Daftar pembayaran pajak penghasilan orang pribadi pada 1s 8.3 kosong. Menyiapkan akuntansi penggajian

Transfer pajak penghasilan pribadi ke anggaran di 1C ZUP

Pada artikel ini kita akan membahas masalah akuntansi pajak penghasilan pribadi, serta pelaksanaan transaksi untuk mentransfer pajak ini ke anggaran dalam konfigurasi Gaji dan manajemen personalia 3.1. Menurut undang-undang, jumlah pajak saat ini adalah 13% dari total jumlah yang masih harus dibayar dikurangi potongan. Yang paling umum adalah potongan untuk anak, potongan properti dan lain-lain. Pengurangan diterapkan sebagai berikut - pengurangan tersebut dikurangkan dari basis pajak karyawan organisasi sebelum pajak penghasilan pribadi dihitung dan dipotong. Pajak pendapatan pribadi individu ditahan dari hampir semua pendapatan, seperti gaji, tunjangan liburan, bantuan keuangan dan lain-lain.

Mari beralih ke operasi pemrosesan dalam program. Pilih bagian “Gaji” dan kemudian item “Perhitungan Gaji dan Kontribusi”. Kami membuat dokumen, memilih bulan di mana akrual akan dilakukan, dan memilih organisasi. Selanjutnya isi data pada tab “Akrual”. Untuk kenyamanan, hal ini dapat dilakukan dengan mengklik tombol “Isi”, tetapi Anda juga dapat memilih karyawan satu per satu. Setelah itu bagian tabel akan diisi dan pajak penghasilan pribadi akan dihitung untuk setiap karyawan pada tab “pajak penghasilan pribadi”.

Jika ada pemotongan untuk karyawan mana pun, jumlah pajak akan ditentukan dengan mempertimbangkan pemotongan tersebut. Setelah itu tinggal memposting dokumen akrual, yang akibatnya pajak akan dipotong dan datanya akan dimasukkan dalam daftar akuntansi pajak.

Selanjutnya slip gaji didaftarkan. Ini bisa berupa pernyataan kepada kasir atau bank jika organisasi menggunakan, misalnya, proyek penggajian, atau laporan rekening. Biasanya, pemotongan dan transfer pajak penghasilan pribadi terjadi pada waktu yang bersamaan. Ada pengaturan yang sesuai dalam dokumen untuk tujuan ini.

Mari kita pergi ke bagian “Pembayaran” dan pilih item “Laporan ke kasir”. Mari buat dokumen baru dan isi. Untuk melihat apakah pajak penghasilan pribadi ditransfer bersama dengan gaji Anda atau tidak, Anda perlu mengklik tautan “Pembayaran gaji dan transfer pajak penghasilan pribadi”.

Jika perlu, klik tombol “Cetak” untuk menghasilkan formulir cetak “Daftar jumlah pajak penghasilan pribadi yang ditransfer”. Jika pajak penghasilan orang pribadi tidak ditransfer seluruhnya atau tanggal transfer tidak bertepatan dengan tanggal pembayaran gaji, Anda harus menghapus centang pada kotak “Pajak ditransfer bersama dengan gaji”.

Setelah itu akan muncul link “Masukkan data transfer pajak penghasilan pribadi”. Klik dan Anda akan dibawa ke daftar dokumen berupa “Transfer pajak penghasilan pribadi ke anggaran”. Di sini perlu untuk mencerminkan dokumen baru tentang transfer pajak penghasilan pribadi ke anggaran, yang akibatnya akan tercermin dalam register akuntansi. Selain itu, dokumen tersebut akan membuat daftar jumlah pajak yang dibayarkan oleh karyawan organisasi. Ini akan memungkinkan Anda menilai apakah jumlah pajak penghasilan pribadi telah dihitung dan didistribusikan dengan benar.

Dokumen yang sudah selesai akan terlihat seperti ini:

Yang tersisa hanyalah melaksanakannya dan juga, jika perlu, membuat “Daftar jumlah pajak penghasilan pribadi yang ditransfer”.

Jika pertukaran dengan akuntansi dikonfigurasi, maka dokumen ini dapat dimuat ulang dan setelah itu transaksi terkait akan dibuat di dalamnya. Ada juga berbagai pemrosesan eksternal yang memungkinkan Anda mentransfer pajak penghasilan pribadi dengan pembagian jumlah di antara karyawan.

Jika Anda masih memiliki pertanyaan tentang cara mencetak label dan label harga di 1C 8.3 Trade Management, kami akan dengan senang hati menjawabnya sebagai bagian dari konsultasi gratis.

Kesalahan: 1C: Accounting 8.3 (edisi 3.0) tidak melihat pajak penghasilan pribadi ditransfer ke anggaran

Bagi banyak orang yang telah beralih ke 1C: Accounting 8.3 (edisi 3.0) sejak 2014, program ini tidak menerima pembayaran pajak penghasilan pribadi. Yang masih harus dibayar melihatnya, tapi yang berbayar tidak. Apa masalahnya?

Intinya adalah bahwa entri dalam register “Perhitungan agen pajak dengan anggaran pajak penghasilan pribadi” belum dibuat.

Penambahan pada daftar ini (dokumen pembayaran upah) berarti pajak penghasilan pribadi dipotong.

Dan pengurangan dari register ini (misalnya dengan dokumen laporan bank) berarti kita telah mentransfer pajak penghasilan pribadi yang dipotong ke anggaran.

Oleh karena itu, kita perlu membuka semua laporan bank tempat kita membayar pajak penghasilan pribadi dan memastikan bahwa, bersama dengan postingannya, ada entri dalam register ini. Jika tidak ada entri, posting ulang laporan, setelah sebelumnya menghapus centang pada kotak “Penyesuaian manual” di transaksi. Kotak centang ini mungkin secara otomatis dicentang oleh program ketika mentransfer dari 8.2 ke 8.3 dan mengganggu pengisian register yang kita perlukan.

Hormat kami, (guru dan pengembang).

Kami mengusulkan untuk mempertimbangkan nuansa penghitungan dan pemotongan pajak penghasilan pribadi dalam program 1C 8.3. Dan bagaimana mempersiapkan pelaporan pada formulir 2-NDFL dan 6-NDFL dengan benar.

Poin penting adalah pengaturan dalam 1C “Pendaftaran pada otoritas pajak”, yang bertanggung jawab untuk menyampaikan laporan ke layanan pajak. Buka tab menu “Utama” dan pilih “Organisasi”.

Kami pergi ke organisasi kami, klik "Lainnya" dan di daftar drop-down pilih item "Pendaftaran ke otoritas pajak":

Pengaturan penting berikutnya adalah “Pengaturan Gaji” di bagian “Gaji dan Personalia”.

Buka bagian "Pengaturan Umum" dan tunjukkan di item "Catatan penggajian dan personel disimpan" - "Dalam program ini" sehingga bagian terkait tersedia.

Di sini kita pergi ke tab “Pajak Penghasilan Pribadi”, di mana kita menunjukkan prosedur untuk menerapkan pengurangan standar “Secara kumulatif selama masa pajak”:

Tarif premi asuransi - “Organisasi yang menggunakan SOS, kecuali produsen pertanian.”

Tingkat iuran kecelakaan – tunjukkan besarannya dalam bentuk persentase.

Semua akrual yang dibuat didasarkan pada kode pendapatan untuk individu, yang dapat dilihat di direktori bawaan “Jenis pajak penghasilan pribadi”.

Buku referensi ini dapat disesuaikan; untuk melakukannya, kembali ke “Pengaturan Gaji”, perluas bagian “Pengklasifikasi” dan ikuti tautan “Pajak Penghasilan Pribadi”:

Kemudian jendela “Parameter Penghitungan Pajak Penghasilan Pribadi” terbuka dan masuk ke tab “Jenis Pajak Penghasilan Pribadi” yang diinginkan:

Untuk mengatur perpajakan pajak penghasilan pribadi berdasarkan akrual dan pemotongan, di jendela “Pengaturan Gaji”, perluas bagian “Perhitungan Gaji”:

Untuk mulai menghitung upah dan pajak penghasilan pribadi, parameter yang ditetapkan sudah cukup. Namun jangan lupa untuk mengupdate konfigurasinya ke yang sekarang.

Pajak penghasilan orang pribadi dibebankan dan dihitung untuk setiap penghasilan aktual yang diterima setiap bulan pada akhir periode pelaporan (bulan) sesuai dengan dokumen “Gaji”, “Liburan”, “Cuti Sakit” dan lain-lain. Mari kita lihat dokumen “Penggajian”.

Jumlah pajak untuk setiap karyawan akan tercermin pada tab “Pajak Penghasilan Pribadi”:

Informasi yang sama dapat dilihat dalam transaksi:

Berdasarkan dokumen tersebut, sebuah entri dibuat dalam register “Akuntansi pendapatan untuk menghitung pajak penghasilan pribadi” dan formulir pelaporan diisi:

Surat Perintah Kas Pengeluaran untuk pengeluaran DS tunai;

Tanggal pengeposan dokumen akan menjadi tanggal pemotongan pajak.

Mari kita perhatikan dokumen “Operasi Akuntansi Pajak Pribadi”. Ini digunakan untuk menghitung pajak penghasilan pribadi atas dividen, pembayaran liburan dan keuntungan materi lainnya. Untuk membuat dokumen, Anda perlu membuka tab “Gaji dan Personalia”, bagian “Pajak Penghasilan Pribadi” dan klik tautan “Semua dokumen tentang pajak penghasilan pribadi”.

Kami masuk ke majalah. Untuk membuat dokumen baru, klik “Buat” dan pilih opsi yang diinginkan dari daftar drop-down:

Entri dalam register “Penyelesaian wajib pajak dengan anggaran pajak penghasilan pribadi” membentuk hampir setiap dokumen yang mempengaruhi pajak penghasilan pribadi.

Mari kita lihat contoh dokumen “Penghapusan dari rekening giro”. Mari kita buka tab “Gaji dan Personalia” dan buka item “Laporan Bank”:

Mari buat dokumen ini. Dan berdasarkan ini kami akan menghapus dari akun:

Serta pergerakan melintasi register.

Menjawab pertanyaan dari pengguna dan klien kami, hari ini kami akan melihat proses pengisian dan pembuatan dokumen yang cukup umum seperti sertifikat dengan benar.

Kami akan mempertimbangkan prosesnya dalam konfigurasi 1C Enterprise Accounting versi 8.3. Langkah yang persis sama untuk menghasilkan sertifikat 2-NDFL harus dilakukan di Manajemen Gaji dan Personalia 3.0.

Prosedur pembuatan sertifikat 2-NDFL untuk kantor pajak dan secara terpisah prosedur pembuatan sertifikat 2-NDFL untuk karyawan akan ditampilkan. Kami berasumsi bahwa database perusahaan kami diisi dengan data baik di dalamnya maupun di dalamnya.

Mengisi sertifikat 2-NDFL untuk kantor pajak (IFNS)

Untuk membuat sertifikat 2-NDFL untuk kantor pajak, Anda harus berada di halaman utama dan masuk ke menu “Gaji dan Personalia”.

Di sinilah pilihan opsi untuk menghasilkan sertifikat 2-NDFL tersedia. Itu. untuk kantor pajak atau untuk karyawan.

Kami memilih "2-NDFL untuk transfer ke Layanan Pajak Federal" dan masuk ke log dokumen, tempat sertifikat 2-NDFL yang dibuat sebelumnya disimpan untuk ditransfer ke otoritas pajak. Di database demo kami, lognya kosong. Perlu dicatat bahwa jika kami memiliki beberapa organisasi dan memiliki sertifikat 2-NDFL yang dibuat untuk mereka, maka pemilihan dapat dilakukan dengan memilih organisasi dari daftar drop-down dan mencentang kotak aktivasi pilihan. Antarmuka jurnal juga memungkinkan Anda mencari dokumen dan mencetak sertifikat.

Mari buat dokumen baru dengan mengklik tombol "Buat".

Isi rincian yang diperlukan. Pilih tahun dan tunjukkan organisasinya. Program ini akan menyiapkan sendiri beberapa rincian wajib berdasarkan data ini. Hal ini dimungkinkan jika Anda mengisi direktori organisasi dan kartu organisasi yang dipilih dengan benar.

Kami menunjukkan opsi yang menentukan jenis sertifikat. Program ini akan memasukkan tanggal dan nomor secara otomatis; dapat diedit jika perlu.

Kami menentukan dan menunjukkan bagaimana sertifikat baru kami akan dicatat di kantor pajak, pilih jenis - "Awal", "Koreksi", "Pembatalan". Jika dokumen tersebut bersifat korektif, maka kami juga akan menambahkan nomor koreksinya. Mari kita asumsikan bahwa kita sedang melakukan yang asli, yaitu. sertifikat awal.

Kami memeriksa rincian lengkap dan klik tombol "Isi".

Jika akuntansi dikonfigurasi dan dipelihara dengan benar, maka sebagai hasilnya, daftar akan dibuat di bagian tabel. Daftar karyawan ini perlu dikirim ke otoritas pajak. Jika Anda mencoba membuat laporan untuk suatu organisasi atau periode yang tidak memiliki sumber data, program akan menampilkan peringatan.

Sekarang dokumen referensi dapat direkam dan/atau diposting. Setelah memeriksa kebenaran data yang dihasilkan, Anda dapat mengunduh bantuan dalam format *.xml untuk pengiriman selanjutnya. Dengan mengklik tombol “Unggah”, kita dapat menyimpan file xml dengan nama yang diinginkan ke dalam folder untuk diproses lebih lanjut oleh program untuk mengirimkannya ke Layanan Pajak Federal.

Selain itu, jika Anda terhubung ke layanan terkait, Anda dapat menggunakan kesempatan ini untuk memeriksa dan mengirim daftar sertifikat 2-NDFL ke Layanan Pajak Federal melalui Internet.

Dan terakhir, Anda dapat mencetak data yang dihasilkan. Untuk melakukan ini, klik tombol antarmuka dengan nama yang sama.

Mari kita pilih jenis formulir pencetakan yang kita perlukan dan program akan menghasilkan dokumen cetak. Dalam kasus kami, jika Anda memilih untuk mencetak sertifikat, sistem akan menghasilkan sertifikat untuk setiap karyawan dari daftar.

Mengisi sertifikat 2-NDFL

Mirip dengan kasus yang dibahas di atas, pergi dari formulir halaman utama program ke tombol menu “Gaji dan Personalia” lalu pilih “2-NDFL untuk karyawan”.

Di jurnal yang terbuka, klik tombol "Buat" untuk membuat dokumen baru "Sertifikat 2-NDFL untuk karyawan". Seleksi berdasarkan organisasi serupa dengan sertifikat pajak.

Sekarang dokumen baru yang dibuat dibuka.

Kita masuk ke dalam organisasi, kolom OKTMO dan IFTS akan terisi secara otomatis. Hal ini tentu saja terjadi asalkan kartu registrasi organisasi diisi dengan lengkap dan benar. Selanjutnya, pilih seorang karyawan.

Kemudian kita beralih ke memilih opsi formasi. Anda dapat memilih formasi ringkasan dan formasi yang dikelompokkan berdasarkan OKATO/KPP dan tarif pajak. Jika kita memilih opsi kedua, maka kita perlu mengedit dengan hati-hati kolom “OKTMO” dan “IFTS” yang telah diisi secara otomatis sebelumnya.

Setelah membuat sertifikat, kami melakukan verifikasi dengan mengklik tombol yang sesuai. Jika ada ketidakakuratan data, program akan melaporkan kesalahan. kemudian, jika perlu, kami mencetak sertifikat 2-NDFL untuk karyawan tersebut.

Kami mencetak dokumen tersebut. Perlu diperhatikan bahwa jika sertifikat dibuat untuk periode sebelumnya, maka bentuk cetakannya akan sesuai dengan formulir yang berlaku pada waktu yang ditentukan dalam periode pembentukan.

Ini adalah bagaimana sertifikat 2-NDFL dihasilkan dalam program 1C Enterprise Accounting 8.3 dan 1C Gaji dan Manajemen Personalia 3.0 8.3.

Dalam program 1C Enterprise 8.3 Gaji dan manajemen personalia, edisi 3, ini dapat dilakukan melalui menu untuk transfer ke Layanan Pajak Federal:

Klik tombol Buat untuk menghasilkan informasi:

• Pilih jenis sertifikat: Pelaporan tahunan dengan kode 1; Tentang ketidakmungkinan pemotongan pajak penghasilan orang pribadi dengan kode 2;
• Saat memilih organisasi (dalam kasus kami, Kron-Ts) Layanan Pajak Federal dan OKTMO/KPP akan diisi:

Dengan mengklik tombol Buka di seberang OKTMO/KPP, Anda dapat melihat dan mengedit informasi tentang pendaftaran pada otoritas pajak:

Pilihan OKTMO/KPP dalam 1C 8.3 inilah yang mengatur kemungkinan penyampaian informasi orang pribadi 2 pajak penghasilan orang pribadi untuk divisi tersendiri.

Kami akan membuat bagian tabel dengan mengklik tombol Isi:

Dalam hal ini kolom Transfer akan terisi jika entri jurnal dokumen Transfer pajak penghasilan orang pribadi ke anggaran (menu Pajak dan iuran) di 1C 8.3 ZUP rev.3 telah dihasilkan:

Entri Transfer Pajak Penghasilan Orang Pribadi ke Anggaran dapat dibuat langsung dari Laporan ke kasir atau Laporan ke bank jika Pajak yang ditransfer beserta gajinya dicentang pada hyperlink Pembayaran gaji dan transfer pajak penghasilan orang pribadi:

Untuk lebih jelasnya tentang bagaimana pajak penghasilan pribadi dipotong di 1C 8.3 ZUP, tonton video kami:

Namun mari kita kembali ke pembentukan Informasi pada Formulir 2 Pajak Penghasilan Orang Pribadi. Dengan mengklik tombol Cetak kita dapat membuat Daftar dari tahun 2014 atau Daftar tambahan:

Contoh pengisian daftar informasi penghasilan untuk sertifikat 2-NDFL di 1C 8.3 ZUP

Sejak 2014, register berisi informasi berikut di bagian tabel: nomor sertifikat, nama lengkap individu, tanggal lahir. Ini adalah formulir yang disediakan oleh dokumen peraturan:

Namun terkadang pemeriksa pajak meminta informasi lebih lanjut. Untuk menyampaikan informasi tersebut, Anda dapat menggunakan formulir Daftar Tambahan tahun 2014, dimana tabel tersebut memiliki 4 kolom lagi dengan jumlah penghasilan yang dihitung, dipotong dan ditransfer pajaknya:

Apabila dalam Daftar yang dijumlahkan adalah jumlah sertifikat, maka dalam Daftar Tambahan juga diperhitungkan jumlah penghasilan dan pajak.

Cara membuat daftar informasi pendapatan untuk 2-NDFL di 1C 8.3 Akuntansi

Kami menggunakan bagian Gaji dan personel - 2 pajak penghasilan pribadi untuk ditransfer ke Layanan Pajak Federal. Prosedur selanjutnya untuk membuat Daftar Pajak Penghasilan Orang Pribadi di 1C 8.3 serupa dengan yang dibahas di atas:

Mengisi daftar informasi pendapatan 2-NDFL untuk divisi terpisah di 1C 8.3 Accounting 3.0 (Profesional dan dasar)

Perlu diketahui bahwa untuk divisi tersendiri bisa otomatis mengisi 2 PPh orang pribadi hanya di CORP Accounting versi 1C 8.3, dimana untuk divisi tersendiri bisa kami cantumkan OKTMO/KPP kami. Untuk ini:

• Kami akan mempekerjakan karyawan untuk divisi terpisah ini;
• Kemudian kita akan menghitung upah dan memotong pajak dalam rangka OKTMO/KPP ini.

Dalam konfigurasi standar 1C 8.3 Accounting Basic dan PROF tidak ada opsi seperti itu. Namun mari kita lihat bagaimana cara “mengecoh” program tersebut dan tetap mendapatkan sertifikat 2 pajak penghasilan pribadi dan Daftar di 1C 8.3 Basic dan PROF Accounting.

Metode 1. Untuk departemen terpisah dengan jumlah karyawan yang sedikit

Kita isi 2 PPh orang pribadi sesuai set utama OKTMO/KPP, simpan pegawai di bagian tersendiri saja, catat data pegawai, ubah set OKTMO/KPP di header menjadi yang diperlukan, pulihkan (manual) data dan membuat Daftar.

Opsi ini dapat diterima untuk departemen terpisah dengan jumlah karyawan yang sedikit. Kami berasumsi bahwa perusahaan kecillah yang menghitung gaji dalam akuntansi.

Langkah 1

Dari menu Gaji dan Personalia, kami membuat kumpulan informasi pajak penghasilan pribadi baru untuk ditransfer ke Layanan Pajak Federal. Saat memilih organisasi (dalam contoh kami - Servicelog), OKTMO/KPP 45395000/771001001 diisi:

Berdasarkan OKTMO/KPP inilah pajak penghasilan orang pribadi diperhitungkan dalam program 1C 8.3 untuk seluruh pegawai. Namun, misalnya, Anda perlu memberikan informasi tentang Pushkin kepada Alexander Sergeevich, yang bekerja di unit terpisah dengan OKTMO/KPP lain.

Langkah 2

Klik pada tombol Isi. Kami mengisi formulir untuk semua karyawan yang bekerja. Dalam hal ini, semua informasi tentang mereka diisi:

Langkah 3

Kami memberhentikan semua karyawan, kecuali karyawan di divisi terpisah. Mengikuti contoh, kami hanya menyisakan A.S. Pushkin di tabel. Kami mungkin perlu memperbaiki nomor referensinya. Anda dapat melakukan sebaliknya - gunakan tombol Seleksi dan segera pilih karyawan untuk departemen terpisah.

Langkah 4

Kami mencatat datanya. Misalnya, dengan menggunakan tangkapan layar, kami akan merekam data tentang A.S. Pushkin:

Langkah 5

Kami mengubah set OKTMO/KPP di header dokumen menjadi set OKTMO/KPP unit terpisah:

Langkah 6

Anda dapat meminta programmer untuk menambahkan tanda centang Jangan mengubah data tabel saat memilih OKTMO/KPP lainnya dan daftarkan opsi ini di konfigurator 1C Accounting 3.0. Maka Anda tidak perlu mengisi data secara manual. Namun sejauh ini belum ada daw seperti itu. Data disetel ulang, tetapi menggunakan tangkapan layar yang diambil sebelumnya, kami memulihkannya secara manual untuk karyawan tersebut.

Langkah 7

Kami mencatat dokumen dan membuat Daftar dan sertifikat. Hasilnya adalah sekumpulan informasi untuk unit terpisah. Kami membuat kumpulan informasi lain untuk semua karyawan lainnya sesuai dengan kumpulan utama OKTMO/KPP, sambil menghapus A.S. Pushkin dari bagian tabel.

Jadi, meskipun ada pencatatan data untuk satu set OKTMO/KPP, pada 1C 8.3 dibuat daftar pajak penghasilan orang pribadi untuk set lainnya. Namun Anda harus selalu memeriksa data yang dimasukkan secara manual. Tentu saja solusi ini tidak terlalu bagus, karena tidak dilakukan secara otomatis dan membutuhkan banyak usaha.

Cara memasukkan OKTMO/KPP divisi tersendiri di 1C Accounting rev.3

Anda dapat memasukkan informasi tambahan tentang pendaftaran (satu set OKTMO/KPP) di 1C Accounting edisi 3 dengan mengklik link Selengkapnya di kartu organisasi:

Kami memasukkan informasi tambahan tentang pendaftaran - kumpulan OKTMO/KPP lainnya:

Metode 2

Ayo gunakan triknya. Inti dari trik ini adalah kita menghitung semua karyawan kecuali karyawan dari departemen tertentu. Pada saat yang sama, kami telah melantik inspektorat pajak utama organisasi tersebut. Kemudian kami mendirikan Inspektorat Layanan Pajak Federal dari divisi terpisah sebagai yang utama untuk organisasi dan melakukan penghitungan, pembayaran, dan transfer gaji karyawan dari divisi terpisah:

• Nilai tambah yang tidak dapat disangkal: OKTMO/KPP yang diperlukan dicatat dalam register. Dan kami tidak hanya akan membentuk 2 sertifikat pajak penghasilan orang pribadi dengan Daftar yang benar untuk divisi tersendiri, tetapi juga, misalnya Daftar Akuntansi Pajak untuk pajak penghasilan orang pribadi;
• dikurangi Opsi ini - jangan lupa ketika menghitung ulang, membayar upah dan ketika mentransfer pajak penghasilan pribadi, untuk mengatur Layanan Pajak Federal utama dengan benar.

Jadi mari kita lihat bagaimana melakukan ini langkah demi langkah menggunakan sebuah contoh.

Langkah 1

Organisasi kami Servicelog telah memilih IRS 7710 di kartunya:

Langkah 2

Kami menghitung gaji karyawan Abdulov dan Larionova, kecuali karyawan divisi terpisah (mengikuti contoh Pushkin). Kita dapat melihat pergerakan dengan mendaftar menggunakan tombol DtKt atau menggunakan menu Lihat - Pengaturan pada panel navigasi formulir.

Saat dokumen Penggajian terbuka, Anda dapat menampilkan register yang diperlukan di formulir dokumen agar mudah dilihat. Jadi, kami menampilkan register Akuntansi Pendapatan untuk menghitung pajak penghasilan pribadi dalam bentuk:

Dalam register kita melihat bahwa entri tersebut dicatat sesuai dengan inspeksi utama yang dipilih dalam kartu organisasi:

Kami membayar gaji dan mentransfer pajak penghasilan pribadi. Mari kita lihat mengisi rincian Pendaftaran. Kami tertarik dengan register Perhitungan wajib pajak dengan anggaran pajak penghasilan pribadi dan Perhitungan agen pajak untuk pajak penghasilan pribadi:

Langkah 3

Kami mengubah Inspektorat Layanan Pajak Federal di kartu organisasi menjadi Inspektorat Layanan Pajak Federal dari divisi terpisah:

Langkah 4

Kami menghitung gaji, melakukan pembayaran, dan mentransfer pajak penghasilan pribadi ke anggaran untuk karyawan di divisi terpisah. Dalam kasus kami, menurut Pushkin A.S.

Kami akan menerima entri yang diperlukan di register, di mana pendaftaran sudah ditandai sebagai IFTS 7720:

Semua bidang 2-NDFL harus diisi dengan benar: pendapatan, pajak penghasilan pribadi yang diperoleh, dipotong, ditransfer. Oleh karena itu, kami mengontrol entri register - Akuntansi pendapatan untuk menghitung pajak penghasilan pribadi, Perhitungan wajib pajak dengan anggaran pajak penghasilan pribadi, Perhitungan agen pajak untuk pajak penghasilan pribadi.

Langkah 5

Sekarang catatan dalam register untuk karyawan dari divisi terpisah berisi informasi yang benar tentang pendaftaran dengan Layanan Pajak Federal, Anda dapat secara otomatis mengisi daftar pajak penghasilan pribadi untuk divisi terpisah.

Pilih OKTMO yang diperlukan dan klik tombol Isi:

Dengan demikian, kami menyelesaikan tugas membuat Daftar informasi pendapatan 2-NDFL untuk divisi terpisah di 1C 8.3 Akuntansi Profesional dan Dasar.

Namun, akan lebih mudah untuk memperhitungkan gaji dan menyiapkan laporan untuk organisasi dengan divisi terpisah di 1C 8.3 ZUP rev.3.

Tata cara penyerahan 2-NDFL dan daftar yang menyertainya

Saat menyiapkan sertifikat dalam Formulir 2 Pajak Penghasilan Orang Pribadi dan Daftar, Anda harus mengikuti Tata Cara penyampaian informasi tentang penghasilan orang pribadi dan pesan tentang ketidakmungkinan pemotongan pajak dan besarnya pajak atas penghasilan pribadi (disetujui dengan Perintah Federal Layanan Pajak Rusia tanggal 16 September 2011 No. ММВ-7-3/576).

Daftar tersebut biasanya menyertai sertifikat 2-NDFL yang diserahkan ke agen pajak dalam bentuk kertas atau floppy disk dan kartu flash.