тэмдгээр тэмдэглэсэн болохыг мэдэхгүй бол ийм валютын мэдрэгч нь ашиггүй болно. Нэмж дурдахад, хэт ягаан туяанд гэрэлтдэг будаг нь бидний цаг үед, тэр дундаа хуурамчаар үйлдэгчдэд ховор тохиолддог зүйл биш юм. Тиймээс хэт ягаан туяаны мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч нь нэмэлт илрүүлэх хэрэгслээр хангагдаагүй тохиолдолд найдвартай хамгаалалт хийх боломжгүй болно. Ийм мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгчийн давуу талуудын дунд зөвхөн хямд өртөг (500-900 рубль), харьцангуй нягт байдлыг нэрлэж болно.

Хэт улаан туяаны валютын мэдрэгч

Хэт улаан туяаны бүх нийтийн мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч нь зөвхөн мөнгөн дэвсгэрт төдийгүй бусад баримт бичиг, паспорт, үнэт цаас гэх мэт хэт улаан туяаны эсрэг хамгаалалтыг ашиглан жинхэнэ эсэхийг шалгадаг. Хэт улаан туяаны хосолсон валют илрүүлэгчийн хувьд шалгалтыг нэг дор хэд хэдэн үндэслэлээр хийдэг бөгөөд энэ нь хуурамчаар үйлдэх эрсдлийг эрс бууруулдаг. Хэт улаан туяаны валютын илрүүлэгчийг дэлгүүр, супермаркетуудын касс, томоохон компаниудын касс эсвэл нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст ашиглаж болно.

Тусдаа бөгөөд чухал ангилал бол хэт улаан туяаны валютын мэдрэгчийг үзэх явдал юм. Ийм төхөөрөмжүүдийн гол ялгаа нь мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ байдлын талаархи мэдээллийг харуулах огт өөр зарчим юм. Хэт улаан туяаны мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч нь суурилуулсан дэлгэц, IR гэрэлтүүлэгтэй камер ашигладаг. Үүний үр дүнд оператор дэлгэцэн дээр мөнгөн дэвсгэрт дээрх хэт улаан туяаны тэмдгийн байршлыг, өөрөөр хэлбэл тусгай бэхээр хийсэн мөнгөн дэвсгэртийн хээний хэсгийг IR спектрт харагдахуйц харж, хээний хэсэг, бэхийг хардаггүй. гэрэлтүүлэгчийн хэт улаан туяаг шингээдэг.

Хэт улаан туяаны мөнгөн тэмдэгтийн хамгаалалтыг дэлхийн хамгийн түгээмэл бүх мөнгөн тэмдэгт - рубль, доллар, евро гэх мэт хэлбэрээр ашигладаг, учир нь хэт улаан туяаны мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч дээр мөнгөн дэвсгэртийг шалгах нь кассчин хуурамчийг илрүүлэх хамгийн найдвартай хэлбэрүүдийн нэг юм. Одоогийн байдлаар хэт улаан туяаны хамгаалалтыг дуурайлган өндөр чанартай хуурамч мөнгөн дэвсгэрт үйлдвэрлэх өртөг нь борлуулалтын зардлаас давж байгааг статистик харуулж байна. Мэдээжийн хэрэг, валютыг IR детектороор шалгахын тулд янз бүрийн муж улсын мөнгөн дэвсгэрт, өөр өөр мөнгөн тэмдэгт, өөр өөр он жилүүдийн мөнгөн тэмдэгт дээрх хэт улаан туяаны хэв маягийн байршлыг мэдэх шаардлагатай.

Хэт улаан туяаны илрүүлэлт нь найдвартай бөгөөд жинхэнэ байдлын хамгийн дээд хамгаалалтыг баталгаажуулдаг.

Мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч нь дүрмээр бол суурилуулсан дэлгэц (монитор), хэт улаан туяаны гэрэлтүүлэг бүхий видео камертай байдаг. Кассчин детекторын дэлгэц дээр хүний ​​нүдэнд харагдахгүй, дээр нь тогтсон хэв маягийн далд тэмдэг бүхий мөнгөн дэвсгэртийг хардаг. Энэ бол огт өөр спектр юм. Эдгээр шошгыг хуурамчаар хийх нь бараг боломжгүй бөгөөд техникийн хувьд соронзон шошго, усан тэмдэг, металл утас, микротекстээс хамаагүй хэцүү. Орчин үеийн мөнгөн дэвсгэртүүдэд тусгай бэхийг өргөн ашигладаг бөгөөд тэдгээр нь ижил өнгөтэй бэх мэт харагддаг боловч өөр өөр химийн найрлагатай тул спектрийн хэт улаан туяаны бүсэд өөр өөр тусгалтай байдаг. Энэ нөлөөг будгийн IR метамеризм гэж нэрлэдэг. Хэрэв хэв маягийг ижил өнгөтэй, гэхдээ шинж чанараараа ялгаатай хоёр будгаар хийсэн бол спектрийн хэт улаан туяаны бүсэд IR туяаг тусгаж буй будаг түрхсэн бүсэд тохирох нэг хэв маягийн зөвхөн хэсэг нь харагдах болно. . Зарим хуурамч мөнгөн дэвсгэрт дээр дүрсний салангид хэсгүүд нь IR гэрэлд харагддаг. Гэсэн хэдий ч эдгээр хэлтэрхийнүүд нь зургийн бусад элементүүдийн будгаас өнгөөр ​​ялгаатай будгаар хийгдсэн байдаг тул эдгээр будаг нь IR гэрэлд илэрсэн ч метамеризмын шинж чанартай байдаггүй гэж хэлж болно. Метамерик бэх ашиглан мөнгөн дэвсгэртийг хуурамчаар үйлдэх нь эдийн засгийн хувьд ашиггүй, учир нь IR тэмдэглэгээ хийх технологи нь гар урлалын аргаар IR хамгаалалтыг дуурайлган дуурайлган хийх техникийн боломжгүй бөгөөд Оросын Гознакт ашигладагтай ижил төстэй төхөөрөмж ашиглах нь хуурамчаар үйлдэхэд хүргэдэг. мөнгөн дэвсгэрт маш үнэтэй, эдийн засгийн хувьд ямар ч утгагүй. Дэлхийн ихэнх валютыг хэт улаан туяаны аргаар хамгаалдаг - эдгээр нь рубль, доллар, евро юм.

Валютын автомат илрүүлэгч

Эдгээр валютын илрүүлэгч нь бүрэн автомат горимд шалгалт хийдэг тул операторын тусгай мэдлэг шаарддаггүй. Шалгалт нь хэд хэдэн хамгаалалтын функцтэй байдаг бөгөөд энэ нь дэлгүүрийн кассчин, нягтлан бодох бүртгэлийн ажилтнууд болон бэлэн мөнгөний эргэлттэй холбоотой бусад аж ахуйн нэгжүүдэд хангалттай юм.

Валютын автомат илрүүлэгч - "хүний ​​хүчин зүйл" -ийг арилгах боломжийг танд олгоно. Мөнгөн тэмдэгтийг иж бүрэн дүн шинжилгээ хийсний үндсэн дээр мөнгөн тэмдэгт илрүүлэгч өөрөө мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ байдлын талаархи дүгнэлтийг гаргадаг. Гэсэн хэдий ч ийм валют илрүүлэгч нь бас сул талтай: эдгээр илрүүлэгч нь нэг багц мөнгөн дэвсгэртийг нэг дор биш, нэг нэгээр нь шалгах боломжтой, өөрөөр хэлбэл нэг мөнгөн дэвсгэртийг хүлээн авах нүхэнд нэг удаа хийх ёстой бөгөөд энэ нь баталгаажуулах үйл явцыг улам хүндрүүлдэг. . Гэхдээ ихэнх валют илрүүлэгч нь минутанд 60 орчим мөнгөн дэвсгэртийг сканнердах хурдтай ажилладаг бөгөөд энэ нь багц мөнгөн дэвсгэртийг бараг 100% нарийвчлалтайгаар хурдан шалгах боломжийг олгодог, учир нь ийм илрүүлэгч нь гурав ба түүнээс дээш хамгаалалтын функцийг нэгэн зэрэг шалгадаг.

Ер нь дэлхийн банкууд, тэр дундаа ОХУ-ын Банкны одоогийн зөвлөмж, зааврын дагуу мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ эсэхийг тодорхойлохын тулд доод тал нь гурван хамгаалалтын шинж чанарыг шалгахыг зөвлөж байна. Үүнийг хийхийн тулд техникийн хувьд илүү төвөгтэй "хосолсон" валютын детекторууд байдаг бөгөөд тэдгээр нь жинхэнэ эсэхийг шалгах хэд хэдэн төрлийн илрүүлэлтийг нэгтгэдэг. Зарим валютын илрүүлэгч нь хэт улаан туяаны болон хэт ягаан туяаны илрүүлэлтийг агуулдаг. Нэмж дурдахад тэд дамжуулалтын шалгалттай (усан тэмдгийн хувьд: тэдгээрийн зөв байршил, өнгө, тод байдал), мөнгөн дэвсгэртийн CIP нөлөөг шалгах дээд ташуу гэрэлтүүлэгтэй (жишээлбэл, 1000 рублийн мөнгөн дэвсгэрт, гоёл чимэглэлийн туузан дээрх РР үсэг) Хэрэв та мөнгөн дэвсгэртийг нүдний түвшинд дээшлүүлж, бага зэрэг хазайлгах юм бол өөрсдийгөө өгөх). Эдгээр хосолсон детекторуудад нэмэлт гадаад мэдрэгч болон гэрэлтүүлэгтэй оптик томруулдаг линзийг холбож болно. Хосолсон детекторууд нь зөвхөн мөнгөн тэмдэгт төдийгүй бусад үнэт цаас (өмчийн бичиг баримтыг оруулаад), паспорт, тасалбар, гэрчилгээ, дипломын жинхэнэ эсэхийг шалгах боломжийг олгодог. Илрүүлэгчийн загвар нь гар болон автомат аль аль нь байж болно, өөрөөр хэлбэл хүний ​​оролцоогүйгээр мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ эсвэл хуурамч эсэх талаар дүгнэлт гаргадаг.

Тиймээс мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ эсэхийг тодорхойлох хосолсон илрүүлэгчийг ашиглах, үүнд заавал хэт улаан туяаны илрүүлэлт, хуурамчаар үйлдэх эрсдлийг бараг тэг хүртэл бууруулна. Голограммыг хянах, соронзон тэмдгийг дүрслэх, усан тэмдэг цэвэрлэх, микропринт, хэт ягаан туяа болон бусад зүйлийг үзэх томруулдаг томруулдаг томруулагч гэх мэт нэмэлт функцууд нь детекторын өртөгийг нэмэгдүүлэхээс гадна ашиглалтын үр ашгийг нэмэгдүүлдэг.

Эргэлзээтэй мөнгөн тэмдэгт илэрсэн үед няравын үйлдэл

Хэрэв та мөнгөн дэвсгэртийн жинхэнэ эсэхэд эргэлзээ төрүүлж байгаа мөнгөн дэвсгэртээр төлбөр хийсэн бол:

1. Гаднаа тайван байж, "түгээгч"-ийг хэргийн газарт аль болох удаан байлгаж, энэ талаар дотоод хэргийн байгууллагад мэдээлэх зорилго тавьж, түүний анхаарлыг өөр тийш нь хандуулахыг хичээ. Үүнийг хийхийн тулд та дуурайлган хийж болно:

* кассын машины эвдрэл;

* харилцан төлбөр тооцооны алдаа (мөнгө дахин тооцоолох);

* кассанд шаардлагатай жижиг өөрчлөлт байхгүй, үүний тулд өөр худалдагч, кассчин гэх мэттэй холбоо тогтоох шаардлагатай;

* шаардлагатай тоо хэмжээ, бэлэн мөнгөөр ​​​​барааны нэр төрөл дутмаг, үүний тулд агуулах, үйлчилгээний өрөө гэх мэт.

2. Эргэлзээтэй мөнгөн тэмдэгт худалдсан тухай дотоод хэргийн байгууллагад мэдэгдэхийн тулд та боломжтой бүх аргыг ашиглана уу.

* утсаар;

* "сандрах товч" дээр дарж;

* өөрсдийн аюулгүй байдлын алба, ойролцоох ажилтнууд гэх мэт тусламж авах замаар.

3. Эргэлзээтэй тооцоогоор төлсөн хүний ​​гадаад төрхийг санахыг хичээ

* нас;

* иргэншил;

* биеийн хэлбэр;

* онцгой шинж тэмдэг (төрсний тэмдэг, сорви гэх мэт);

* Тэр юу өмссөн байсан бэ? түүнчлэн түүний гадаад төрхийг тодорхойлдог бусад зүйлс (цагираг, таяг, шил гэх мэт);

* ашигласан тээврийн хэрэгсэл (загвар, өнгө, дугаар гэх мэт);

4. "Дистрибьютер" ямар нэг шалтгаанаар мөнгөн тэмдэгтийг худалдахаас татгалзаж, нуухыг оролдвол:

* мөнгөн тэмдэгтийн нэрлэсэн нэр, түүний цуврал, дугаар, ялгах шинж чанар, түүнчлэн дилерийн өөрийнх нь тэмдэг, аль чиглэлд явсан, ашигласан тээврийн хэрэгслийг санахыг хичээ;

* - Худалдах гэсэн оролдлогыг дотоод хэргийн байгууллагад мэдэгдэх.

5. Мөнгөн тэмдэгтийн аюулгүй байдлыг сайтар хангаж, гэмт хэрэгтний хурууны хээ үлдэж болзошгүй тул гараараа аль болох бага хүрэхийг хичээгээрэй. Хяналтын камерын бичлэгийг (хэрэв байгаа бол) хадгална уу.

Сайн байцгаана уу?Хуурамч мөнгөн тэмдэгт олсон тохиолдолд кассчин ямар үйлдэл хийдэг талаар хэлж өгөөч?Өмнө нь баярлалаа.

Ийм нөхцөлд хуурамч мөнгөн тэмдэгт хүлээн авсан ажилтны журмыг зохицуулсан баримт бичиг байдаггүй. Гэсэн хэдий ч, төлбөрийн үнэн зөв эсэхэд эргэлзэж байвал төлбөр гэж хүлээн авах боломжгүй. Эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг худалдан авагчид буцааж өгөхийг хориглодог гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй (одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу ийм мөнгөн тэмдэгтийг буцааж өгөх нь гэмт хэрэгт оролцсон гэж тооцогддог). Тиймээс мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ эсэхэд эргэлзэж байвал худалдан авагчид энэ тухай мэдэгдэх ёстой. Ийм мөнгөн дэвсгэртийг иргэнд буцааж өгөхгүй байх. Гэрчүүдийг урьж, энэ баримтыг удирдлагад авчирч, цагдаад мэдэгдээрэй. Тус байгууллага нь эргэлзээтэй мөнгөн тэмдэгт үзүүлсэн худалдан авагчийг саатуулах арга хэмжээ авах үүрэг хүлээхгүй. Түүнчлэн эргэлзээтэй хуулийн төслийг банкинд шалгуулахаар өгөх ёстой.

Энэ албан тушаалын үндэслэлийг Главбух системийн материалд доор өгөв

Нийтлэл: Хуурамч мөнгөн тэмдэгт илэрсэн: журам, нягтлан бодох бүртгэлд тусгах

ОХУ-ын Банкны 2006 оны 12-р сарын 26-ны өдрийн 1778-U дугаартай ОХУ-ын Банкны удирдамжийн 1 дэх хэсэгт заасан хуурамч, гэмтлийн шинж тэмдэггүй эсвэл бага зэргийн гэмтэлтэй бол ОХУ-ын Банкны мөнгөн тэмдэгт, зоос нь төлбөрийн чадвартай болно. Ийм гэмтэлд, ялангуяа шороо, элэгдэл, нулимс, цоорхой, цоорхой, гадны бичээс, мөнгөн дэвсгэрт дээрх маркийн дардас гэх мэт орно.

Хуурамч гэдэг нь мөнгөн тэмдэгтийг бүрэн дуурайлган хийсэн эсвэл өөрчилсөн, жишээлбэл, мөнгөн тэмдэгтийн нэрлэсэн нэрийг өөрчилсөн бичээс, тоон дээр дарсан хэвлэмэл, дугаар, цуврал болон бусад дизайны элементүүд, өөрчлөлтүүд юм. гүйлгээнээс гарсан мөнгөн дэвсгэртийн жишээ жилд (Оросын Банкны 15.02.07-ны өдрийн 29-5-1-8/778 тоот захидлын 1-р зүйл).

Хуурамч мөнгөн тэмдэгт, өөрчлөлтийн шинж тэмдэг бүхий мөнгөн тэмдэгтийг хураан авч, нутаг дэвсгэрийн дотоод хэргийн байгууллагад хүлээлгэн өгөх ёстой. Хажуугийн самбар дээрх ийм мөнгөн тэмдэгттэй ажиллах хариуцлагын талаар уншина уу. 85.

Хуурамч мөнгөний гүйлгээг гэмт хэрэгт тооцдог

Хуулийн бичиг

ОХУ-ын Банкны хуурамч мөнгөн дэвсгэрт, металл зоос эсвэл гадаад валютыг худалдах зорилгоор үйлдвэрлэсэн бол нэг сая хүртэлх рублийн торгууль, найман жил хүртэл хугацаагаар хорих ял шийтгэнэ. эсхүл ялтны хөдөлмөрийн хөлс, бусад орлогын хэмжээгээр 5 жил хүртэл хугацаагаар буюу торгохгүйгээр (Эрүүгийн хуулийн 186 дугаар зүйлийн 1 дэх хэсэг). ОХУ-ын Банкны илт хуурамч мөнгөн дэвсгэрт, зоос эсвэл гадаад валютыг худалдах, борлуулах зорилгоор хадгалах, тээвэрлэх зэрэгт ижил төстэй хариуцлагын арга хэмжээ авдаг.

Дээрх үйлдлүүд нь их хэмжээний, өөрөөр хэлбэл 1.5 сая рублиас давсан хэмжээгээр үйлдсэн бол зөрчил гаргагчийг 12 жил хүртэл хугацаагаар хорих ялаар шийтгэнэ (Эрүүгийн хуулийн 186 дугаар зүйлийн 2 дахь хэсэг). ОХУ-ын). Нэмж дурдахад, эрх чөлөөгөө хасуулах нэмэлт төрлийн ялын хувьд түүнд 1 жил хүртэл хугацаагаар эрх чөлөөг хязгаарлах ял оноож болно (Эрүүгийн хуулийн 53 дугаар зүйлийн 2 дахь хэсэг).

Зохион байгуулалттай бүлэглэлийн үйлдсэн хууль бус үйлдлүүдийн хувьд илүү хатуу арга хэмжээ авах боломжтой - ижил хэмжээний торгууль ногдуулах буюу торгохгүйгээр 15 жил хүртэл хугацаагаар хорих, эрх чөлөөг 2 жил хүртэл хугацаагаар хязгаарлах, эсхүл торгуульгүйгээр (хэсэг). UKRF-ийн 186 дугаар зүйлийн 3)*

Мөнгөн тэмдэгтийг шалгалтанд оруулахын тулд та тухайн компанид үйлчилдэг банктай холбоо барих шаардлагатай (Журмын 16.5-д заасан). Үүнийг хийхийн тулд байгууллага банкинд хүсэлтээ нэг хувь, эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийн тооллогыг хоёр хувь гаргаж өгнө. Өргөдөл болон бараа материалд (Журмын 16.6-р зүйлийн 1 дэх хэсэг):

Байгууллагын нэр, түүний байршил;

Баримт бичгийг боловсруулсан огноо;

Шалгалтанд ирүүлсэн эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийн нийт дүн;

Үйлчлүүлэгч байгууллагын даргын гарын үсэг.

Бараа материалд шалгалтад ирүүлсэн мөнгөн тэмдэгт, зоос бүрийн дэлгэрэнгүй мэдээлэл, тухайлбал: мөнгөн тэмдэгт, дээжийн он, цуврал, дугаар зэргийг багтаасан болно. ОХУ-ын Банкны зоосыг шинжилгээнд өгөхдөө гааны нэрийг зааж өгөх шаардлагатай (Журмын 16.1-р зүйлийн 3-р хэсэг, 16.6-р зүйлийн 1 дэх хэсэг).*

Эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг ямар ч хэлбэрээр акт үйлдсэн байгууллагын кассаас авах ёстой. Хурааж авсан мөнгийг кассчин эсвэл өөр ажилтанд шилжүүлж, шалгалт өгөхөөр банкинд хүлээлгэн өгнө. Байгууллагын нягтлан бодох бүртгэлд эдгээр үйлдлүүдийг дараахь бичилтүүдэд тусгасан болно.

ДБЕТ 73 ДЭД ДАНС "БУСАД ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ АЖИЛТНАЙ ТӨЛБӨРИЙН ТОЛБОО" Кредит 50

Кассаас эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг гаргаж, банкинд шалгуулахаар нярав болон байгууллагын бусад ажилтанд хүлээлгэн өгсөн;

ДЭБЕТ 76 "ЭРГЭДЭГТЭЙ МӨНГӨНИЙ ШАЛГАЛТ" ДЭД ДАНС Кредит 73 "БУСАД ҮЙЛ АЖИЛЛАГААНЫ АЖИЛТНАЙ ТӨЛБӨРИЙН ТОЛБОО".

Эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг банкинд шалгуулахаар өгсөн.

Эргэлзээтэй мөнгөн тэмдэгтийг шалгахаар хүлээн авсан банкны кассчин үйлчлүүлэгчид бараа материал, дурсгалын ордерийн нэг хувийг 0401108 маягтаар өгдөг (түүний маягтыг ОХУ-ын Банкны 12-р сарын 1-ний өдрийн 1-р хавсралтад өгсөн болно) 2008 оны 29 дугаар 2161-У). Тэдэнд тэрээр өөрийн гарын үсэг, банкны кассын тамга дарсан байх ёстой (Журмын 16.7-р зүйл).

Хүлээн авсан мөнгөн тэмдэгтийг банкнаас бие даан ОХУ-ын Банкны нутаг дэвсгэрийн албанд шалгуулахаар ирүүлдэг. Шалгалтыг энэ байгууллага шалгаж байгаа мөнгөн тэмдэгтийг хүлээн авсан өдрөөс хойш ажлын таван өдрийн дотор хийх ёстой (ОХУ-ын Банкны 2008 оны 8-р сарын 27-ны өдрийн 2060-U-ын удирдамжийн 1 дэх хэсгийн 2.8 дахь хэсэг). Хэрэв эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг шалгахаар өгсөн ОХУ-ын Банкны байгууллагын мэргэжилтнүүд түүний жинхэнэ эсэхийг тодорхойлоход хэцүү байвал мөнгөн тэмдэгтийг ОХУ-ын Банкны өөр байгууллагад нэмэлт шалгалт өгөхөөр илгээдэг.

Шалгалт дууссаны дараа ОХУ-ын Банкны нутаг дэвсгэрийн салбар нь 0402156 маягтын мөнгөн тэмдэгтийг шалгах акт гаргаж, мөнгөн тэмдэгтийг баталгаажуулахаар илгээсэн банкинд өгнө. Банк нь уг актыг хүлээн авсан өдрөөс хойш ажлын тав хоногийн дотор тухайн байгууллагад актын хуулбарыг өгөх ёстой (Журмын 16.10-р зүйлийн 2 дахь хэсэг). Шалгалтын дүнгээс үл хамааран тухайн байгууллагын эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг буцаан олгохгүй.*

Мөнгөн тэмдэгтүүд маш удаан хугацаанд бий болсон. Эхэндээ тэдгээр нь тодорхой жинтэй металл, ихэвчлэн үнэт (алт, мөнгө) байсан. Цаг хугацаа өнгөрөхөд бүх зүйл өөрчлөгдөж, өнөөдөр цаасан мөнгө (мөнгөн тэмдэгт) нь ердийн төлбөрийн хэрэгсэл юм. Гэтэл урьдын адил, одоо бэлэн мөнгөний гүйлгээнд хуурамч мөнгө тодорхой хувьтай байна. Хэдийгээр муж улсууд ийм мөнгөний хэмжээг багасгахын тулд бүх төрлийн арга хэмжээ авч байгаа (хамгаалалтын тэмдэг нэвтрүүлэх, тусгай будаг хэрэглэх гэх мэт) хуурамч мөнгөн дэвсгэрт хийхэд бэлэн хүмүүс үргэлж байдаг.

Манай улсын мөнгөний эргэлтэд хуурамч мөнгөн тэмдэгт байдаг тул кассанд хуурамч мөнгө ирсэн тохиолдолд авах арга хэмжээний талаар аж ахуйн нэгжүүдэд асуулт гарч ирж магадгүй юм. Энэ нөхцөл байдлыг ойлгохын тулд бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийх журам, дүрэм, түүнчлэн мөнгө хүлээн авах, шилжүүлэх явцад аж ахуйн нэгжүүдийн хоорондын харилцааг одоогоор дараахь баримт бичгүүдээр зохицуулж байгааг бид санаж байна.

• (Цаашид - 637 дугаар журам);
• (Цаашид - Заавар № 174);
• (Цаашид - 422 дугаар журам).

Дүрэм журмын дагуу 422 дугаар журамМөнгөний гүйлгээнд ашигладаг мөнгөн тэмдэгтийг (зоос) дараахь байдлаар хуваана.

• төлбөр :
  • ашиглах боломжтой - хийц, хамгаалалтын элементийн хувьд НБХ-ны албан ёсны вэб сайтад өгөгдсөн дээж, тайлбартай бүрэн нийцсэн, гүйлгээний явцад элэгдэл, гэмтлийн шинж тэмдэг илрээгүй мөнгөн тэмдэгт (зоос) -аар тогтоогдсон. Зоос нь орон нутгийн толбо, жижиг цэг хэлбэрээр зэврэлт ба / эсвэл бохирдлын бага зэргийн шинж тэмдэгтэй байхыг зөвшөөрдөг (харна уу);
  • ашиглах боломжгүй мөнгөн дэвсгэрт (зоос) --д тодорхойлогдсон шинж чанар нь хуучирсан мөнгөн тэмдэгт (зоос), ихээхэн хуучирсан мөнгөн тэмдэгт, үйлдвэрлэгчийн согогтой мөнгөн тэмдэгт (зоос);
• төлбөр төлөхгүй байх ():
  • гүйлгээний явцад элэгдэл, гэмтлийн шинж тэмдгийг олж авснаас үүдэн бүх төрлийн төлбөр тооцоонд ашиглах боломжгүй, түүнчлэн данс, хадгаламж, аккредитив, шилжүүлэг хийхэд ашиглах боломжгүй жинхэнэ мөнгөн тэмдэгт (зоос) NBU-аас тогтоосон шалгуурыг хангасан байх;
  • эрүүгийн гэмт хэрэг үйлдэх зорилгоор зориудаар гэмтээсэн мөнгөн тэмдэгт, зоос (зүссэн, цоорсон, хугарсан);
  • гажигтай зоос;
  • NBU-аас гүйлгээнээс гаргасан мөнгөн тэмдэгт (зоос);
  • мөнгөн тэмдэгтийн дээж;
• хуурамч мөнгөн дэвсгэрт (зоос) ():
  • хууль тогтоомжид заасан журмын эсрэг аливаа аргаар, тэр дундаа үйлдвэрийн аргаар хийсэн жинхэнэ мөнгөн дэвсгэрт (зоос)-ыг дуурайлган хийсэн (хуулбар, хуурамчаар үйлдэх);
  • өөрчлөгдсөн мөнгөн тэмдэгт, түүний дүрсийг ямар нэгэн байдлаар өөрчилсөн (наах, зурах, хэвлэх, жинхэнэ болон хуурамч мөнгөн дэвсгэртийн эд ангиудыг нэгтгэх гэх мэт), нэрлэсэн нэр, дээжийг нь баталсан (үйлдвэрлэсэн) он, гаргасан банк, бусад нарийн ширийн зүйлс, дизайны элементүүд, гадаад төрхөөрөө жинхэнэ мөнгөн дэвсгэрттэй андуурч болно.

Украины янз бүрийн мөнгөн дэвсгэртийн хамгаалалтын элементүүдийн шинж чанар Украины Үндэсний банкны вэбсайтад (жишээлбэл, 500 гривенийн шинэ мөнгөн дэвсгэртийг хуурамчаар үйлдэх тухай инфографикийг үзнэ үү).

Тиймээс, хэрэв кассчин мөнгөн дэвсгэртийг нүдээр үзсэний үр дүнд эсвэл тусгай төхөөрөмж ашиглах үед мэдэгдэнэ хуурамчаар үйлдэх шинж тэмдэг , тэр төлбөрийг хүлээн авахгүй байх эрхтэй. Төлбөр төлөгч нь кассын дүгнэлттэй санал нийлэхгүй байгаа бөгөөд мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ эсэхийг шалгахыг хүсвэл банктай холбоо барих эрхтэй.

Хэрэв нэг үйлчлүүлэгчээс хоёр ба түүнээс дээш ийм мөнгөн тэмдэгт (зоос) олдсон бол үүнийг анхаарч үзэх хэрэгтэй банк яаралтай утсаар, дараагийн ажлын өдрөөс хэтрэхгүй бичгээр банкны (салбар, хэлтэс) ​​байршил дахь Үндэсний цагдаагийн хэлтэст энэ тухай мэдэгдэнэ. Татаж авах гэрчилгээний хуулбарыг (хамт) зурваст хавсаргасан байх ёстой.

Украины Үндэсний цагдаагийн газрын итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч яаралтай ирсэн тохиолдолд мөнгөн тэмдэгтийг актын дагуу түүнд шилжүүлдэг бөгөөд энэ нь тухайн данснаас мөнгөн тэмдэгтийг кредит, дебит хийх үндэслэл болдог.

Банкны үйлчлүүлэгч (хувь хүн, хуулийн этгээд) болон Үндэсний банкны мөнгөн тэмдэгтийг Үндэсний цагдаагийн газарт шилжүүлж, мөнгөн тэмдэгтийн нэрлэсэн үнэ, тэдгээрийн дэлгэрэнгүй мэдээлэл, тоо хэмжээг зааж өгнө. Украины Үндэсний цагдаагийн газрын төлөөлөгч 24 цагийн дотор ирээгүй тохиолдолд судалгааны эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг тогтоосон журмын дагуу гаргадаг.

Банкны теллер инкассатороос мөнгө хүлээн авахдаа эргэлзээтэй мөнгөн тэмдэгтийг анзаарсан бол ийм мөнгөн тэмдэгтийг авахдаа кассчин нь цуглуулгын уутанд дагалдах хуудсан дээр шууд хавсаргасан актыг бөглөнө. Энэхүү мэдэгдлийн хэлбэрийг доор өгөв.

Дээрх бүх тохиолдолд дотор нь эргэлзээтэй мөнгөн тэмдэгт 3 өдөр NBU-ийн холбогдох нутаг дэвсгэрийн хэлтэст үнэ төлбөргүй судалгаа явуулахаар илгээсэн. Судалгааны үр дүнд үндэслэн тэдгээрийг явуулсан NBU байгууллагууд мөнгөн дэвсгэрт (зоос) -ийг судлах тухай акт гаргадаг.

Хувь хүн, хуулийн этгээдийн мөнгөн дэвсгэртийг НББСБ-д судалгаанд явуулахаар хүлээн авсан банкууд олж авсан үр дүнг үндэслэн эзэмшигчдэд мэдэгдэх, хэрэв хүсвэл гарын үсгийн эсрэг судалгааны акттай танилцах үүрэгтэй.

Мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ эсэх нь батлагдсан бол банк үйлчлүүлэгчдэд тэдний дүнг нөхөн төлдөг тэднээс авсан, эсвэл буцаж ирдэг Хэрэв бид ярьж байгаа бол ижил мөнгөн дэвсгэрт гадаад валют (). Нэмж дурдахад, NBU-аас тодруулснаар судалгааны үр дүнгээс үзэхэд жинхэнэ гэж хүлээн зөвшөөрөгдсөн гадаад валютын мөнгөн дэвсгэртүүд, элэгдэл, эвдрэлийн зэргээс үл хамааран тээвэрлэгчид буцааж өгнө , Учир нь одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу банкууд элэгдсэн, гэмтсэн мөнгөн дэвсгэртийг зөвхөн Украины үндэсний мөнгөн тэмдэгтээр солилцдог.

Мөнгөн тэмдэгтийн жинхэнэ эсэх нь батлагдаагүй тохиолдолд банк хуурамч мөнгөн дэвсгэртийн дүнг хасдаг (зоос) холбогдох данснаас. Үүний үндэс нь:

• Ийм судалгаа хийсэн NBU байгууллагаас гаргасан мөнгөн дэвсгэрт (зоос) -ийг судлах тухай акт;
• гэрчилгээ (орлогыг аж ахуйн нэгжийн касс өөрөө хүлээлгэн өгөх тохиолдолд) эсвэл бөглөсөн акт бүхий дагалдах хуудас, хуурамч эсвэл эргэлзээтэй мөнгөн дэвсгэртийг (колкатороор дамжуулан хүлээлгэн өгөх үед).

Хуурамч мөнгөн дэвсгэртийг үнэ цэнийг нь нөхөн төлөхгүйгээр хураан авдаг ().

Нягтлан бодох бүртгэлд банкны тайлангийн үндсэн дээр дутагдлын хэмжээг хасдаг. Үүний зэрэгцээ, урьд өмнө хүлээн зөвшөөрөгдсөн борлуулалтын орлого хуурамч мөнгөн дэвсгэртийн хэмжээг засаагүй .

Аж ахуйн нэгжийн кассаас хуурамч мөнгөн тэмдэгт (зоос) илэрсэн тохиолдолд тухайн байгууллагын даргын шийдвэрээр дотоод шалгалт явуулах комисс байгуулж болно. Комиссын дүгнэлт, аж ахуйн нэгжийн даргын шийдвэрийн дагуу дутагдлыг дараахь зардлаар хасна.

• санхүүгийн хариуцлага хүлээсэн гэм буруутай хүмүүс;
• гэмт этгээдүүд тогтоогдоогүй бол аж ахуйн нэгжийн үр дүн.

Татварын нягтлан бодох бүртгэлд хуурамч мөнгөн тэмдэгт хүлээн авах баримт бас байдаг тусгаагүй . Энэ нь мөнгөн дэвсгэртийн жинхэнэ эсэхээс үл хамааран борлуулалтаас олсон орлого бизнесийн орлогод оруулсан болно бүрэн .