Bank Rusia adalah badan regulasi perbankan dan pengawasan perbankan. Regulasi dan pengawasan merupakan konsep yang saling terkait.

Peraturan adalah penerbitan tindakan hukum oleh Bank Sentral Federasi Rusia yang mengikat semua lembaga kredit, dan juga, karena adanya otoritas, komisi tindakan signifikan secara hukum yang dapat mempengaruhi komposisi dan struktur sistem perbankan. .

pengawasan perbankan- merupakan kegiatan untuk memastikan kepatuhan lembaga perkreditan terhadap persyaratan yang berlaku di sektor perbankan.

Dalam strukturnya, sistem regulasi dan pengawasan aktivitas perbankan Rusia memiliki banyak kesamaan dengan sistem perbankan Inggris Raya dan Italia, di mana pengawasan perbankan merupakan kompetensi eksklusif bank sentral. Pada saat yang sama, di negara-negara seperti Amerika Serikat, Jerman, Prancis, Jepang, terdapat sistem pengawasan perbankan yang beragam.

Kekhususan mereka adalah bahwa bank sentral berbagi tanggung jawab pengawasan dengan lembaga pemerintah lainnya (di Amerika Serikat - dengan Kementerian Keuangan melalui Pengawas Keuangan Mata Uang, 50 departemen perbankan di bawah pemerintah negara bagian, Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), di Prancis - dengan komisi perbankan , di Jerman - dengan Kantor Federal untuk Pengawasan Kredit, di Jepang - dengan Biro Bank di bawah Kementerian Keuangan.

Tujuan pengaturan dan pengawasan perbankan:

• pengembangan dan penguatan sistem perbankan Federasi Rusia;
• memastikan berfungsinya sistem pembayaran secara efisien dan tidak terputus;
• melindungi dan memastikan kepentingan individu dan badan hukum - deposan dan kreditur lembaga kredit.

Tetapi ada batasan undang-undang untuk pengaturan dan pengawasan perbankan. Dengan demikian, Bank Rusia tidak berhak untuk ikut campur dalam kegiatan operasional lembaga kredit, kecuali dalam kasus-kasus yang diatur oleh hukum federal.

Bank Rusia menjalankan fungsi pengaturan dan pengawasan melalui Komite Pengawasan Perbankan yang dibentuk khusus secara permanen. Ini menyatukan semua subdivisi struktural Bank Rusia yang memastikan kinerja fungsi pengawasan. Komposisi komite disetujui oleh Direksi. Kepalanya ditunjuk oleh Ketua Bank Rusia dari antara anggota Dewan Direksi. Peraturan tentang Komite Pengawasan Perbankan dan strukturnya telah disetujui oleh Direksi.

Semua metode regulasi perbankan dapat dibagi secara kondisional:

• untuk administrasi (berdasarkan kehendak sepihak Bank Rusia);
• pasar (dengan kesepakatan para pihak) metode.

Ke metode administrasi regulasi harus mencakup hal-hal berikut:

a) pendaftaran negara organisasi kredit. Masuknya lembaga kredit ke dalam Daftar Badan Hukum Negara Bersatu dilakukan oleh badan pendaftaran yang berwenang berdasarkan keputusan Bank Rusia tentang pendaftaran negara yang relevan. Bank Rusia memelihara Buku Pendaftaran Negara Lembaga Kredit;

b) perizinan kegiatan perbankan. Lembaga kredit memiliki hak untuk melakukan operasi perbankan sejak menerima izin khusus (lisensi) yang dikeluarkan oleh Bank Rusia;

c) menetapkan persyaratan kualifikasi untuk manajer dan kepala akuntan, deputi lembaga kredit mereka, cabang mereka;

d) menetapkan norma untuk cadangan wajib yang disimpan di Bank Rusia, termasuk persyaratan, volume, dan jenis dana yang dikumpulkan (persyaratan cadangan);

e) menetapkan aturan untuk melakukan operasi perbankan, serta aturan akuntansi, yang mengikat lembaga perkreditan;

f) penetapan standar wajib, di antaranya seseorang dapat menyoroti penetapan jumlah minimum modal dasar untuk lembaga kredit yang baru dibuat, jumlah maksimum kontribusi properti (non-moneter) untuk modal dasar lembaga kredit, maksimum besarnya risiko kredit, penetapan standar kecukupan dana sendiri (modal), jumlah maksimum pinjaman, bank garansi dan jaminan yang diberikan oleh lembaga kredit (grup perbankan) kepada pesertanya (pemegang saham);

g) melakukan inspeksi terjadwal dan tidak terjadwal, komprehensif dan tematik lembaga kredit;

h) persetujuan tertulis sebelumnya untuk akuisisi lebih dari 20% saham (saham) di lembaga kredit. Jika Bank Rusia belum menginformasikan tentang keputusan yang diambil dalam waktu 30 hari kalender sejak tanggal penerimaan aplikasi, transaksi dianggap diselesaikan. Ketika memperoleh lebih dari 1% saham (saham) oleh lembaga kredit, Bank Rusia harus diberitahukan secara tertulis oleh pembeli dalam waktu 30 hari kalender sejak tanggal akuisisi tersebut;

i) pengenalan pembatasan kuantitatif langsung oleh Bank Rusia dengan menetapkan batasan pada pembiayaan kembali lembaga kredit dan pelaksanaan operasi perbankan tertentu. Penggunaan metode ini hanya dimungkinkan setelah berkonsultasi dengan Pemerintah Federasi Rusia;

j) menetapkan suku bunga pinjaman, nilai tukar mata uang asing resmi;

k) penunjukan kurator di lembaga perkreditan.

Ke metode pasar, yang tidak termasuk penggunaan kekuasaan oleh Bank Rusia, dapat mencakup operasi berikut:

a) untuk menjaga likuiditas di pasar utang dan pinjaman pemerintah, Bank Rusia melakukan operasi di pasar terbuka, yaitu, Bank Rusia menerbitkan obligasi, membeli dan menjual surat berharga, obligasi pemerintah, dan surat berharga pemerintah lainnya. Bank Rusia berhak untuk membeli dan menjual saham hanya jika transaksi terbalik yang terlambat dilakukan, serta jika mereka dijual jika pihak lawan menolak untuk memenuhi kewajiban berdasarkan transaksi terbalik tersebut;

b) untuk mempengaruhi nilai tukar rubel Rusia, total permintaan dan penawaran uang, Bank Rusia melakukan intervensi valuta asing dengan membeli dan menjual mata uang asing di pasar valuta asing;

c) untuk menyediakan lembaga kredit dengan sumber daya cair (uang tunai), Bank Rusia meminjamkan (membiayai kembali) mereka hingga satu tahun, tetapi tidak memiliki hak untuk memperpanjang perjanjian pinjaman tanpa izin dari Dewan Direksi.

Selain metode pasar yang memengaruhi kebijakan moneter ini, Bank Rusia memiliki hak untuk melakukan operasi dengan logam mulia, menerbitkan jaminan dan garansi bank, melakukan penyelesaian, operasi tunai dan penyimpanan, yang juga dapat memengaruhi segmen keuangan yang sesuai. pasar, berkontribusi pada pengembangan lebih lanjut dari perusahaan cabang ekonomi nasional.

Sebagai badan pengawas, Bank Rusia memiliki hak untuk menerapkan ukuran pengaruh tertentu pada lembaga kredit. Dengan demikian, dalam kasus pelanggaran oleh lembaga kredit undang-undang federal, peraturan dan instruksi Bank Rusia, serta dalam kasus kegagalan untuk memberikan informasi atau penyediaan informasi yang tidak lengkap atau tidak akurat, Bank Rusia berhak untuk meminta lembaga kredit untuk menghilangkan pelanggaran yang diidentifikasi dan menagih denda hingga 0,1% dari jumlah minimum modal dasar atau membatasi kinerja operasi tertentu oleh lembaga kredit untuk jangka waktu hingga enam bulan.

Dalam hal tidak dilaksanakannya, dalam periode yang ditentukan oleh Bank Rusia, instruksi Bank Rusia untuk menghilangkan pelanggaran yang diidentifikasi dalam kegiatan lembaga kredit, dan juga jika pelanggaran ini atau kegiatan yang dilakukan oleh lembaga kredit menciptakan ancaman nyata bagi kepentingan krediturnya (penyimpan), Bank Rusia memiliki kekuatan berikut:

1. memungut denda dari lembaga perkreditan sebesar sampai dengan 1% dari jumlah modal dasar yang disetor, tetapi tidak lebih dari 1% dari jumlah minimum modal dasar;
2. mewajibkan lembaga perkreditan untuk mengambil langkah-langkah rehabilitasi keuangan lembaga perkreditan, termasuk mengubah struktur asetnya, mengganti kepala lembaga perkreditan, menata kembali lembaga perkreditan;
3. mengubah untuk jangka waktu hingga enam bulan rasio wajib yang ditetapkan untuk lembaga kredit;
4. memperkenalkan larangan kinerja oleh lembaga kredit operasi perbankan tertentu yang disediakan oleh lisensi yang dikeluarkan untuk itu untuk jangka waktu hingga satu tahun, serta pembukaan cabang olehnya untuk jangka waktu hingga satu tahun;
5. menunjuk suatu administrasi sementara untuk mengelola lembaga kredit untuk jangka waktu sampai dengan enam bulan;
6. memperkenalkan larangan reorganisasi lembaga kredit jika, sebagai akibatnya, alasan muncul untuk penerapan langkah-langkah untuk mencegah kebangkrutan lembaga kredit, yang diatur oleh Undang-Undang Federal "Tentang Kepailitan (Kebangkrutan) Lembaga Kredit ";
7. mengundang para pendiri (peserta) lembaga perkreditan untuk mengambil tindakan yang bertujuan untuk meningkatkan dana (modal) lembaga perkreditan itu sendiri ke jumlah yang memastikan kepatuhannya terhadap rasio wajib;
8. mencabut izin perbankan.

Bank Rusia memiliki hak untuk mengajukan ke pengadilan dengan pernyataan klaim untuk pemulihan denda atau sanksi lain dari lembaga kredit selambat-lambatnya enam bulan sejak tanggal pembuatan tindakan atas penemuan pelanggaran. Pada saat yang sama, lembaga kredit tidak dapat dimintai pertanggungjawaban jika lebih dari lima tahun sejak tanggal pelanggaran.

Dengan demikian, larangan kinerja oleh lembaga kredit dari operasi perbankan tertentu yang disediakan oleh lisensi yang dikeluarkan diperkenalkan dengan perintah dan berlaku untuk semua cabang mereka. Perintah untuk memberlakukan larangan operasi perbankan tertentu juga harus berisi rekomendasi untuk membatasi (mengakhiri) pembayaran dan penerimaan pendapatan (dividen), menahan diri dari penarikan dari pendiri (anggota) lembaga kredit.

Tetapi ukuran pengaruh yang paling serius bagi lembaga kredit adalah pencabutan izin untuk operasional perbankan. Penerapan ukuran pengaruh ini berarti bagi organisasi komersial larangan kegiatan perbankan lebih lanjut.

Alasan pencabutan izin perbankan dibagi menjadi dua kelompok.

Kelompok pertama mencakup alasan di mana Bank Rusia berkewajiban untuk mencabut lisensi. Daftar alasan ini lengkap dan tidak dapat ditafsirkan secara luas.

Bank Rusia wajib mencabut lisensi perbankan jika:

• kecukupan modal lembaga kredit di bawah 2%;
• jumlah dana sendiri (modal) lembaga kredit di bawah nilai minimum modal dasar yang ditetapkan oleh Bank Rusia pada tanggal pendaftaran negara lembaga kredit;
• lembaga kredit gagal memenuhi persyaratan Bank Rusia untuk menyelaraskan jumlah modal dasar dan jumlah dana sendiri (modal);
• lembaga kredit tidak dapat memenuhi tuntutan kreditur untuk kewajiban moneter dan (atau) memenuhi kewajiban untuk melakukan pembayaran wajib dalam jumlah setidaknya 1.000 kali upah minimum dalam waktu 14 hari sejak tanggal kepuasan mereka dan (atau) eksekusi.

Sekelompok alasan khusus yang terpisah, di mana Bank Rusia berkewajiban untuk mencabut lisensi untuk operasi perbankan, adalah alasan yang terkait dengan kegagalan bank untuk memenuhi persyaratan untuk memastikan jumlah dana (modal) yang diperlukan sendiri:

• jika bank yang dananya sendiri (modal) pada 1 Januari 2007 sama dengan 180 juta rubel. atau lebih tinggi dari jumlah ini, selama tiga bulan berturut-turut memungkinkan penurunan jumlah dana sendiri (modal) di bawah 180 juta rubel, kecuali untuk penurunan karena perubahan metodologi untuk menentukan jumlah dana sendiri (modal), dan tidak mengajukan petisi kepada Bank Rusia untuk mengubah statusnya menjadi status lembaga kredit non-bank;
• jika bank, jumlah dana sendiri (modal) yang pada 1 Januari 2007 kurang dari 180 juta rubel, belum mencapai, pada 1 Januari 2010, jumlah dana sendiri (modal) - 90 juta rubel . dan 1 Januari 2012 - 180 juta rubel. - atau jika bank ini selama tiga bulan berturut-turut mengizinkan penurunan jumlah dana sendiri (modal) (kecuali untuk kasus penurunan seperti itu karena penerapan metodologi yang dimodifikasi untuk menentukan jumlah dana sendiri (modal) bank ) dari dua nilai yang lebih kecil: jumlah dana sendiri (modal) yang dicapai pada 1 Januari 2007, atau jumlah dana sendiri (modal) pada 1 Januari 2010 - 90 juta rubel. dan 1 Januari 2012 - 180 juta rubel. - dan tidak mengajukan petisi kepada Bank Rusia untuk mengubah statusnya menjadi status lembaga kredit non-bank;
• jika bank yang, pada 1 Januari 2007, memiliki dana (modal) dalam jumlah yang sama dengan 180 juta rubel. dan di atasnya, dan memungkinkan penurunan jumlah dana sendiri (modal) di bawah 180 juta rubel. karena perubahan metodologi untuk menentukan jumlah dana sendiri (modal), belum mencapai jumlah minimum yang ditentukan dari dana sendiri (modal) dalam waktu 12 bulan dan belum mengajukan aplikasi ke Bank Rusia untuk mengubah statusnya menjadi status lembaga perkreditan bukan bank;
• jika bank itu, pada 1 Januari 2007, memiliki dana (modal) sendiri dalam jumlah kurang dari 180 juta rubel. dan memungkinkan penurunan jumlah dana sendiri (modal) dibandingkan dengan tingkat yang dicapai pada 1 Januari 2007 atau ditetapkan pada tanggal yang sesuai - 1 Januari 2010 - 90 juta rubel. dan 1 Januari 2012 - 180 juta rubel. - karena penerapan metodologi yang dimodifikasi untuk menentukan jumlah dana (modal) bank sendiri, dalam waktu 12 bulan tidak mencapai yang lebih besar dari dua nilai: jumlah dana sendiri (modal) yang dimilikinya per 1 Januari, 2007, atau jumlah dana sendiri (modal), didirikan pada tanggal yang sesuai - 1 Januari 2010 - 90 juta rubel. dan 1 Januari 2012 - 180 juta rubel - dan tidak mengajukan petisi kepada Bank Rusia untuk mengubah statusnya menjadi status lembaga kredit non-bank.

Kelompok kedua mencakup alasan di mana Bank Rusia memiliki hak untuk mencabut lisensi.

Bank Rusia memiliki hak untuk mencabut lisensi dalam kasus-kasus berikut:

• menetapkan tidak dapat diandalkannya informasi yang menjadi dasar penerbitan izin operasi perbankan;
• penundaan dimulainya operasi perbankan yang disediakan oleh lisensi selama lebih dari satu tahun sejak tanggal penerbitannya;
• menetapkan fakta bahwa data pelaporan tidak dapat diandalkan secara signifikan;
• keterlambatan lebih dari 15 hari dalam penyampaian laporan bulanan (dokumentasi pelaporan);
• pelaksanaan tunggal operasi perbankan yang tidak diatur oleh izin yang dikeluarkan;
• kegagalan untuk mematuhi undang-undang federal yang mengatur kegiatan perbankan, serta peraturan Bank Rusia, jika tindakan yang diatur oleh Undang-undang tentang Bank Rusia berulang kali diterapkan ke lembaga kredit dalam satu tahun, serta pelanggaran berulang dalam satu tahun dari persyaratan yang ditentukan dalam Art. Seni. 6 dan 7 (dengan pengecualian klausul 3, pasal 7) Undang-Undang Federal "Tentang melawan legalisasi (pencucian) hasil kejahatan dan pendanaan terorisme";
• diulang dalam satu tahun bersalah non-eksekusi persyaratan yang terkandung dalam dokumen eksekutif pengadilan, pengadilan arbitrase untuk pemulihan dana dari rekening (dalam deposito) pelanggan lembaga kredit di hadapan dana dalam rekening (dalam deposito) ) dari orang-orang ini;
• ada permohonan administrasi sementara, jika pada akhir masa administrasi ada alasan yang diatur oleh Undang-Undang tentang Kepailitan Lembaga Perkreditan;
• kegagalan berulang oleh lembaga kredit untuk memberi Bank Rusia informasi terbaru yang diperlukan untuk membuat perubahan pada Daftar Badan Hukum Negara Bersatu, dengan pengecualian informasi tentang lisensi yang diperoleh;
• ketidakpatuhan oleh lembaga kredit yang merupakan manajer cakupan hipotek dengan persyaratan Undang-Undang Federal No. 152-FZ tanggal 11 November 2003 "Tentang Efek Hipotek" dan tindakan hukum pengaturan Federasi Rusia yang dikeluarkan sesuai dengan itu, sebagai serta kegagalan untuk menghilangkan pelanggaran dalam batas waktu yang ditentukan, jika dalam satu tahun, tindakan yang diatur oleh Undang-undang tentang Bank Rusia berulang kali diterapkan pada lembaga kredit.

Jadi, tidak seperti kelompok pertama, pencabutan lisensi atas dasar kelompok kedua bukanlah kewajiban, tetapi hak Bank Rusia.

Pemberitahuan pencabutan lisensi diterbitkan dalam Buletin Bank Rusia dalam waktu seminggu sejak tanggal keputusan yang relevan. Keputusan Bank Rusia untuk menarik dapat diajukan banding dalam waktu 30 hari sejak tanggal publikasi. Banding terhadap keputusan Bank Rusia tidak menangguhkan keabsahan keputusan. Selambat-lambatnya pada hari berikutnya sejak tanggal pencabutan izin untuk lembaga kredit, Bank Rusia akan menunjuk administrasi sementara.

Salah satu komponen pengawasan perbankan adalah analisis kegiatan lembaga kredit (kelompok perbankan) yang dilakukan oleh Bank Rusia berdasarkan laporan lembaga kredit untuk mengidentifikasi situasi yang mengancam kepentingan sah deposan mereka dan kreditur, stabilitas sistem perbankan Federasi Rusia. Jika itu terjadi, Bank Rusia berhak untuk mengambil daftar tindakan yang identik dengan tindakan yang diambil jika terjadi pelanggaran oleh lembaga kredit dari undang-undang Federasi Rusia saat ini. Bentuk utama pengawasan perbankan adalah pemeriksaan pemeriksaan oleh Bank Rusia terhadap lembaga kredit.

6. Hubungan hukum keuangan: fitur dan jenisnya.

7. Kegiatan keuangan negara.

8. Konsep dan makna pengendalian keuangan.

9. Konsep dan jenis metode pengendalian keuangan.

10. Pengendalian keuangan negara.

11. Kontrol keuangan auditor (independen).

14. Konsep, peran dan fungsi anggaran.

15. Struktur anggaran Federasi Rusia: prinsip-prinsip organisasi konstruksi.

16. Karakteristik bagian pendapatan dan pengeluaran feder. anggaran RS.

17. Konsep dan makna klasifikasi anggaran.

18. Konsep dan tahapan proses anggaran.

19. Pembiayaan anggaran.

20. Dana di luar anggaran.

22. Ciri-ciri hubungan hukum perpajakan.

23. Hak dan kewajiban Wajib Pajak.

24. Hak dan kewajiban fiskus.

25. Karakteristik pajak dan biaya di Federasi Rusia.

26. Karakteristik cukai.

28. Konsep dan Jenis Lembaga Perkreditan.

29. Struktur sistem perbankan Federasi Rusia. Grup perbankan, holding perbankan.

30. Operasi perbankan dan transaksi lain dari lembaga kredit.

31. Badan pengurus lembaga perkreditan.

32. Pendaftaran dan perizinan organisasi kredit.

Bab II. Prosedur untuk pendaftaran organisasi kredit dan perizinan operasi perbankan.

33. Likuidasi dan reorganisasi organisasi kredit. Likuidasi paksa dari lembaga kredit.

34. Langkah-langkah untuk menjamin stabilitas sistem perbankan.

35. Penyitaan dan penyitaan dana yang dimiliki oleh lembaga perkreditan.

36. Status organisasi dan hukum Bank Sentral Federasi Rusia.

37. Tujuan dan fungsi Bank Sentral Federasi Rusia.

38. Instruksi, ketentuan, dan instruksi Bank Sentral Federasi Rusia.

39. Prinsip-prinsip organisasi Bank Sentral Federasi Rusia. Badan manajemen Bank Sentral Federasi Rusia.

40. Peraturan hukum pembayaran tunai dan non-tunai di wilayah Federasi Rusia. Karakteristik bentuk pembayaran nontunai.

41. Organisasi uang. Banding. Kebijakan moneter Bank Sentral Federasi Rusia.

42. Operasi dan transaksi perbankan Bank Sentral Federasi Rusia.

43. Regulasi perbankan dan pengawasan perbankan Bank Sentral Federasi Rusia.

44. Regulasi mata uang di Federasi Rusia.

Bab 4 Undang-Undang Federal 10 Desember 2003 No. 173-FZ (sebagaimana diubah pada 30 Desember 2006) "tentang regulasi mata uang dan kontrol mata uang" mengatur masalah kontrol mata uang di Federasi Rusia:

45. Peraturan hukum keuangan perusahaan.

46. ​​Ciri-ciri umum penyelesaian sengketa di bidang hubungan keuangan.

47. Fitur penyelesaian sengketa di bidang pajak dan biaya.

48. Ciri-ciri umum tindak pidana di bidang peredaran keuangan.

49. Jenis pelanggaran di bidang hukum anggaran.

50. Jenis pelanggaran di bidang perbankan.

43. Regulasi perbankan dan pengawasan perbankan Bank Sentral Federasi Rusia.

Bank Sentral Federasi Rusia melakukan pengawasan terus-menerus atas kepatuhan lembaga kredit dan kelompok perbankan terhadap undang-undang perbankan, peraturan Bank Sentral Federasi Rusia, dan rasio wajib yang ditetapkan oleh mereka.

Tujuan utama pengaturan dan pengawasan perbankan adalah:

Menjaga stabilitas sistem perbankan Federasi Rusia;

Melindungi kepentingan deposan dan kreditur.

Oleh karena itu, Bank Sentral Federasi Rusia tidak ikut campur dalam kegiatan operasional lembaga kredit, dengan pengecualian kasus-kasus yang diatur oleh undang-undang federal.

Untuk melaksanakan fungsi pengaturan perbankan dan pengawasan perbankan, Bank Sentral Federasi Rusia melakukan:

Cek lembaga kredit (cabangnya);

Mengirimkan mereka instruksi yang mengikat untuk menghilangkan pelanggaran yang diidentifikasi dalam kegiatan mereka dan menerapkan sanksi yang ditentukan oleh hukum dalam kaitannya dengan pelanggar.

Sebagai bagian dari regulasi perbankan dan pengawasan perbankan, Bank Sentral Federasi Rusia menetapkan aturan yang wajib untuk lembaga kredit dan grup perbankan:

Melaksanakan kegiatan perbankan;

Akuntansi dan pelaporan;

Organisasi pengendalian internal;

Persiapan dan penyajian akuntansi dan pelaporan statistik. Pada saat yang sama, aturan yang ditetapkan oleh Bank Sentral Federasi Rusia berlaku untuk akuntansi dan pelaporan statistik, yang disusun untuk periode yang dimulai tidak lebih awal dari tanggal publikasi aturan ini.

Untuk menjalankan fungsinya, Bank Sentral Federasi Rusia, sesuai dengan daftar yang ditetapkan oleh Dewan Direksi, berhak untuk:

Meminta dan menerima dari lembaga kredit informasi yang diperlukan tentang kegiatan mereka, meminta klarifikasi atas informasi yang diterima;

Menetapkan bagi anggota kelompok perbankan prosedur untuk memberikan informasi tentang kegiatan mereka, yang diperlukan untuk penyusunan laporan keuangan konsolidasi;

Meminta dan menerima informasi yang diperlukan secara gratis dari otoritas eksekutif federal, badan teritorial mereka, badan hukum - untuk menyusun statistik perbankan dan moneter, neraca pembayaran Federasi Rusia, untuk menganalisis situasi ekonomi.

Fungsi pengaturan dan pengawasan Bank Sentral Federasi Rusia dilakukan melalui badan yang bertindak secara permanen - Komite Pengawasan Perbankan, yang menyatukan divisi struktural Bank Sentral Federasi Rusia yang memastikan kinerja pengawasannya. fungsi. Struktur Komite Pengawasan Perbankan disetujui oleh Dewan Direksi, dan ketuanya ditunjuk oleh Ketua Bank Sentral Federasi Rusia dari antara anggota Dewan Direksi.

Untuk memastikan stabilitas lembaga kredit, Bank Sentral Federasi Rusia dapat menetapkan rasio wajib berikut:

Jumlah minimum modal dasar untuk lembaga kredit yang dibuat",

jumlah dana sendiri (modal) untuk penyelenggaraan lembaga perkreditan sebagai syarat untuk mendirikan anak perusahaannya di wilayah negara asing dan (atau) membuka cabangnya, bagi lembaga perkreditan bukan bank untuk memperoleh status bank, dan juga bagi lembaga perkreditan untuk memperoleh status sebagai bank pembantu dari bank asing;

Jumlah maksimum kontribusi properti (non-moneter) ke modal piagam lembaga kredit;

Jumlah maksimum risiko per peminjam atau sekelompok peminjam terkait (yang terkait satu sama lain atau induk dan anak perusahaan);

Ukuran maksimum risiko kredit besar;

Rasio likuiditas lembaga kredit;

rasio kecukupan modal;

Ukuran mata uang, bunga dan risiko keuangan lainnya;

Jumlah minimum cadangan yang dibuat untuk risiko;

Standar penggunaan dana sendiri (modal) dari lembaga kredit untuk akuisisi saham (saham) di badan hukum lain;

Jumlah maksimum pinjaman, jaminan bank dan jaminan yang diberikan oleh lembaga kredit (grup perbankan) kepada pesertanya (pemegang saham).

Serangkaian tindakan yang diterapkan oleh Bank Sentral Federasi Rusia untuk mengendalikan kegiatan lembaga kredit komersial.

Dalam perjalanan pengaturan, orang yang berwenang memeriksa:

• kepatuhan lembaga keuangan terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan;
• pemenuhan standar ekonomi;
• kebenaran refleksi informasi tentang situasi keuangan dalam akuntansi dan pelaporan.

Ketentuan legislatif untuk pengawasan

Menurut Seni. 56 FZ-86, diadopsi pada tahun 2002, pengawasan perbankan di Rusia adalah tanggung jawab Bank Sentral. Regulator menganalisis pekerjaan lembaga kredit, memantau kepatuhan mereka terhadap ketentuan hukum dan standar wajib.

Fungsi kontrol regulator dilaksanakan melalui badan yang dibuat khusus - Komite Pengawasan Perbankan. Kepala dipilih dari anggota Dewan Direksi Bank Sentral.

Pemantau pengawasan perbankan:

• kepatuhan terhadap aturan operasi perbankan;
• pemenuhan standar pembentukan cadangan, pinjaman yang diberikan dan kecukupan modal;
• kepatuhan dengan pembatasan jumlah risiko keuangan yang diterima.

Menurut ketentuan 86-FZ, Bank Rusia tidak memiliki wewenang untuk ikut campur dalam kegiatan lembaga kredit komersial, mengelolanya atau mengevaluasi kelayakan transaksi. Tugasnya adalah untuk memantau kepatuhan terhadap hukum, mengidentifikasi pelanggaran dan menetapkan tanggung jawab untuk mereka.

Jenis pengawasan perbankan

Tergantung pada arah kerja regulator, pengawasan dibagi menjadi dua kategori:

• Hukum - ini adalah kontrol atas implementasi oleh bank dari ketentuan undang-undang yang ada, instruksi dari Bank Sentral Federasi Rusia.
• Kehati-hatian - verifikasi kepatuhan terhadap standar wajib. Algoritma untuk perhitungannya dijelaskan secara rinci dalam instruksi Bank Sentral.

Tergantung pada tempat pelaksanaan, pengawasan dapat terdiri dari dua jenis:

• Jarak Jauh - Bank Sentral melakukan fungsi kontrol dengan meminta laporan keuangan dari jarak jauh, dokumen yang mengonfirmasi keabsahan transaksi tertentu.
• Kontak - karyawan Bank Sentral pergi ke lembaga kredit yang diaudit untuk mempelajari dokumentasi di tempat.

Tergantung pada arah kegiatan lembaga keuangan, pengawasan dilakukan oleh:

• pengecekan pemenuhan indikator likuiditas;
• kontrol atas operasi dengan mata uang asing;
• pengawasan atas pemeliharaan dana anggaran;
• analisis keseimbangan.

Berbagai jenis kontrol digunakan untuk mencapai satu tujuan - manajemen risiko dalam sistem perbankan negara, pencegahan penyalahgunaan dan penipuan.

Metode pengawasan perbankan

Ada beberapa metode pengawasan Bank Sentral terhadap bank umum:

• Kegiatan pembuatan aturan adalah pengembangan anggaran rumah tangga, yang ketentuannya wajib untuk mematuhi struktur keuangan.
• Metode administratif - membuat keputusan tentang penerbitan izin untuk kegiatan perbankan atau mencabutnya karena pelanggaran.
• Melakukan kebijakan moneter - misalnya, menetapkan suku bunga utama yang mempengaruhi biaya pinjaman.
• Implementasi tindakan pengawasan - analisis laporan bank, memeriksa legitimasi operasi, meminta dokumen.
• Kegiatan pengaturan — persiapan rekomendasi tertulis untuk bank bermasalah, konsultasi tentang penerapan undang-undang dalam praktik.

Terkait dengan lembaga perkreditan yang tidak sesuai dengan norma perundang-undangan, Bank Sentral berhak menggunakan sanksi. Ini adalah larangan jenis transaksi tertentu, pengenaan denda (hingga 1% dari modal dasar), perubahan standar untuk periode enam bulan, keputusan untuk mengatur kembali lembaga keuangan, dan dalam beberapa kasus, pencabutan izin.

24. Pengawasan Perbankan dan Jenisnya

Badan regulasi perbankan dan pengawasan perbankan sesuai dengan Hukum Federal "Pada Bank Sentral Federasi Rusia" adalah Bank Rusia. Bank Rusia melakukan pengawasan terus-menerus atas kepatuhan lembaga kredit dan kelompok perbankan terhadap undang-undang dan peraturan perbankan Bank Rusia, dan rasio wajib yang ditetapkan oleh mereka. Sistem perbankan adalah objek pengawasan Bank Rusia. Pengawasan merupakan sarana untuk memastikan regulasi kehati-hatian. Pengawasan dalam arti sempit adalah pengawasan terhadap lembaga perkreditan perseorangan sebagai bagian dari sistem perbankan.

Setiap lembaga kredit individu tunduk pada pengawasan khusus oleh Bank Sentral Federasi Rusia. Penguatan pengawasan lembaga perkreditan tertentu dapat didikte oleh kepentingan umum penguatan sistem perbankan, khususnya pengelolaan risiko sistemik. Namun, ada sisi negatifnya: lembaga kredit kehilangan keunggulannya dalam sistem hubungan persaingan. Pengetahuan bahwa lembaga kredit tertentu berada dalam pengawasan intensif dapat menimbulkan keraguan di antara para nasabahnya.

Jenis pengawasan perbankan- ini adalah aktivitas khusus Bank Rusia untuk memverifikasi aktivitas lembaga kredit, yang ditentukan oleh objek dan subjek pengawasan perbankan.

Pengawasan perbankan dapat diklasifikasikan menurut beberapa kriteria.

1. Klasifikasi umum pengawasan perbankan. Tergantung pada subjek pengawasan, perlu untuk membedakan jenis pengawasan fungsional, dan tergantung pada subjek - kelembagaan.

2. Klasifikasi subjek pengawasan perbankan (fungsional). Pengawasan perbankan diklasifikasikan sesuai dengan kekhususan isi peraturan, ekonomi dan keuangan dari kegiatan perbankan yang menjadi subyek pengawasan.

3. Klasifikasi normatif pengawasan perbankan. Ada dua jenis: umum(hukum) dan kehati-hatian(keuangan).

4. Bergantung pada perkembangan kegiatan perbankan lembaga perkreditan, perlu dibedakan antara jenis pengawasan perbankan:

1) perizinan kegiatan perbankan;

2) pengawasan saat ini untuk mematuhi undang-undang, peraturan keuangan, dan peraturan Bank Rusia.

5. Tergantung pada konten ekonomi dan keuangan dari kegiatan perbankan, ada: pengawasan mata uang dan pengawasan terkait dengan pemeliharaan rekening anggaran oleh bank.

6. Tergantung pada tempat pengawasan, kontrol arus dibagi menjadi dua jenis: remote dan kontak.

Pengawasan jarak jauh- ini adalah pengamatan kegiatan lembaga kredit berdasarkan perbankan dan, khususnya, dokumen akuntansi yang diserahkan olehnya.

Hubungi pengawasan adalah inspeksi kegiatan lembaga kredit yang dilakukan oleh perwakilan Bank Rusia langsung di lembaga kredit. Untuk tujuan ini, subdivisi khusus dibuat dalam struktur Bank Rusia - Departemen Inspeksi Lembaga Kredit dan struktur yang sesuai di cabang teritorialnya.

Dari buku Hukum Perbankan pengarang Kuznetsova Inna Alexandrovna

39. Setoran bank Setoran bank adalah uang dalam mata uang Federasi Rusia atau mata uang asing yang ditempatkan oleh individu di lembaga kredit untuk tujuan menyimpan dan menghasilkan pendapatan. Pendapatan dari deposito dibayarkan tunai dalam bentuk bunga.

Dari buku Ekonomi Dunia. lembar contekan pengarang Smirnov Pavel Yurievich

105. Kredit bank Kredit bank atas ekspor dan impor berupa pinjaman yang dijamin dengan barang, dokumen perdagangan, wesel. Kadang-kadang bank menyediakan perusahaan pengekspor besar yang dengannya mereka terkait erat dengan pinjaman kosong, yaitu pinjaman tanpa formal

Dari buku Akuntansi dan perpajakan biaya asuransi karyawan penulis Nikanorov P S

Bab IV. Pengawasan negara atas kegiatan badan usaha asuransi (sebagaimana diubah dengan Undang-Undang Federal No. 172-FZ tanggal 10 Desember 2003) Pasal 30. Pengawasan negara atas kegiatan badan usaha asuransi (sebagaimana diubah dengan Undang-Undang Federal No. 172-FZ tahun 10 Desember 2003) 1. Pengawasan negara terhadap

Dari buku Perbankan pengarang Shevchuk Denis Alexandrovich

Pasal 30

Dari buku Putin dan Krisis penulis Nemtsov Boris

Kontrol perbankan Tidak ada satu negara modern pun yang menolak kontrol komprehensif atas kegiatan lembaga kredit, melihat di dalamnya semacam kepentingan publik, yang terdiri dari menciptakan kondisi untuk pelaksanaan normal sipil

Dari buku Uang. Kredit. Bank: catatan kuliah pengarang Shevchuk Denis Alexandrovich

KRISIS PERBANKAN Jarang sekali media memberitakan masalah di sejumlah bank. Awalnya, pihak berwenang menyelamatkan Globex, Svyaz-bank, Sobinbank. Kemudian masalah dalam sistem perbankan menjadi parah, dan pada awalnya pihak berwenang memutuskan untuk membantu sistem perbankan dengan mengalokasikan 1,5 triliun rubel,

Dari buku Hukum Perbankan pengarang Rozhdestvenskaya Tatyana Eduardovna

Bank. Ini hanya disediakan oleh lembaga kredit khusus yang memiliki lisensi untuk melakukan operasi semacam itu dari Bank Sentral. Peminjam - badan hukum, negara bagian, otoritas lokal, populasi. Tingkat bunga lebih tinggi dari % di komersial. Ketentuan

Dari buku Keuangan sebagai kreativitas: kronik reformasi keuangan di Kazakhstan pengarang Marchenko Grigory

Bab 9 Kerangka Peraturan Pengawasan Perbankan1. Undang-undang Federal 2 Desember 1990 No. 395-I “Tentang Bank dan Kegiatan Perbankan”, sebagaimana telah diubah. Hukum Federal 3 Februari 1996 No. 17-FZ.2. Undang-Undang Federal No. 40-FZ tanggal 25 Februari 1999 “Tentang Kepailitan (Kebangkrutan) Kredit

Dari buku Asuransi. lembar contekan pengarang Albova Tatyana Nikolaevna

6. PENGAWASAN PERBANKAN Dengan demikian, pencapaian utama reformasi perbankan Kazakhstan pada tahap pertama adalah transisi ke standar internasional secara penuh.

Dari buku Steep Dive [Amerika dan Tatanan Ekonomi Baru setelah Krisis Global] pengarang Stiglitz Joseph Eugene

78. Pengawasan negara terhadap kegiatan asuransi Tanggung jawab yang tinggi dari penanggung atas akibat kegiatannya memerlukan organisasi khusus pengawasan negara. Pengawasan negara terhadap kegiatan asuransi dilakukan untuk memenuhi persyaratan

Dari buku Sejuta Ide: 100 Cara Memulai Bisnis penulis Mitin Yuri

Krisis Perbankan Ledakan gelembung perumahan memiliki konsekuensi lain: ketika menjadi jelas berapa banyak orang Amerika yang tidak mampu atau tidak mau membayar kembali pinjaman mereka, bank-bank gagal bayar secara massal, yang menyebabkan melemahnya pasar kredit. Ini

Dari buku Tentang Bunga Pinjaman, Yurisdiksi, Nekat. Antologi masalah modern "peradaban moneter". pengarang Katasonov Valentin Yurievich

66. Portal perbankan Inti dari ide Di mana menginvestasikan dana Anda sendiri? Untuk investor pemula, deposito bank paling cocok. Namun, lebih dari 600 bank beroperasi di Rusia, dan semuanya menawarkan simpanan yang berbeda dengan suku bunga dan ketentuan yang berbeda.

Dari buku Pengembangan Pemimpin. Bagaimana memahami gaya manajemen Anda dan berkomunikasi secara efektif dengan orang-orang dari gaya lain pengarang Adizes Itzhak Calderon

Dari buku Desain Interior penulis Mitina Natalia

Kontrol dan pengawasan P: Jangan menghabiskan semua energi Anda untuk menyelesaikan satu tugas - itu bisa terlalu mahal A: Anda tidak akan mencapai apa pun dengan mengencangkan sekrup. Seperti yang dikatakan Talmud: Sof tov, hakol tov - “Semuanya baik-baik saja

Dari buku Economics for the Curious pengarang Belyaev Mikhail Klimovich

Bab 40 Pengawasan Penulis Pengawasan perancang dalam arti sempit adalah kehadiran penulis desain interior di lokasi konstruksi untuk mengontrol pekerjaan pembangun dan kepatuhan pekerjaan yang dilakukan dengan proyek. Perancang harus memeriksa bahwa semua partisi telah diinstal pada

Dari buku penulis

Pengawasan dan pengaturan Bank Sentral. Sebagian besar bank yang beroperasi secara normal berusaha untuk mempertahankan tempat mereka di pasar layanan perbankan, kondisi pertama dan tak tergantikan adalah memastikan stabilitas keuangan. Terlepas dari keinginan bank itu sendiri

Regulasi perbankan dan pengawasan perbankan

Regulasi perbankan dan pengawasan perbankan- fungsi Bank Rusia. Tugas pengaturan dan pengawasan di bidang perbankan adalah menjaga stabilitas sistem perbankan dan melindungi kepentingan deposan dan kreditur.

Untuk menjalankan fungsi tersebut, telah dibentuk Komite Pengawasan Perbankan di Bank Sentral. Kepalanya ditunjuk oleh ketua Bank Rusia. Sejak September 2011, posisi ini dipegang oleh Aleksey Simanovsky, yang menggantikan Gennady Melikyan, yang, pada gilirannya, memimpin komite setelah pembunuhan Andrei Kozlov.

Bank Rusia menentukan sesuai dengan Undang-Undang Federal No. 86-FZ tanggal 10 Juli 2002 "Tentang Bank Sentral Federasi Rusia (Bank Rusia)":

Aturan wajib untuk melakukan operasi perbankan untuk lembaga kredit dan kelompok perbankan;

Standar akuntansi dan pelaporan;

Aturan untuk menyelenggarakan pengendalian internal, menyusun dan menyajikan pelaporan akuntansi dan statistik, serta informasi lainnya.

Selain itu, Bank Sentral menetapkan standar keuangan berikut untuk lembaga kredit:

Jumlah maksimum kontribusi properti (non-moneter) ke modal dasar lembaga kredit, serta daftar jenis properti dalam bentuk non-moneter yang dapat dikontribusikan sebagai pembayaran untuk modal dasar;

Jumlah maksimum risiko per peminjam atau kelompok yang terkait;

Ukuran maksimum risiko kredit besar;

Rasio likuiditas lembaga kredit;

Ukuran mata uang, bunga dan risiko keuangan lainnya;

Jumlah minimum cadangan yang dibuat untuk risiko;

Standar penggunaan dana sendiri (modal) dari lembaga kredit untuk akuisisi saham (saham) di badan hukum lain (tidak lebih dari 25% dari dana sendiri);

Jumlah maksimum pinjaman, jaminan bank dan jaminan yang diberikan oleh lembaga kredit atau kelompok perbankan kepada pesertanya (pemegang saham).

Standar dasar ditetapkan dalam undang-undang federal: jumlah maksimum risiko per peminjam tidak boleh melebihi 25% dari dana bank sendiri. Jumlah maksimum risiko kredit besar (jumlah pinjaman, jaminan dan jaminan yang menguntungkan satu peminjam, yang lebih dari 5% dari dana) tidak boleh melebihi 800% dari modal. Bank tidak boleh menginvestasikan lebih dari 25% dari dananya sendiri pada saham dan saham badan hukum lainnya. Jumlah maksimum pinjaman, bank garansi dan surety yang diberikan oleh lembaga kredit kepada anggotanya (pemegang saham) dibatasi hingga 50%. Indikator peraturan lainnya ditentukan oleh Bank Rusia secara independen.

Untuk mengendalikan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan, Bank Sentral berhak melakukan pemeriksaan terhadap lembaga perkreditan, yang berdasarkan hasil tersebut dapat dikenakan sanksi sebagai berikut:

Mengumpulkan dari lembaga kredit denda hingga 1% dari modal dasar;

Menuntut penerapan langkah-langkah untuk pemulihan keuangannya, termasuk perubahan struktur aset, penggantian manajer, reorganisasi;

Mengubah untuk jangka waktu hingga enam bulan rasio wajib yang ditetapkan untuk lembaga kredit;

Memperkenalkan larangan operasi perbankan tertentu oleh lembaga kredit, serta pembukaan cabang untuk jangka waktu hingga satu tahun;

Menunjuk administrasi sementara hingga enam bulan;